Ausgezeichnete Abschlussarbeiten 2010/2011 - Johannes ...

Inhalt der Dissertation
Risikomanagement und Compliance (also die Regelüberwachung) entwickeln sich zu
einem zentralen Bereich des Versicherungsunternehmensrechts. Gleichwohl sind die
neuen aufsichtsrechtlichen Vorgaben des Paragrafen 64a Versicherungsaufsichtsgesetz
(VAG), dessen Auslegung sich die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (Ba-
Fin) im Rundschreiben MaRisk VA auf über vierzig Seiten annimmt, rechtswissenschaftlich
bis dato nicht ausreichend durchdrungen. Martin Schaaf nimmt sich in seiner Arbeit
der aufsichtsrechtlichen Anforderungen an das Risikomanagement und die Compliance
von Versicherungsunternehmen umfassend an. Dies erfolgt, wie er erklärt, „unter besonderer
Berücksichtigung der EU-Rahmenrichtlinie Solvency II sowie der bank- und
wertpapieraufsichtsrechtlichen Parallelregelungen.“
Auf dieser Grundlage untersucht die Arbeit die Einbettung des Risikomanagements und
der Compliance in die Organisationsverfassung von Versicherungsunternehmen. Sie
widmet sich eingehend der krisenprophylaktischen Organverantwortung von Vorstand
und Aufsichtsrat. Dabei liegen die Schwerpunkte der Untersuchung auf der Gesamtverantwortung
des Vorstands, dem Verlauf der Delegationsgrenzen in horizontaler und
vertikaler Richtung, dem Outsourcing von Elementen des Risikomanagements und der
Compliance sowie der Informationsversorgung des Aufsichtsrats als Fundament seiner
risikomanagement- und compliancespezifischen Überwachungstätigkeit.
In einem eigenen Teil behandelt die Arbeit Risikomanagement- und Compliancesysteme
in der Versicherungsgruppe. Schaaf erörtert hierin die Reichweite der gruppenspezifischen
Konzernleitungspflicht des § 64a Abs. 2 VAG. „Dabei liegt der Fokus meiner
Untersuchung auf dem gesellschaftsrechtlichen Instrumentarium der Normadressaten,
den für die Etablierung einer wirksamen Krisenprophylaxe erforderlichen Informationsfluss
zwischen den gruppenzugehörigen Versicherungsunternehmen sicherzustellen,
und dessen Grenzen.“
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