Verwaltungsrat - Sparkasse Krefeld

Derivative Finanzinstrumente nach § 285 HGB
Zum Bilanzstichtag gliedern sich die derivativen Finanzinstrumente wie folgt:
Zins-/Zinsindexbezogene Geschäfte
OTC-Produkte
Nominalbeträge
(in Mio. EUR)
nach Restlaufzeiten
bis 1
Jahr
1–5
Jahre
> 5
Jahre
Insgesamt
Zinsswaps 180,0 852,9 1.406,7 2.439,6
Forward-Zinsswaps 10,0 16,0 0,0 26,0
davon Deckungsgeschäfte
(Zins- und Forward-Zinsswaps)
Währungsbezogene Geschäfte
OTC-Produkte
Die ausgewiesenen Zeitwerte enthalten keine Abgrenzungen und Kosten.
Für Zinsswaps wurden die Zeitwerte als Barwert zukünftiger Zinszahlungsströme
ermittelt. Dabei fand die Euro-Swap-Zinskurve per 31.12.2007 Verwendung. Die
Zinsswaps des Anlagebuches sind im Rahmen des allgemeinen Zinsrisikomanagements
abgeschlossen worden oder wurden mit den zugrunde liegenden Positionen
zu Bewertungseinheiten zusammengefasst (Asset Swaps). Bei den im Handelsbuch
abgeschlossenen Zinsswaps handelt es sich um Geschäfte im Kundeninteresse,
denen weit überwiegend betrags- und fristenkongruente Deckungsgeschäfte
gegenüberstehen.
Zeitwerte 1
(in Mio.
EUR)
45,8
-18,3
0,1
-0,1
185,0 837,0 1.372,6 2.394,6 44,8
-17,7
Devisentermingeschäfte 24,8 0,0 0,0 24,8
davon Deckungsgeschäfte 12,4 0,0 0,0 12,4
Kreditderivate
OTC-Produkte
0,5
-0,5
0,0
-0,5
Buchwerte
(in Mio. EUR)
Up-
Front-
Payment
Rückstellung
0,0 0,0
0,0 0,0
0,0 0,0
0,0 0,0
Credit Default Swaps 15,0 145,0 65,0 225,0 -3,2 0,0 0,0
davon Deckungsgeschäfte 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
1) Aus Sicht der Sparkasse negative Zeitwerte werden mit Minus angegeben.
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