DEVK Deutsche Eisenbahn Versicherung ... - DEVK Versicherungen

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ
Zu Aktiva B.
Die anschaffungswertbezogenen Kapitalanlagen (einschließlich
Grundbesitz) weisen zum 31. Dezember 2001
folgende Werte aus:
Buchwert 1.966,8 Mio.€
Zeitwert 2.108,2 Mio.€
Die zum Nennwert bilanzierten Kapitalanlagen sind in
diesen beiden Werten nicht enthalten.
Bei der Ermittlung der Zeitwerte wurden in Abhängigkeit
von der jeweiligen Anlageart verschiedene Bewertungsmethoden
angewandt. Die Bewertung des Grundbesitzes
erfolgte grundsätzlich nach dem Ertragswertverfahren.
Alle am 31. Dezember 1997 vorhandenen Grundstücksobjekte
waren zu diesem Termin neu bewertet worden.
Die Zeitwertermittlung für Anteile an verbundenen Unternehmen
und Beteiligungen erfolgte bei der DEVK Allgemeine
Lebensversicherungs-AG und der DEVK Service GmbH auf
Basis von Ertragswerten. Bei den übrigen Anteilen an verbundenen
Unternehmen und Beteiligungen wurden auf
Grund des zeitnahen Erwerbs die Zeitwerte mit den
Zu Aktiva B.II.
Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen
Zu Aktiva B. III.
Die übrigen Ausleihungen beinhalten ausschließlich
Namensgenussscheine.
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Buchwerten gleichgesetzt. Dividendenwerte als auch die
zu Anschaffungskosten bilanzierten festverzinslichen
Wertpapiere wurden mit den Börsenjahresabschlusskursen
bewertet. Die Zeitwerte der übrigen Ausleihungen
und stillen Beteiligungen im Sinne des KWG wurden
gemäß § 56 RechVersV auf der Grundlage der Rendite-
Struktur-Kurve zu marktüblichen Konditionen ermittelt. Die
Zeitwertermittlung der Zero-Schuldscheindarlehen und
sonstigen anderen Kapitalanlagen erfolgte anhand der
durch die jeweils emittierenden Banken mitgeteilten
Jahresabschlusskurse.
Zu Aktiva B.I.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Grundstücke im Buchwert von 115.286.047 € werden
überwiegend von dem DEVK-Lebensversicherungsverein
und den anderen zur DEVK-Gruppe gehörenden Unternehmen
genutzt. Je Objekt wird die von der DEVK-Gruppe
genutzte Fläche in m2 festgestellt, indem von der Gesamtfläche
die fremdgenutzte Fläche subtrahiert wird.
Positionen gezeichnetes Ergebnis des letzten
Kapital Anteil Eigenkapital Geschäftsjahres
€ in % € €
DEVK Allgemeine Lebensversicherungs-
Aktiengesellschaft, Köln 7.158.086 100,00 17.135.947 255.646
JUPITER FÜNF GmbH, Köln 25.000 100,00 2.087.100 87.100
JUPITER SIEBZEHN GmbH, Köln 25.000 100,00 24.617 – 383
DEVK GAMMA GmbH, Köln 25.000 100,00 24.588 – 412
DEVK KASTOR Vermögensverwaltungs-
Aktiengesellschaft, Köln 50.000 100,00 45.990 – 4.010
DEVK POLLUX Vermögensverwaltungs-
Aktiengesellschaft, Köln 50.000 100,00 5.146.739 – 3.261
DEVK Private Equity GmbH, Köln 10.000.000 35,00 9.947.633 – 52.367
DEVK Service GmbH, Köln 260.000 26,00 4.035.177 2.564.797
Die anderen Kapitalanlagen setzen sich im Wesentlichen
aus stillen Beteiligungen im Sinne des KWG, Unikapital
Private Equity Fonds und diversen Genossenschaftsanteilen
zusammen.