FREELAX DV - Standard Life

Mit wenig Einsatz
effektiv vorsorgen
Direktversicherung

02/12 Direktversicherung
„ Durch die Direktversicherung
kann ich richtig Steuern
sparen. Und das Beste: Der
Steuersatz auf die Leistungen
in der Rentenphase ist in der
Regel gering – das macht es
echt rentabel.“

Wir zeigen Ihnen den rentablen und
cleveren Weg: die Direktversicherung
Wir alle haben inzwischen verstanden, wie wichtig es für den eigenen Lebensstandard
ist, Geld für später zurückzulegen. Für die Zeit, wenn wir nicht mehr
arbeiten wollen oder können. Da ist es doch clever, jede Förderung zu nutzen,
die der Staat anbietet, oder?
Das Tolle an der Direktversicherung ist, dass
sie so einfach und bequem ist. Und zwar für
beide, für den Arbeitnehmer wie auch für den
Arbeitgeber. Sie läuft so nebenher, ohne dass
man viel Aufwand damit hat. Das Ergebnis hingegen
ist bemerkenswert. Was passiert im Einzelnen,
wenn sich Arbeitgeber und Arbeitnehmer
für eine Direktversicherung entscheiden?
Ganz einfach: Der Arbeitgeber schließt eine Direktversicherung
für seinen Mitarbeiter ab. Das
kann er natürlich auch für mehrere Mitarbeiter
gleichzeitig tun. Der Arbeitgeber zahlt auch die
laufenden Beiträge. Geht der Mitarbeiter in
den Ruhestand oder stirbt er, nennt man das
Versorgungsfall. Im Versorgungsfall erhält der
Mitarbeiter (oder seine Hinterbliebenen) die
Leistungen aus dieser Versicherung.
Wie funktioniert die Direktversicherung?
Direktversicherung
Dass der Arbeitgeber die Beiträge einzahlt,
heißt aber nicht, dass er sie auch finanziert –
es gibt nämlich verschiedene Möglichkeiten
der Finanzierung:
1. Entweder der Arbeitnehmer finanziert die
Di rekt versicherung selbst durch eine sogenannte
Entgelt umwandlung – das heißt,
die Beiträge werden vom laufenden Gehalt
direkt an die Versicherung überwiesen
(arbeitneh merfinanziert) –, oder
2. der Arbeitgeber trägt die Beiträge (das nennt
sich dann arbeitgeberfinanziert), oder
3. der Arbeitnehmer und der Arbeitgeber teilen
sich die Beiträge für die Direktversicherung
(hier spricht man von einer Mischfinanzierung).
In welcher Variante der Finanzierung die Direktversicherung
auch durchgeführt wird – sie ist
aufgrund ihrer völlig unkomplizierten Abwicklung
und wegen ihrer steuerlichen Vorteile bei
Arbeitgebern und Arbeitnehmern ganz klar die
beliebteste Art der betrieblichen Altersversorgung.
Versorgungsversprechen
Arbeitgeber Arbeitnehmer
Beiträge
Arbeit und Betriebstreue
und/oder Entgeltumwandlung
Versicherungsleistung
Direktversicherung 03/12

04/12 Direktversicherung
So profitieren Angestellte von
den Steuervorteilen
Sind Sie angestellt, haben Sie dank der Steuerbegünstigungen einen
beachtlichen Vorteil mit der Direktversicherung: Sie sparen brutto erheblich
mehr für Ihre Vorsorge, als Sie netto merken.
Wir möchten Ihnen das einmal an einem Beispiel
veranschaulichen: Maria Kramer arbeitet
als Sachbearbeiterin in einem mittelständischen
Unternehmen. Als Angestellte ist sie gesetzlich
rentenversichert. Zudem nutzt sie die
Möglichkeit, ihre Rente mit den großen
Vorteilen der betrieblichen Altersversorgung
aufzustocken:
Maria Kramer wendet jährlich 2.688 Euro durch
Entgeltumwandlung für ihre Direktversicherung
auf, die sie in monatlichen Teilbeiträgen von
224 Euro zahlt. Netto muss sie hierbei jedoch
nur auf 110 Euro verzichten.
Unsere Grafik zeigt, wie Sie mit der Direktversicherung
Steuern und Sozialversicherungsbeiträge
einsparen.
Sie sparen viel, ohne dass es wehtut
Jahresbeitrag Direktversicherung:
Steuerersparnis durch die Direktversicherung 2:
Ersparnis an Sozialversicherungsbeiträgen 2:
Nettoaufwand für die Direktversicherung:
Weitere wichtige Vorteile
¬ 4 % einer jährlich festgelegten Bezugsgröße
(die sogenannte BBG 1) sind sozialabgaben­
und steuerfrei. Zusätzlich sind 1.800 Euro
steuerfrei, sofern keine pauschal versteuerte
Direktversicherung bespart wird.
¬ Hartz­IV­geschützt – das heißt: Falls Sie mal
arbeitslos sein sollten, ist Ihre Rente vor
vorzeitiger Verwertung sicher.
¬ Sollten Sie einmal den Arbeitgeber wechseln,
nehmen Sie Ihren Direktversicherungsvertrag
einfach mit.
¬ Bei gesetzlich unverfallbaren Ansprüchen
bleibt Ihnen der Vertrag auch im Insolvenzfall
des Arbeitgebers erhalten.
2.688 Euro
812 Euro
557 Euro
1.319 Euro
Voraussichtlicher Bruttojahreslohn € 35.000, Steuerklasse I, keine Kinder, allgemeiner Beitragssatz der gesetzlichen
Krankenversicherung 15,5 %, Kirchensteuer satz 9 %.
Maria Kramer zahlt brutto mehr als doppelt so viel in ihre zu sätzliche
Vorsorge, als sich netto auf ihrer Gehalts abrechnung bemerkbar
macht!
1 BBG = Beitragsbemessungsgrenze (West) der gesetzlichen Rentenversicherung.
2 Stand: Januar 2012.

Die Direktversicherung als
moderner Vergütungsbestandteil
Wenn Sie Unternehmer sind, ist die Direktversicherung besonders geeignet
für Ihr Unternehmen und Ihre Mitarbeiter. Dieser Durchführungsweg in der
betrieblichen Altersversorgung ist nämlich für Ihr Unternehmen besonders
einfach in der Abwicklung.
Ein Beispiel: Als Inhaber eines Kleinbetriebs
setzt Philipp Schröder die Direktversicherung
als Motivationswerkzeug für seine Angestellten
ein. Indem er eine Direktversicherung für seine
Mitarbeiter finanziert, unterstützt er sie auf
äußerst effektive Weise beim Aufbau ihrer
Alters versorgung. Und: Im Vergleich zu einer
ent sprechenden Barvergütung, also etwa
einer Gehaltserhöhung, spart er beträchtlich
Lohnnebenkosten.
Sie motivieren Ihre Angestellten – und es rechnet sich
Beispiel auf Jahresbasis Gehaltserhöhung Direktversicherung
(arbeitgeberfinanziert)
Angedachte Mehrvergütung:
Sozialversicherungsbeitrag (AG­Anteil):
Gesamtaufwand:
Gesamtersparnis des Arbeitgebers
durch eine Direktversicherung:
Gesamtersparnis des Arbeitgebers durch
30 Direktversicherungen:
Wichtige Vorteile
¬ Bekanntester Durchführungsweg mit
geringem Verwaltungsaufwand.
¬ Geringere Lohnnebenkosten durch Sozialabgabenfreiheit
der Beiträge.
¬ Keine Beitragspflicht zum Pensionssicherungsverein
(gesetzlicher Insolvenzschutz).
¬ Einfache Abwicklung bei vorzeitigem
Ausscheiden des Arbeitnehmers.
€ 2.688 1
+ € 526 2
€ 3.214
€ 2.688 1
+ € 0
€ 2.688
€ 526
€ 15.780
1 4 % der BBG 2012. 2 Annahmen: € 526 = Arbeitgeberanteil an Lohnnebenkosten wie gesetzliche Renten­, Kranken­, Arbeitslosen­
und Pflegeversicherung; das voraussichtliche Bruttogehalt nach der Gehaltserhöhung liegt unter € 45.000; der allgemeine
Beitragssatz zur gesetzlichen Krankenversicherung beträgt 15,5 %.
Sparen an der richtigen Stelle. Über die Direktversicherung kann
man z. B. folgendes clevere Modell umsetzen: Anstelle einer
angedachten Gehaltserhöhung zahlt das Unternehmen seinen
Mitarbeitern einen Zuschuss in die Direktversicherung. So spart
es Lohnnebenkosten, und die Mitarbeiter bauen Kapital für den
Ruhestand auf.
1 BBG = Beitragsbemessungsgrenze (West) der gesetzlichen Rentenversicherung.
2 Stand: Januar 2012.
Direktversicherung 05/12

06/12 Direktversicherung
Das Prinzip unserer With Profits – schematische Darstellung
Der Grad der Glättung kann zum Schutz der Versichertengemeinschaft angepasst werden.
1 Nur bei Tod vor Rentenbeginn oder bei Erleben zum vereinbarten Rentenbeginn garantiert.
Smoothing soll unter normalen Umständen den Einfluss kurzfristiger Turbulenzen des Marktes
reduzieren, und zwar nach oben wie nach unten. Das heißt: In Phasen steigender Kapitalmärkte
kann Ihr Vertragswert durch Smoothing zwar unter dem Marktwert liegen, wenn die Kurse fallen,
liegt er in der Regel jedoch über dem Marktwert.

Sicherheit und Renditechancen –
das Prinzip von Freelax DV
Wie verbinden wir Sicherheit
und Renditechancen?
Das Wichtigste für Sie ist zu wissen, was Sie am
Ende mindestens bekommen. Darum vereinbaren
wir mit Ihnen eine garantierte lebenslange Rente,
die Sie zum Rentenbeginn erhalten. Wahlweise
können Sie sich die Rente auch als Kapitalabfindung
auszahlen lassen.
Warum die Garantie
zu Rentenbeginn?
Wir wollen langfristig mehr für Sie möglich machen.
Darum arbeiten wir nicht mit zusätzlichen
garantierten Rückkaufswerten und laufendem
garantiertem Rechnungszins. Die Garantie zum
Rentenbeginn verschafft uns einen größeren
Spielraum, den wir für renditestärkere Investments
wie z. B. Aktien nutzen.Mit einem höheren
Aktienanteil können wir Ihnen langfristig mehr
Chancen bieten als konservative Anlagen wie z.
B. festverzinsliche Wertpapiere. Diese Art von
Rentenversicherung bezeichnet man als With
Profits.
Wie profitieren Sie
von With Profits?
Bei guter Rendite steigt auch der Wert Ihres
Vertrags. Denn neben der garantierten Rente
berücksichtigen wir den Nominalwert.
Smoothing, ein gutes Gefühl
trotz Marktschwankungen
Aktienmärkte entwickeln sich nicht gleichmäßig,
sondern sind von einem stetigen Auf und Ab
geprägt. Bei unseren With Profits Anlagen verwenden
wir einen Glättungsmechanismus,
der speziell darauf abgestimmt ist und unseren
Kunden ein gutes Gefühl geben soll: das
Smoothing. Ziel ist es, mehr Wertstabilität in
unseren Verträgen zu erreichen.
Der Nominalwert errechnet sich:
¬ aus der Summe aller von Ihnen bereits
gezahlten Beiträge
¬ aus regelmäßigen Gutschriften in Form
vonlaufenden jährlichen Erhöhungen, das
sind zusätzliche prozentuale Beträge, die
mindestens einmal im Jahr festgelegt und
Ihrem Vertrag von uns zugeschrieben werden
¬ abzüglich der Abschlusskosten­ und Verwaltungskosten
sowie der Risikokosten für
weitere von Ihnen gewählte Versicherungsleistungen
und eventueller Teilauszahlungen
Auch für diesen Nominalwert gibt es eine Garantie.
Das heißt, dass Sie bei Rentenbeginn die
vereinbarte Kapitalabfindung erhalten. Liegt der
Nominalwert über dieser Garantie, bekommen
Sie diesen höheren Betrag. Und Sie haben noch
eine weitere Chance auf mehr.
Die Schlusszahlung
Zum Rentenbeginn erhalten Sie mindestens den
Nominalwert Ihres Vertrags oder eine entsprechende
Rente. Wenn sich die Märkte gut entwickelt
haben, kommt möglicherweise noch eine
Schlusszahlung hinzu.
Die Schlusszahlung entspricht der Differenz
zwischen dem geglätteten Wert und dem Nominalwert.
Sie kann Ihrem Vertrag noch einmal
einen ordentlichen Wachstumsschub geben.
Da die Schlusszahlung von Marktentwicklungen
abhängig ist, können wir sie nicht garantieren.
Aber wir tun, was immer möglich ist, um unsere
Kunden zufriedenzustellen.
Direktversicherung 07/12

08/12 Direktversicherung

Wie beide Seiten zu all ihren
Vorteilen kommen
Freelax DV ist unsere einfache und effektive Einzel­Direktversicherung,
Freelax GROUP DV ist unsere Gruppen­Direktversicherung. Beide werden
steuerlich nach § 3 Nr. 63 EStG gefördert und bieten eine hohe Flexibilität
bei minimalem Verwaltungsaufwand für den Arbeitgeber. Eine Direktversicherung
ist gut, denken Sie jetzt. Aber warum bei Standard Life?
Wichtige Vorteile bei Standard Life
¬ Neben den hohen Renditechancen bietet die
Freelax Direktversicherung eine garantierte
Erlebensfallleistung.
¬ Bereits ab Beginn wird ein Teil des Beitrags
inves tiert; und ein verstärktes Aktieninvestment
sorgt dabei für Renditechancen.
¬ Durch die vollgarantierte Rente mit 1 %
Renten steigerung halten die Renten des
Arbeitnehmers mit der Inflation Schritt,
gleichzeitig ist die Anpassungsprüfungspflicht
des Arbeitgebers erfüllt.
¬ Außerplanmäßige Zuzahlungen sind ab € 500
möglich. So kann z. B. das Weihnachtsgeld
als Wachstumsschub in die Direktversicherung
investiert werden.
¬ Keine Ratenzuschläge bei unterjähriger
Zahlungsweise.
¬ Beiträge gehen im Todesfall nicht verloren:
In der Ansparphase bieten wir mindestens
eine Beitragsrückgewähr zur Verrentung und
in der Rentenphase die Option Kapitalschutz
(Auszahlung des bei Renteneintritt vorhandenen
Kapitals abzüglich der bereits gezahl­
ten Rente in Form einer Hinterbliebenenrente
oder als Kapital).
¬ Die Beitragsfreistellung von unverfallbaren
Ansprüchen ist ab einem Rückkaufswert von
€ 250 möglich, sofern mindestens € 1
garan tierte Jahresrente erreicht ist.
¬ Standard Life ist dem Übertragungsabkommen
beigetreten. Dadurch entstehen dem
Mitarbeiter keine erneuten Abschlusskosten,
wenn er das Unternehmen wechselt und das
Deckungskapital überträgt.
¬ Wenn ein Vertrag bei uns beitragsfrei gestellt
wird, fallen während der Beitragsfreistellung
keine laufenden Verwaltungskosten an. Außer­
dem verzichten wir bei Beitragsfreistellung
auf einen Stornoabzug.
¬ Kein Risiko für den Arbeitgeber bei vorzeitigem
Ausscheiden des Mitarbeiters: Liegt
eine beitragsorientierte Leistungszusage
vor, kann sich der Arbeitgeber haftungsrechtlich
mit der Mitgabe des Vertrags von
den Ansprüchen befreien.
Wichtige Extras der
Freelax GROUP DV
¬ Faires Preis­Leistungsverhältnis bei
Freelax GROUP DV: Tarif ohne Stückkosten
erhöht die Betriebsrente.
¬ Freelax GROUP DV kann bereits ab fünf
ver sicherten Arbeitnehmern abgeschlossen
werden und beinhaltet ein einfaches Sam­
melanmeldeverfahren mit vereinfachter
Gesundheitsprüfung.
¬ Geringer Mindestbeitrag bei Freelax GROUP DV:
Mit 25 € Monatsbeitrag haben auch Geringverdiener
(z. B. Teilzeitarbeitskräfte) Zugang
zur betrieblichen Altersversorgung, und
Unter nehmen können Gleichstellungsgrundsätze
einhalten.
¬ Umfassend versicherbar: Wir versichern
Mitarbeiter bis 66 Jahre
Direktversicherung 09/12

Standard Life ist mit Niederlassungen
und Joint Ventures weltweit vertreten.
Kanada ¬
USA
¬
10/12 Direktversicherung
Schottland ¬
Irland ¬
Österreich ¬ Deutschland
and
¬
¬ Engl
Indien
Korea ¬
China
¬
¬
Australien ¬

Standard Life stellt sich vor
Wer ist Standard Life?
Standard Life ist eines der größten Versicherungsunternehmen
der Welt. Wir arbeiten für
über 6 Millionen Kunden und verwalten rund
238 Milliarden Euro an Vermögenswerten.
Allein in Deutschland ist Standard Life verlässlicher
Partner von rund einer halben Million
Menschen.
Was macht uns besonders?
Seit 1825 entwickelt Standard Life Kapitalanlagen
und Versicherungskonzepte. Das sind
200 Jahre Erfahrung auf dem Gebiet der Vermögensbildung.
Wir haben schon viele wirtschaftliche
Krisen und Umbrüche erfolgreich
gemeistert. Die wechselhaften Kräfte der
Märkte sind sogar zu einem wichtigen Teil
unserer Strategie geworden. So können wir
auch in turbulenten Zeiten für unsere Kunden
den Überblick be wahren.
Wie sichern wir Erfolge?
Zu Standard Life gehört eines der angesehensten
Investmenthäuser in Europa, Standard Life
Investments. Unsere Experten investieren um­
sichtig und effizient über alle Anlageklassen
hinweg. Sie denken langfristig und sind dabei
so erfolgreich, dass uns viele international
agierende Konzerne ihr Vermögen und die
Altersvorsorge ihrer Angestellten anvertrauen.
Darunter auch einige große Versicherungen.
Was sagen andere?
Führende unabhängige Ratingagenturen stu­
fen Standard Life seit Jahren kontinuierlich
als finanzstark und sicher ein.
¬ Standard & Poor’s beurteilt unsere
Finanzstärke mit A+ (sehr gut).
¬ Moody’s bewertet die Sicherheit von
Standard Life mit A1 (gute Qualität).
Meilensteine
1825 Gründung der Life Insurance Company Scotland
1832 Umbenennung in Standard Life Assurance Company
1925 Umwandlung in einen Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit
1960 Größter Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit in Großbritannien
1985 Mehr als 10 Milliarden britische Pfund verwaltetes Vermögen
1996 Gründung der deutschen Niederlassung
1998 Gründung von Standard Life Investments
2004 Mehr als 100 Milliarden britische Pfund verwaltetes Vermögen
2006 Umwandlung in Aktiengesellschaft (plc) und Börsengang an der London Stock Exchange
2012 Rund 238 Milliarden Euro verwaltetes Vermögen
Direktversicherung 11/12

Wir freuen uns auf Sie
Standard Life bAV Sales
0800 2234872 (kostenfrei)
Wir sind montags bis freitags von 8.30 bis 18.00 Uhr für Sie da.
standardlife.de
Standard Life Versicherung
Zweigniederlassung Deutschland der
Standard Life Assurance Limited
Lyoner Straße 15
60528 Frankfurt am Main
Stand: Juni 2012 © Standard Life
DV/D/1002/VII/06/12