WYTYCZNE DOTYCZĄCE UDANEGO PARTNERSTWA PUBLICZNO – PRYWATNEGO
wytyczne dotyczÄ ce udanego partnerstwa publiczno â prywatnego
wytyczne dotyczÄ ce udanego partnerstwa publiczno â prywatnego
- No tags were found...
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
KOMISJA EUROPEJSKA<br />
DYREKTORIAT GENERALNY<br />
POLITYKA REGIONALNA<br />
<strong>WYTYCZNE</strong> <strong>DOTYCZĄCE</strong> <strong>UDANEGO</strong> <strong>PARTNERSTWA</strong><br />
<strong>PUBLICZNO</strong> <strong>–</strong> <strong>PRYWATNEGO</strong><br />
STYCZEŃ 2003<br />
Zrzeczenie się: Niniejsze wytyczne zostały opracowane przez służby Komisji Europejskiej.<br />
Powstały w wyniku niezależnego przeglądu i niekoniecznie odzwierciedlają poglądy i opinie<br />
Komisji Europejskiej jako całości. Nie stanowią też próby określania bieżącej czy przyszłej<br />
polityki.
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
KOMISJA EUROPEJSKA<br />
DYREKTORIAT GENERALNY<br />
POLITYKA REGIONALNA<br />
Bruksela, luty 2003 r.<br />
Wstęp<br />
W ostatnich latach odnotowano natężenie współpracy między sektorami prywatnymi i<br />
publicznymi w zakresie rozwoju i funkcjonowania infrastruktury w odniesieniu do wielu<br />
rodzajów działalności gospodarczej. Takie uzgodnienia partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
(PPP) podyktowane były ograniczeniami publicznych środków finansowych na pokrycie<br />
potrzeb inwestycyjnych oraz wysiłkami na rzecz poprawy jakości i efektywności usług<br />
publicznych.<br />
Historia PPP w niektórych Państwach Członkowskich UE jest długa, podczas gdy w innych<br />
ich rozwój nastąpił dopiero niedawno. PPP nadano istotne znaczenie w różnych państwach<br />
przeżywających proces znacznego wzrostu gospodarczego.<br />
Starania krajów przystępujących mające na celu reformę i poprawę infrastruktury i usług<br />
mogłyby potencjalnie odnieść korzyść z podejścia PPP. Jest to szczególnie słuszne, biorąc pod<br />
uwagę ogromne zapotrzebowanie na finansowanie związane z dostosowaniem tych<br />
infrastruktur do norm. Komisja określiła cztery zasadnicze zadania dla sektora prywatnego w<br />
systemach PPP:<br />
• zapewnienie dodatkowego kapitału;<br />
• zapewnienie alternatywnych umiejętności w zakresie zarządzania i wdrażania;<br />
• zapewnienie wartości dodanej konsumentowi i ogółowi społeczeństwa;<br />
• zapewnienie lepszego określenia potrzeb i optymalnego wykorzystania zasobów.<br />
Jednakże podczas, gdy PPP przedstawia szereg zalet, należy pamiętać, że systemy te wiążą się<br />
również z projektowaniem, wdrażaniem i zarządzaniem. W żadnym wypadku nie można<br />
powiedzieć o nich, że stanowią jedyną lub lepszą alternatywę i należy je uwzględniać tylko w<br />
sytuacji, gdy można wykazać, iż ich zastosowanie będzie skutkowało wartością dodaną w<br />
zestawieniu z innymi podejściami, w przypadku istnienia skutecznej struktury wdrażania oraz<br />
jeżeli w ramach takiego partnerstwa wszystkie strony mogą osiągnąć swoje cele.<br />
PPP są przedmiotem szczególnego zainteresowania służb Komisji Europejskiej, w ramach<br />
przyznawanych przez nią dotacji, zarówno w kontekście Funduszy Spójności i<br />
Strukturalnych, jak również ISPA. Wykorzystanie dotacji do celów PPP nakłada ograniczenia<br />
w odniesieniu do projektów, w zakresie nadrzędnego wymogu Komisji związanego z ochroną<br />
interesu publicznego.<br />
2<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
W celu skorzystania z zalet PPP, wszyscy potencjalni uczestnicy muszą podnieść poziom<br />
swojej wiedzy na temat różnych podejść i optymalnych sposobów tworzenia takich<br />
uzgodnień. W tym celu, DG ds. polityki regionalnej rozpoczęła w ramach Komisji proces<br />
szerokich konsultacji, z udziałem jednostek i grup zadaniowych EBI, EBOiR, PPP z Państw<br />
Członkowskich i krajów kandydujących. Komisja dokonała próby zebrania poglądów<br />
wszystkich stron i będzie nadal wykorzystywała swoje doświadczenie i umiejętności w<br />
dalszym wspieraniu wiedzy oraz w rozwoju PPP. Proces ten dostarczył cennych informacji<br />
dotyczących mocnych i słabych stron PPP, a co ważniejsze, informacje dotyczące sposobu<br />
zintegrowania finansowania dotacyjnego, przy jednoczesnym poszanowaniu wymogów<br />
prawodawstwa UE i krajowego.<br />
Niniejsze wytyczne mają posłużyć jako praktyczny instrument dla osób stosujących PPP w<br />
praktyce sektora publicznego, którzy stoją przed szansą stworzenia systemu PPP oraz<br />
integrowania finansowania dotacyjnego. Celem niniejszych wytycznych nie jest<br />
przedstawienie pełnej metodologii czy określenie bieżącej albo przyszłej polityki. Należy je<br />
traktować jako wskazówkę w zakresie określenia i rozwinięcia kluczowych kwestii mających<br />
wpływ na rozwój udanych systemów PPP.<br />
W tym celu, niniejsze wytyczne koncentrują się na czterech kluczowych kwestiach:<br />
• zapewnieniu otwartego dostępu do rynku i uczciwej konkurencji;<br />
• ochronie interesu publicznego i maksymalizacji wartości dodanej;<br />
• określeniu optymalnego poziomu finansowania dotacyjnego, zarówno w celu realizacji<br />
wykonalnego i trwałego projektu, jak i dla zapobieżenia wszelkim możliwościom<br />
nieprzewidzianych zysków z dotacji;<br />
• ocenie najbardziej efektywnego rodzaju PPP dla danego projektu.<br />
Służby Komisji Europejskiej dostrzegają zmieniający się charakter koncepcji PPP jak również<br />
potrzebę dalszej debaty, a przede wszystkim potrzebę rozwoju wiedzy i zdolności wdrożenia.<br />
Niniejsze wytyczne mogłyby mieć pozytywny wkład do tego procesu. Mam nadzieję, że<br />
wytyczne te wspomogą funkcjonariuszy publicznych, instytucje finansowe i sektor prywatny<br />
w naszych wspólnych wysiłkach na rzecz lepszego wykonania środków ISPA jak również<br />
tych, które mają być wykonane w niedalekiej przyszłości w ramach Funduszy Spójności i<br />
Strukturalnych.<br />
Guy Crauser<br />
Dyrektor Generalny<br />
DG ds. Polityki Regionalnej<br />
3<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
Wstęp<br />
Streszczenie<br />
1. W ostatnich latach odnotowano natężenie współpracy między sektorami prywatnymi i<br />
publicznymi w zakresie rozwoju i funkcjonowania infrastruktury środowiska i<br />
transportu. W europejskich Państwach Członkowskich stanowi to bezpośredni wynik<br />
wysiłków na rzecz poprawy jakości i efektywności usług publicznych,<br />
niewystarczających zasobów finansowych sektora publicznego na pokrycie potrzeb<br />
inwestycyjnych, wraz z ograniczeniami w zakresie wydatkowania, oraz zamiaru<br />
osiągnięcia efektywności sektora prywatnego.<br />
2. Długie doświadczenie w zakresie prywatnego udziału w sektorze drogowym i<br />
gospodarki wodnej oraz istnieje rosnące poparcie dla wykorzystania uzgodnień<br />
partnerstwa publiczno - prywatnego jako dodatkowych instrumentów, które wraz z<br />
innymi mogą zaspokoić potrzeby w zakresie infrastruktury oraz usług w wielu<br />
sektorach, począwszy od usług związanych ze środowiskiem po świadczenia zdrowotne<br />
lub kształcenie.<br />
3. PPP przedstawiają wiele uznanych zalet, które można wykorzystać w sektorze<br />
publicznym. Obejmują one możliwość zwiększenia dodatkowego finansowania w<br />
obliczu ograniczeń budżetowych, jak najlepszego wykorzystania skuteczności sektora<br />
prywatnego w zakresie ograniczenia kosztów i poprawy jakości z korzyścią dla<br />
społeczeństwa, oraz możliwość zwiększenia tempa rozwoju infrastrukturalnego.<br />
4. Pozytywne cechy uzgodnień PPP w rozwijającej się infrastrukturze wydają się być<br />
szczególnie atrakcyjne dla krajów kandydujących Europy Środkowej, ze względu na<br />
ogromne zapotrzebowanie na finansowanie, równie duże niedobory środków<br />
finansowych, zapotrzebowanie na efektywne usługi publiczne oraz ze względu na<br />
rosnące tendencje w zakresie stabilności i prywatyzacji rynku, stwarzające korzystne<br />
warunki dla inwestycji prywatnych.<br />
5. Uzgodnienia PPP przybierają różne formy, a ich nieustannie zmieniającą się koncepcję<br />
trzeba dostosować do indywidualnych potrzeb oraz do właściwości każdego projektu i<br />
partnerów biorących udział w takim projekcie. Pomyślne funkcjonowanie PPP wymaga<br />
skutecznych ram legislacyjnych i kontrolnych, a każdy z partnerów musi uznawać cele i<br />
potrzeby innych. Komisja Europejska uznała znaczenie PPP oraz potrzebę skutecznych<br />
ram legislacyjnych, w celu zapewnienia stosowania reguł i zasad Traktatu. Z tej<br />
przyczyny, Komisja ostatnio skierowała do Rady Rynku Wewnętrznego 1 deklarację,<br />
zgodną z wnioskami dotyczącymi zmiany przepisów w zakresie zamówień publicznych<br />
i Komunikatu wyjaśniającego w sprawie koncesji 22 . Niniejsze wytyczne zostały<br />
opracowane w celu scalenia tych istotnych dokumentów i w pełni się na nich opierają.<br />
6. Podczas gdy korzyści z partnerstwa z sektorem prywatnym są jasne, takich związków nie<br />
należy postrzegać jako jedynego sposobu działania, są one istotnie związane z<br />
projektowaniem, wdrażaniem i funkcjonowaniem. Dostępnych jest wiele alternatywnych<br />
źródeł finansowania, łącznie z uzgodnieniami instytucjonalnymi typu „publiczny -<br />
publicznemu”, których nie należy lekceważyć w nadziei, że to PPP stanowią cudowne<br />
1<br />
COM(2000)275, wersja ostateczna.<br />
2<br />
JOCE C/121 z dnia 29 kwietnia 2000 r.<br />
4<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
rozwiązanie. Zatem PPP powinno być uważnie oceniane w kontekście projektu, korzyści<br />
społecznych i odpowiednich zysków, które można osiągnąć zgodnie z różnymi<br />
podejściami. Zwłaszcza uwarunkowania krajowe, poszczególne sytuacje<br />
makroekonomiczne i ramy polityki lokalnej muszą również dopuszczać i ułatwiać<br />
funkcjonowanie PPP.<br />
7. Komisja Europejska jest zainteresowana wspieraniem i rozwojem PPP w ramach<br />
dotacji, których udziela. Komisja Europejska wyraziła swoją gotowość do pomocy w<br />
zakresie rozwoju i wdrożenia projektów PPP oraz wykorzystania finansowania<br />
dotacyjnego, w celu umocnienia takich uzgodnień. Jednakże, wykorzystanie dotacji<br />
nałoży na projekty uwarunkowania, w szczególności w zakresie celów Komisji w<br />
odniesieniu do finansowania, ograniczeń i nadrzędnego wymogu związanego z ochroną<br />
interesu publicznego.<br />
8. Niniejsze wytyczne mają za zadanie pomóc twórcy projektu w dopasowaniu celów<br />
sektorów publicznego i prywatnego.<br />
9. Niniejsze wytyczne mają na celu skierowanie kwestii rozwijania udanych projektów<br />
PPP w krajach kandydujących, na ogólny poziom i ze szczególnym odniesieniem do<br />
finansowania dotacyjnego na rzecz projektów w zakresie infrastruktury w dziedzinie<br />
ochrony środowiska i transportu. Stanowią one krótkie wprowadzenie do koncepcji<br />
PPP, omawiają kluczowe kwestie i stanowią wskazówki robocze w zakresie rozwoju<br />
PPP. Przede wszystkim, usiłują one zapełnić dostrzegalną lukę w naszej wiedzy na<br />
temat praktycznej strony wdrażania PPP w krajach kandydujących.<br />
Zakres i Cel Wytycznych<br />
10. Celem niniejszych wytycznych nie jest dostarczenie szczegółowych wskazówek w<br />
zakresie opracowywania projektów, ich oceny i wdrożenia. Koncentrują się one raczej<br />
na kilku kwestiach krytycznych, mających wpływ na udaną integrację dotacji<br />
publicznych, prywatnych środków finansowych, pożyczek w ramach Instrumentów dla<br />
Przemysłu (IFI) (takich jak EBI lub EBOiR) oraz finansowania przez Komisję<br />
Europejską. Dokonano odniesienia do szeregu technik analitycznych, które są dobrze<br />
znane i udokumentowane. Ich przedstawienie nie ma na celu wspierania<br />
znormalizowanej metodologii, lecz raczej stanowi próbę zaznaczenia dziedzin, którym<br />
należy poświęcić szczególną uwagę i poddać ocenie. Celem wytycznych nie jest<br />
dostarczenie wyczerpującego wykazu struktur PPP ani przedstawienie jakichkolwiek<br />
struktur popieranych przez Komisję.<br />
11. Wytyczne składają się z pięciu tematycznych części, które dotyczą odpowiednio:<br />
• struktur PPP, ich odpowiedniości i czynników gwarantujących powodzenie<br />
• struktur prawnych i regulacyjnych<br />
• finansowych i gospodarczych następstw PPP<br />
• integracji finansowania dotacyjnego z celami PPP<br />
• koncepcji, planowania i wdrożenia PPP<br />
12. Część pierwsza „Alternatywne struktury PPP” przedstawia cztery obszerne kategorie<br />
struktur PPP, przy czym każda z nich uwzględnia większy stopień zaangażowania<br />
sektora prywatnego. Podkreśla się, że pomimo powszechnego uznania PPP za<br />
5<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
efektywną alternatywę mobilizacji i wykorzystania zasobów finansowych oraz<br />
wykorzystania efektywności sektora prywatnego, PPP pozostaje zmieniającą się<br />
koncepcją i nie stanowi ona jedynego czy preferowanego rozwiązania w odniesieniu do<br />
finansowania projektów. Istotnie, debata nad terminologią w zakresie definicji kategorii<br />
PPP odzwierciedla ewolucję koncepcji PPP oraz zmiany w systemach regulacyjnych w<br />
zakresie definiowania PPP w Państwach Członkowskich. Wynika to z faktu, że te PPP<br />
muszą zostać w sposób rozważny dopasowane do właściwości konkretnego projektu.<br />
Zapewnienie korzyści z PPP wymaga uznania odpowiednich mocnych i słabych stron<br />
każdego rodzaju struktury oraz dążeń i celów każdej ze stron. Szczególne znaczenie ma<br />
rola sektora publicznego, który może przekształcić się z usługodawcy w nadzorującego<br />
umowy o świadczenie usług.<br />
13. Część druga „Struktury prawne i regulacyjne” określa uwarunkowania prawne<br />
projektów PPP. Znaczenie efektywnych struktur prawnych jest podkreślane wraz z<br />
faktem, że wdrażanie PPP może wymagać25<br />
14. przeglądu obowiązujących przepisów prawnych, w celu zapewnienia wzajemnej<br />
zgodności. PPP będą funkcjonowały w złożonym stanie prawnym, charakteryzującym<br />
się wzajemnym oddziaływaniem dorobku wspólnotowego UE, krajowych,<br />
regionalnych i samorządowych przepisów prawnych, szczegółowej dokumentacji<br />
umownej projektu, a co ważniejsze, szczególnych regulacji w zakresie zamówień<br />
publicznych. Sytuacja prawna w wielu krajach kandydujących nieustannie zmienia<br />
się, czyniąc z dokładnego sprawdzenia stanu prawnego bezwzględny wymóg.<br />
14. Część trzecia „Finansowe i gospodarcze następstwa PPP” omawia kwestię zarządzania<br />
ryzykiem i jego finansowego wpływu na projekt. Uwzględniając fakt, że sektor<br />
publiczny odpowiedzialny jest przede wszystkim za zapewnienie wartości pieniądza dla<br />
społeczeństwa, przedstawiono kilka technik i uwag w odniesieniu do określania i<br />
szacowania wartości. Finansowanie dotacyjne uznaje się za przydatny instrument w<br />
finansowaniu projektu, lecz wiążący się z pewnym ryzykiem. Dotacje należy rozważnie<br />
dostosować do faktycznych potrzeb projektu i beneficjenta, w celu zminimalizowania<br />
wszelkich negatywnych skutków, zapewnienia wykonalności projektu oraz wartości<br />
pieniądza.<br />
15. Część czwarta „Integracja finansowania dotacyjnego z właściwościami PPP” zawiera<br />
omówienie odpowiednich mocnych i słabych stron finansowania dotacyjnego oraz<br />
oferowanych możliwości. Możliwość wykorzystania dotacji w PPP zależy od<br />
możliwości spełnienia związanych z nimi uwarunkowań oraz możliwości zapewnienia<br />
dostatecznych gwarancji ochrony celów strony przekazującej dotacje. Sekcja ta będzie<br />
także obejmowała szczególną dyskusję na temat integrowania dotacji Komisji<br />
Europejskiej na rzecz PPP.<br />
16. Część piąta „Koncepcja, planowanie i wdrażanie PPP” zawiera rozważania dotyczące<br />
cyklu projektowania PPP, ukierunkowane na szczegółową dyskusję w zakresie<br />
napotkanych kwestii i możliwych rozwiązań. Nie dąży ona do udzielania<br />
szczegółowych wskazówek, lecz raczej koncentruje się na kluczowych kwestiach, które<br />
mogą wpływać na skuteczny projekt i jego wdrożenie. Kwestie te są odrębnie<br />
rozpatrywane poniżej.<br />
Kluczowe kwestie dotyczące PPP<br />
6<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
17. Podczas opracowywania wytycznych określono szereg kluczowych kwestii, mających<br />
wpływ na opracowanie projektów i ich wdrożenie. Dotyczą one zasadniczo właściwości<br />
finansowania dotacyjnego oraz w szczególności współpracy z Komisją Europejską. Ich<br />
uznanie i integracja we wczesnym etapie ma na celu zarówno ułatwienie przyjęcia<br />
projektu przez Komisję jak i bardziej skuteczne wdrożenie.<br />
18. Zapewnienie otwartego dostępu do rynku i konkurencji. Kluczowy wymóg<br />
finansowania przez Komisję, a nawet wymóg części dorobku wspólnotowego określa,<br />
że PPP nie mogą negatywnie wpływać na funkcjonowanie otwartych rynków ani na<br />
jasne i przejrzyste zasady tych rynków. Kwestia ta ma szczególne znaczenie w<br />
odniesieniu do procedur przetargowych i procedur doboru partnerów z sektora<br />
prywatnego, z określeniem wykorzystania dotacji i ustanowieniem przepisów<br />
dotyczących odnawiania kontraktów (ze szczególnym odniesieniem do czasu trwania<br />
umów koncesyjnych). Pomimo, że należy zwrócić uwagę na zapewnienie, aby strony<br />
prywatne były w stanie zrealizować zwroty finansowe, przez zagwarantowanie<br />
dostatecznej możliwości generowania przychodów, musi to być połączone z troską o<br />
zapobieżenie tworzeniu niekonkurencyjnych lub zamkniętych rynków. Szczególny<br />
nacisk kładzie się na planowany czas trwania umów koncesyjnych, ale procedury<br />
udzielania zamówień publicznych muszą także uwzględniać obowiązujące dyrektywy, a<br />
przede wszystkim <strong>–</strong> zasady i reguły Traktatu określające potrzebę otwartej i uczciwej<br />
konkurencji, przejrzystości i proporcjonalności.<br />
19. Chronienie interesu publicznego. Celem Komisji Europejskiej przy rozwijaniu<br />
mechanizmów kontroli jest przede wszystkim ochrona interesu publicznego. Przejawia<br />
się ona w wielu formach i będzie miała wpływ na opracowywanie projektów, ich zakres<br />
i wdrożenie. Dotacje Komisji będą uwarunkowane przede wszystkim przyjęciem norm<br />
europejskich, norm jakości i wykonania, wraz z systemami efektywnego monitorowania<br />
i zarządzania lokalnych partnerów sektora publicznego. Na etapie składania ofert, ich<br />
oceny oraz zawierania umów uzyska się także pewien stopień dodatkowej pewności, w<br />
tym, jeżeli będzie to wymagane, możliwość ponownego negocjowania dotacji<br />
szczególnie uzależnionej od trwałej lokalnej zdolności wdrażania. Jednakże, ważną rolę<br />
odgrywało będzie samo społeczeństwo i dlatego popierane będzie tworzenie się<br />
niezależnych grup konsumentów i stowarzyszeń, pełniących funkcję „stróżów”.<br />
20. Zapewnienie pełnej zgodności między uzgodnieniami PPP a regułami pomocy państwa.<br />
Finansowanie dotacyjne musi odpowiadać faktycznemu zapotrzebowaniu na dotacje. W<br />
szczególności należy zadbać, aby dotacje nie prowadziły do nieuczciwego wsparcia w<br />
budowie lub funkcjonowaniu, stanowiącego tym samym, zgodnie z wykładnią UE,<br />
niedopuszczalną pomoc państwa.<br />
Określenie właściwego poziomu dotacji. Uzasadnioną troską Komisji Europejskiej jest<br />
zapewnienie, aby udzielane przez nią dotacje ściśle odpowiadały faktycznym<br />
potrzebom. Celem nie jest wyłącznie zapewnienie efektywności finansowej, lecz także<br />
maksymalne wykorzystanie ograniczonych środków finansowych. Kolejną sprawą jest<br />
osiągnięcie efektywnej równowagi między zamiarem ułatwienia realizacji projektu a<br />
korzyścią publiczną, celem ograniczenia możliwości osiągnięcia przez sektor prywatny<br />
nienależnych zysków z dotacji. Wymaga to rozważnego obliczenia rzeczywistych<br />
wymagań finansowych projektu, aby zapewnić jego wykonalność. Należy także zwrócić<br />
uwagę na zapobieżenie możliwości, aby dotacje stanowiły niezgodną ze wspólnym<br />
rynkiem pomoc państwa.<br />
7<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
22. Wybór najodpowiedniejszego rodzaju PPP. Uzgodnienia PPP nie powinny być<br />
zawierane wyłącznie w celu podjęcia projektu PPP. Konieczne jest przeprowadzenie<br />
szczegółowego przeglądu kosztów i korzyści z zaangażowania sektora prywatnego w<br />
odniesieniu do alternatyw publicznych, w celu zapewnienia, aby PPP zwiększyło<br />
korzyści publiczne. Stopień zaangażowania sektora prywatnego musi zostać w<br />
rozważny sposób dopasowany do celów i potrzeb projektu oraz społeczeństwa.<br />
Trafność, koszt oraz zdolność efektywnego wdrożenia i zarządzania powinny być<br />
najważniejszymi czynnikami w wyborze struktury PPP.<br />
23. Powodzenie i czynniki ograniczające. Właściwości projektów, partnerzy oraz<br />
uzgodnienia dotyczące wdrożenia będą stwarzały szereg ograniczeń. Muszą one być<br />
całkowicie uznane i zintegrowane. PPP musi być postrzegane jako aktywne<br />
partnerstwo, wymagające od każdej ze stron pewnej elastyczności. Jednakże, zakres<br />
elastyczności musi również zostać wyraźnie określony w celu zapewnienia, aby granice<br />
projektu były wyraźnie wyznaczone. Zarządzanie dotacjami publicznymi nakłada<br />
przejrzyste zasady dotyczące sposobu wyboru partnerów z sektora prywatnego,<br />
sposobów wykorzystania finansowania oraz korzyści z projektu, na jakie mogą liczyć<br />
strony, wraz z wymogami w zakresie wdrożenia i jakości. Komisja Europejska może<br />
jednakże odegrać znaczącą rolę we wspomaganiu publicznych beneficjentów w<br />
ochronie interesów obywateli.<br />
24. Harmonogram. Pomyślność projektu PPP wymaga zebrania się stron na jego wczesnym<br />
etapie. Jest to szczególne istotne dla Komisji Europejskiej, która ze względu na<br />
konieczność rozważnego uzasadnienia wykorzystania swoich dotacji, musi<br />
przeprowadzać uważną analizę proponowanych uzgodnień PPP, aby zapewnić<br />
osiągnięcie ich celów. Zaangażowanie Komisji na wczesnym etapie oraz rozdzielenie<br />
funkcji jest zatem decydujące i pożądane w przypadku, gdy przewidywane jest<br />
udzielenie dotacji. Gdy harmonogram ma niezwykle istotne znaczenie w odniesieniu do<br />
przyznania kompetencji, można rozważyć cztery sytuacje, mianowicie: sytuację, w<br />
której PPP już istnieje, przypadek, gdy PPP jest przedmiotem negocjacji, lecz jego<br />
ostateczne ustanowienie uzależnione jest od dotacji, sytuację, w której Komisja udziela<br />
dotacji i PPP zawiązuje się, i ostatecznie, kiedy powstanie PPP jest pożądane bez<br />
względu na dotację. W każdej z tych sytuacji istnieje możliwość dotacji ze strony<br />
Komisji, lecz konieczne jest spełnienie niektórych warunków wstępnych, w celu<br />
spełnienia jej wymagań.<br />
25. Uznanie celów finansowania dotacyjnego Komisji Europejskiej i jak najlepsze<br />
wykorzystanie finansowania dotacyjnego. Finansowanie dotacyjne, pomimo swojej<br />
atrakcyjności, niesie ze sobą szereg ograniczeń. Dotacje mają szczególne cele związane<br />
z finansowaniem, oraz podlegają uwarunkowaniom i ograniczeniom. Projekt oraz jego<br />
różni partnerzy muszą być w stanie skutecznie je ze sobą połączyć oraz zaakceptować i<br />
ponieść ich konsekwencje.<br />
26. Przyszłe wymogi. PPP stanowią koncepcję rozwijającą się i w niektórych przypadkach<br />
wymagały istotnej reformy systemów prawnych i finansowych w Państwach<br />
Członkowskich, aby umożliwić ich zastosowanie. Można spodziewać się, że kraje<br />
kandydujące napotkają na podobne trudności w opracowywaniu przyszłych<br />
efektywnych ram, w których PPP mogą funkcjonować. Wymaga to podjęcia<br />
ewentualnych działań, zmierzających do określenia roli sektora publicznego, budowania<br />
8<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
zdolności instytucjonalnej na wszystkich szczeblach, włącznie z przydzieleniem do<br />
wyspecjalizowanych jednostek PPP wykwalifikowanych i zmotywowanych<br />
pracowników, ograniczenia ryzyka rynkowego przez zastosowanie strategicznych<br />
podejść nastawionych na użytkownika oraz opracowania mechanizmów ułatwiających<br />
inwestycje sektora prywatnego. Ponadto, konieczna jest również integracja<br />
„społeczeństwa ponoszącego koszty”, czyli konsumenta i przyznania mu prawa<br />
wywierania wpływu na projekt i funkcjonowanie PPP. Taki „oddolny” wpływ ma<br />
niezwykle istotne znaczenie dla trwałości podejścia PPP i będzie wymagał koordynacji<br />
z organizacjami pozarządowymi, stowarzyszeniami konsumentów i społeczeństwem.<br />
27. Celem niniejszych wytycznych jest zwrócenie uwagi na niektóre istotne kwestie, które<br />
należy rozważyć i omówić. Wytyczne zostaną uzupełnione wewnątrzkrajowymi<br />
seminariami upowszechniającymi i dalszymi działaniami na rzecz umocnienia<br />
zdolności wdrożenia.<br />
28. Ostateczna odpowiedzialność w odniesieniu do decyzji dotyczących<br />
wykorzystania PPP albo innych środków finansowania spoczywa na<br />
odpowiednich władzach krajów kandydujących i Państw<br />
Członkowskich.<br />
9<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
29. INDEKS<br />
CZĘŚĆ 1 Alternatywne Podejścia PPP 15<br />
1 Wstęp 15<br />
2 Dlaczego PPP 16<br />
3 Struktury PPP 20<br />
3.1 Możliwości zaangażowania sektora prywatnego w projekty<br />
tradycyjnie realizowane w oparciu o zamówienia publiczne<br />
22<br />
3.1.1 Umowy o świadczenie usług 24<br />
3.1.2 Umowy o obsługę i zarządzanie 24<br />
3.1.3 Leasing 24<br />
3.2 Opracowanie zintegrowanego projektu i możliwości obsługi 25<br />
3.3 Opracowanie projektu partnerstwa i możliwości inwestycyjne 27<br />
3.3.1 Koncesje 29<br />
3.3.2 Zbycie aktywów prywatnych 29<br />
4 Odpowiedniość i efektywność alternatywnych struktur PPP 31<br />
4.1 Odpowiedniość w odniesieniu do projektów w zakresie transportu 31<br />
DBFO 33<br />
4.2 Odpowiedniość w odniesieniu do projektów w zakresie gospodarki<br />
wodnej<br />
36<br />
4.3 Odpowiedniość w odniesieniu do projektów w zakresie usuwania<br />
odpadów<br />
36<br />
5 Wymogi dotyczące partnerów PPP 38<br />
6 Osiąganie udanego partnerstwa 43<br />
CZĘŚĆ 2 Struktury prawne i regulacyjne 45<br />
1 Wstęp 45<br />
2 Hierarchia prawna 46<br />
3 Kwestie krajowych regulacji i prawodawstwa 47<br />
4 Kwestie umowne dotyczące projektów 49<br />
5 Wyłanianie prywatnego wykonawcy 52<br />
5.1 Wybór procedury udzielania zamówienia publicznego 53<br />
5.1.1 Faza przed przystąpieniem 54<br />
5.1.2 Faza po przystąpieniu 56<br />
6 Struktury instytucjonalne 60<br />
CZĘŚĆ 3 Finansowe i gospodarcze następstwa PPP 63<br />
1 Wstęp 63<br />
2 Następstwa finansowe ryzyka 63<br />
2.1 Ryzyko związane z dochodem 64<br />
2.2 Wybór partnera z sektora prywatnego 65<br />
2.3 Ryzyko związane z pracami budowlanymi 65<br />
2.4 Ryzyko walutowe 66<br />
2.5 Ryzyko regulacyjne / umowne 66<br />
2.6 Ryzyko polityczne 67<br />
2.7 Ryzyko środowiskowe / archeologiczne 67<br />
10<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
2.8 Ryzyko ukrytych wad 67<br />
2.9 Ryzyko związane ze społeczną akceptacją 67<br />
2.10 Ryzyko utraty trwałości 68<br />
2.11 Ukryty protekcjonizm 68<br />
3 Zapewnienie wartości w stosunku do zaangażowanych pieniędzy w<br />
PPP<br />
69<br />
3.1 Czynniki określające wartości w stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy<br />
69<br />
3.2 Oszacowanie potencjału wartości w stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy<br />
70<br />
3.3 Wskaźniki do ostatecznego oszacowania wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy<br />
71<br />
3.3.1 Projekty bez standingu finansowego 71<br />
3.3.2 Umowy koncesyjne z dotacjami publicznymi 71<br />
3.3.3 Projekty, w których sektor publiczny jest głównym<br />
udziałowcem finansowym<br />
71<br />
3.4 Elementy oszacowania wartości w stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy<br />
72<br />
3.4.1 Wskaźniki wymagane do zestawienia pieniężnego 72<br />
3.4.2 Finansowa ocena porównawcza 72<br />
3.4.3 Najlepsza dostępna alternatywa 74<br />
3.4.4 Wskaźniki i porównanie 74<br />
3.5 Wskaźniki wymagane do celów zestawienia niepieniężnego 74<br />
3.6 Wyniki oszacowania wartości w stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy<br />
75<br />
4 Optymalizacja udziału dotacji 75<br />
CZĘŚĆ 4 Integracja finansowania dotacyjnego i właściwości PPP 80<br />
1 Wstęp 80<br />
2 Uzasadnienie finansowania dotacyjnego 80<br />
2.1 Określenie formy pomocy dotacyjnej 82<br />
3 Uwarunkowania finansowania przez Komisję 83<br />
3.1 Zarządzanie w zakresie powiązań między Komisją a PPP 85<br />
3.1.1 Tradycyjne zamówienia sektora publicznego 88<br />
3.1.2 Projekty BOT 88<br />
3.1.3 Porozumienia DBFO i porozumienia koncesyjne 90<br />
4 Czas trwania koncesji 91<br />
CZĘŚĆ 5 Koncepcja PPP, planowanie i wdrożenie 94<br />
1 Wstęp 94<br />
11<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
2 Uwarunkowania praktyczne 95<br />
Cykl projektu PPP 97<br />
3 Wykonalność PPP <strong>–</strong> określenie 99<br />
3.1 Przeszkody i ograniczenia 100<br />
3.2 Zainteresowanie sektora prywatnego 101<br />
3.3 PPP - najlepsze wyjście 101<br />
4 Wybór właściwej struktury PPP - ocena projektu 102<br />
4.1 Ocena potrzeb 102<br />
4.2 Rozmieszczenie ryzyka 102<br />
4.3 Elementy świadczenia usług, jakie należy uwzględnić w<br />
partnerstwie publiczno - prywatnym<br />
103<br />
4.4 Uszczegółowienie budżetu 104<br />
4.5 Spodziewane podstawowe warunki partnerstwa 105<br />
5 Projekt i porozumienie PPP 105<br />
5.1 Ukończenie opracowania projektu 105<br />
5.1.1 Projekt techniczny 105<br />
5.1.2 Projekt finansowy 106<br />
5.1.3 Ocena społeczno - gospodarcza 114<br />
5.2 Opracowywanie formularza umowy 114<br />
5.3 Wybór i projekt procesu udzielania zamówienia publicznego 115<br />
6 Warunki wdrożenia 116<br />
6.1 Zarządzanie umową 116<br />
6.1.1 Zarządzanie realizacją 117<br />
6.1.2 Zasady umowy i zarządzanie realizacją 118<br />
6.1.3 Porozumienie dotyczące projektu 119<br />
6.1.4 Zarządzanie w zakresie stosunków 120<br />
6.1.5 Monitorowanie jakości 121<br />
6.1.6 Procedury rozwiązywania sporów 121<br />
12<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
CZĘŚĆ 1<br />
ALTERNATYWNE PODEJŚCIA PPP<br />
CZĘŚĆ 1 <strong>–</strong> STRESZCZENIE<br />
• Uzgodnienia PPP są coraz częściej wykorzystywane oraz są akceptowane jako<br />
alternatywna i skuteczna metoda mobilizacji dodatkowych zasobów finansowych<br />
oraz korzyści z efektywności sektora prywatnego<br />
• PPP nie jest jedyną metodą finansowania i realizacji projektu. Nie stanowi także<br />
„cudownego” rozwiązania ani złotego środka i należy ją wykorzystywać tylko w<br />
stosownych przypadkach oraz gdy można wyraźnie wskazać jej zalety i korzyści.<br />
• Istnieje wiele struktur PPP i należy je wybierać stosownie do rodzaju projektu,<br />
potrzeb i sektora. Nie ma jednego doskonałego wzoru.<br />
• Każdy rodzaj PPP wykazuje właściwe dla siebie mocne i słabe strony, które<br />
należy rozpoznać i zintegrować z projektem<br />
• Każdy z partnerów PPP ma swoje obowiązki. Sektor publiczny musi zmienić<br />
swoją rolę z usługodawcy na zarządcę monitorującego prywatnych wykonawców.<br />
• Zapewnienie i zwiększenie korzyści publicznych z PPP uzależnione będzie w<br />
dużym stopniu od systemów efektywnego zarządzania i monitorowania<br />
• Strona ta będzie odpowiedzialna za:<br />
• Struktury PPP<br />
• Odpowiedniość alternatywnych struktur<br />
• Wymagania stron PPP<br />
• Czynniki powodzenia partnerstwa<br />
1 WSTĘP<br />
Podczas gdy założenie, że sektor publiczny<br />
jest odpowiedzialny za świadczenie<br />
podstawowych usług pozostaje w wielu<br />
krajach głęboko zakorzenione, same<br />
metody organizacji, pozyskiwania i<br />
świadczenia usług zmieniają się. Stanowi<br />
to odzwierciedlenie większego<br />
zapotrzebowania i wskazań dla podjęcia<br />
przez sektor publiczny współpracy z<br />
sektorem prywatnym oraz czerpania<br />
korzyści wynikających z takiego układu.<br />
Istnieje szeroki wachlarz możliwości<br />
angażowania sektora prywatnego w<br />
finansowanie, fizyczne rozwijanie oraz w<br />
funkcjonowanie projektów w zakresie<br />
środowiska i transportu, zwyczajowo<br />
stanowiących domenę sektora publicznego.<br />
Zgodnie z rysunkiem 1, podejścia<br />
partnerstwa publiczno - prywatnego (PPP)<br />
są uszeregowane w poprzek według swojej<br />
różnorodności. Z jednej strony, sektor<br />
publiczny pozostaje w pełni<br />
odpowiedzialny za finansowanie,<br />
tworzenie, funkcjonowanie i utrzymanie<br />
aktywów, wraz z odpowiedzialnością za<br />
oszacowanie wszystkich ewentualnych<br />
ryzyk. Z drugiej strony, sektor prywatny<br />
bierze na siebie wszystkie te obowiązki.<br />
Ogromna większość podejść PPP znajduje<br />
się w środku widma, a ryzyka i obowiązki<br />
podzielone są między sektor publiczny a<br />
jego partnerów prywatnych, stosownie do<br />
ich słabych i mocnych stron.<br />
Celem niniejszej sekcji jest przedstawienie<br />
ogólnego zarysu rodzajów struktur<br />
finansowania i funkcjonowania PPP, które<br />
są obecnie wykorzystywane oraz mogłyby<br />
zostać dostosowane do potrzeb krajów<br />
kandydujących i wykorzystania<br />
finansowania przez Komisję do<br />
13<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
pobudzenia dodatkowych źródeł kapitału,<br />
które w innym przypadku nie byłyby<br />
dostępne. To niezwykle istotne zjawisko<br />
umożliwia tworzenie projektów przy<br />
mniejszym poziomie wsparcia ze strony<br />
programów finansowania oraz z<br />
publicznych zasobów w państwach<br />
otrzymujących wsparcie.<br />
Oczyszczalnia ścieków <strong>–</strong> Polska<br />
na świadczenie usług oraz<br />
publiczno -prywatnego partnerstwa<br />
zasługują na szczegółową analizę, w celu<br />
oceny potrzeby ustanowienia szczególnych<br />
przepisów prawnych, umożliwiających<br />
podmiotom gospodarczym skuteczniejszy<br />
dostęp do tych uzgodnień oraz w celu<br />
zapewnienia tym podmiotom praw<br />
przysługujących im na mocy Traktatu”.<br />
Nie jest to celem niniejszych wytycznych.<br />
Sektory wód i ścieków zdobyły bogate<br />
doświadczenie w zakresie wdrażania projektów<br />
rodzaju PPP<br />
2<br />
DLACZEGO PPP<br />
Przez wycofanie się z czystego<br />
finansowania dotacyjnego i projektów<br />
wspierających, które ograniczają udział<br />
sektora prywatnego do zwykłych<br />
porozumień outsourcingu, Komisja może<br />
wykazać potencjał PPP na rynkach o<br />
ograniczonym doświadczeniu w zakresie<br />
partnerstwa. W tym kontekście, Komisja<br />
Europejska może odegrać znaczącą rolę w<br />
wykazaniu, że w przypadku wdrożenia<br />
PPP na odpowiednich warunkach,<br />
pobudzają one efektywność i zapewniają<br />
dostęp do nowych kapitałowych środków<br />
finansowych. Przez ograniczenie<br />
zapotrzebowania na publiczne inwestycje,<br />
PPP mogą także pomóc krajom<br />
kandydującym w szybszym wdrożeniu<br />
niezbędnych projektów, bez konieczności<br />
oczekiwania na kolejne cykle budżetu<br />
rządowego w zakresie finansowania.<br />
Należy zauważyć, że podczas, gdy<br />
niniejsze wytyczne dotyczą szczególnej<br />
sytuacji udzielania finansowania<br />
dotacyjnego przez Komisję, wiele kwestii<br />
zaczerpnięto z ogólnego doświadczenia i<br />
mają one zastosowanie do szeregu<br />
scenariuszy. Celem niniejszych<br />
Wytycznych nie jest jednakże przesądzanie<br />
o dalszej działalności lub inicjatywie<br />
Komisji w dziedzinie rozwoju PPP lub<br />
stosowania finansowania dotacyjnego w<br />
Państwach Członkowskich albo w krajach<br />
kandydujących. Komisja istotnie<br />
zauważyła 3 , iż „kwestie dotyczące koncesji<br />
3<br />
KOM (2000) 275, wersja ostateczna.<br />
• Rozwój PPP był częściowo<br />
podyktowany niedoborem środków<br />
finansowych w sektorze publicznym<br />
• PPP dowiodły możliwości<br />
wykorzystania dodatkowych<br />
zasobów finansowych i efektywności<br />
w zakresie funkcjonowania,<br />
właściwej dla sektora prywatnego<br />
W ostatnich latach odnotowano natężenie<br />
współpracy między sektorami prywatnymi<br />
i publicznymi w zakresie rozwoju i<br />
funkcjonowania infrastruktury środowiska<br />
i transportu. W europejskich Państwach<br />
Członkowskich współpraca ta wynikała<br />
częściowo z prywatyzacji sektora<br />
użyteczności publicznej, rozwoju dużych<br />
międzynarodowych podmiotów sektora<br />
użyteczności publicznej oraz z ogólnej<br />
przeglądu sposobu wydatkowania środków<br />
publicznych, włącznie z ostatnimi<br />
ograniczeniami wydatków, mającymi na<br />
celu spełnienie kryteriów Maastricht,<br />
wymagających zróżnicowania źródeł<br />
finansowania.<br />
Pomimo, że wstępne projekty dotyczyły<br />
często sektora gospodarki wodnej oraz<br />
drogowego, w tym budowania dróg z<br />
płatnym przejazdem (przedstawiające<br />
wyraźnie określone zwroty nakładów<br />
finansowych), zwiększa się poparcie dla<br />
uzgodnień PPP, które mogą być<br />
wykorzystane do spełnienia potrzeb<br />
infrastrukturalnych i potrzeb w zakresie<br />
usług, w wielu sektorach.<br />
14<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
Powodzenie projektów PPP, większa<br />
dostępność środków finansowych sektora<br />
prywatnego, zdolnych do przyjęcia<br />
wyższego ryzyka oraz ogólna tendencja do<br />
prywatyzacji sektora użyteczności<br />
publicznej zaowocowały próbami<br />
wprowadzenia koncepcji PPP do<br />
gospodarek w fazie transformacji w<br />
krajach kandydujących Europy Środkowej.<br />
Opiera się to na istnieniu:<br />
• Ogromnego zapotrzebowania na<br />
finansowanie sektorów środowiska<br />
oraz transportu w celu poprawy<br />
jakości i rozbudowy sieci, zgodnie z<br />
wymogami związanymi z<br />
przystąpieniem oraz z efektywnym<br />
świadczeniem usług<br />
• Równie wysokiego deficytu<br />
finansowego w dostępnych<br />
publicznych środkach finansowych<br />
oraz możliwości pokrycia kosztów<br />
przez instytucje międzynarodowe.<br />
Wymaga to nie tylko określenia<br />
dodatkowych źródeł finansowania,<br />
lecz także zwrócenia uwagi na<br />
bardziej efektywne wykorzystanie<br />
publicznych środków finansowych i<br />
zwiększenie ich oddziaływania.<br />
Ponadto, występuje coraz większe<br />
zrozumienie, że współpraca z sektorem<br />
prywatnym w projektach PPP może<br />
przynieść wiele korzyści, włącznie z:<br />
• Przyspieszeniem zapewnienia<br />
infrastruktury - PPP często<br />
umożliwiają sektorowi publicznemu<br />
konwersję zadatkowanych wydatków<br />
kapitałowych na ciągłe płatności za<br />
świadczone usługi. Umożliwia to<br />
realizację projektów w sytuacji<br />
ograniczonej dostępności kapitału<br />
publicznego (przez ograniczenie<br />
wydatków publicznych albo wskutek<br />
rocznych cyklów budżetowych),<br />
zwiększając tym samym<br />
zapotrzebowanie na inwestycje.<br />
• Szybszym wdrożeniem <strong>–</strong> obarczenie<br />
sektora prywatnego<br />
odpowiedzialnością za projekt i<br />
budowę, w połączeniu z płatnościami<br />
związanymi z dostępnością usług,<br />
stanowi istotne zachęty dla sektora<br />
prywatnego do przedstawienia<br />
projektów kapitałowych w krótszym<br />
terminie.<br />
• Ograniczonymi kosztami<br />
całkowitymi <strong>–</strong> projekty PPP, które<br />
wymagają świadczenia usług w<br />
zakresie funkcjonowania i<br />
utrzymania, stanowią dla sektora<br />
prywatnego silne zachęty do<br />
minimalizacji kosztów przez cały<br />
okres trwania projektu, co jest z<br />
natury trudne do osiągnięcia w<br />
ramach ograniczeń tradycyjnego<br />
budżetowania sektora publicznego.<br />
• Lepszym rozmieszczeniem ryzyka <strong>–</strong><br />
podstawową zasadą wszelkich PPP<br />
jest obarczenie ryzykiem strony,<br />
która ma największe możliwości w<br />
zakresie zarządzania nim przy jak<br />
najmniejszych kosztach. Celem jest<br />
raczej optymalizacja, a nie<br />
maksymalizacja przeniesienia<br />
ryzyka, aby zapewnić osiągnięcie jak<br />
największej wartości.<br />
• Lepszymi zachętami do wdrożenia <strong>–</strong><br />
obarczenie wykonawcy z sektora<br />
prywatnego ryzykiem związanym z<br />
projektem powinno stanowić dla<br />
niego zachętę do poprawy w zakresie<br />
zarządzania i wdrażania danych<br />
projektów. Zgodnie z większością<br />
projektów PPP wykonawca z sektora<br />
prywatnego otrzymuje pełną<br />
należność wyłącznie w przypadku<br />
spełnienia norm wymaganych w<br />
sposób ciągły w odniesieniu do danej<br />
usługi.<br />
• Lepszą jakością usługi -<br />
doświadczenie międzynarodowe<br />
pokazuje, że jakość usługi<br />
15<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
świadczonej w ramach PPP jest<br />
często lepsza niż jakość usługi w<br />
ramach tradycyjnego zamówienia<br />
publicznego. Może to wynikać z<br />
lepszej integracji usług z aktywami<br />
towarzyszącymi, oszczędności skali,<br />
wprowadzenia innowacji w<br />
świadczeniu usług, lub z realizacji<br />
zachęt i kar uwzględnionych<br />
zwyczajowo w umowie PPP.<br />
• Generowaniem dodatkowych<br />
przychodów - sektor prywatny może<br />
mieć możliwość generowania<br />
dodatkowych przychodów od stron<br />
trzecich, ograniczając tym samym<br />
koszty wszelkich wymaganych<br />
subwencji ze strony sektora<br />
publicznego. Dodatkowy przychód<br />
może zostać wygenerowany przez<br />
wykorzystanie rezerwowych<br />
zdolności czy rozporządzeniem<br />
nadwyżką aktywów.<br />
• Zwiększeniem zarządu publicznego<br />
<strong>–</strong> przez przeniesienie<br />
odpowiedzialności za świadczenie<br />
usług publicznych, urzędnicy<br />
administracji rządowej będą pełnili<br />
funkcje regulacyjne i zamiast<br />
codziennego zarządzania<br />
świadczeniem usług, skoncentrują się<br />
na ich planowaniu oraz<br />
monitorowaniu procesu ich<br />
wdrażania. Ponadto, poprzez<br />
stworzenie konkurencji w zakresie<br />
usług publicznych, PPP umożliwiają<br />
porównanie usług publicznych z<br />
normami rynkowymi, aby zapewnić<br />
osiągnięcie jak najlepszej wartości<br />
pieniądza.<br />
Międzynarodowe zainteresowanie PPP<br />
można przypisać ogólnie trzem<br />
podstawowym elementom napędowym:<br />
• Inwestycje infrastrukturalne -<br />
wzrost gospodarczy jest w wysokim<br />
stopniu uzależniony od rozwoju i<br />
rozbudowy infrastruktury,<br />
szczególnie w sektorze użyteczności<br />
publicznej (takim jak energetyka,<br />
gospodarka wodna i<br />
telekomunikacja) oraz w ramach<br />
systemów transportowych. Ponadto,<br />
w wielu państwach występuje pilne<br />
zapotrzebowanie na nową<br />
infrastrukturę socjalną, taką jak<br />
szpitale i wyposażenie medyczne,<br />
więzienia, obiekty oświatowe i<br />
gospodarka mieszkaniowa. Dla wielu<br />
rządów jest to dziedzina<br />
największego zainteresowania<br />
zaangażowaniem sektora<br />
prywatnego.<br />
• Większa efektywność w<br />
wykorzystaniu<br />
zasobów <strong>–</strong> doświadczenie w zakresie<br />
prywatyzacji pokazało, że wiele<br />
działań, nawet tych tradycyjnie<br />
podejmowanych przez sektor<br />
publiczny, można podjąć w sposób<br />
bardziej efektywny pod względem<br />
kosztów przy zastosowaniu<br />
dyscypliny zarządzania i<br />
kompetencji sektora prywatnego.<br />
• Generowanie wartości handlowej z<br />
aktywów sektora publicznego <strong>–</strong><br />
znaczne kwoty z zasobów<br />
publicznych inwestuje się w<br />
wypracowanie aktywów takich jak<br />
technika obronna oraz czołowe<br />
marginalne systemy informacyjne,<br />
które są następnie wykorzystywane<br />
w wąskim zakresie zastosowań w<br />
ramach sektora publicznego.<br />
Zaangażowanie wiedzy<br />
specjalistycznej sektora prywatnego<br />
w celu wykorzystania tych aktywów<br />
w szerszym zakresie zastosowań<br />
może prowadzić do znacznego<br />
przyrostu wartości w sektorze<br />
publicznym.<br />
Jednakże, pomimo istnienia niektórych<br />
korzyści i możliwości skorzystania z nich,<br />
PPP nie należy uznawać za cudowny lek<br />
ani złoty środek na poprawę infrastruktury<br />
16<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
i rozwoju w zakresie usług. PPP należy<br />
traktować jako jedno rozwiązanie spośród<br />
wielu instrumentów, możliwych do<br />
zastosowania tylko w przypadku, gdy<br />
zezwala na to sytuacja i właściwości<br />
projektu oraz gdy wyraźne zalety i<br />
korzyści mogą być dowiedzione. Co<br />
więcej, wzgląd na PPP nie powinien<br />
wykluczać innych możliwości, włącznie z<br />
tradycyjnymi wzorami według zasady<br />
„publiczny <strong>–</strong> publicznemu”.<br />
3 STRUKTURY PPP<br />
• Istnieją i nadal są rozwijane nowe<br />
formy PPP w celu dostosowania do<br />
właściwości projektu<br />
• Podstawowym czynnikiem<br />
charakterystycznym jest stopień<br />
prywatnej kontroli nad<br />
zaangażowaniem w finansowanie<br />
• Nie istnieje model idealny, wytyczne<br />
również nie opowiadają się za<br />
rozwijaniem jednego, konkretnego<br />
modelu. Każdy projekt określa, co jest<br />
odpowiednie i wymagane<br />
Poniższe, nie wyczerpujące, opracowania<br />
opisują wiele możliwych struktur PPP.<br />
Należy jednakże zrozumieć, iż proces PPP<br />
charakteryzuje się niezwykłą dynamiką, a<br />
szczegóły większości uzgodnień<br />
dostosowuje się do szczególnych<br />
okoliczności, które temu towarzyszą.<br />
Jednocześnie, wiele poszczególnych<br />
elementów wykorzystywanych na przy<br />
projektowaniu oraz tworzeniu struktury<br />
szczególnego partnerstwa (np. warunki<br />
umów, wkłady rzeczowe, instrumenty<br />
finansowania lub dotacje) można<br />
wykorzystać przy wielu różnych<br />
podejściach PPP. Nie może zatem istnieć<br />
żaden rodzajowy, czy „najlepszy” model<br />
struktury PPP tak, jak Komisja nie<br />
wystosowuje żadnych zaleceń w<br />
odniesieniu do odpowiedniości<br />
poszczególnych struktur.<br />
Partnerstwo publiczno - prywatne (PPP)<br />
jest partnerstwem między sektorem<br />
publicznym oraz prywatnym do celu<br />
przedstawienia projektu lub świadczenia<br />
usługi tradycyjnie świadczonej przez<br />
sektor publiczny. PPP uznaje, iż obie<br />
strony czerpią pewne korzyści,<br />
odpowiednie do stopnia realizowania przez<br />
nie określonych zadań. Przez umożliwienie<br />
każdemu z sektorów robienia tego, co<br />
potrafi najlepiej, usługi oraz infrastruktura<br />
publiczna są realizowane w sposób<br />
najbardziej efektywny gospodarczo.<br />
Głównym celem PPP jest zatem<br />
kształtowanie takich stosunków między<br />
stronami, aby ryzyko ponosiła ta strona,<br />
która najlepiej potrafi je kontrolować,<br />
natomiast wzrastającą wartość osiąga się<br />
przez wykorzystywanie umiejętności i<br />
kompetencji sektora prywatnego.<br />
W celu pomyślnej współpracy z sektorem<br />
prywatnym, organy publiczne muszą mieć<br />
jasność w odniesieniu do podstawowych<br />
zasad i celów leżących u podstaw PPP.<br />
Zgodnie z uzgodnieniami PPP, wykonawcy<br />
z sektora prywatnego stają się<br />
długoterminowymi usługodawcami, a nie<br />
tylko gromadzącymi aktywów<br />
zadatkowanych, łącząc obowiązki w<br />
zakresie projektowania, konstruowania,<br />
funkcjonowania oraz możliwych aktywów<br />
finansujących w celu świadczenia usług<br />
niezbędnych dla sektora publicznego,. W<br />
wyniku tego, centralne i lokalne agencje<br />
rządowe coraz częściej pełnią funkcję<br />
organów nadzorujących i koncentrują<br />
zasoby na planowaniu usług,<br />
monitorowaniu i zarządzaniu umową,<br />
zamiast przeznaczać je na bezpośrednie<br />
zarządzanie i świadczenie usług. Skutkiem<br />
tego, świadczenia publiczne realizowane są<br />
przez sektor prywatny.<br />
Właściwie zaprojektowane PPP mogą<br />
przynosić konsumentom i podatnikom<br />
istotne korzyści. Jednakże zakres<br />
potencjalnych korzyści zależeć będzie od<br />
rodzaju realizowanego projektu oraz<br />
szczegółowych warunków umowy<br />
dotyczącej PPP. Warto zauważyć, iż organy<br />
publiczne mają do odegrania niezwykle<br />
17<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
istotną rolę w zarządzaniu oraz<br />
kształtowaniu PPP w procesie ich<br />
projektowania, tworzenia i<br />
funkcjonowania. PPP wymaga również<br />
procedur efektywnego monitorowania<br />
umowy w celu zapewnienia, aby<br />
zobowiązania umowne były nadal<br />
spełniane, zarówno w odniesieniu do<br />
jakości, jak i harmonogramu. Kwestie te są<br />
przedmiotem dalszych sekcji.<br />
<br />
Istotne jest również uznanie, iż<br />
nomenklatura stosowana do opisywania<br />
procesu partnerstwa nie została<br />
znormalizowana. Istnieje kilka pojęć,<br />
często stosowanych zamiennie <strong>–</strong> na<br />
przykład „pod klucz” oraz „transfer<br />
procedur budowy i obsługi” (BOT).<br />
Istnieją również jednolite pojęcia, które<br />
stosowane są dowolnie i mogą być<br />
stosowane do sytuacji, które są znacząco<br />
odmienne.<br />
również do tych, które go nie obejmują.W<br />
tym zakresie, praktycy PPP muszą sięgać<br />
poza warunki i koncepcje oraz zapoznać<br />
się ze sposobem, w jaki proces partnerstwa<br />
funkcjonuje. Debata dotycząca<br />
terminologii, tocząca się wokół definicji<br />
kategorii PPP istotnie odzwierciedla<br />
zmianę podejść PPP oraz zmieniających<br />
się ram regulacyjnych określających PPP<br />
w Państwach Członkowskich.<br />
Istnieje znaczna liczba tekstów<br />
opisujących struktury PPP oraz<br />
możliwość ich zastosowania.<br />
W bibliografii przedstawiono niektóre<br />
z nich włącznie z przydatnymi<br />
punktami kontaktowymi w celu<br />
uzyskania dalszych informacji<br />
Tunel pod Kanałem La Manche <strong>–</strong> łączący Francję i<br />
Brytanię.<br />
Projekt, który kosztował około 15 mld euro został<br />
znacznie opóźniony, nastąpiło przekroczenie kosztów<br />
oraz pojawiły się problemy z finansowaniem. Podczas<br />
przeprowadzania ogólnego przeglądu struktury projektu <strong>–</strong><br />
sektorowi prywatnemu przekazano większe uprawnienia<br />
w zakresie zarządzania procesem tworzenia oraz<br />
finansowania.<br />
Na przykład, BOT może być stosowane do<br />
opisywania zamówień publicznych<br />
obejmujących prywatne finansowanie, jak<br />
18<br />
Wersja 1
Obecnie, w prawie wspólnotowym nie ma<br />
określonej definicji PPP. Każdy rodzaj<br />
uzgodnień jest określony na mocy<br />
szczegółowego ustawodawstwa<br />
wspólnotowego dotyczącego struktur<br />
funkcjonalnych oraz zamówień<br />
publicznych. Jednakże Komunikat<br />
wyjaśniający w sprawie koncesji wydany<br />
przez Komisję 44 stwierdza, iż zasadniczym<br />
kryterium odróżnienia koncesji od innego<br />
rodzaju struktur PPP jest zakres<br />
przeniesienia ryzyka na stronę prywatną.<br />
Kryterium to umożliwia również<br />
określenie każdego rodzaju PPP oraz<br />
odniesienie<br />
go do odpowiedniego<br />
ustawodawstwa i metod wyboru stron<br />
prywatnych. Podczas gdy wybór struktur<br />
PPP jest nieograniczony w zakresie form<br />
finansowych i prawnych, Komisja stoi na<br />
stanowisku, iż wszystkie PPP mogą być<br />
określone w odniesieniu do zasad<br />
dotyczących wyboru partnerów<br />
prywatnych oraz wyboru i stosowania<br />
procedur udzielania zamówień<br />
publicznych. W rezultacie, PPP zarówno<br />
w zakresie robót budowlanych i/lub usług,<br />
są:<br />
• objęte szczegółowymi przepisami<br />
dyrektyw dotyczących zamówień<br />
publicznych<br />
• objęte regułami i zasadami Traktatu<br />
określonymi w Komunikacie<br />
wyjaśniającym oraz praktyce<br />
sądowej.<br />
Podczas gdy nie jest na tym etapie<br />
możliwe określenie wszelkich możliwych<br />
rodzajów PPP zgodnie ze stosowaniem do<br />
zamówień publicznych zasad<br />
koncesyjnych, przed zawieraniem<br />
uzgodnień umownych, dla sponsorów PPP<br />
niezwykle istotne jest dogłębne<br />
zrozumienie perspektywy Komisji oraz<br />
ustalenie właściwych kategorii wyboru<br />
struktury PPP.<br />
Dalsze sekcje przedstawiają różne formy<br />
powiązań PPP, wahających się od<br />
minimalnego do maksymalnego<br />
zaangażowania sektora prywatnego.<br />
Definicje te opierają się na<br />
międzynarodowo uznanej nomenklaturze,<br />
ale w przeciwieństwie do „prawniczej”<br />
definicji PPP lub zamówień publicznych,<br />
wywiedzionych z dyrektyw dotyczących<br />
zamówień publicznych, definicje te<br />
opierają się na zakresie przeniesienia<br />
ryzyka oraz odpowiedzialności na stronę<br />
prywatną.<br />
Dalszą pomoc oraz<br />
wyjaśnienia wykładni Komisji można<br />
uzyskać bezpośrednio od DG ds. rynku<br />
i DG ds. konkurencji.<br />
3.1 Możliwości zaangażowania sektora<br />
prywatnego w projekty<br />
tradycyjnie realizowane w oparciu<br />
o zamówienia publiczne<br />
Dotychczas, rządy większości krajów<br />
kandydujących rozwijały systemy<br />
infrastruktury w oparciu o zamówienia<br />
publiczne. Według tego podejścia,<br />
odpowiedzialność za rozwój określonych<br />
typów infrastruktury spoczywa na<br />
wyznaczonych jednostkach rządowych<br />
takich, jak ministerstwa lub organy<br />
publiczne. Jednostki te na ogół<br />
przygotowują plany generalne ustalające<br />
priorytety potrzeb, a następnie organizują<br />
finansowanie, opracowanie oraz<br />
konstrukcję poszczególnych projektów. Po<br />
ukończeniu projektu, jednostka ta zajmuje<br />
się funkcjonowaniem i utrzymywaniem<br />
projektu wraz z innymi środkami jej<br />
podlegającymi.<br />
Zgodnie z tradycyjnym wzorem zamówień<br />
publicznych, jednostki rządowe mogą<br />
korzystać z usług sektora prywatnego w<br />
doniesieniu do projektowania oraz<br />
konstruowania, przy czym udzielanie<br />
poszczególnych zamówień dokonywane<br />
4<br />
Dz.U. WE C/121 z dnia 29 kwietnia 2000 r.
jest w oparciu o konkurs ofert 5 . Jednakże<br />
na ogół, udział sektora prywatnego zwykle<br />
nie wykracza poza pełnienie tych funkcji.<br />
Jak ilustruje rys. 2, jest wiele sposobów<br />
zwiększania zaangażowania sektora<br />
prywatnego.<br />
Poniżej opisano trzy koncepcje<br />
powierzania sektorowi prywatnemu<br />
funkcji uprzednio pełnionych przez sektor<br />
publiczny. Mechanizmy te dają sektorowi<br />
prywatnemu możliwość wielorakiego<br />
uczestniczenia w nadzorowaniu,<br />
kierowaniu oraz zarządzaniu<br />
usprawnieniami dotyczącymi<br />
infrastruktury.<br />
5<br />
W niektórych przypadkach, w krajach kandydujących<br />
funkcje dotyczące projektowania oraz konstruowania<br />
mogą pełnić spółki własności publicznej lub<br />
bezpośrednio pracownicy jednostki.
3.1.1 Umowy o świadczenie usług<br />
W celu wypełnienia szczególnych zadań,<br />
jednostki publiczne mogą zawierać umowy<br />
o świadczenie usług wraz ze spółkami<br />
sektora prywatnego. Umowy o<br />
świadczenie usług są właściwie<br />
dostosowane do wymogów funkcjonalnych<br />
i często mogą koncentrować się na<br />
zamówieniach publicznych, eksploatacji<br />
oraz konserwacji nowych urządzeń.<br />
Zadania te mogą obejmować takie<br />
dziedziny, jak inkasowanie opłat,<br />
instalacja, konserwacja oraz prowadzenie<br />
odczytu urządzeń mierzących w sektorze<br />
gospodarki wodnej, zbieranie odpadów lub<br />
zapewnienie i konserwacja pojazdów, czy<br />
też innych systemów technicznych.<br />
Zamówień na usługi udziela się na ogół w<br />
oparciu o konkurs ofert i można je<br />
przedłużać na krótkie okresy, od kilku<br />
miesięcy do kilku lat. Umożliwiają one<br />
jednostkom publicznym korzystanie ze<br />
szczególnych ekspertyz technicznych<br />
sektora prywatnego, zarządzanie<br />
kwestiami pracowniczymi, a także<br />
uzyskiwanie potencjalnych redukcji<br />
kosztów. Niemniej jednak, w przypadku<br />
umów o świadczenie usług, obowiązki w<br />
zakresie zarządzania oraz inwestycji<br />
pozostają bezpośrednio w ramach sektora<br />
publicznego. Podczas gdy umowy o<br />
świadczenie usług zapewniają pewne<br />
korzyści, nie mogą dotyczyć zarządzania<br />
podstawowego, ani kwestii kosztów<br />
mających wpływ na źle zarządzane<br />
organizacje.<br />
3.1.2 Umowy o obsługę i zarządzanie<br />
Publiczne jednostki operacyjne<br />
wykorzystują umowy o zarządzanie do<br />
przenoszenia odpowiedzialności za<br />
obsługę i zarządzanie majątkiem na sektor<br />
prywatny. Te kompleksowe porozumienia<br />
przenoszące dotyczą zarówno aspektów<br />
usługowych, jak i zarządzania, są często<br />
również przydatne do wspierania<br />
podnoszenia efektywności i<br />
zaawansowania technologicznego. Umowy<br />
o zarządzanie są na ogół krótkoterminowe,<br />
często jednak są przedłużane na okresy<br />
dłuższe niż porozumienia dotyczące<br />
świadczenia usług. Wykonawcom wypłaca<br />
się wynagrodzenia w oparciu o stawkę<br />
stałą albo w ramach systemu zachęt, w<br />
którym wykonawcy otrzymują premie z<br />
tytułu spełnienia określonych poziomów<br />
usług lub realizacji celów.<br />
Umowy o zarządzanie można<br />
wykorzystywać jako sposób przenoszenia<br />
odpowiedzialności za określony zakład,<br />
urządzenie lub usługę świadczoną przez<br />
właściciela infrastruktury. Umowy o<br />
zarządzanie mogą mieć szerszy zakres<br />
obejmujący zarządzanie grupą urządzeń.<br />
Niemniej jednak, odpowiedzialność za<br />
decyzje inwestycyjne nadal spoczywa na<br />
organie publicznym.<br />
Umowy o obsługę i zarządzanie często<br />
stanowią dobrą okazją do wsparcia<br />
większego zaangażowania sektora<br />
prywatnego w przyszłości. Są one<br />
szczególnie stosowne w przypadku<br />
sektorów przechodzących przemianę z<br />
własności publicznej, w których<br />
obowiązujące ramy regulacyjne i prawne<br />
nie dopuszczają większego udziału sektora<br />
prywatnego. Mogą być pomocne w<br />
budowie zaufania między sektorem<br />
publicznym a prywatnym, na rynkach, na<br />
których istnieje niewielkie doświadczenie<br />
w zakresie PPP. Umowy te stanowią także<br />
sposób dla spółek sektora prywatnego na<br />
badanie zagrożeń na potencjalnie<br />
ryzykownych rynkach z ograniczonym<br />
narażeniem na ryzyko. Podczas gdy<br />
wydaje się, że umowy o obsługę i<br />
zarządzanie będą podnosiły jakość usług,<br />
nie można jednak oczekiwać, iż wpłyną<br />
one na poszerzenie zakresu usług, czy też<br />
będą wspierać reformę taryf.<br />
3.1.3 Leasing<br />
Dla spółek sektora prywatnego, leasing<br />
stanowi sposób do nabycia strumieni
przychodu generowanych przez aktywa<br />
będące własnością publiczną w zamian za<br />
stałą opłatę leasingową oraz zobowiązanie<br />
do obsługi i utrzymania aktywów.<br />
Transakcje leasingowe różnią się od umów<br />
o obsługę i zarządzanie tym, że przenoszą<br />
ryzyko handlowe na partnera z sektora<br />
prywatnego, natomiast możliwość<br />
oddającego w leasing w odniesieniu do<br />
czerpania korzyści wiąże się z<br />
ograniczeniem kosztów operacyjnych przy<br />
ciągłym spełnianiu wyznaczonych<br />
poziomów usług.<br />
Podobieństwo leasingu do umów o obsługę<br />
i zarządzanie polega na tym, iż<br />
odpowiedzialność za zwiększenie kapitału<br />
oraz rozwój sieci nadal spoczywa na<br />
właścicielu z sektora publicznego.<br />
Jednakże w niektórych przypadkach,<br />
oddający w leasing może ponosić<br />
odpowiedzialność za określone rodzaje<br />
napraw lub remontów. Zgodnie z<br />
odpowiednimi warunkami, spółki<br />
prywatne zawierające umowy leasingu<br />
mogą również dokonywać celowych<br />
powiększeń kapitału w celu poprawy<br />
efektywności w zakresie funkcjonowania<br />
oraz poziomów zysku. Jednakże,<br />
odpowiedzialność za planowanie i<br />
finansowanie całościowych inwestycji oraz<br />
programy rozwojowe nadal spoczywa na<br />
właścicielu z sektora publicznego.<br />
Porozumienia leasingowe mogą trwać od<br />
pięciu do piętnastu lat. Są one odpowiednie<br />
tylko w odniesieniu do systemów<br />
infrastruktury generujących niezależne<br />
strumienie dochodów i często są<br />
wykorzystywane w sektorze transportu<br />
publicznego i gospodarki wodnej.<br />
określone zadania, przyjmując ograniczoną<br />
odpowiedzialność.<br />
3.2 Opracowywanie zintegrowanego<br />
projektu i możliwości obsługi<br />
Funkcje opisane powyżej dotyczą<br />
przypadków, w których ograniczony zakres<br />
odpowiedzialności, normalnie ponoszonej<br />
przez sektor publiczny, przenosi się na<br />
spółki prywatne. Jednakże funkcje, których<br />
to dotyczy, są zarazem odpowiednio<br />
wyodrębnione <strong>–</strong> jest to fakt ograniczający<br />
potencjalne korzyści, jakie właściciel może<br />
czerpać z partnerstwa z sektorem<br />
prywatnym. Zintegrowane partnerstwo<br />
wiąże się z przeniesieniem<br />
odpowiedzialności za projektowanie,<br />
konstruowanie oraz funkcjonowanie<br />
określonego urządzenia lub grupy<br />
aktywów na partnera z sektora<br />
prywatnego. Ten sposób projektowania jest<br />
praktykowany przez kilka rządów na<br />
całym świecie i jest określany wieloma<br />
różnymi nazwami, na przykład realizacja<br />
„pod klucz” oraz system BOT.<br />
Tradycyjne zamówienia publiczne mogą<br />
również być wykorzystywane do<br />
wykonywania funkcji związanych z<br />
projektowaniem i konstruowaniem<br />
zarówno w związku z innymi funkcjami<br />
jak i odrębnie. Jak w powyższych<br />
przykładach, podmiot publiczny pozostaje<br />
właścicielem aktywów, a sektor prywatny<br />
odpowiada wyłącznie za właściwe
Projektuj -Buduj - Obsługuj - Przekaż<br />
Realizacja „pod klucz“<br />
Buduj <strong>–</strong> Obsługuj - Przekaż<br />
(BOT)<br />
Właściciel/Finansujący z<br />
sektora publicznego<br />
IPSA<br />
Władze Krajowe<br />
Władze Lokalne<br />
Zadłużenie MIF<br />
Zadłużenie Handlowe<br />
Wykonawca<br />
Zarządzający<br />
Inżynier<br />
Przewaga podejścia BOT polega na tym, iż<br />
łączy odpowiedzialność za zwykle<br />
rozdzielne funkcje <strong>–</strong> projektowanie,<br />
konstruowanie oraz utrzymanie <strong>–</strong> w<br />
ramach jednego podmiotu. To daje<br />
partnerom możliwość czerpania korzyści z<br />
wielu aspektów. Po pierwsze, projekt<br />
można dostosować do urządzeń oraz<br />
materiałów konstrukcyjnych, które będą<br />
wykorzystywane. Ponadto wykonawca<br />
zobowiązany jest również do ustanowienia<br />
długoterminowego programu utrzymania<br />
wraz ze oszacowaniem związanych z tym<br />
kosztów. Dzięki dogłębnej znajomości<br />
projektu oraz wykorzystywanych<br />
materiałów, wykonawca może opracować<br />
właściwy plan utrzymania obowiązujący<br />
przez cały okres trwania projektu,<br />
uwzględniający i określający pojawiające<br />
się potrzeby, dzięki temu ograniczyć<br />
ryzyko, iż pewne kwestie zostaną<br />
niezauważone lub nieuwzględnione,<br />
powodując powstanie bardziej<br />
kosztownych problemów. Korzyści<br />
płynące z tej „oceny kosztów cyklu życia<br />
projektu” mają szczególnie znaczenie z<br />
uwagi na to, iż większość właścicieli<br />
infrastruktury więcej pieniędzy przeznacza<br />
na utrzymanie systemów, niż na ich<br />
rozwój. Ponadto, podejście związane z<br />
cyklem życia chroni istotne kwestie<br />
związane z utrzymaniem przed<br />
politycznymi wybrykami wpływającymi na<br />
wiele publicznych budżetów<br />
przeznaczonych na utrzymanie,<br />
szczególnie, że często właściciele nie<br />
wiedzą, jak duże finansowanie będzie dla<br />
nich dostępne z roku na rok. W takich<br />
przypadkach, są oni często zmuszani do<br />
wydatkowania pieniędzy które mają na<br />
najbardziej palące potrzeby związane z<br />
utrzymaniem, zamiast na przyjmowanie
ardziej racjonalnego i bardziej<br />
efektywnego pod względem kosztów<br />
podejścia zapobiegawczego.<br />
Sektor publiczny udziela zamówień BOT<br />
w oparciu o konkurs ofert poprzedzony<br />
przejrzystym postępowaniem<br />
przetargowym. Oferenci odpowiadają na<br />
specyfikacje przewidziane w dokumentacji<br />
przetargowej i zazwyczaj zobowiązani są<br />
do przedstawienia jednej ceny za projekt,<br />
budowę oraz utrzymanie obiektu,<br />
obowiązującą w określonym czasie 6 .<br />
Często oferenci są również zobowiązani do<br />
przedłożenia dokumentacji dotyczących<br />
ich kwalifikacji, aby umożliwić<br />
oceniającym porównanie kosztów<br />
poszczególnych ofert oraz zdolności<br />
oferentów w zakresie zaspokajania<br />
określonych potrzeb.<br />
Podczas gdy przy wykorzystywaniu<br />
zintegrowanego podejścia BOT istnieje<br />
prawdopodobieństwo uzyskania znacznego<br />
wynagrodzenia, sponsorzy projektu nie<br />
przyzwyczajeni do tego podejścia, muszą<br />
szczególnie uważnie określić wszystkie,<br />
pożądane normy przygotowania projektu,<br />
budowy oraz utrzymania urządzeń. Dzięki<br />
podejściu BOT, sektor publiczny zrzeka się<br />
wielu funkcji kontrolnych, które zwykle<br />
posiada w przypadku bardziej<br />
tradycyjnych projektach, a jeśli potrzeby<br />
związane z przedsięwzięciem nie zostaną<br />
określone na wstępie, wraz z ogólnymi<br />
specyfikacjami projektu, mogą nie zostać<br />
zasadniczo spełnione.<br />
podejście BOT nie zwalnia właścicieli z<br />
sektora publicznego od obowiązku<br />
finansowania usprawnień infrastruktury<br />
związanych z przedsięwzięciem.<br />
Uwzględniając wszystkie etapy, od<br />
przygotowania projektu poprzez obsługę,<br />
umowy BOT mogą trwać do dwudziestu<br />
lat lub dłużej. Obejmują one obsługę<br />
głównych systemów infrastruktury takich,<br />
jak oczyszczalnie ścieków lub systemy<br />
przewozowe.<br />
3.3 Opracowanie projektu partnerstwa<br />
i możliwości inwestycyjne<br />
Struktury opisane powyżej zapewniają<br />
sektorowi prywatnemu nowe możliwości<br />
realizowania zadań, które w przeciwnym<br />
przypadku, byłyby podejmowane przez<br />
sektor publiczny. Jednakże uzgodnienia<br />
PPP mogą również przewidywać<br />
finansowanie przez sektor prywatny<br />
projektów, które w przeciwnym przypadku<br />
byłyby w pełni finansowane przez<br />
państwo. Te rodzaje uzgodnień PPP są<br />
szczególnie atrakcyjne z uwagi na fakt, iż<br />
zapewniają wszystkie korzyści wynikające<br />
z wdrożenia i obsługi opisane wcześniej,<br />
wraz z nowymi źródłami kapitału. Dostęp<br />
do dodatkowych źródeł kapitału umożliwia<br />
właścicielom szybsze wdrażanie istotnych<br />
projektów, unikając konieczności<br />
oczekiwania na przyszłe cykle<br />
finansowania z budżetu rządowego.<br />
Należy również zauważyć, iż zintegrowane<br />
6<br />
W zależności od warunków przetargu,<br />
Oferenci mogą skorzystać z pewnej swobody w<br />
zakresie przygotowania harmonogramów płatności.<br />
Most Vasco de Gama <strong>–</strong> Portugalia<br />
Uznaje się, iż Portugalia jest przykładem na to, w jaki sposób skoordynowanie wysiłków może wpłynąć na<br />
rozwój gospodarki. W szczególności doświadczenie związane z finansowaniem projektu pokazuje korzyści<br />
płynące z partnerstwa publiczno - publicznego na przykładzie finansowania mostu Vasco de Gamma.
Rysunek w tym miejscu<br />
Uwaga <strong>–</strong> Przykład inwestycji Mostu Vasco De Gamma<br />
Koncesja na Utrzymanie<br />
Koncesja na BOT<br />
Transfer Procedur Konstrukcji i<br />
Koncesja na Obsługi Projekt-<br />
Konstrukcję-<br />
Finansowanie-Obsługę<br />
(DBFO)<br />
Kapitalizacja Majątku<br />
Zbycie majątku<br />
Własna<br />
Konstrukcja oraz<br />
Obsługa (BOO)<br />
Właściciel<br />
Publiczny<br />
Koncesjonariusz<br />
Prywatny<br />
ISPA<br />
Władze krajowe<br />
Władze lokalne<br />
Zadłużenie IFI<br />
Zadłużenie handlowe<br />
Prywatny Kapitał Własny<br />
Właściciel<br />
Prywatny<br />
ISPA<br />
Władze krajowe<br />
Władze lokalne<br />
Zadłużenie IFI<br />
Zadłużenie Handlowe<br />
Prywatny Kapitał Własny<br />
Wykonawca<br />
Obsługujący<br />
Obsługujący<br />
Wykonawca<br />
Inżynier<br />
Inżynier
3.3.1 Koncesje<br />
Podstawowym mechanizmem generowania<br />
nowych możliwości PPP bezpośredniego<br />
angażowania inwestycji sektora<br />
prywatnego jest porozumienie koncesyjne<br />
na DBFO. Porozumienia te umożliwiają<br />
prywatnemu partnerowi inwestycyjnemu<br />
finansowanie, konstruowanie oraz<br />
obsługiwanie ulepszeń infrastruktury<br />
generujących dochód w zamian za prawo<br />
do pobierania przez określony czas<br />
dochodów związanych z inwestycją.<br />
Istnieje możliwość udzielenia koncesji na<br />
wytworzenie nowego majątku lub na<br />
modernizację, unowocześnienie lub rozwój<br />
istniejących urządzeń.<br />
Koncesje często obowiązują przez okres 25<br />
do 30 lat, lub nawet dłużej, i udziela się ich<br />
na warunkach konkursu ofert. Zgodnie z<br />
podejściem koncesyjnym, właścicielem<br />
wszystkich aktywów, zarówno istniejących<br />
jak i nowych, pozostaje sektor publiczny.<br />
Sektor publiczny odpowiada za<br />
zapewnienie właściwego wykorzystania<br />
oraz utrzymania aktywów w okresie<br />
obowiązywania koncesji, a także za jego<br />
zwrócenie w należytym stanie po<br />
wygaśnięciu koncesji.<br />
Koncesji udziela się zazwyczaj w oparciu<br />
o następujące kryteria:<br />
• Ostateczną cenę oferowaną<br />
użytkownikom<br />
• Poziom wsparcia finansowego<br />
wymaganego od rządu lub innych<br />
podmiotów udzielających koncesji<br />
• Zdolność do wdrożenia projektu.<br />
Obecnie, Komisja dokonuje przeglądu<br />
definicji oraz podejścia w odniesieniu do<br />
koncesji uwzględniając zainteresowanie<br />
wykazane jej stosowaniem w Państwach<br />
Członkowskich. Zagadnienia te omówiono<br />
bardziej szczegółowo w Części 2, w<br />
szczególności w odniesieniu do<br />
zagwarantowania otwartego dostępu do<br />
rynku oraz uczciwej konkurencji.<br />
Nadzór nad udzielaniem, wdrażaniem oraz<br />
funkcjonowaniem PPP jest zagadnieniem<br />
złożonym. Z tego względu, często<br />
powszechną praktyką rządów jest<br />
ustanawianie wyspecjalizowanych,<br />
samodzielnych jednostek państwowych lub<br />
mechanizmów szczególnego zastosowania<br />
(SPV), z jedynym obowiązkiem<br />
nadzorowania projektów PPP. Istnieje<br />
prawdopodobieństwo, iż jednostki<br />
wdrażające będą wymagały zatrudniania<br />
pracowników mających znaczne<br />
doświadczenie w dziedzinie finansów i<br />
prawa, wykraczające poza doświadczenie,<br />
jakim dysponuje wielu właścicieli<br />
infrastruktury publicznej. Jest to<br />
szczególnie istotne w przypadku krajów<br />
kandydujących, w których rynek<br />
inwestycji infrastrukturalnych nadal uważa<br />
się za obarczony wysokim ryzykiem, do<br />
pewnego stopnia z uwagi na niepełne<br />
struktury legislacyjne i instytucjonalne,<br />
brak kompleksowego doświadczenia w<br />
dziedzinie finansowania, tworzenia oraz<br />
wdrażania projektu.<br />
3.3.2 Zbycie aktywów prywatnych<br />
Zbycie aktywów prywatnych wiąże się ze<br />
sprzedażą aktywów lub udziałów jednostki<br />
państwowej na rzecz sektora prywatnego.<br />
Do zbycia aktywów można podchodzić na<br />
wiele sposobów i może być ono częściowe<br />
lub całkowite. W krajach kandydujących,<br />
zbycie aktywów jest często nierozerwalnie<br />
związane z przekształcaniem<br />
przedsiębiorstw państwowych i może być<br />
wykorzystywane jako mechanizm<br />
przenoszenia własności aktywów władz<br />
centralnych na rzecz władz lokalnych i/lub<br />
prywatnej spółek sektora użyteczności<br />
publicznej. Dalsze omówienie zagadnienia<br />
zbywania aktywów dotyczy sprzedaży<br />
aktywów wyłącznie na rzecz inwestorów<br />
prywatnych.
3.3.2.1 Pełne zbycie aktywów<br />
prywatnych<br />
W przypadku pełnego zbycia aktywów,<br />
wszystkie aktywa zakładu użyteczności<br />
publicznej sprzedaje się albo jednemu<br />
inwestorowi indywidualnemu, grupie<br />
inwestorów, albo jest ono realizowane w<br />
drodze wykupu aktywów przez zarząd. W<br />
niektórych przypadkach, zbyciu aktywów<br />
może towarzyszyć wystawienie udziałów<br />
posiadanych w spółce do nabycia na<br />
krajowym rynku giełdowym. Pełne zbycie<br />
aktywów jest pod pewnymi względami<br />
zbliżone do udzielania koncesji, ponieważ<br />
wiąże się z przekazaniem sektorowi<br />
prywatnemu pełnej kontroli nad inwestycją<br />
oraz obsługą i utrzymaniem jakichkolwiek<br />
aktywów stanowiących własność spółki.<br />
Jednakże, w przeciwieństwie do koncesji,<br />
zbycie aktywów jest równoznaczne z<br />
przekazaniem sektorowi prywatnemu<br />
własności aktywów, przy czym własność<br />
takowa ma charakter trwały. W związku z<br />
takim podejściem zbycia aktywów, rząd<br />
zrzeka się dalszej kontroli, z utrzymaniem<br />
jedynie roli regulacyjnej, chroniąc<br />
konsumentów przed stosowaniem cen<br />
monopolistycznych oraz, w niektórych<br />
przypadkach, wymagając minimalnego<br />
zakres nadzorowania utrzymania i<br />
inwestycji.<br />
Zbycie aktywów jest obarczone<br />
szczególnym ryzykiem wtedy, gdy dotyczy<br />
aktywów o szczególnym znaczeniu dla<br />
kraju, na przykład zasobami wodnymi lub<br />
sieciami autostrad. Oprócz przeszkód<br />
ideologicznych, mogą również pojawić się<br />
kwestie natury konstytucyjnej oraz<br />
legislacyjnej. Jednakże, w przypadkach,<br />
gdy lokalne możliwości w zakresie<br />
zarządzania są na wysokim poziomie, a<br />
ponadto istnieją inwestorzy lokalni<br />
zainteresowani wspieraniem takiego<br />
przedsięwzięcia, zbycie aktywów może<br />
stanowić sposób na osiągnięcie<br />
efektywności sektora prywatnego przy<br />
jednoczesnym kontrolowaniu aktywów <strong>–</strong><br />
oraz dochodów, jaki generują <strong>–</strong> w ramach<br />
kraju. Efektywności tej strategii<br />
dowiedziono na przykład w procesie<br />
prywatyzacji autostrad państwowych w<br />
Portugalii i Włoszech oraz zasobów<br />
wodnych w Słowenii i Estonii.<br />
3.3.2.2 Częściowe zbycie aktywów<br />
prywatnych<br />
W przypadku częściowego zbycia<br />
aktywów prywatnych, określona część<br />
aktywów uprzednio stanowiących<br />
własność spółki publicznej, pozostaje<br />
własnością rządu. Jest to często<br />
korzystniejszą alternatywą w przypadku<br />
tych rządów lub władz, które chcą<br />
zachować określony poziom kontroli nad<br />
zarządzaniem aktywami. W takich<br />
przypadkach, podział odpowiedzialności<br />
między sektorem publicznym i prywatnym<br />
ma charakter mieszany. Dla sektora<br />
publicznego, częściowe zbycie aktywów<br />
jest doskonałym sposobem na<br />
przyciągnięcie kapitału prywatnego oraz<br />
zachęcenie do poprawy efektywności w<br />
zakresie funkcjonowania i zarządzania,<br />
przy jednoczesnej ochronie konsumentów<br />
publicznych oraz aktywów o szczególnym<br />
znaczeniu dla kraju. Szczegółowe<br />
uzgodnienia dotyczące podziału<br />
odpowiedzialności w odniesieniu do<br />
decyzji w zakresie zarządzania oraz<br />
inwestycji są uzależnione od podziału<br />
aktywów, a także od podziału kosztów. W<br />
związku z tym, należy je ustalać dla<br />
każdego przypadku odrębnie. Istnieje duże<br />
prawdopodobieństwo, iż sektor publiczny<br />
przekaże partnerowi prywatnemu możliwie<br />
najszerszy zakres kosztów. Jednakże, aby<br />
częściowe zbycie aktywów było atrakcyjne<br />
dla inwestorów prywatnych, należy ustalić<br />
rozsądny poziom możliwości czerpania<br />
zysków z inwestycji.
4 ODPOWIEDNIOŚĆ I<br />
EFEKTYWNOŚĆ<br />
ALTERNATYWNYCH<br />
STRUKTUR PPP<br />
• Każda struktura PPP ma mocne i<br />
słabe strony, wymagające rozpoznania<br />
i zintegrowania<br />
• PPP nie stanowi „złotego środka” i nie<br />
należy go stosować wyłącznie tam,<br />
gdzie jest to uzasadnione oraz, gdzie<br />
można wykazać niewątpliwe korzyści i<br />
zyski<br />
• Struktury PPP muszą być<br />
dostosowane do kontekstu<br />
sektorowego i projektowego<br />
• Pożądane oddziaływanie i korzyści<br />
będą miały wpływ na wybór oraz<br />
projektowanie PPP<br />
W tabeli 1 podsumowano zalety oraz wady<br />
czterech, głównych grup powiązań PPP.<br />
Wskazano również proponowane<br />
zastosowania sektorowe omówione<br />
poniżej. Wybór odpowiednich uzgodnień<br />
PPP jest zagadnieniem złożonym i musi się<br />
opierać na szczegółowych właściwościach<br />
projektu oraz potrzebach(problem ten<br />
omówiono w Części 5).<br />
<br />
Państwa Członkowskie zdobyły<br />
spore doświadczenie w zakresie<br />
różnorodnych form PPP oraz w szerokim<br />
wachlarzu sektorów. Informacje na temat<br />
tych doświadczeń można uzyskać<br />
bezpośrednio od jednostek PPP Państwa<br />
Członkowskiego, szczegóły których można<br />
znaleźć w odpowiedniej sekcji.<br />
4.1 Odpowiedniość w odniesieniu do<br />
projektów w zakresie transportu<br />
Jedną z najistotniejszych kwestii, które<br />
będą miały wpływ na wybór preferowanej<br />
formy PPP względem projektów w<br />
sektorze transportu jest rozmiar oraz zakres<br />
projektu, umiejętność stosowania opłat<br />
wnoszonych przez użytkowników dróg<br />
oraz zakres wymaganego przeniesienia<br />
ryzyka. Sieci dróg głównych i<br />
podrzędnych oraz systemy przewozowe są<br />
dostosowane do tradycyjnych umów<br />
projektowych i budowlanych, ponieważ w<br />
przypadku systemów tradycyjnych, w<br />
porównaniu do ogólnych kosztów budowy,<br />
koszty eksploatacji są niskie.<br />
Tradycyjne umowy w ramach zamówień<br />
publicznych stanowią w istocie<br />
rozszerzenie obowiązującego podejścia<br />
konwencjonalnego, popierającego<br />
przeniesienie ryzyka projektowego i<br />
budowlanego na sektor prywatny poprzez<br />
udzielanie umów o cenie stałej. W takich<br />
przypadkach, odpowiedzialność za<br />
utrzymanie infrastruktury ponosi nadal<br />
sektor publiczny. W niektórych<br />
przypadkach budowa w szczególności<br />
głównych sieci dróg może być częściowo<br />
lub w całości finansowana z opłat<br />
wnoszonych przez użytkowników dróg.<br />
Inwestowanie opłat wnoszonych przez<br />
użytkowników dróg szczególnie dobrze<br />
sprawdza się w przypadku dróg i tuneli,<br />
ponieważ można wykazać wymierną<br />
przewagę korzystania z dróg płatnych nad<br />
korzystaniem z tras alternatywnych.<br />
Uwzględniając te okoliczności, sektor<br />
publiczny musi zadecydować, czy<br />
przenosić odpowiedzialność za<br />
finansowanie projektu oraz pobieranie<br />
opłat na wykonawcę z sektora prywatnego.<br />
W Europie różne rodzaje umów PPP<br />
zostały już wdrożone. Umowy koncesyjne<br />
dotyczące pobierania opłat za użytkowanie<br />
autostrady są właściwe tam, gdzie<br />
wykonawca z sektora prywatnego<br />
finansuje budowę sieci dróg głównych,<br />
pobiera opłaty od użytkowników oraz<br />
ponosi ryzyko związane z wymogami<br />
ruchu drogowego. Umowy BOT lepiej<br />
sprawdzają się tam, gdzie sektor prywatny<br />
jest odbiorcą opłat wnoszonych przez<br />
sektor publiczny, ale sektor publiczny<br />
finansuje projekt i bierze na siebie ryzyko<br />
związane z wymogami ruchu drogowego.<br />
Istnieje prawdopodobieństwo, iż umowy<br />
DBFO przewidujące symboliczne opłaty
ędą bardziej odpowiednie tam, gdzie<br />
wykonawca z sektora prywatnego bierze<br />
na siebie pewną część ryzyka związanego<br />
z wymogami ruchu drogowego, jednak nie<br />
stosuje się opłat wnoszonych przez<br />
użytkowników dróg. W Anglii, Finlandii,<br />
Szkocji, Hiszpanii i Portugalii podjęto<br />
kilka projektów budowy sieci dróg<br />
głównych, w oparciu o tę koncepcję, a<br />
wykonawcy z sektora prywatnego opłacani<br />
są na podstawie symbolicznych opłat.<br />
Jednakże podejście to ma również wiele<br />
wad, w tym wyższy poziom ryzyka<br />
związanego z wymogami, ponoszonego<br />
przez sektor publiczny, a fakt, iż<br />
użytkownicy dróg nie ponoszą<br />
gospodarczych kosztów zapewniania<br />
infrastruktury może przemawiać za tym, iż<br />
inwestycje w infrastrukturę mogą być<br />
lokowane w sposób nieracjonalny.<br />
Mniejsze projekty o są bardziej<br />
odpowiednie w przypadku tradycyjnych<br />
umów projektowych i budowlanych oraz<br />
nie wydają się odpowiednie tam, gdzie<br />
stosowane są inne formy PPP chyba, że<br />
zostaną powiązane z większą umową, w<br />
której element operacyjny ma istotne<br />
znaczenie.
Tabela 1. Zalety i Wady Powiązania PPP<br />
Rodzaj PPP Główne Właściwości Stosowanie Mocne strony Słabe strony<br />
Zawieranie<br />
umów<br />
• Umowa ze stroną prywatną na projekt oraz<br />
budowę obiektu użyteczności publicznej<br />
• Obiekt jest finansowany i stanowi własność<br />
sektora publicznego<br />
• Głównym mechanizmem jest przeniesienie<br />
ryzyka projektowego i budowlanego<br />
BOT<br />
• Umowa z wykonawcą z sektora<br />
prywatnego na projekt, budowę oraz<br />
eksploatację obiektu użyteczności<br />
publicznej w określonym czasie, po którym<br />
następuje przekazanie obiektu z powrotem<br />
sektorowi publicznemu.<br />
• Obiekt jest finansowany sektor publiczny i<br />
pozostaje własnością publiczną przez okres<br />
trwania umowy.<br />
• Głównym mechanizmem jest przeniesienie<br />
ryzyka związanego z eksploatacją, poza<br />
ryzykiem projektowym i budowlanym.<br />
DBFO<br />
• Umowa ze stroną prywatną na projekt,<br />
budowę, obsługę oraz finansowanie<br />
obiektu przez czas określony, po którym<br />
obiekt wraca do sektora publicznego.<br />
• Obiekt jest własnością sektora prywatnego<br />
przez okres trwania umowy oraz<br />
odzyskania kosztów poprzez subwencje<br />
publiczne.• Kluczowym mechanizmem jest<br />
korzystanie z finansów prywatnych oraz<br />
przenoszenie ryzyka projektowego,<br />
budowlanego oraz związanego z<br />
eksploatacją.<br />
• Odmiany tej formy wiążą się z<br />
połączeniem zasadniczych obowiązków.<br />
• Odpowiednie w przypadku projektów<br />
kapitałowych o niskim wymogach<br />
funkcjonalnych.<br />
• Odpowiednie w przypadku projektów<br />
kapitałowych, w których sektor publiczny<br />
chce zachować odpowiedzialność za<br />
funkcjonowanie.<br />
• Odpowiedni w przypadku projektów<br />
obejmujących znaczną eksploatację.<br />
• Szczególnie właściwe w przypadku<br />
projektów dotyczących gospodarki wodnej<br />
oraz usuwania odpadów.<br />
• Odpowiedni w przypadku projektów<br />
obejmujących znaczną eksploatację.<br />
• Szczególnie właściwe w. przypadku<br />
projektów dotyczących dróg, gospodarki<br />
wodnej oraz usuwania odpadów<br />
• Przeniesienie ryzyka projektowego i<br />
budowlanego.<br />
• Możliwość przyspieszenia realizacji<br />
programu budowy.<br />
• Przeniesienie ryzyka projektowego,<br />
budowlanego oraz związanego z<br />
eksploatacją.<br />
• Możliwość przyspieszenia realizacji<br />
budowy.<br />
• Przeniesienie ryzyka jest zachętą do<br />
stosowania podejścia związanego z całym<br />
cyklem życia przedsięwzięcia. •Wspiera<br />
nowatorstwo sektora prywatnego oraz<br />
podnosi wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy.<br />
• Lepsza jakość eksploatacji i konserwacji.<br />
• Umowy mogą mieć charakter kompleksowy<br />
• Władze publiczne są w stanie<br />
skoncentrować się na podstawowych<br />
obowiązkach sektora publicznego.<br />
• Tak, jak w przypadku BOT, plus:<br />
• Przyciąga finanse z sektora prywatnego;<br />
• Wymusza dyscyplinę obsługi zadłużenia;<br />
• Dostarcza bardziej przewidywalnego profile<br />
kosztów;<br />
• Większa możliwość przyspieszenia<br />
programu budowy, oraz<br />
• Szerszy zakres przeniesienia ryzyka w<br />
większym stopniu zachęca wykonawcę z<br />
sektora prywatnego do przyjęcia podejścia<br />
szacunku kosztów projektu na cały cykl<br />
życia przedsięwzięcia.<br />
• Możliwa sprzeczność między planowaniem<br />
i przeglądem uwarunkowań<br />
środowiskowych.<br />
• Może podwyższyć ryzyko związanego z<br />
eksploatacją.<br />
• Zasadnicze znaczenie ma etap przekazania<br />
do eksploatacji.<br />
• Ograniczona zachęta do oszacowania<br />
kosztów projektu na pełny cykl życia<br />
przedsięwzięcia.<br />
• Nie przyciąga finansów prywatnych<br />
• Możliwa sprzeczność między planowaniem<br />
i przeglądem uwarunkowań<br />
środowiskowych.<br />
• Umowy są bardziej złożone, natomiast<br />
postępowanie przetargowe może się<br />
przedłużyć.<br />
• Wymaga systemów monitorowania<br />
zarządzania umową i jej realizacji.<br />
• Koszt ponownego zawarcia umowy, jeśli<br />
podmiot spełnia oczekiwań.<br />
• Nie przyciąga finansów prywatnych i<br />
zmusza sektor publiczny do zapewnienia<br />
długoterminowego finansowania.<br />
• Możliwa sprzeczność między planowaniem<br />
i przeglądem uwarunkowań<br />
środowiskowych.<br />
• Umowy mogą być bardziej złożone, a<br />
postępowanie przetargowe może trwać<br />
dłużej niż w przypadku BOT.<br />
• Wymaga systemów monitorowania<br />
zarządzania umową i jej realizacji.<br />
• Koszt ponownego zawarcia umowy, jeśli<br />
podmiot spełnia oczekiwań.<br />
• Może wymagać gwarancji w zakresie<br />
finansowania.<br />
• Wymagana zmiana systemu zarządzania.<br />
Koncesja • Tak, jak w przypadku DBFO tyle, że strona • Odpowiednia w przypadku projektów, które<br />
• Tak, jak w przypadku DBFO, plus: • Tak, jak w przypadku DBFO, plus: •Może
Rodzaj PPP Główne Właściwości Stosowanie Mocne strony Słabe strony<br />
prywatna odzyskuje koszty z opłat umożliwiają wprowadzenie opłat<br />
nie być politycznie akceptowalny<br />
• Ułatwia wdrożenie zasady<br />
wnoszonych przez użytkowników.<br />
pobieranych od użytkowników.<br />
„zanieczyszczający płac”'; oraz • Wymaga efektywnego zarządzania<br />
• Głównym mechanizmem jest zasada<br />
• Szczególnie właściwa w. przypadku<br />
alternatywami /formami zastępczymi, tzn.<br />
projektów dotyczących dróg, gospodarki • Podnosi poziom przenoszenia ryzyka<br />
„zanieczyszczający płaci” oraz<br />
alternatywnymi trasami transportowymi,<br />
wodnej (niekrajowej) oraz usuwania<br />
wykorzystywanie finansów prywatnych<br />
związanego z poziomem zapotrzebowania<br />
alternatywnymi sposobami usuwania<br />
odpadów<br />
oraz przeniesienie ryzyka projektowego,<br />
oraz zachęca do generowania dochodu<br />
odpadów)<br />
budowlanego oraz związanego z<br />
strony trzeciej.<br />
eksploatacją.
4.2 Odpowiedniość w odniesieniu do<br />
projektów w zakresie gospodarki<br />
wodnej<br />
Partnerstwo publiczno-prywatne istnieje w<br />
sektorze gospodarki wodnej już od wielu<br />
lat. Na przykład we Francji, przynajmniej<br />
od czterdziestu lat stosuje się koncesje dla<br />
sektora prywatnego na rozbudowę oraz<br />
obsługę zakładów zaopatrujących w wodę<br />
oraz stacji uzdatniania wody, co prowadzi<br />
do rozwoju dużych i zróżnicowanych,<br />
francuskich spółek użyteczności publicznej<br />
sektora prywatnego. Dyrektywa Unii<br />
Europejskiej w sprawie wody pitnej oraz<br />
dyrektywa w sprawie ścieków<br />
komunalnych przyniosły istotną zmianę w<br />
zakresie odpowiedzialności sektora<br />
publicznego w ramach branży gospodarki<br />
wodnej. W celu spełnienia wymogów<br />
dyrektyw, wiele krajów będzie musiało<br />
zainwestować wysokie nakłady kapitałowe<br />
w nowe zakłady zaopatrzenia w wodę oraz<br />
jej uzdatniania. W rezultacie, kraje, które<br />
jeszcze nie zaangażowały sektora<br />
prywatnego w zaopatrzenie w wodę oraz<br />
jej uzdatnianie, rozpatrują obecnie<br />
możliwości wykorzystania umiejętności<br />
oraz finansów sektora prywatnego w celu<br />
spełnienia wymogów dyrektyw.<br />
Uwarunkowania kształtujące wybór<br />
preferowanych form PPP w przypadku<br />
projektów dotyczących sektora gospodarki<br />
wodnej są zbliżone do tych, które<br />
obowiązują w sektorze transportu i<br />
obejmują rozmiar i zakres projektu (w tym<br />
także jego potrzeby eksploatacyjne),<br />
zdolność do stosowania opłat pobieranych<br />
od użytkownika oraz wymagany zakres<br />
przeniesienia ryzyka.<br />
Zgodnie z uzgodnieniami PPP, istnieje<br />
duże prawdopodobieństwo, iż sieci<br />
zaopatrzenia w wodę oraz jej uzdatniania<br />
są związane z poziomem dostępnych<br />
informacji dotyczących zakresu, składu<br />
oraz funkcjonowania istniejących sieci.<br />
Jeśli informacje są niewystarczające,<br />
bardziej odpowiednie mogą być tradycyjne<br />
porozumienia w zakresie zamówień<br />
publicznych. Z drugiej strony, w<br />
przypadku zakładów zaopatrzenia w wodę<br />
oraz jej uzdatniania, bardziej odpowiednie<br />
są prawdopodobnie umowy BOT i DBFO.<br />
Mogą one być również dopasowane do<br />
umów koncesyjnych, jeśli istnieje<br />
możliwość wprowadzenia opłat<br />
pobieranych od użytkowników. Jednakże<br />
uznaje się, iż w przypadku zakładów<br />
zaopatrzenia w wodę i jej uzdatniania,<br />
tradycyjne umowy na dostawę projektu<br />
oraz budowę są mniej odpowiednie,<br />
ponieważ wtedy, sektor publiczny<br />
ponosiłby ryzyko związane z obsługą coraz<br />
bardziej złożonych procesów uzdatniania<br />
nie uczestnicząc w etapie projektowania<br />
tych procesów.<br />
4.3 Odpowiedniość w odniesieniu do<br />
projektów w zakresie usuwania<br />
odpadów<br />
Ostatnio stosowanie PPP zostało ożywione<br />
w sektorach, w których występuje większe<br />
obciążenie tradycyjnymi obowiązkami<br />
sektora publicznego, a ma to miejsce<br />
szczególnie w przypadku usuwania<br />
odpadów komunalnych. Coraz rzadziej, ze<br />
względów gospodarczych i<br />
środowiskowych, władze publiczne<br />
polegają na składowiskach stanowiących<br />
do tej pory tradycyjne metody usuwania<br />
odpadów. Nowe metody usuwania<br />
odpadów takie, jak budowanie systemów<br />
odnawialnych źródeł energii oraz zakłady<br />
recyklingu wymagają dużych nakładów<br />
inwestycyjnych oraz wyspecjalizowanego,<br />
technicznego know-how.<br />
Uwarunkowania kształtujące wybór<br />
preferowanych form PPP w przypadku<br />
projektów dotyczących sektora gospodarki<br />
wodnej są zbliżone do tych, które<br />
obowiązują w sektorze transportu i<br />
obejmują rozmiar i zakres projektu (w tym<br />
także jego potrzeby eksploatacyjne),<br />
zdolność do stosowania opłat pobieranych<br />
od użytkownika oraz wymagany zakres
przeniesienia ryzyka. Projekty realizowane<br />
w sektorze usuwania odpadów są często<br />
bardzo dobrze dostosowane do bardziej<br />
rozwiniętych form PPP, w których znaczną<br />
część ryzyka związanego z eksploatacją<br />
można przenieść na sektor prywatny.<br />
Ponadto, na mocy umów koncesyjnych<br />
można zwrócić się do sektora prywatnego<br />
o sfinansowanie projektu, pobieranie opłat<br />
od użytkownika (zgodnie z zasadą<br />
„zanieczyszczający płaci”) oraz przyjęcie<br />
ryzyka związanego z ilością odpadów.<br />
Koncepcja ta jest obecnie szeroko<br />
stosowana w Wielkiej Brytanii.<br />
W tabeli 2 podano podsumowanie<br />
zdolności struktur PPP do osiągnięcia<br />
pożądanego poziomu wskaźników<br />
wyników z działalności. Różne struktury<br />
PPP uszeregowano pionowo, w porządku<br />
rosnącym, od najmniejszego do<br />
największego udziału sektora prywatnego.<br />
Można zauważyć, iż w miarę zwiększania<br />
się udziału sektora prywatnego rośnie<br />
potencjał osiągania różnorodnych celów<br />
infrastruktury. Jednakże należy również<br />
zwrócić uwagę na fakt, iż większy udział<br />
sektora prywatnego w rozwoju<br />
infrastruktury wiąże się ze wzrostem<br />
ograniczeń związanych z wdrożeniem,<br />
szczególnie w przypadku zaangażowania<br />
inwestycji prywatnych. Ograniczenia te<br />
mogą się jeszcze bardziej skomplikować,<br />
gdy zaangażowane jest finansowanie<br />
dotacyjne Komisji.<br />
Lepsze<br />
usługi<br />
Tabela 2<br />
Efektywność alternatywnych struktur PPP<br />
Szacowanie<br />
Większa<br />
Większy kosztów dla Szybsze<br />
efektywność<br />
podział Całego Wdroże<br />
w zakresie<br />
ryzyka Cyklu nie<br />
eksploatacji<br />
Życia<br />
Uruchomienie<br />
publicznych<br />
środków<br />
finansowych<br />
Ograniczenia<br />
związane z<br />
wdrożeniem<br />
Prywatny outsourcing<br />
Umowy o<br />
świadczenie usług<br />
Możliwe Tak Nie Nie Nie Nie Niewielkie<br />
Umowy o<br />
zarządzanie<br />
Tak Tak Nie Nie Nie Nie Średnie<br />
Leasing Możliwe Tak Niektóre Możliwe Nie Nie Średnie<br />
Zintegrowany Rozwój Prywatny<br />
BOT Tak Tak Niektóre Tak Duże<br />
Inwestycja prywatna<br />
Koncesje DBFO Tak Tak Tak Tak Tak Tak Bardzo Duże<br />
Jak wykazano, porozumienia w zakresie<br />
prywatnego outsourcingu wpływają na<br />
polepszenie jakości usług oraz<br />
podniesienia efektywności w zakresie<br />
eksploatacji. Jednakże wiążą się również z<br />
ograniczeniami w poszerzaniu zakresu<br />
podziału ryzyka i ujmowania w szacunku<br />
kosztów istotnych aspektów cyklu życia<br />
przedsięwzięcia. Te ostatnie wskaźniki<br />
można nieco poprawić, dzięki<br />
zastosowaniu określonych rodzajów<br />
leasingu, jednak możliwy zakres takich<br />
działań zależy zarówno od wymaganych<br />
norm usług, jak i czasu trwania umów<br />
leasingu. Biorąc pod uwagę, iż nie dotyczą<br />
one inwestycji kapitału sektora<br />
prywatnego, partnerstwo w zakresie<br />
outsourcingu nie wpływa na<br />
przyspieszanie wdrażania projektu, ani<br />
uruchamiania publicznych środków<br />
finansowych. W związku z tym, podejścia<br />
te są najwłaściwsze tam, gdzie pożądane<br />
jest podniesienie efektywności w zakresie<br />
eksploatacji, a jednocześnie istnieje<br />
niewielka potrzeba zwiększenia kapitału<br />
zasadniczego.
Podobnie jak outsourcing, uzgodnienia<br />
BOT mogą powodować poprawę<br />
wskaźników dotyczących zarówno<br />
eksploatacji, jak i usług. Ponadto,<br />
uzgodnienia BOT często wiążą się z<br />
korzyściami płynącymi z przedłużenia<br />
cyklu życia przedsięwzięcia. Chociaż<br />
następuje podział niektórych elementów<br />
ryzyka, czyste struktury BOT nie<br />
przewidują angażowania inwestycji<br />
prywatnych, a w związku z tym, nie można<br />
oczekiwać, iż spowodują uruchomienie<br />
środków finansowych. Podejście BOT jest<br />
właściwe wtedy, gdy właściciele muszą<br />
uruchamiać nowe projekty kapitałowe i<br />
mają nadzieję na uzyskanie większej<br />
efektywności w zakresie eksploatacji.<br />
Mogą racjonalizować koszty wdrożenia<br />
oraz proces wdrożeniowy jako całość.<br />
Projekty BOT mogą być przydatnym,<br />
pierwszym krokiem na drodze do<br />
przyszłego partnerstwa angażującego<br />
inwestycje prywatne, ponieważ dają<br />
możliwość przedstawienia sposobów<br />
oszczędzania oraz efektywności, jakie<br />
zaangażowanie sektora prywatnego może<br />
wnieść w rozwój infrastruktury.<br />
PPP związane z zaangażowaniem<br />
inwestycji prywatnych stanowią potencjał<br />
osiągania wszelkiego rodzaju efektywności<br />
pod względem kosztów oraz efektywności<br />
w zakresie eksploatacji, związanych z<br />
podejściem BOT. Ponadto, należy również<br />
wspomnieć o wzroście korzyści oraz<br />
przyspieszeniu wdrożenia projektu. Z tego<br />
względu, partnerstwo inwestycyjne daje<br />
możliwość zapewnienia sektorowi<br />
publicznemu maksymalnych korzyści.<br />
Jednakże te uzgodnienia również<br />
wprowadzać zagadnienia prawne i<br />
regulacyjne oraz wymagać od władz<br />
rządowych zaawansowanych umiejętności<br />
zarządzania, gwarantujących spełnienie<br />
wymogów. W związku z tym, aby<br />
uzasadnić poniesienie znacznych nakładów<br />
na rozstrzygnięcie tych zagadnień,<br />
partnerstwo inwestycyjne jest często<br />
najwłaściwsze w przypadku większych i<br />
bardziej kosztownych projektów.<br />
5 WYMOGI <strong>DOTYCZĄCE</strong><br />
PARTNERÓW PPP<br />
• PPP wymaga od wszystkich<br />
partnerów aktywnego udziału<br />
• Wszyscy partnerzy muszą<br />
wzajemnie poznać i określić<br />
swoje cele oraz cechy<br />
charakterystyczne<br />
Istotne jest, aby uznać, iż przed różni<br />
uczestniczący w projektach PPP mają<br />
odmienne cele i wymagania, które muszą<br />
zostać spełnione, aby byli w stanie<br />
uczestniczyć w efektywnym partnerstwie.<br />
Podczas gdy niektóre cele uzupełniają się,<br />
zaś inne nie, oraz w miarę jak wzrasta<br />
liczba uczestników, tak samo rośnie<br />
stopień złożoności ustanawiania zasad fair<br />
play dotyczących poszczególnych<br />
uczestników.<br />
W Tabeli 3 wskazano poszczególnych<br />
uczestników zaangażowanych w projekty<br />
partnerstwa oraz uszeregowano ich<br />
prawdopodobne wymagania dotyczące<br />
działania w ramach struktur partnerstwa<br />
omówionych wcześniej. Prawdopodobnie,<br />
w miarę zwiększania się udziału sektora<br />
prywatnego rośnie liczba uczestników oraz<br />
wymagania wszystkich partnerów, tak<br />
publicznych, jak i prywatnych.<br />
W przypadku uczestników z sektora<br />
prywatnego, pierwszym wymogiem<br />
dotyczącym dowolnego rodzaju<br />
zaangażowania jest możliwość uzyskania<br />
godziwego zysku. Ponadto, w zamian za<br />
większe narażenie na ryzyko, sektor<br />
prywatny będzie również żądał możliwości<br />
w zakresie współmiernego zwiększenia<br />
potencjalnego zysku. Przed<br />
zaangażowaniem własnego kapitału w<br />
realizację projektu, sektor prywatny będzie<br />
wymagał utworzenia jasnych struktur<br />
prawnych i regulacyjnych oraz wykazania<br />
potencjału przyszłego wzrostu<br />
gospodarczego oraz godziwych poziomów
wsparcia politycznego i stabilności.<br />
Podczas gdy sektor publiczny wspiera<br />
zwiększanie efektywności, motywacja<br />
sektora prywatnego dotycząca osiągania<br />
zysku stoi w sprzeczności z interesami<br />
władz rządowych-beneficjentów, które<br />
angażują się we wspieranie równości oraz<br />
maksymalne podnoszenie dobrobytu ich<br />
obywateli. Jednakże władze rządowe<br />
zasadniczo wyrażają wolę umożliwienia<br />
swoim partnerom prywatnym osiągania<br />
godziwego zysku w zamian za polepszenie<br />
usług oraz efektywności, uruchamianie<br />
własnych zasobów finansowych,<br />
przyspieszenie wdrożenia projektu.<br />
Władze rządowe - beneficjenci mogą się<br />
również troszczyć o ogólną łatwość<br />
wdrażania, gdy korzystają z zewnętrznych<br />
lub darowanych środków pieniężnych, w<br />
celu wsparcia projektów partnerstwa.<br />
Istotne jest również uznanie, iż Komisja<br />
wprowadza własne wymogi związane z<br />
finansowaniem. W takich przypadkach,<br />
ulepszenia zapewnione przez projekt<br />
muszą spełniać normy europejskie, a także<br />
zapewniać innego typu korzyści społeczne,<br />
których wymierność w zakresie<br />
gospodarczym, nie zawsze jest prosta to<br />
zmierzenia. Podobnie, jak władze rządowe<br />
- beneficjenci, Komisja jest żywo<br />
zainteresowana podniesieniem<br />
efektywności oraz uruchomieniem<br />
istniejących zasobów finansowych, ale<br />
jako dawca dotacyjnych środków<br />
finansowych, jest również zainteresowana<br />
uniknięciem uzyskiwania przez sektor<br />
prywatny nienależnych zysków oraz<br />
zachowaniem przejrzystości w udzielaniu<br />
zamówień. Ponadto, Komisja ma celu<br />
również ochronę swoich dotacji poprzez<br />
utrzymanie pewnej kontroli nad środkami<br />
finansowymi, po przekazaniu ich<br />
beneficjantowi.<br />
Wreszcie, partnerstwo związane z<br />
inwestycjami prywatnymi często<br />
wymagają również pożyczek i gwarancji<br />
udzielanych przez międzynarodowe<br />
instytucje finansowe (MFI) takie, jak EBI<br />
(patrz ramka) oraz banki handlowe. W<br />
zamian za udział w przedsięwzięciu,<br />
instytucje takie będą wymagały<br />
rygorystycznej i ostrożnej analizy<br />
finansowej. Będą również wymagać<br />
przejrzystych gwarancji dotyczących<br />
zewnętrznych i państwowych środków<br />
finansowych, a także wszelkich wkładów<br />
kapitałowych wnoszonych przez sektor<br />
prywatny. Pożyczkodawcy będą również<br />
musieli udowodnić techniczną zdolność<br />
podmiotu prywatnego oraz zdolność władz<br />
rządowych - beneficjentów, do planowania<br />
wdrożenia oraz obsługi projektu. Ponadto,<br />
pożyczkodawcy zażądają wprowadzenia<br />
przejrzystych struktur regulacyjnych i<br />
prawnych, które dotyczyć będą partnerstwa<br />
inwestycyjnego, będą też zainteresowani<br />
ogólną stabilnością środowiska<br />
politycznego w państwie beneficjencie.<br />
Należy zauważyć, iż podobnie jak zwykli<br />
uczestnicy infrastrukturalnego partnerstwa<br />
PPP, IFI i banki handlowe są doskonale<br />
obeznane z możliwymi pułapkami i<br />
opracowały wyczerpujące metody<br />
kształtowania struktur finansowania oraz<br />
praktyki sprawdzenia sytuacji, które należy<br />
spełnić przed zapewnieniem ich udziału.<br />
Do chwili obecnej, EBI (Europejski Bank Inwestycyjny) wspierał rozwój około 100 PPP<br />
w większości państw UE, a ogólna kwota udzielonych pożyczek przekroczyła 15 mld<br />
euro. Z uwagi na wielosektorowy know - how, zasięg geograficzny oraz doświadczenie<br />
rynkowe w zakresie PPP, EBI jest doskonałym partnerem wspomagającym zarówno<br />
władze publiczne, jak i inwestorów prywatnych określonych w państwach Europy<br />
Środkowo - Wschodniej (CEEC) w udanym wdrażaniu projektów PPP. Dzieląc się<br />
doświadczeniem, stosując najlepsze praktyki oraz oferując długoterminowe<br />
finansowanie na atrakcyjnych warunkach, EBI ma na celu zapewnienie wszystkim<br />
zainteresowanym stronom dodatkowych korzyści. W ten sposób, Bank nie tylko dąży<br />
do zapewnienia udanego finansowania PPP, ale także gwarantuje całemu sektorowi<br />
publicznemu dodatkową wartość za godziwą cenę.
Wymagania sektora prywatnego<br />
Umowy o<br />
świadczeni<br />
e usług<br />
Umowy o<br />
zarządzanie<br />
Leasing<br />
Porozumienia<br />
BOT<br />
Koncesje<br />
DBFO<br />
Częściowe<br />
zbycie<br />
aktywów<br />
Pełne zbycie<br />
aktywów<br />
Godziwy zysk Wymagany Wymagany Wymagany Wymagany Wymagany Wymagany Wymagany<br />
Wynagrodzenie za ograniczenie ryzyka - - Pożądany Pożądany Wymagane Wymagane Automatyczne<br />
Jasne struktury prawne/regulacyjne - - Wymagany Wymagany Wymagane Wymagane Wymagane<br />
Potencjał wzrostu - - Pożądany - Pożądany Pożądany Pożądany<br />
Wsparcie polityczne - - Pożądany Pożądany Wymagane Wymagane Wymagane<br />
Stabilność polityczna - - - Pożądany Pożądana Pożądana Pożądana<br />
Wymagania władz rządowych -<br />
beneficjentów<br />
Uruchamianie finansowania - - - Tak Istotne Istotne Istotne<br />
Przyspieszanie wdrażania projektu - - - - Istotne Istotne Istotne<br />
Polepszenie poziomu usług Tak Tak Tak Tak Tak Tak Tak<br />
Polepszenie gamy usług - - - Istotny Tak Tak Tak<br />
Podniesienie efektywności Istotne Istotne Istotne Istotne Istotne Istotne Istotne<br />
Łatwość wdrożenia - - Pożądana Pożądana Pożądana Pożądana Pożądana<br />
Wymagania Komisji<br />
Osiąganie norm europejskich - - - Właściwe Właściwe Właściwe Właściwe<br />
Maksymalizacja korzyści społecznych Właściwa Właściwa Właściwa Istotna Istotna Istotna Istotna<br />
Przejrzysta / otwarta konkurencja Właściwa Właściwa Właściwa Istotna Istotna Istotna Istotna<br />
Racjonalna kontrola finansowania dotacyjnego - - - Istotna Wymagana Wymagana Wymagana<br />
Unikanie nienależnego zysku prywatnego - - - Wymagane Wymagane Wymagane Wymagane<br />
Podniesienie efektywności Pożądane Pożądane Pożądane Istotne Istotne Istotne Istotne<br />
Uruchamianie prywatnych środków finansowych - - - - Tak Tak Tak<br />
Wymagania pożyczkodawców<br />
Rygorystyczna analiza finansowa - - - - Wymagana Wymagana Wymagana<br />
Ostrożne założenia w odniesieniu do kosztów / - - - -<br />
dochodów<br />
Wymagane Wymagane Wymagane<br />
Pewność finansowania dotacyjnego i państwowego - - - - Wymagana Wymagana Wymagana<br />
Jasna struktura prawna / regulacyjna - - - - Wymagana Wymagana Wymagana<br />
Techniczna zdolność właściciela / zarządzającego - - - - Wymagana Wymagana Wymagana
Wymagania sektora prywatnego<br />
Umowy o<br />
świadczeni<br />
e usług<br />
Umowy o<br />
zarządzanie<br />
Leasing<br />
Porozumienia<br />
BOT<br />
Koncesje<br />
DBFO<br />
Częściowe<br />
zbycie<br />
aktywów<br />
Pełne zbycie<br />
aktywów<br />
Stabilność polityczna - - - - Pożądana Pożądana Pożądana<br />
6 OSIĄGANIE <strong>UDANEGO</strong> <strong>PARTNERSTWA</strong> 7
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
40<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
6 OSIĄGANIE <strong>UDANEGO</strong><br />
<strong>PARTNERSTWA</strong> 7<br />
• Udane wdrożenie zależy od<br />
rozpoznania celów partnera<br />
• PPP wymaga starannego rozważenia<br />
systemów kontroli i zarządzania<br />
poprzez porozumienia w zakresie<br />
projektu<br />
Jakie są niezbędne elementy, aby osiągnąć<br />
udane partnerstwo w sferze infrastruktury?<br />
Po pierwsze, istotne jest zrozumienie czym<br />
jest partnerstwo. Partnerstwo jest<br />
porozumieniem między dwoma lub więcej<br />
stronami, które współpracują na rzecz<br />
osiągnięcia wspólnego celu. Partnerzy<br />
mają wspólne prawa i wspólne obowiązki,<br />
a gdy warunki te nie są spełnione,<br />
partnerstwo nie działa. Partnerstwo<br />
wymaga woli współpracy wszystkich<br />
zaangażowanych stron. Ponadto, opiera się<br />
ono na jasno i uważnie skonstruowanych<br />
porozumieniach określających prawa i<br />
obowiązki zaangażowanych stron oraz<br />
ustanawia ramy umożliwiające reagowanie<br />
na powstające nowe sytuacje.<br />
Porozumienia koncesyjne muszą ponadto<br />
być dostosowane do przepisów i regulacji<br />
dotyczących udzielania koncesji. Istotną<br />
kwestią dla władz rządowych jest<br />
opracowanie formuł prawnych i<br />
regulacyjnych, określających różnorodne<br />
etapy procesu, wraz z prawami i<br />
obowiązkami wszystkich zaangażowanych.<br />
W krajach kandydujących, tak jak uczy<br />
doświadczenie Państw Członkowskich,<br />
może się to wiązać z ogłoszeniem nowych<br />
przepisów.<br />
Podobnie, skuteczna polityka w zakresie<br />
opłat użytkowników jest również istotnym<br />
składnikiem procesu partnerstwa. W<br />
niektórych przypadkach, opłaty w sektorze<br />
użyteczności mogły być w przeszłości<br />
subsydiowane, a infrastrukturalne PPP<br />
7<br />
Niniejsza sekcja została opracowana na podstawie<br />
Achieving Public - Private Partnership in the<br />
Transport Sector,<br />
Benjamin G. Perez, Diebold Institute for Public<br />
Policy Study: New York City, 2002.<br />
mogły być podejmowane w związku z<br />
liberalizacją taryf. W takich<br />
okolicznościach, struktury proponowanych<br />
taryf będą wymagały uważnego badania<br />
pod kątem ich ogólnej kosztowności,<br />
możliwości uzyskania przez nie poparcia<br />
publicznego i politycznego oraz<br />
możliwości finansowania koniecznych<br />
ulepszeń. Ustalenie racjonalnego poziomu<br />
taryfowego jest w najlepszym razie<br />
delikatnym zadaniem i wymaga<br />
precyzyjnego wyważenia pomiędzy<br />
oczekiwanym poziomem korzystania z<br />
usług, możliwością akceptacji społecznej,<br />
warunkami rynkowymi i rządowym<br />
wsparciem.<br />
Efektywna organizacja i sprawne<br />
podejmowanie decyzji są również<br />
czynnikami krytycznymi dla udanego<br />
uruchomienia projektów PPP przez władze<br />
rządowe - beneficjentów. Jednym z<br />
najbardziej skutecznych kroków, jakie<br />
władze rządowe - beneficjenci mogą<br />
podjąć, aby wesprzeć udane partnerstwo<br />
infrastrukturalne jest ustanowienie<br />
organów do zadań specjalnych, którym<br />
powierzone zostanie wdrożenie projektów.<br />
Takie organy zwykle współpracują z<br />
konsultantami w celu zorganizowania i<br />
przeprowadzenia badań w zakresie<br />
planowania i wykonalności,<br />
koncepcyjnych prac projektowych, a w<br />
wielu przypadkach również stworzenia<br />
modelu zapotrzebowania na finansowanie.<br />
Organy do zadań specjalnych mogą przejąć<br />
odpowiedzialność za łączność ze<br />
wszystkimi stronami, a także z<br />
departamentami rządowymi. Często te<br />
jednostki negocjują również z bankami<br />
rozwoju lub innymi potencjalnymi<br />
źródłami finansowania. Po określeniu<br />
poszczególnych projektów, organ<br />
przejmuje je w imieniu rządu, nadzoruje<br />
ich tworzenie i funkcjonowanie. Podczas<br />
gdy istnienie organu ds. rozwoju nigdy nie<br />
jest gwarancją sukcesu, ułatwia natomiast i<br />
tworzy zaangażowanie rządu, pomaga w<br />
rozwijaniu specjalistycznej wiedzy w<br />
kręgach rządowych oraz wspiera<br />
41<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
prowadzenie spójnej polityki.<br />
Udane koncesjonowanie opiera się na<br />
zasadzie zapewniania równowagi. Dobrze<br />
skonstruowane porozumienie wykorzystuje<br />
tę metodę do stworzenia współzależności i<br />
przejrzystości, jednocześnie umożliwiając<br />
zaangażowanym stronom osiąganie<br />
własnych celów. Bez udziału<br />
któregokolwiek z tych czynników nie<br />
byłoby możliwe rozwijanie tych projektów<br />
na zasadzie partnerstwa. Takie realia<br />
zmuszają wszystkich uczestników do<br />
uznawania potrzeb ich partnerów i<br />
współpracy na rzecz wspólnego<br />
rozwiązania oraz jednoczenia sił w<br />
zmaganiu się z wyłaniającymi się nowymi<br />
wyzwaniami. Taka dynamika może być<br />
jeszcze wzmocniona przy zaangażowaniu<br />
międzynarodowych instytucji finansowych<br />
(IFI).<br />
Partnerstwo jest osiągnięte przez<br />
zapewnienie wiarygodności wobec<br />
prywatnego partnera ryzykującego swoje<br />
pieniądze oraz przez zapewnienie<br />
uzasadnienia dla rządowego<br />
sponsorowania projektu. Zasadność jest<br />
potwierdzona przez zapewnienie, że<br />
projekty partnerskie spełniają potrzeby<br />
płacącego społeczeństwa, zapewniają<br />
pożądane korzyści dodatkowe i wspierają<br />
szersze cele finansowania. Partnerstwo jest<br />
również osiągnięte przez wynagrodzenie<br />
za podjęcie ryzyka i zapewnienie<br />
prywatnemu partnerowi racjonalnego<br />
zwrotu jego inwestycji. Jednakże jeśli<br />
wynagrodzenie jest zbyt wysokie, podważa<br />
się wówczas zasadność samego projektu.<br />
Podobnie jest w przypadku, gdy<br />
inwestorzy są bardziej zainteresowani<br />
zyskami uzyskanymi z nadzwyczaj<br />
korzystnie sformułowanych umów niż<br />
osiągnięciem sukcesu w działalności<br />
koncesyjnej po jej rozpoczęciu. Jako<br />
niezależna instytucja udzielająca pomocy,<br />
Komisja może zostać wykorzystana do<br />
wspierania wiarygodnych i uzasadnionych<br />
stosunków między władzami rządowymi -<br />
beneficjentami a prywatnymi partnerami<br />
inwestycyjnymi, zarówno poprzez<br />
bezpośredni udział, jak i poprzez cele oraz<br />
warunki związane z dotacjami.<br />
Osiąganie partnerstwa wymaga również<br />
silnego politycznego poparcia. Zwykle gdy<br />
istnieje konsensus, że należy stworzyć<br />
projekt infrastrukturalny, władze rządowe<br />
przeznaczają niezbędne środki na<br />
samodzielną realizację projektu. Gdy rządy<br />
poszukują finansowania w sektorze<br />
prywatnym może to wskazywać na<br />
umiarkowane poparcie. Jednakże, ze<br />
względu wiążące się z takim projektem<br />
ryzyko, niekonwencjonalność podejścia i<br />
potrzebę podtrzymania jego zasadności,<br />
projekty partnerstwa prawdopodobnie będą<br />
wymagały silniejszego wsparcia<br />
politycznego i rządowego. Ponadto, wraz<br />
ze wzrostem ryzyka oraz pojawiania się<br />
trudniejszych wyzwań, wzrastać musi<br />
rządowe wsparcie i zaangażowanie.<br />
Oprócz zapewniania środków<br />
finansowych, Komisja może odgrywać<br />
ważną rolę w podtrzymywaniu rządowego<br />
krytycznego wsparcia dla projektów PPP w<br />
krajach beneficjentach.<br />
CZĘŚĆ 2 STRUKTURY PRAWNE I REGULACYJNE<br />
42<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
CZĘŚĆ 2 <strong>–</strong> Streszczenie<br />
• PPP są określane i regulowane przez złożoną interakcję krajowego i<br />
samorządowego prawodawstwa oraz regulacji oraz dokumentów umownych<br />
dotyczących projektów<br />
• Wraz udzielaną dotacją przez Komisję oraz procesem przystąpienia środowisko<br />
prawne poszerza się o dorobek wspólnotowy UE i warunki przyznawania dotacji<br />
• Chociaż współpraca z sektorem prywatnym jest mile widziana, Komisja musi<br />
spełniać swoje cele ochrony interesu publicznego i właściwego wykorzystania<br />
środków finansowych. Cele te pociągają za sobą warunki umowne i w zakresie<br />
wdrażania<br />
• Sytuacja prawna w krajach kandydujących ciągle się zmienia, dlatego pełna<br />
należyta ochrona prawna i staranne konstruowanie umów są kwestiami<br />
decydującymi dla każdej ze stron<br />
• Istotne dla wspierania i tworzenia sprzyjających warunków udanemu PPP do jest<br />
efektywna i trwała struktura instytucjonalna<br />
• Część 2 obejmuje:<br />
• Hierarchię prawną<br />
• Kwestie dotyczące krajowego prawodawstwa i regulacji<br />
• Kwestie umowne projektu<br />
• Szczególne kwestie dotyczące zamówień publicznych<br />
• Wymagania instytucjonalne<br />
1 WSTĘP<br />
Celem niniejszej sekcji jest określenie i<br />
zdefiniowanie odpowiednich ustawowych,<br />
wykonawczych i umownych kwestii<br />
wpływających na właściwe powiązania<br />
udanego PPP. Rozróżnia się szczególne<br />
kwestie związane z projektem<br />
rozpatrywane na szczeblu UE, szczeblu<br />
krajowym oraz te, które dotyczą<br />
szczególnych zagadnień projektowych, w<br />
celu uchwycenia zarówno zagadnień<br />
ustawowych, jak i umownych. We<br />
wszystkich przypadkach kluczowym<br />
wymogiem dla udanego PPP jest<br />
zapewnienie wystarczającego poziomu<br />
jasności, ciągłości i bezpieczeństwa w celu<br />
ochrony interesów wszystkich stron, w tym<br />
również Komisji.<br />
Chociaż w poszczególnych projektach<br />
Komisja będzie umawiającą się stroną<br />
jedynie dla wyznaczonego organu<br />
krajowego, podobnie jak w przypadku<br />
IPSA, NIC oraz funduszu krajowego<br />
(poprzez odpowiednio memorandum<br />
finansowe i protokół ustaleń), wpływa ona<br />
bezpośrednio zarówno na krajowe<br />
struktury prawne poprzez dorobek<br />
wspólnotowy, jak i na poszczególne<br />
umowy projektowe za pomocą nałożonych<br />
warunków. Ponadto, poprzez udział<br />
Komisji w procesie przystąpienia, będzie<br />
ona miała szerszy pośredni wpływ<br />
polityczny na szeroki zakres prawnych i<br />
regulacyjnych kryteriów. Z tej przyczyny<br />
do zagwarantowania efektywności rozwoju<br />
PPP nieodzowne jest uwzględnienie<br />
wpływu warunków nakładanych przez<br />
Komisję.<br />
Jak stwierdzono w Podręczniku ISPA:<br />
„Zaangażowanie prywatnych źródeł<br />
finansowania w rozwój infrastruktury jest<br />
ważnym celem polityki wspólnotowej…<br />
Wykorzystanie zasobów ISPA w<br />
43<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
partnerstwie publiczno - prywatnym<br />
wymaga sprawdzenia, czy istnieją<br />
właściwe ramy prawne i właściwe warunki<br />
regulujące dla tego partnerstwa włącznie z<br />
następującymi aspektami:<br />
• Równe szanse dla wszystkich<br />
odnośnych spółek w tym samym<br />
sektorze;<br />
• Przestrzeganie reguł konkurencji w<br />
udzielaniu koncesji;<br />
• Przestrzeganie reguł konkurencji w<br />
udzielaniu zamówień inwestycyjnych;<br />
• Przestrzeganie warunków koncesji<br />
(usługi dla konsumentów,<br />
konserwacja, itp.);<br />
• Brak nieproporcjonalnego rozdziału<br />
kapitału.<br />
Ponadto z cech ISPA wynika, że:<br />
• Komisja, będąc podmiotem<br />
finansującym projekt, niekoniecznie<br />
ma te sama prawa jak pozostali<br />
uczestnicy, mianowicie finansujący z<br />
sektora prywatnego. Z finansowania<br />
dotacyjnego wynika brak możliwości<br />
przejęcia udziału lub własności<br />
aktywów, a stąd wynika niższy status<br />
dłużnika (chyba, że przewidziano w<br />
umowie)<br />
• Komisja nadal wymaga kontroli<br />
projektów ex-ante (w ramach<br />
programu ISPA) i wykorzystywania<br />
szczególnych procedur udzielania<br />
zamówień publicznych. Nakłada to<br />
pewne ograniczenia w odniesieniu do<br />
sposobów wdrażania projektów i<br />
prawdopodobnie sposobu wyboru i<br />
integracji prywatnych podmiotów /<br />
inwestorów<br />
Kwestie umowne<br />
•<br />
dotyczące<br />
Warunki<br />
projektów<br />
w zakresie uzgodnień<br />
umownych muszą się być<br />
wystarczająco elastyczne, aby<br />
Zbiór dorobku UE<br />
PROJEKT PPP<br />
umożliwić zaangażowanie sektora<br />
prywatnego.<br />
Poza wspomnianymi kwestiami, należy<br />
uwzględnić zmieniający się (i niepełny)<br />
charakter systemów regulacyjnych w<br />
krajach kandydujących zarówno z punktu<br />
widzenia generowania ryzyka i<br />
efektywnego zarządzania PPP.<br />
Mając to na uwadze można opracować<br />
dwie listy kontrolne w celu zapewnienia,<br />
że kwestie regulowane na szczeblu<br />
krajowym i poziomie projektu zostały<br />
skutecznie określone i ujęte<br />
2 HIERARCHIA PRAWNA<br />
• Rozwój PPP w krajach<br />
kandydujących wymaga scalenia<br />
złożonej hierarchii prawnej<br />
obejmującej kwestie regulowane na<br />
szczeblu UE oraz szczeblach:<br />
krajowym i samorządowym oraz<br />
kwestie umowne<br />
Na inwestycje PPP ma wpływ hierarchia<br />
reżimów prawnych wskazanych na<br />
wykresie 1 poniżej. Podczas rozwoju PPP<br />
każdy z nich musi zostać uwzględniony,<br />
aby zagwarantować możliwość dostępu do<br />
finansowania, jak też długoterminową<br />
legalność i żywotność projektu. Kolejne<br />
rozdziały poddają badaniu każdy z<br />
reżimów, kładąc nacisk na środowisko<br />
prawne w krajach kandydujących, które w<br />
wielu z nich, w toku trwającego procesu<br />
reform i harmonizacji, wymaga<br />
właściwego określenia, uwzględnienia i<br />
oceny ryzyka prawnego. Dodatkowo, przy<br />
założeniu długoterminowego charakteru<br />
Samorządowe/<br />
PPP, należy również scalić wymagania<br />
regionalne przepisy<br />
dorobku wspólnotowego UE. ustawowe i<br />
wykonawcze<br />
Prawodawstwo krajowe<br />
Obejmujące (między innymi):<br />
Zdrowie publiczne Środowisko<br />
Transport 44Zamówienia publiczne<br />
Finanse publiczne Prawo pracy<br />
Zawieranie umów Podatki / Rachunkowość<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
3 KWESTIE KRAJOWYCH<br />
REGULACJI I<br />
PRAWODAWSTWA<br />
• Udane PPP zależy od skuteczności<br />
krajowych i samorządowych<br />
struktur prawodawczych i<br />
regulacyjnych<br />
• Wymagana jest należyta ochrona<br />
prawna w celu określenia ograniczeń<br />
we wdrażaniu projektów PPP i ich<br />
zakresu<br />
• Konieczne jest scalenie dyrektyw UE<br />
Skuteczność i oddziaływanie spółek PPP<br />
zależy, w dużym stopniu, od<br />
mechanizmów regulacyjnych<br />
wykorzystywanych do zmiany zachowania<br />
stron i ukierunkowania ich postępowania,<br />
w szczególności na proces podejmowania<br />
decyzji przez sektor prywatny. Ze względu<br />
na te krytyczne relacje pożądane jest<br />
zapewnienie opracowania skutecznych<br />
przepisów prawodawczych i regulacyjnych<br />
przed rozwijaniem powiązań PPP. W tej<br />
dziedzinie Komisja może zaoferować swój<br />
wkład pod postacią cennej polityki,<br />
szczególnie obecnie w przejściowej<br />
sytuacji w zakresie regulacji prawnych,<br />
związanej z procesem przystąpienia oraz<br />
reformą prawnych i wykonawczych<br />
struktur w krajach kandydujących.<br />
Analiza krajowych i sektorowych ram<br />
regulacyjnych ma cztery główne cele:<br />
1. określenie elementów, które mogłyby<br />
utrudniać udział sektora prywatnego,<br />
wpływać na żywotność lub zakłócać<br />
korzyści, które można osiągnąć<br />
2. rozważenie potrzeby restrukturyzacji<br />
obecnych podmiotów gospodarczych<br />
przed PPP, w odniesieniu do ich<br />
statusu prawnego oraz elastyczności<br />
w zakresie uprawnień i statutu spółki<br />
3. określenie potrzeby projektowania<br />
szczególnych regulacji sektorowych i<br />
uczynienia udziału sektora<br />
prywatnego możliwym i<br />
efektywnym, wraz z rozwijaniem<br />
struktur instytucjonalnych w celu<br />
nadzorowania i regulowania<br />
działalności prywatnych podmiotów<br />
gospodarczych<br />
4. określenie, które przepisy powinny<br />
zostać włączone do umów PPP,<br />
określenie ich oddziaływania, a także<br />
określenie, czy w umowach<br />
niezbędne są zapisy dotyczące<br />
zabezpieczeń przed ryzykiem<br />
45<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
związanym z regulacjami<br />
Chociaż proces przystąpienia i dostęp do<br />
finansowania przez Komisję oznaczał<br />
rozwinięcie niektórych struktur<br />
ustawowych i wykonawczych w celu<br />
przystosowania dorobku, niekoniecznie są<br />
one wystarczające czy właściwe dla<br />
powiązań PPP. Należy zauważyć, że<br />
wszystkie Państwa Członkowskie musiały<br />
przeprowadzić lub podejmują reformę<br />
prawodawczą w celu zapewnienia<br />
możliwości wykorzystania przez nie<br />
uzgodnień PPP. Komisja również dokonuje<br />
oceny swojego podejścia do PPP, jak<br />
przedstawiono w Komunikacie<br />
wyjaśniającym Komisji w sprawie koncesji<br />
według prawa wspólnotowego (2000/C<br />
121/02) i pragnienia Komisji w odniesieniu<br />
do reformy procedur udzielania zamówień<br />
publicznych. W szczególności muszą<br />
zostać zbadane następujące kwestie:<br />
• Zdolność prawna stron i państwowe wymogi prawne<br />
świadczenia usług<br />
• Ogólne prawodawstwo zezwalające lub ograniczające<br />
zaangażowanie sektora prywatnego, szczególnie<br />
spółek zagranicznych<br />
• Istnienie mechanizmów odzyskiwania kosztów i ich<br />
podstawy prawne<br />
• Zdolność do zapewniania gwarancji<br />
• Kwestie własności gruntu i infrastruktury<br />
• Wymagania oceny oddziaływania na środowisko<br />
• Pozyskiwanie gruntu<br />
• Wymagania dotyczące zezwoleń budowlanych<br />
• Licencje<br />
• Potrzeba wprowadzenia szczególnych wymogów<br />
ustawowych w stosunku do projektów<br />
• Potencjalne źródła konfliktu z dyrektywami UE<br />
• Przejrzystość przepisów prawnych<br />
• Potencjalne oddziaływanie na przepisy dotyczące<br />
zatrudnienia i zabezpieczenia społecznego<br />
• Przepisy walutowe i regulacje dotyczące<br />
wycofywania zysków do kraju<br />
• Ograniczenia pożyczek sektora publicznego<br />
• Podatki i należności księgowe<br />
• Właściwy wybór i procedury udzielania zamówień<br />
publicznych<br />
• Prawodawstwo dotyczące porozumień dotyczących<br />
projektów i kwestii funkcjonalnych<br />
• Prawo rzeczowe<br />
• Prawo własności intelektualnej<br />
• Transfer know-how i technologii<br />
• Właściwość przepisów nadzoru i monitorowania oraz<br />
organ regulujący usługi<br />
Struktury prawodawstwa krajowego nie<br />
zawsze sprzyjają uzgodnieniom PPP, ale<br />
niektóre metody mogą zostać przyjęte, aby<br />
ułatwić ich wprowadzenie, w tym:<br />
• wybieranie formy uzgodnienia w<br />
sektorze prywatnym, które ogranicza<br />
ryzyko związane z wadliwością<br />
struktury prawodawczej, na przykład<br />
jeżeli realizacja poboru lub<br />
wymagania dotyczące świadczenia<br />
usług subsydiowanych obarczają<br />
dochód prywatnego partnera<br />
ryzykiem nie do przyjęcia,<br />
korzystanie z umów o zarządzanie<br />
opartych o wynagrodzenie w<br />
zakresie dystrybucji lub systemu<br />
BOT w przypadku dostaw<br />
masowych,<br />
• wybieranie prywatnego partnera,<br />
który najlepiej potrafi zarządzać<br />
ryzykiem związanym z<br />
prawodawstwem / regulacjami, na<br />
przykład w przypadku<br />
niekorzystnych przepisów<br />
walutowych czy reguł dotyczących<br />
wycofywania zysków do kraju<br />
większą żywotność mogą<br />
wykazywać lokalne spółki<br />
• wyraźne włączenie zabezpieczeń do<br />
umów<br />
• wspieranie rozwoju efektywnych<br />
mechanizmów regulacji i nadzoru<br />
Doświadczenie pokazało, że rozwinięcie<br />
na wczesnym etapie sprzyjających i<br />
spójnych krajowych struktur<br />
prawodawczych i regulacyjnych w dużym<br />
stopniu ułatwia określenie, rozwój i<br />
wdrożenie projektów PPP. Do<br />
46<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
szczególnych wymagań należy ustalenie<br />
ról i obowiązków każdej ze stron, a także<br />
zapewnienie skutecznych systemów<br />
regulacji oraz monitorowania PPP w celu<br />
osiągnięcia pożądanego poziomu wartości<br />
w stosunku do zaangażowanych pieniędzy<br />
oraz koniecznej przejrzystości podczas<br />
wdrażania.<br />
Podczas opracowywania i oceny projektów<br />
PPP szczególną uwagę należy zwrócić na<br />
integrację czynników niepewności<br />
spowodowanych przez zmieniającą się<br />
krajową strukturę prawodawczą i<br />
regulacyjną oraz procesy reform<br />
obejmujące wiele spośród krajów<br />
kandydujących, jak na przykład<br />
prywatyzacje zakładów użyteczności<br />
publicznej. Należy położyć nacisk w<br />
szczególności na:<br />
• oddziaływanie prawodawstwa na<br />
zdolność gwarantowania otwartej i<br />
uczciwej konkurencji, szczególnie w<br />
odniesieniu do wyboru zakładów<br />
użyteczności publicznej. Często<br />
zdarza się, że reforma lub<br />
prywatyzacja narzuca podmiot<br />
gospodarczy lub partnera, który nie<br />
zostałby wybrany przy zastosowaniu<br />
zasad konkurencji ani<br />
prawdopodobnie nie zostałby<br />
określony na etapie opracowywania<br />
projektu<br />
• możliwą zmianę statusu prawnego<br />
oraz praw i obowiązków stron. To<br />
obejmuje rozważania na temat<br />
możliwych zmian dotyczących<br />
własności aktywów<br />
• zakres i skuteczność regulacji i<br />
systemów w dziedzinie<br />
nadzorowania i monitorowania przez<br />
sektor publiczny w celu zapewnienia<br />
zgodności z warunkami umowy<br />
4 KWESTIE UMOWNE<br />
<strong>DOTYCZĄCE</strong><br />
PROJEKTÓW<br />
• Umowy będą określały wskaźniki<br />
powiązania PPP i będą ograniczały<br />
działalność każdej ze stron.<br />
• Umowy muszą zapewniać<br />
wystarczający stopień elastyczności<br />
oraz kontroli, aby zapewnić<br />
osiągnięcie celów wszystkich stron<br />
oraz że różnice mogą być<br />
rozstrzygane z korzyścią dla<br />
projektu<br />
• Prosty przepis jest często bardziej<br />
skuteczny od nadmiaru zaleceń<br />
• Komisja będzie bezpośrednio<br />
wywierać wpływ na projekty<br />
dokumentów umownych mimo, że<br />
nie jest ona stroną umów<br />
dotyczących poszczególnych<br />
projektów<br />
PPP angażuje wiele stron, stąd wynika<br />
odpowiednia liczba uzgodnień umownych.<br />
Podczas gdy nomenklatura może ulegać<br />
zmianie, podstawowe dokumenty umowne<br />
obejmują:<br />
• Umowa dotycząca projektu <strong>–</strong> jest to<br />
podstawowy dokument prawny<br />
określający prawa i obowiązki<br />
instytucji zamawiającej i<br />
wykonawcy. Istnieje wiele wzorów<br />
umów, konieczne jest jednak<br />
dokonywanie zmian w celu<br />
uwzględnienia szczególnych<br />
wymagań krajowych i projektowych.<br />
• Specyfikacja wykonania <strong>–</strong> obejmuje<br />
wymagania instytucji zamawiającej<br />
w zakresie kwestii technicznych,<br />
finansowych oraz świadczenia usług;<br />
musi być wyraźnie określona w<br />
umowie dotyczącej projektu,<br />
stanowiącej integralna część oraz<br />
określającej obowiązki stron w<br />
związku z postawionymi<br />
wymaganiami.<br />
47<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
• Dodatkowe gwarancje <strong>–</strong> przewidują<br />
bezpośrednie powiązanie między<br />
instytucją zamawiającą a określonym<br />
podwykonawcą wyznaczonym przez<br />
wykonawcę. Głównym ich celem jest<br />
przyznanie możliwości skorzystania<br />
przez podmiot zamawiający z<br />
niezależnego zobowiązania w<br />
odniesieniu do robót prowadzonych<br />
przez podwykonawców. Dodatkowe<br />
gwarancje mogą również obejmować<br />
prawa do interwencji.<br />
• Porozumienia bezpośrednie <strong>–</strong><br />
regulują powiązania między<br />
instytucją zamawiającą a<br />
zewnętrznym podmiotem<br />
finansującym, włącznie z Komisją,<br />
poprzez memorandum finansowe.<br />
Inne istotne dokumenty umowne obejmują:<br />
umowy budowlane i eksploatacyjne oraz<br />
uzgodnienia dotyczące zabezpieczeń i<br />
gwarancji finansowych. Decydującą<br />
kwestią jest przygotowanie dokumentów w<br />
przejrzysty sposób oraz to, aby klauzule<br />
były zrozumiałe dla zainteresowanych<br />
stron.<br />
Zamierzeniem poniższego omówienia jest<br />
krótkie wyjaśnienie kwestie, które są<br />
przedmiotem negocjacji umawiających się<br />
stron. W niniejszej sekcji nie przewidziano<br />
zamieszczenia wzoru umowy.<br />
Nagłówek<br />
Informacje szczegółowe<br />
Postanowienia ogólne porozumienia • Podejście prawodawcze<br />
• Prawo właściwe<br />
• Zawarcie porozumienia dotyczącego projektu<br />
Organizacja koncesjonariusza • Forma prawna<br />
• Kapitał<br />
• Stosowane normy rachunkowości<br />
Teren przeznaczony pod projekt, dostęp i służebność • Własność aktywów projektu<br />
• Pozyskiwanie gruntu do celów projektu<br />
• Uzgodnienia dotyczące służebności i<br />
możliwości przejazdu<br />
Uzgodnienia finansowe • Finansowe zobowiązania koncesjonariusza<br />
• Ustalanie i kontrola taryf, włącznie z:<br />
o uprawnieniami koncesjonariusza do<br />
poboru opłat<br />
o metodami kontroli taryf, tj. metodą<br />
określania rentowności, metodą<br />
określania górnego pułapu cen<br />
o zagadnienia polityki kontroli taryf<br />
• Finansowe zobowiązania instytucji<br />
zamawiającej, włącznie z:<br />
o płatnościami bezpośrednimi<br />
o o zobowiązaniami kupna<br />
Zabezpieczenie udziałów • zabezpieczenie udziałów w aktywach<br />
materialnych<br />
• zabezpieczenie udziałów w wartościach<br />
niematerialnych i prawnych<br />
• zabezpieczenie udziałów w należnościach od<br />
odbiorców<br />
• zabezpieczenie udziałów w spółce projektującej<br />
Udzielenie koncesji<br />
Przeniesienie pakietu kontrolnego spółki projektującej<br />
Prace budowlane • przegląd i zatwierdzenie planów budowlanych<br />
• zmiany warunków projektu<br />
48<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
Nagłówek<br />
Informacje szczegółowe<br />
• uprawnienia instytucji zamawiającej w zakresie<br />
monitorowania<br />
• okres gwarancji<br />
Funkcjonowanie infrastruktury • normy realizacji<br />
• zakres usług<br />
• ciągłość usług<br />
• równość traktowania klientów lub<br />
użytkowników<br />
• wzajemne połączenia i dostęp do sieci<br />
infrastrukturalnej<br />
• wymogi ujawniania<br />
• uprawnienia egzekucyjne koncesjonariusza<br />
Ogólne uzgodnienia umowne • podwykonawstwo<br />
• zobowiązania w odniesieniu do użytkowników<br />
i stron trzecich<br />
• gwarancje w zakresie realizacji i ubezpieczenie<br />
• zmiany warunków<br />
• przeszkody wyłączające, siła wyższej<br />
• naruszenie i zadośćuczynienie<br />
<br />
Wiele organizacji dokonało<br />
znaczącego wysiłku w celu opracowania<br />
wzorcowych formularzy umów. W sekcji<br />
informacyjnej zawartych jest szereg<br />
punktów kontaktowych. W każdym<br />
przypadku trzeba pamiętać, że ogólne<br />
dokumenty muszą zostać przystosowane<br />
do rzeczywistej sytuacji<br />
Chociaż Komisja nie będzie bezpośrednio<br />
stroną umowy pomiędzy beneficjentami<br />
projektu a sektorem prywatnym, bowiem<br />
finansowanie jest dokonywanie wprost na<br />
rzecz organu krajowego, interakcja między<br />
Komisją a regulacjami ISPA odbywa się<br />
obecnie na takiej zasadzie, że przyznanie<br />
dotacji ISPA jest zależne od przyjęcia<br />
satysfakcjonujących uzgodnień<br />
chroniących interesy Komisji. Pomimo, że<br />
Komisja uznaje ciągłe zmiany koncepcji<br />
PPP i potrzebę pewnego stopnia<br />
elastyczności; to jednak w celu ochrony jej<br />
interesów kontrola dokumentów<br />
umownych powinna zmierzać do:<br />
• ochrony interesu publicznego.<br />
Projekty finansowane przez Komisję<br />
muszą być tak opracowane, aby<br />
zapewniały efektywne usługi<br />
publiczne, a uzgodnienia umowne<br />
powinny zapewniać ciągłość<br />
świadczenia usług w sposób, który<br />
odpowiada potrzebom<br />
społeczeństwa.<br />
• zapewnienia sprawiedliwości<br />
umowy. Umowa powinna<br />
przedstawiać „sprawiedliwe”<br />
warunki dla stron, obejmujące<br />
jednolity rozkład ryzyka i korzyści.<br />
W szczególności należy przewidzieć<br />
przejrzysty i słuszny mechanizm<br />
ustalania cen, w wyniku udzielenia<br />
dotacji sektor prywatny nie powinien<br />
osiągać nieuzasadnionych zysków,<br />
zaś rozstrzyganie sporów musi być<br />
skuteczne.<br />
• wspierania skutecznej regulacji i<br />
monitorowania. Jest to nadrzędne<br />
wymaganie, które ma zapewnić, aby<br />
warunki umowy były przestrzegane,<br />
a interesy wszystkich stron<br />
zachowane<br />
• zapewnienie umownej elastyczności<br />
w celu dostosowania do<br />
zmieniającym się warunków. W<br />
szczególności jest ono objęte art. 8<br />
49<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
memorandum finansowego ISPA, w<br />
którym warunki udzielania dotacji<br />
mogą zostać zmienione, jeśli w ciągu<br />
pierwszych pięciu lat wystąpią<br />
zasadnicze zmiany w statusie<br />
projektu. Obejmuje to w<br />
szczególności przeniesienie aktywów<br />
z sektora publicznego do prywatnego<br />
i wynikającej stąd znaczącej zmiany<br />
w warunkach finansowych projektu.<br />
Dodatkowo kluczową kwestia jest<br />
zaangażowanie Komisji na wczesnym<br />
etapie do procesu przygotowania projektu<br />
w celu zapewnienia, aby mogła ona<br />
określić swoje wymagania i włączyć je do<br />
procesu opracowywania projektu.<br />
5 WYŁANIANIE<br />
<strong>PRYWATNEGO</strong><br />
WYKONAWCY<br />
• Warunki zamówień publicznych<br />
stawiane przez podmioty dotujące są<br />
częstą przyczyną niepowodzeń<br />
projektu<br />
• Wymagany jest pewien stopień<br />
elastyczności, jednak muszą być<br />
uwzględnianie cele Komisji w<br />
ramach polityki zamówień<br />
• Możliwości udzielania zamówień<br />
publicznych zmienią się wraz<br />
przystąpieniem<br />
Dziedzina zamówień publicznych jest<br />
często jednym z czynników o najszerszym<br />
zakresie konfliktów i przyczyn załamania<br />
się powiązań PPP, przede wszystkim gdy<br />
zaangażowane są instytucje publiczne i IFI<br />
posiadające odrębne procedury udzielania<br />
zamówień publicznych. Dzieje się tak<br />
mianowicie, gdy Komisja wymaga<br />
przyjęcia szczególnych procedur<br />
udzielania zamówień publicznych<br />
umożliwiających skorzystanie z jej dotacji,<br />
które niekoniecznie najlepiej służą<br />
złożonym, wielostronnym uzgodnieniom<br />
PPP. Chociaż niniejsze wytyczne dotyczą<br />
szczególnej sytuacji związanej z dotacjami<br />
Komisji, to niektóre zagadnienia dotyczące<br />
50<br />
udzielania zamówień publicznych są<br />
wspólne dla wszystkich instytucji<br />
finansujących. Należy także zwrócić<br />
szczególną uwagę na przyjęcie<br />
poprawnego wspólnotowego reżimu<br />
udzielania zamówień publicznych i<br />
zawierania umów z odniesieniem do różnic<br />
między podejściem koncesyjnym a<br />
zamówieniami publicznymi.<br />
Na taką sytuację wpływa ciągle<br />
zmieniający się stan prawny i regulacyjny<br />
w krajach kandydujących, który prowadzi<br />
do utrzymywania się niepewności zarówno<br />
co do sposobu strukturalizacji procedur<br />
zamówień publicznych, jak i zakresu<br />
odpowiedzialności. Następstwa procesu<br />
przystąpienia doprowadzą do zwiększenia<br />
jasności zamówień publicznych, jak tylko<br />
kraje kandydujące zostaną zobowiązane do<br />
przyjęcia dyrektyw UE dotyczących<br />
udzielania zamówień publicznych.<br />
Jednakże do tego czasu rozwój PPP<br />
(korzystającego z dotacji Komisji) musi<br />
zostać dostosowane do obecnych regulacji<br />
dotyczących udzielania zamówień<br />
publicznych oraz do przepisów krajowych.<br />
Przede wszystkim, należy pamiętać, że<br />
proces PPP ma przyciągnąć finansowanie i<br />
know-how z sektora prywatnego oraz<br />
spowodować jego włączenie się do<br />
projektu na jak najwcześniejszym etapie w<br />
celu maksymalizacji korzyści PPP. W tym<br />
względzie tradycyjne reguły udzielania<br />
zamówień publicznych rodzą sytuację<br />
konfliktową, ponieważ sektor prywatny,<br />
aby zrekompensować sobie zaangażowanie<br />
na wczesnym etapie, będzie wymagał<br />
zabezpieczeń lub uprzywilejowanej<br />
pozycji w fazie wdrożenia. Wywołuje to<br />
zaniepokojenie sektora publicznego<br />
wsparte następującymi argumentami:<br />
• wszelkie alternatywne procedury<br />
udzielania zamówień publicznych<br />
wystawią sektor publiczny na zarzuty<br />
korupcji, braku przejrzystości lub<br />
nieuczciwej konkurencji<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
• środowisko regulacyjne nie zezwala<br />
na żadne inne sposoby udzielania<br />
zamówień publicznych niż te oparte<br />
o konkursy ofert<br />
• sektor publiczny nie chce być<br />
zmuszany do ustanawiania zbyt<br />
wczesnych powiązań, kiedy jeszcze<br />
żadne techniczne ani finansowe<br />
wskaźniki nie są znane<br />
• sektor prywatny może osiągnąć<br />
nieuzasadnione zyski<br />
Obecne reguły udzielania zamówień<br />
publicznych (zwłaszcza reguły Komisji) są<br />
tak opracowane, aby zapewniać<br />
przejrzystość, otwarty udział i rozwiązania<br />
efektywne pod względem kosztów, oparte<br />
o w pełni określone warunki przetargu.<br />
Jednakże dla złożonych uzgodnień PPP<br />
(szczególnie dla złożonych projektów<br />
DBFO i koncesyjnych) może nie być to<br />
najlepszą alternatywą, jako że:<br />
• procedury te zwykle przeznaczone są<br />
do funkcjonowania w warunkach<br />
pewności<br />
• zabraniają one nieformalnego<br />
konsultowania się i komunikowania<br />
na szerszą skalę między stronami (co<br />
jest istotne przy rozwoju<br />
partnerstwa)<br />
• koncentrują się one na najniższej<br />
cenie, podczas gdy PPP mogą<br />
również dążyć do innych celów<br />
• wymuszają one wypełnianie<br />
specyfikacji przetargowej i dlatego<br />
pozostawiają niewiele miejsca na<br />
zmiany<br />
Opracowywanych jest kilka alternatyw<br />
zamówień publicznych 8 , których<br />
minimalne kryteria oparte są na:<br />
• specyfikacjach przetargowych, które<br />
określają pożądany cel, ale<br />
pozostawiają oferentom możliwość<br />
zaproponowania rozwiązania<br />
8<br />
Odesłane do UNDP Joint Venture PPP<br />
dotyczących projektów w zakresie miejskich usług<br />
środowiskowych lub FIDIC Silver Book.<br />
• ścisłych kryteriach realizacji i<br />
systemach monitorowania, które<br />
wiążą wykonawcę z ofertą<br />
• rekompensacie dla nie wybranych<br />
uczestników z sektora prywatnego za<br />
udział w przetargu<br />
• przepisach dotyczących renegocjacji<br />
warunków umowy w czasie jej<br />
funkcjonowania<br />
Do czasu, gdy Komisja opracuje jednolite<br />
podejście, wybór procedur udzielania<br />
zamówień publicznych, w szczególności w<br />
odniesieniu do prywatnych wykonawców,<br />
musi opierać się na wyraźnym oddzieleniu<br />
umów, które podlegają „szczególnym”<br />
przepisom dyrektyw dotyczących<br />
zamówień publicznych oraz tych objętych<br />
regułami i zasadami Traktatu (jak<br />
określono w najnowszym Komunikacie<br />
wyjaśniającym w sprawie koncesji).<br />
5.1 Wybór procedury udzielania<br />
zamówienia publicznego<br />
Wybór procedury udzielania zamówienia<br />
publicznego musi zostać zakończony we<br />
wczesnym stadium projektu i musi zostać<br />
uzgodniony przez główne strony, w<br />
szczególności przez finansujących; a także<br />
przez Komisję, jeżeli jest zaangażowana.<br />
Niniejsza sekcja określa dwa rodzaje<br />
procedur udzielania zamówienia<br />
publicznego z uwzględnieniem etapu przed<br />
przystąpieniem i po przystąpieniu krajów<br />
kandydujących. Rozróżnienie to jest<br />
Zestaw rejestrów zamówień FIDIC<br />
ważne, ponieważ obecnie dotacje mogą<br />
obejmować jedynie te procedury<br />
udzielania zamówienia publicznego, które<br />
są dozwolone w praktycznym przewodniku<br />
procedur udzielania zamówienia<br />
publicznego 9 . Wraz z przystąpieniem, kraje<br />
9<br />
Niniejsze wytyczne oparte są na obecnie<br />
dostępnym praktycznym przewodniku, jednak<br />
51<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
kandydujące przyjmą dyrektywy UE<br />
dotyczące zamówień publicznych i natkną<br />
się na inne kwestie. W celu uwzględnienia<br />
perspektywy długookresowej w rozwoju<br />
projektu, opisane są obydwie sytuacje.<br />
Niniejsza sekcja szczególnie koncentruje<br />
się na potrzebie:<br />
• poszanowania regulacji dotyczących<br />
zamówień publicznych w celu<br />
efektywnego rozdysponowania<br />
dotacji<br />
• zapewnienia wystarczającej<br />
elastyczności zamówień publicznych<br />
w celu maksymalizacji korzyści<br />
wypływających z powiązania PPP<br />
• integracji cech różnych rodzajów<br />
PPP i próby dostosowania zamówień<br />
publicznych do potrzeb leżących u<br />
podstaw powiązań oraz projektu<br />
5.1.1 Faza przed przystąpieniem<br />
Procedury udzielania zamówienia<br />
publicznego są obecnie określone przez<br />
rozporządzenia ISPA, praktyczny<br />
przewodnik procedur umownych oraz w<br />
tytule IX rozporządzeniach dotyczących<br />
pomocy zewnętrznej. Dokumenty te muszą<br />
być używane dla stosowania dotacji ISPA,<br />
przy niewielkiej możliwości ich derogacji,<br />
nawet jeśli chodzi o projekty PPP. Zgodnie<br />
z podręcznikiem ISPA „Źródła<br />
finansowania przez Komisję mogą zostać<br />
zintegrowane do prywatnych planów<br />
finansowania…… Ich integracja nie może,<br />
jednakże, ograniczać udzielania zamówień<br />
publicznych na roboty budowlane, usługi<br />
lub dostawy podczas wdrażania projektu.”<br />
Należy uwzględnić dwa aspekty. Pierwszy<br />
dotyczy wyboru przez kraje kandydujące<br />
stron prywatnych przed zaangażowaniem<br />
się Komisji Europejskiej, jak na przykład<br />
zawieranie umów z prywatnymi<br />
koncesjonariuszami dla danych działań<br />
(czy to w drodze przetargu czy też<br />
prywatyzacji). Oczywiście nie jest to<br />
skutkiem projektu finansowanego przez<br />
Komisję, wybór i możliwości strony<br />
prywatnej będą skutkiem dla zatwierdzenia<br />
dotacji. W rezultacie, władze krajowe<br />
powinny, przynajmniej, mieć na celu pełną<br />
integrację oraz być w stanie wskazać<br />
warunki:<br />
• Równe szanse dla wszystkich<br />
odnośnych spółek z tego samego<br />
sektora;<br />
• Poszanowanie reguł konkurencji<br />
przy udzielaniu koncesji;<br />
• poszanowanie reguł konkurencji przy<br />
udzielaniu zamówień<br />
inwestycyjnych;<br />
• Poszanowanie warunków koncesji<br />
(usługi dla konsumentów,<br />
konserwacja, itd.);<br />
• brak nieproporcjonalnego rozdziału<br />
kapitału.<br />
Ponadto zaleca się wczesne przyjęcie zasad<br />
i procedur dyrektyw UE dotyczących<br />
zamówień publicznych, łącznie z<br />
niedawnym Komunikatem wyjaśniającym<br />
w sprawie koncesji zgodnych z prawem<br />
wspólnotowym (2000/C 121/02) w celu<br />
wykazania spełnienia tych warunków<br />
(określonych w następnej sekcji dotyczącej<br />
etapu po przystąpieniu).<br />
Drugi aspekt odnosi się do zamówień<br />
publicznych z dotacją Komisji. Należy<br />
zauważyć, że Komisja obecnie ogranicza<br />
wykorzystywanie dotacji do udzielania<br />
zamówień na dostawy, usługi i roboty<br />
budowlane i dlatego nie przewiduje<br />
stosowanie dotacji w formie innych<br />
instrumentów finansowych. Dlatego też<br />
dotacje będą wykorzystywane, aby<br />
bezpośrednio ułatwić realizację fizycznej<br />
infrastruktury, która musi zostać nabyta,<br />
zgodnie z praktycznym przewodnikiem,<br />
przy wykorzystaniu otwartych i<br />
ograniczonych procedur udzielania<br />
zamówienia publicznego (zgodnie z<br />
rodzajem i kwotą oferty).<br />
należy mieć na uwadze obecnie trwające zmiany<br />
przewodnika.<br />
52<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
Twierdzi się, że procedura przetargu<br />
otwartego oraz ograniczonego na dwa<br />
sposoby ogranicza rozwój PPP.<br />
• Perspektywa stawania do konkursu<br />
ofert i wynikający stąd koszt i<br />
niepewność udzielenia zamówienia,<br />
zmniejsza motywację do udziału<br />
sektora prywatnego.<br />
• Wymogiem procedury otwartej oraz<br />
ograniczonej jest dostarczenie w<br />
pełni określonych danych<br />
wyjściowych dotyczących projektu,<br />
na których podstawie oferenci<br />
konkurują między sobą, głównie<br />
ceną. Twierdzi się, że ogranicza to<br />
zdolność poszukiwania<br />
innowacyjnych rozwiązań opartych<br />
na podejściu sektora prywatnego<br />
oraz potencjalne zwiększenie<br />
efektywności, które mogłoby mieć<br />
miejsce.<br />
Pierwszy argument jest ważny do pewnego<br />
stopnia, ale może ograniczać się do<br />
niektórych rodzajów powiązań PPP.<br />
Faktycznie rzadko występuje sytuacja, w<br />
której niektóre formy konkursu ofert nie<br />
mają zastosowania i ma miejsce jedynie, w<br />
przypadku gdy projekt PPP jest wspierany<br />
przez stronę z sektora prywatnego.<br />
Niepewność otaczająca konkurs ofert może<br />
być ograniczona poprzez dostarczenie<br />
szczegółowych informacji dotyczących<br />
skali oferty, zakresu kryteriów oceny oraz<br />
wymagań dotyczących realizacji. Może to<br />
stanowić skuteczną wskazówkę dla spółek,<br />
czy złożenie ofert faktycznie leży w jego<br />
interesie.<br />
W celu uniknięcie sytuacji, w której zgłosi<br />
się zbyt mała liczba oferentów, można<br />
rozpocząć sondowanie rynku oraz<br />
nieformalne konsultacje zmierzające do<br />
wzbudzenia odpowiedniego<br />
zainteresowania planowanym przetargiem i<br />
projektem. Jeśli taki przypadek nie będzie<br />
miał miejsca, to nawet sam powinien<br />
stanowić ważny wskaźnik dla projektu i<br />
jego oceny oraz może wymagać ponownej<br />
oceny wskaźników projektu.<br />
Podnoszono 10 , że koszt złożenia oferty, w<br />
szczególności dla dużych i złożonych<br />
projektów, mógłby częściowo zostać<br />
pokryty przez instytucję zamawiającą w<br />
celu przejęcia części ryzyka związanego z<br />
procesem składania ofert. Uważa się, że<br />
powinno się powyższe uwzględniać<br />
jedynie w przypadku bardzo dużych<br />
projektów, przy których istotna praca<br />
koncepcyjna wymagana jest od oferentów.<br />
Jednakże należy zapewnić środek ochrony<br />
własności intelektualnej, zapewniający, że<br />
materiały opracowane w ofercie nie będą<br />
wykorzystywane przez żadną inną stronę.<br />
Argument, że procedura zarówno przetargu<br />
otwartego jak i ograniczonego, ogranicza<br />
zdolność poszukiwania innowacyjnych<br />
rozwiązań przez sektor prywatny ma<br />
znaczenie w przypadku istnienia surowego<br />
wymogu dostarczenia w pełni<br />
sprecyzowanego projektu na etapie<br />
składania oferty. Ogranicza to konkurencję<br />
do kwestii finansowych. Jednakże możliwe<br />
jest wiele istotnych innowacji, w ramach<br />
procedur, w celu przezwyciężenia tego<br />
problemu, ale wymagają one wstępnego<br />
określenia czym są istotne pożądane<br />
wartości oraz korzyści z powiązań PPP. Do<br />
możliwych innowacji zalicza się między<br />
innymi:<br />
• Jeżeli projekt musi spełniać niektóre<br />
normy techniczne (łącznie z<br />
normami UE), które ograniczają<br />
możliwość istotnych technicznych<br />
innowacji, rzeczywista wartość PPP<br />
będzie sprowadzać się do kwestii<br />
finansowych, łącznie ze strukturą<br />
kosztów, do stopnia świadczenia<br />
usług oraz oceny ryzyka i sposobu<br />
zarządzania tym ryzykiem. Dlatego<br />
też oznacza to, że w pełni określony<br />
projekt pod względem technicznym<br />
będzie oceniony (po stwierdzeniu<br />
zgodności technicznej) głównie na<br />
10<br />
Głównie przez UNDP PPPUE.<br />
53<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
podstawie oferty finansowej. Innymi<br />
słowy pociągnie to za sobą ocenę,<br />
między innymi:<br />
o<br />
o<br />
o<br />
o<br />
Struktury kosztów<br />
W przypadku umów w<br />
rodzaju koncesji, strukturę<br />
dochodów<br />
Szacowania ryzyka<br />
Wartości wkładu sektora<br />
prywatnego oraz wymogu<br />
dodatkowego finansowania<br />
(łącznie z dotacją ISPA)<br />
W rezultacie wymaga to<br />
szczegółowej oceny kwestii<br />
pieniężnej włącznie z<br />
uwzględnieniem jakiegoś odnośnika<br />
finansowego. Problem ten jest<br />
bardziej szczegółowo omówiony w<br />
części 3.<br />
• Jeżeli istnieje potencjał zarówno dla<br />
innowacyjności na polu technicznym<br />
jak i finansowym, a zaleca się, aby<br />
wartość dodana z sektora prywatnego<br />
umożliwiła oferentom<br />
przedstawienie rozwiązań<br />
wariantowych. Oznacza to, że<br />
oferenci mogą przedłożyć ofertę<br />
spełniającą początkowe warunki oraz<br />
inną ofertę zawierającą alternatywne<br />
podejście. Należy zauważyć jednak,<br />
że ocena rozwiązań wariantowych<br />
musi być zgodna z surowymi<br />
wskazówkami oraz powinna<br />
sprzeciwiać się minimalnym<br />
normom wymaganym w projekcie.<br />
W obydwu przypadkach należy nadal kłaść<br />
nacisk na granice istniejących procedur, ale<br />
rozwijać bardziej zrozumiałe techniki<br />
oceny, które w rezultacie dadzą oferentom<br />
pewną elastyczność i umożliwią<br />
wykorzystanie innowacyjności i<br />
efektywności sektora prywatnego.<br />
5.1.2 Faza po przystąpieniu<br />
Po przyjęciu dorobku wspólnotowego,<br />
procesy udzielania zamówień publicznych<br />
podlegają wielu dyrektywom. Pierwszy<br />
krok polega na określeniu, które<br />
dyrektywy dotyczące zamówień<br />
publicznych mają zastosowanie. Obecne<br />
dyrektywy oraz ich zmiany dotyczą<br />
czterech reżimów:<br />
• Roboty budowlane (dyrektywa Rady<br />
93/37/EWG);<br />
• Dostawy (dyrektywa Rady 93/36/EWG);<br />
• Usługi (dyrektywa Rady 92/50/EWG);<br />
• Sektor użyteczność publicznej (dyrektywa<br />
Rady 93/38/EWG).<br />
Trzy pierwsze dyrektywy określa się<br />
wspólnym mianem: „dyrektywy<br />
klasyczne”. Istotny jest również niedawny<br />
Komunikat wyjaśniający Komisji w<br />
sprawie koncesji zgodnych z prawem<br />
wspólnotowym (2000/C 11/02).<br />
Pierwszym krokiem przy wyborze<br />
odpowiedniej dyrektywy jest ocena, czy<br />
projekt dotyczy dyrektyw klasycznych czy<br />
też dyrektywy dotyczącej sektora<br />
użyteczności publicznej. Dyrektywy<br />
klasyczne obejmują następujące kategorie:<br />
• Roboty budowlane - ta kategoria<br />
obejmuje pełen zakres budownictwa<br />
oraz inżynierii lądowej i wodnej,<br />
umowy obejmujące dostawy i usługi<br />
niezbędne do ich wykonania;<br />
• Dostawy - ta kategoria obejmuje<br />
zamówienia na produkty<br />
finansowane poprzez nabycie,<br />
dzierżawę, najem, kupno na raty,<br />
łącznie z dostarczeniem, dostawą,<br />
instalacją i obsługą urządzeń i<br />
maszyn; oraz<br />
• Usługi - ta kategoria obejmuje<br />
świadczenie usług, łącznie z<br />
usługami inżynieryjnymi,<br />
architektonicznymi i innymi<br />
usługami profesjonalnymi. W<br />
szczególności obejmuje usługi<br />
kanalizacyjne, wywóz śmieci,<br />
oczyszczanie miasta i usługi<br />
podobnego typu.<br />
54<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
Każda dyrektywa określa umowne<br />
wartości progowe i zakazuje podziału<br />
umów w celu ich ominięcia. Należy<br />
zauważyć, że istnieje niepewność w<br />
kwestii dotyczącej podziału na kategorie<br />
projektów na roboty oraz usługi. Główna<br />
wykładnia zaproponowana przez Komisję i<br />
Europejski Trybunał Sprawiedliwości<br />
stwierdza, że jeżeli roboty budowlane są<br />
okazjonalne w odniesieniu do<br />
świadczonych usług, to wówczas ma<br />
zastosowanie dyrektywa dotycząca usług.<br />
Określenie „okazjonalne” może zostać<br />
określone w oparciu o główny przedmiot<br />
umowy lub wartość dominującą elementu.<br />
Wydaje się, w oparciu o orzeczenia, że<br />
Europejski Trybunał Sprawiedliwości<br />
preferuje tę ostatnią definicję.<br />
Umowy koncesyjne stawiają tę samą<br />
kwestię wykładni. Komisja Europejska<br />
stwierdziła, że jeżeli odzyskanie kosztów<br />
jest zagwarantowane przez instytucję<br />
zamawiającą z pominięciem ryzyka<br />
związanego z zarządzaniem konstrukcją, to<br />
wówczas umowa jest umową na roboty<br />
budowlane, a nie koncesją.<br />
5.1.2.1 Procedury udzielania zamówień<br />
publicznych<br />
Dyrektywy dotyczące zamówień<br />
publicznych dopuszczają stosowanie kilku<br />
różnych procedur udzielania zamówień<br />
publicznych, takich jak:<br />
• Procedura otwarta <strong>–</strong> zgodnie z którą<br />
każda zainteresowana strona może<br />
złożyć ofertę<br />
• Procedura ograniczona <strong>–</strong> zgodnie z<br />
którą każda zainteresowana strona<br />
może złożyć wniosek o wstępną<br />
kwalifikację, a następnie po przejściu<br />
tego etapu może złożyć ofertą.<br />
• Procedura negocjacyjna <strong>–</strong> jest<br />
podobna do procedury ograniczonej,<br />
ale pozostawia możliwość negocjacji<br />
po złożeniu oferty odnośnie do<br />
specyfikacji zamówienia. Procedura<br />
ta może być również stosowana do<br />
wyboru umów koncesyjnych..<br />
Procedura otwarta nie jest w zasadzie<br />
uważana za odpowiednią dla PPP z uwagi<br />
na skalę i złożoność spraw. Ogólnie rzecz<br />
ujmując, jeżeli umową jest koncesją na<br />
wykonanie robót budowlanych lub<br />
świadczenie usług, bądź też objęty jest<br />
dyrektywą dotyczącą sektora użyteczności<br />
publicznej, możliwa jest procedura<br />
negocjacyjna, jednak z uwzględnieniem<br />
postanowień Traktatu Rzymskiego oraz<br />
przepisów krajowych. W pozostałych<br />
przypadkach należy podjąć decyzję<br />
odnośnie do wyboru procedury<br />
ograniczonej lub negocjacyjnej.<br />
Dyrektywy dotyczące robót budowlanych i<br />
usług odpowiednio określają szczególne<br />
okoliczności, w których może być<br />
stosowana procedura negocjacyjna, a także<br />
stwierdzają, że „we wszystkich innych<br />
przypadkach, instytucja zamawiająca<br />
udziela zamówień na roboty budowlane<br />
(usługi) w drodze procedury otwartej lub<br />
ograniczonej”. O ile istnieje kilka podstaw<br />
określonych w dyrektywach dla udzielenia<br />
zamówienia publicznego z<br />
wykorzystaniem procedury negocjacyjnej,<br />
istnieją tylko dwie potencjalnie istotne<br />
podstawy dla udzielenia zamówienia<br />
publicznego z zastosowaniem procedury<br />
negocjacyjnej w kontekście PPP.<br />
Pierwsza z nich ma miejsce „w<br />
wyjątkowych przypadkach, gdy charakter<br />
robót budowlanych (usług) lub ryzyko z<br />
nimi związane uniemożliwia wcześniejsze<br />
ogólne określenie ceny”. Druga ma<br />
zastosowanie jedynie w kontekście<br />
dyrektywy dotyczącej usług „w przypadku,<br />
gdy charakter usług, które podlegają<br />
zamówieniu jest taki, że specyfikacja<br />
zamówienia nie może zostać określona z<br />
wystarczającą dokładnością<br />
umożliwiającą udzielenie zamówienia<br />
poprzez wybór najlepszej oferty zgodnie z<br />
zasadami dotyczącymi procedury<br />
przetargu otwartego i ograniczonego”.<br />
55<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
Należy zwrócić uwagę na to, że takie<br />
przypadki mają zastosowanie jedynie w<br />
ramach wąskiego zakresu tych dyrektyw.<br />
Europejski Trybunał Sprawiedliwości<br />
orzekł, że zastosowanie procedury<br />
negocjacyjnej jest odstępstwem<br />
dozwolonym na mocy dyrektyw i w<br />
rezultacie na instytucji zamawiającej<br />
spoczywa obowiązek wykazania, że mają<br />
zastosowanie okoliczności uzasadniające<br />
jej wykorzystanie. Dodatkowo, instytucje<br />
zamawiające, które wykorzystują<br />
procedurę negocjacyjną lub jakąkolwiek<br />
procedurę nieokreśloną muszą wykazać, że<br />
przestrzegane są reguły i zasady Traktatu.<br />
W skali międzynarodowej stosowanie<br />
procedury negocjacyjnej było<br />
spowodowane możliwością:<br />
• zapewnienia najwyższej wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy;<br />
• zapewnienia optymalnego rozłożenia<br />
ryzyka;<br />
• wsparciem innowacyjnych<br />
rozwiązań; oraz<br />
• zmniejszeniem kosztu przetargu oraz<br />
oferty.<br />
Praktyczne powody, dla których procedura<br />
negocjacyjna jest preferowana dla<br />
projektów PPP są jasne. Komisja<br />
Europejska uznała trudności związane z<br />
wykorzystaniem procedury ograniczonej.<br />
W Komunikacie z 1998 roku Komisja<br />
Europejska stwierdza, że<br />
„szczególnie w przypadku bardzo<br />
złożonych umów w dziedzinach, które<br />
podlegają nieustannym zmianom, takim<br />
jak nowoczesna technologia, nabywcy są<br />
świadomi swoich potrzeb, ale nie wiedzą z<br />
wyprzedzeniem, jakie rozwiązanie<br />
techniczne najlepiej zaspokoi ich potrzeby.<br />
Dlatego też w takich przypadkach<br />
niezbędna jest rozmowa na temat umowy<br />
oraz dialog pomiędzy nabywającym a<br />
dostarczającymi. Jednakże standardowe<br />
procedury przewidziane w<br />
dotychczasowych dyrektywach<br />
pozostawiają niewiele miejsca do dyskusji<br />
podczas udzielania zamówień i dlatego też<br />
uznaje się, że w sytuacjach tego typu brak<br />
im elastyczności”.<br />
Jeżeli dozwolona jest procedura<br />
negocjacyjna, Instytucja zamawiająca musi<br />
zapewnić ścisłe przestrzeganie<br />
następujących zasad:<br />
• równości traktowania <strong>–</strong> ma to<br />
zastosowanie podczas całego procesu<br />
udzielania zamówień publicznych aż<br />
do zawarcia umowy i dlatego też<br />
nakłada ograniczenia na zakres<br />
możliwych negocjacji<br />
• przejrzystość <strong>–</strong> głownie podczas<br />
określania procedur oraz publikacji<br />
ofert w Dzienniku Urzędowym lub w<br />
innym odpowiednim alternatywnych<br />
środkach<br />
• proporcjonalność<br />
Wybierając właściwą procedurę, instytucja<br />
zamawiająca uwzględnia kilka czynników,<br />
takich jak:<br />
• zakres i charakter projektu;<br />
• sytuacje precedensowe, do których<br />
można się odnieść i które można<br />
wykorzystać;<br />
• zaproponowany stopień przeniesienia<br />
ryzyka (w szczególności w<br />
odniesieniu do ryzyka procesu<br />
ustawowego);<br />
• rola i wpływ finansujących stronę<br />
trzecią.<br />
W umowach na projektowanie i budowę<br />
oraz w umowach BOT, trudno byłoby<br />
znaleźć właściwy przypadek dla<br />
zastosowania procedury negocjacyjnej.<br />
Istnieje wiele przykładów korzystnego<br />
zastosowania procedury przetargu<br />
ograniczonego; zazwyczaj istnieje<br />
właściwe określenie projektu, a charakter<br />
robót budowlanych lub ryzyka związanego<br />
z nimi zazwyczaj pozwala na wyznaczenie<br />
ogólnej ceny.<br />
56<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
Ponadto, nic nie stoi na przeszkodzie, aby<br />
instytucja zamawiająca zasięgała opinii<br />
oferentów. Przykłady sytuacji, w których<br />
powinno się zasięgnąć opinii oferenta<br />
mogą być następujące: siła wyższa, prawa<br />
własności intelektualnej, mechanizm<br />
płatności oaz ograniczenia<br />
odpowiedzialności. Zatem nawet jeśli<br />
wystąpi większy stopień przeniesienia<br />
ryzyka niż w poprzednich projektach, to<br />
instytucja zamawiająca nie musi wybrać<br />
jedynie zastosowania procedury<br />
negocjacyjnej.<br />
W przypadku umów DBFO, instytucja<br />
zamawiająca ma na celu optymalne<br />
przeniesienie ryzyka w kontekście<br />
wprowadzenia finansowania prywatnego.<br />
Jeżeli dla projektów DBFO stosowana jest<br />
procedura przetargu ograniczonego, może<br />
to doprowadzić do określenia ceny<br />
projektu w oparciu o koszt kapitału oraz<br />
zadłużenie sektora prywatnego, z<br />
pominięciem właściwego zakresu<br />
innowacyjności oraz efektywnego<br />
rozłożenia ryzyka w sektorze prywatnym.<br />
Instytucja zamawiająca może dokonać<br />
dokładniejszej oceny właściwego<br />
rozłożenia ryzyka poprzez regularne i<br />
zorganizowane sondowanie rynku<br />
dotyczące skłonności sektora prywatnego<br />
w odniesieniu do różnych rodzajów<br />
projektów oraz związanego z nimi<br />
spektrum ryzyka i wynagrodzeń. Poniżej<br />
zostały przedstawione niektóre rodzaje<br />
ryzyka, które mogą być trudne do<br />
określenia z góry w warunkach umowy:<br />
• ryzyko dotyczące popytu i<br />
wolumenu;<br />
• elementy ryzyka procesu<br />
ustawowego;<br />
• struktury i mechanizmy płatności;<br />
• koszty konserwacji uzależnione od<br />
popytu i wolumenu użycia;<br />
• propozycje finansowe;<br />
• klauzule dotyczące rekompensaty i<br />
rozwiązania;<br />
oraz<br />
• zmiana ryzyka prawnego.<br />
W przypadku stosowania procedury<br />
negocjacyjnej, należy zwrócić szczególną<br />
uwagę na ograniczenia obszarów lub<br />
zakresu negocjacji, umożliwiające<br />
zmniejszenia kosztów przetargu oraz czasu<br />
udzielania zamówienia Należy dołożyć<br />
starań w celu określenia procedur<br />
odnoszących się tak ściśle jak to tylko<br />
możliwe do procedury przetargu<br />
ograniczonego, umożliwiających<br />
niezbędną elastyczność dla negocjacji<br />
jedynie kluczowych kwestii.<br />
Podsumowując, instytucja zamawiająca<br />
musi uważnie uwzględnić kwestię<br />
procedur udzielania zamówień<br />
publicznych, które mają być zastosowane,<br />
oraz zasięgnąć odpowiednich porad<br />
prawnych. Jest dozwolone udzielenie<br />
zamówień publicznych przy użyciu<br />
procedury negocjacyjnej, ale wyłącznie w<br />
bardzo ograniczonym zakresie, przy czym<br />
użycie takie jest ściśle kontrolowane w<br />
przypadku wniesienia sprzeciwu.<br />
Jednakże, czynniki mające wpływ na<br />
decyzję zezwalającą na zastosowanie<br />
procedury negocjacyjnej zazwyczaj<br />
odnoszą się do projektów, w których<br />
zamierzone jest wykorzystanie prywatnego<br />
finansowania lub osiągniecie wyższego<br />
stopnia przeniesienia ryzyka niż się<br />
oczekuje. W przypadku zaangażowania<br />
prywatnego finansowania, wykorzystanie<br />
procedury negocjacyjnej<br />
najprawdopodobniej jest właściwe dla<br />
głównych projektów w celu osiągnięcia<br />
optymalnych wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy.<br />
Komisja Europejska rozważa zwiększenie<br />
elastyczności poprzez wprowadzenie<br />
procedury przetargowej konkurencyjnego<br />
dialogu. Propozycja ta jest opracowywana<br />
w odpowiedzi na krytykę, która czasami<br />
kierowana jest pod adresem istniejącego<br />
systemu, że procedury są nazbyt surowe i<br />
sformalizowane oraz, jeżeli są ściśle<br />
przestrzegane, mogą prowadzić do złego<br />
funkcjonowania procesu udzielania<br />
57<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
zamówień. W tym celu, opublikowano<br />
projekt wniosku do Parlamentu<br />
Europejskiego oraz dyrektywę Rady<br />
zmieniającą klasyczne dyrektywy z<br />
propozycjami dotyczącymi zmian<br />
mających na celu uelastycznienie procedur.<br />
Ponadto Komisja przygotowała propozycje<br />
modyfikacji klasycznych dyrektyw.<br />
6 STRUKTURY<br />
INSTYTUCJONALNE<br />
Skuteczne warunki prawne, regulujące i<br />
umowne są niezbędne dla osiągnięcia<br />
sukcesu przez PPP, przy czym mogą istnieć<br />
jedynie wówczas, gdy są wspierane przez<br />
efektywną strukturę instytucjonalną, która<br />
zarówno ułatwia rozwój PPP jak i<br />
zapewnia wyraziste ramy dla ochrony<br />
interesów wszystkich stron. Większość<br />
Państw Członkowskich uświadomiła sobie,<br />
że rozwój PPP wymaga istotnych zmian<br />
instytucjonalnych nie tylko ze względu na<br />
zmianę roli i obowiązków sektora<br />
publicznego z bezpośredniego świadczenia<br />
usług na zarządzanie i monitorowanie.<br />
Jednakże kolejnym etapem jest rola<br />
sponsora i jednostki rozwijającej<br />
koncepcję PPP. W tym celu kilka Państw<br />
Członkowskich rozwinęło<br />
wyspecjalizowane grupy zadaniowe PPP.<br />
Istnieją dwa główne modele interwencji.<br />
Podejście zdecentralizowane, przyjęte we<br />
Francji, które nakłada odpowiedzialność na<br />
szczebel regionalny w ramach danych<br />
ministerstw. Inne kraje, takie jak<br />
Zjednoczone Królestwo lub Irlandia,<br />
wybrały bardziej scentralizowane<br />
podejście poprzez stworzenie specjalnej<br />
krajowej jednostki PPP. W obydwu<br />
przypadkach kraje dostrzegły konieczność<br />
zapewnienia ekspertów wysokiej klasy<br />
tworzących komórkę zdolną do kierowania<br />
procesem. Początkowo jednostki takie w<br />
szczególności koncentrowały się na<br />
rozwoju umiejętności, wymaganych<br />
struktur prawnych i regulacyjnych,<br />
zainteresowania rynku oraz projektów<br />
pilotażowych w celu sprawdzenia i<br />
pokazania wartości PPP. W miarę<br />
zdobywania doświadczenia, rola takich<br />
jednostek ewoluuje w kierunku pomocy<br />
przy wyborze możliwości, jakie daje<br />
partnerstwo publiczno-prywatne, a także<br />
doradztwa, zapewnienia wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych pieniędzy,<br />
przyciągania inwestorów i przede<br />
wszystkim utrzymywania wsparcia<br />
politycznego.<br />
Jednostki takie oraz generalnie sektor<br />
publiczny odgrywają kluczową rolę w<br />
kreowaniu zaufania, które z kolei<br />
umożliwia zmniejszenie ryzyka, a przez to<br />
kosztów, ale, co ważne, również rozwój<br />
skutecznego i trwałego partnerstwa.<br />
Zaufanie to musi obejmować otwartą<br />
wymianę informacji, możliwość<br />
bezkonfliktowego rozwiązywania sporów<br />
oraz poszanowanie celów wszystkich<br />
stron.<br />
Zaufanie oznacza również wysoki poziom<br />
zaangażowania politycznego, które należy<br />
rozwijać, utrzymywać oraz wyrażać<br />
poprzez niezbędne struktury<br />
instytucjonalne. W tym celu,<br />
doświadczenie pokazało wartość<br />
określenia „politycznego orędownika”<br />
PPP, który będzie zdolny do zapewnienia<br />
efektywnego połączenia priorytetów<br />
politycznych oraz struktur<br />
instytucjonalnych. Wsparcie polityczne<br />
powinno być zarówno realistyczne jak i<br />
praktyczne w odniesieniu do tego, co może<br />
osiągnąć PPP oraz jak to zrealizować.<br />
Zdarzą się sytuacje, w których trzeba<br />
będzie zatrzymać projekty (sektor<br />
publiczny powinien odgrywać aktywną<br />
rolę w określaniu takich sytuacji), ale<br />
podobnie potrzebne będzie właściwe<br />
podejście w celu stwierdzenia, że projekty<br />
leżą w interesie długoterminowym bądź też<br />
są tylko chwilowym zyskiem politycznym.<br />
W tym celu struktury instytucjonalne<br />
powinny być zdolne i skłonne do<br />
skutecznych negocjacji z sektorem<br />
prywatnym. Oznacza to poświęcenie czasu<br />
niezbędnego do właściwego<br />
58<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
skonstruowania porozumień oraz, w<br />
danym przypadku, do ponownej negocjacji<br />
umów w celu zwiększenia korzyści dla<br />
wszystkich stron.<br />
Ramy instytucjonalne są wymagane w celu<br />
umożliwienia sektorowi publicznemu<br />
ewolucji od usługodawcy do niezależnej<br />
jednostki sprawującej nadzór,<br />
administrację i monitorowanie. Dodatkowo<br />
sektor ten spełnia rolę jednostki<br />
wspierającej projekt. Wszystkie funkcje<br />
wymagają dogłębnego zrozumienia<br />
motywów sektora prywatnego oraz<br />
sposobu osiągnięcia równowagi pomiędzy<br />
tymi motywami a celem ochrony interesu<br />
publicznego. Trwały sukces PPP może<br />
zostać wzmocniony poprzez włączenie<br />
społeczeństwa obywatelskiego w struktury<br />
monitoringu / nadzoru. Wdrożenie PPP<br />
jako alternatywnego modelu finansowania<br />
i świadczenia usług powinna dostarczać i<br />
wykazywać wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy oraz usługi<br />
wysokiej jakości. Społeczeństwo, jako<br />
płacący konsumenci, jest zatem<br />
krytycznym barometrem działania i<br />
odpowiedniości PPP i dlatego powinno być<br />
włączone do procesu monitorowania.<br />
Oznacza to, że na PPP wywierany jest<br />
wpływ zarówno odgórny jak też i oddolny.<br />
Przykład działania obywatelskiego<br />
przeciwko zaplanowanej spalarni <strong>–</strong><br />
źródło BBC <strong>–</strong> 3 listopada 2001 roku<br />
Setki protestujących, którzy obawiają się rzekomych<br />
zagrożeń dla zdrowia wywołanych przez spalarnie<br />
maszeruje do budynków rady miejskiej, aby wyrazić<br />
swój sprzeciw wobec planu.<br />
WRG twierdzi, że spalarnia, przeznaczona dla<br />
Stoneferry w Hull jest idealnie bezpieczna.<br />
„Najwyższe normy”<br />
Clive Carr, dyrektor generalny wschodniego<br />
oddziału firmy, powiedział BBC News Online: „Ten<br />
zakład będzie działał zgodnie z najwyższymi<br />
standardami stosowanymi obecnie w Zjednoczonym<br />
Królestwie, a nawet w całej Europie.”<br />
„Uważam, ze te normy są wystarczająco wysokie.”<br />
„Teren, na którym zostanie wybudowany zakład jest<br />
terenem opuszczonym i zanieczyszczonym, który<br />
zostanie oczyszczony w trakcie procesu budowy.”<br />
Zgodnie z dwudziestopięcioletnią umową Hull City<br />
Council and East Riding of Yorkshire Council<br />
zapłacą firmie WRG za przejęcie odpadów, z<br />
których zostanie wytworzona energia elektryczna<br />
sprzedana następnie krajowej sieci wysokiego<br />
napięcia.<br />
„Osiąganie zysku”<br />
Eric Wedge, lat 59, biorący udział w kampanii,<br />
członek grupy „Hull Against the Incinerator” (Hull<br />
Przeciwko Spalarni) powiedział BBC News Online:<br />
„Ludzie powinni wiedzieć, że nie było żadnych<br />
konsultacji społecznych odnośnie do tego<br />
zyskownego projektu.”<br />
„Nie sądzę, żeby się przejmowali tym, kto zapłaci<br />
rachunek za wszystkie problemy zdrowotne.”<br />
„Rzuciliśmy wyzwanie radnym, którzy podpisali tę<br />
umowę.”<br />
„Chcemy, aby spotkali się z nami na schodach Guil<br />
Hall w sobotę ... zebraliśmy 25 000 podpisów. Jest<br />
to największa petycja, jaką kiedykolwiek<br />
sporządzono w mieście Hull.”<br />
Badania akademickie<br />
„Protestujący przeciwko spalarni wyszli na<br />
ulice”<br />
Protestujący twierdzą, że radni nie zasięgnęli ich<br />
opinii.<br />
Trwa kampania mająca na celu uniemożliwienie<br />
budowy spalarni odpadów w centrum Hull.<br />
Hull City Council oraz East Riding of Yorkshire<br />
Council podpisały dwudziestopięcioletnią umowę<br />
zezwalającą firmie Waste Recycling Group (WRG)<br />
na spalenie 165 000 ton śmieci rocznie w nowej<br />
spalarni.<br />
Grupa protestująca twierdzi, że badania naukowe<br />
są zgodne z ich punktem widzenia.<br />
„Jesteśmy chyba ostatnim krajem w świecie<br />
zachodnim, który opowiada się za spalarniami <strong>–</strong> w<br />
innych krajach przestaje się je budować <strong>–</strong> we<br />
Francji zamknięto już 80%, a w Ameryce nie<br />
wybudowano ani jednej od pięciu lat.”<br />
Pan Carr stwierdził: „Departament Zdrowia<br />
Zjednoczonego Królestwa przeprowadził<br />
siedmioletnie badania, które objęły 14 milionów<br />
ludzi i 72 spalarnie. Wykazano, że nawet jeśli<br />
istnieje jakiekolwiek ryzyko zachorowania na raka<br />
spowodowane przez działanie spalarni jest ono tak<br />
małe, że nie nadaje się do pomiarów.”<br />
59<br />
Wersja 1
Wytyczne dotyczące udanego partnerstwa publiczno - prywatnego<br />
„Poziom emisji równy byłby poziomowi dioksyn<br />
obecnych w glebie w mieście.”<br />
Ilość dioksyn uwolnionych w czasie święta<br />
upamiętniającego rocznicę spisku prochowego w<br />
1605 roku jest równa jest ilości dioksyn<br />
wyemitowanych ze wszystkich spalarni w całym<br />
Zjednoczonym Królestwie w ciągu roku.”<br />
W sierpniu 400 osób wzięło udział w marszu<br />
przeciwko wybudowaniu spalarni. Demonstranci<br />
weszli do Hull City Council w maskach gazowych.<br />
60<br />
Wersja 1
CZĘŚĆ 3 FINANSOWE I GOSPODARCZE NASTĘPSTWA PPP<br />
CZĘŚĆ 3 <strong>–</strong> Streszczenie<br />
• Projekty PPP wykazują inny poziom ryzyka niż zwykłe projekty<br />
• Ryzyko ma bezpośredni wpływ finansowy na projekty, ponieważ jest<br />
przedstawiane w funkcji warunków finansowych przez stronę prywatną<br />
• Ryzyko powinno zostać przeniesione na stronę, która będzie w stanie ponieść je w<br />
sposób jak najbardziej efektywny pod względem kosztów<br />
• Najważniejszym obowiązkiem sektora publicznego jest zapewnienie wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych pieniędzy w PPP<br />
• Istnieją różne techniki służące określaniu wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy <strong>–</strong> ich użycie powinno zostać poddane uważnej ocenie<br />
zgodnie z potrzebami<br />
• Finansowanie dotacyjne wiąże się z pewnymi rodzajami ryzyka. Poziom<br />
finansowania dotacyjnego powinien być starannie dopasowany, aby zapewnić<br />
maksymalizację korzyści publicznych i minimalizację negatywnego wpływu na<br />
zyski sektora prywatnego.<br />
• Niniejsza część dotyczy:<br />
• Następstw finansowych ryzyka i rodzajów ryzyka<br />
• Zapewnienia wartości w stosunku do zaangażowanych pieniędzy<br />
w PPP<br />
• Optymalizacji kwot dotacji<br />
1 WSTĘP<br />
Niniejsza część koncentruje się w głównej<br />
mierze na skutkach finansowych i<br />
gospodarczych powiązań PPP. Część ta<br />
przede wszystkim koncentruje się na<br />
następujących trzech dziedzinach:<br />
• Następstwo finansowe ryzyka w<br />
powiązaniach PPP<br />
• Zapewnienie wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy w PPP na<br />
etapie projektowania i ocen<br />
• Optymalizacja kwot dotacji.<br />
Nie ma potrzeby wyjaśniania różnych<br />
technik analizy finansowej i gospodarczej,<br />
które są dobrze znane i zintegrowane z<br />
procesami przygotowania zatwierdzonego<br />
projektu. Natomiast w części tej zostaną<br />
przedstawione dodatkowe kwestie ujęte w<br />
analizie projektów charakterystycznych dla<br />
PPP.<br />
2 NASTĘPSTWA<br />
FINANSOWE RYZYKA<br />
• Ryzyko jest wyrażane w formie<br />
następstw finansowych<br />
• Ryzyko powinno zostać przeniesione<br />
na stronę, która będzie w stanie<br />
ponieść je w sposób jak najbardziej<br />
efektywny pod względem kosztów<br />
• Ryzyko nie powinno zostać<br />
przenoszone tylko dla samego faktu<br />
przeniesienia<br />
Ryzyko określane jest jako jakikolwiek<br />
czynnik, zdarzenie lub wpływ, który<br />
zagraża korzystnemu zakończeniu projektu<br />
w kontekście czasu, kosztu lub jakości.<br />
Kluczową zasadą PPP jest to, że ryzyko<br />
powinno być przekazane stronie, która jest
w stanie najlepiej sobie z nim poradzić.<br />
Efektywna rozmieszczenie ryzyka ma<br />
bezpośredni wpływ finansowy na projekt,<br />
ponieważ skutkuje obniżeniem ogólnych<br />
kosztów projektu i dlatego stanowi<br />
wzmocnienie wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniądzy w porównaniu<br />
z tradycyjnymi metodami udzielania<br />
zamówień publicznych.<br />
Bezpośredni związek pomiędzy ryzykiem<br />
a wpływem finansowym polega również na<br />
tym, że stopień przeniesienia ryzyka na<br />
sektor prywatny ma wpływ na ogólne<br />
koszty projektu dla sektora publicznego,<br />
ponieważ całe ryzyko związane jest z<br />
premią cenową. Dlatego też celem musi<br />
być osiągnięcie efektywnego przeniesienia<br />
ryzyka, a nie tylko zwykłe rozmieszczenie<br />
ryzyka dla samego faktu jego dokonania.<br />
Cele przeniesienia ryzyka są następujące:<br />
• Zmniejszenie kosztów projektu w<br />
długim okresie poprzez przeniesienie<br />
ryzyka na stronę, która w najlepszy<br />
sposób sobie z nim poradzi<br />
• Dostarczenie zachęt dla wykonawcy,<br />
aby dostarczył projekty na czas,<br />
zgodnie z wymaganymi normami i w<br />
ramach budżetu<br />
• Poprawa jakości usług i zwiększenie<br />
dochodu poprzez bardziej efektywne<br />
działanie<br />
• Zapewnienie bardziej spójnego i<br />
przewidywalnego profilu wydatków<br />
Następujące kwestie odnoszą się do<br />
kategorii ryzyka i ich rozmieszczenia.<br />
2.1 Ryzyko związane z dochodem<br />
Ryzyko związane z dochodem jest<br />
najbardziej podstawowym ze wszystkich<br />
czynników związanych w projektami PPP.<br />
Przepływy dochodów są generalnie<br />
określone przez dwa czynniki: poziomy<br />
wykorzystania i taryfy. Dostępność<br />
wiarygodnej informacji historycznych<br />
dokumentującej poziomy elastyczności<br />
popytowej i cenowej różni się pomiędzy<br />
różnymi sektorami. Na przykład w<br />
sektorze gospodarki wodnej<br />
najprawdopodobniej dostępnych jest wiele<br />
informacji. Jednakże, koszty dostarczenia<br />
wody mogły równie dobrze być<br />
subsydiowane w przeszłości, utrudniając<br />
ustalenie faktu, jak zachowaliby się<br />
konsumenci w obliczu cen<br />
niesubsydiowanych.<br />
W przypadku projektów drogowych, nawet<br />
przy przeprowadzeniu szerokich badań<br />
trendów ruchu ulicznego w przeszłości,<br />
prognozach potencjału wzrostu oraz<br />
sondaży badających skłonność ludzi do<br />
opłat za przejazd, zawsze istnieje znaczne<br />
ryzyko dodatkowe w odniesieniu do<br />
poziomu ruchu ulicznego, które przyciągną<br />
projekty. Ryzyko zmniejszone jest dopiero<br />
po kilku latach działania. W celu<br />
zorganizowania finansowania projektu,<br />
należy przyjąć pewne założenia dotyczące<br />
wykorzystania poziomu przychodu. Z tego<br />
względu, że obliczenia te są zazwyczaj<br />
ostrożne, przeszacowane wyniki nie są<br />
niespotykane. Ponadto, mogą również<br />
mieć istotny wpływ nieprzewidziane<br />
przyszłe wydarzenia, takie jak wstrząsy<br />
związane z ropą w latach<br />
siedemdziesiątych, które były zasadniczym<br />
czynnikiem nieudzielenia trzech<br />
prywatnych koncesji we Francji.<br />
Ryzyko związane z ruchem drogowym jest<br />
również zwielokrotnione w krajach<br />
kandydujących, w których założenia<br />
dotyczące wzrostu gospodarczego oraz<br />
własności pojazdów mają większe<br />
znaczenie. Ponadto, w krajach, w których<br />
własność pojazdów oraz poziomy dochodu<br />
są niższe, zmotoryzowani często wybierają<br />
jazdę po wolniejszych drogach<br />
równoległych, aby nie uiszczać wysokich<br />
opłat 11 .<br />
11 András Timár, „Road Projects in Transition<br />
Europe,” Transportation Equipment and<br />
Infrastructure Review, Rozdział 5, Euromoney<br />
Publications, Essex, Zjednoczone Królestwo, 1998,<br />
str. 19.
Dla projektów drogowych, odpowiedni<br />
poziom ryzyka związany z ruchem<br />
ulicznym, który ma zostać przeniesiony na<br />
sektor prywatny powinien być poddany<br />
ostrożnej analizie. Symboliczne opłaty lub<br />
mechanizmy dostępnych płatności<br />
powinny być uwzględniane zamiast<br />
rzeczywistych opłat przejazdowych, które<br />
zazwyczaj nie przynoszą dochodu<br />
wystarczającego na pokrycie znaczącego<br />
odsetka kosztów inwestycyjnych.<br />
Francuskie płatne drogi kuszą<br />
inwestorów uśmiechem<br />
BBC - 12 marca 2002 roku<br />
Francja próbuje przyciągnąć inwestorów do<br />
pierwszej oferty publicznej Autoroutes du Sud de<br />
la France o wartości 2,8 miliardów ($A4.7<br />
miliardów). ASF osiągnęło 1.9 miliardów w<br />
zeszłym roku ze sprzedaży, głównie ze swoich<br />
2794 kilometrów autostrad biegnących wzdłuż<br />
wybrzeża Morza Śródziemnego. W między<br />
czasie, sieć ASF przyciągnęła zainteresowanie<br />
europejskich spółek zajmujących się<br />
autostradami.<br />
ASF planuje dodać 318 kilometrów płatnych<br />
dróg do 2009 roku, zgodnie z informacjami<br />
znajdującymi się na stronie internetowej spółki.<br />
Dwie główne koncesje tej spółki są wydane do<br />
2026 i 2032 roku. Spółka ma pozwolenie na<br />
podnoszenie opłat o 30% powyżej inflacji do<br />
2006 roku, zgodnie z niedawnym sprawozdaniem<br />
sporządzonym przez Standard & Poor’s.<br />
Ruch drogowy na istniejącej sieci wzrósł o 5,7%<br />
w skali roki pomiędzy 1997 a 2001 rokiem,<br />
według opinii spółki. Zadłużenie ASF wynoszące<br />
8,3 miliarda może powstrzymać plany rozwoju,<br />
pomimo że spółka mogłaby zebrać około 800<br />
milionów z oferty publicznej, jak twierdzi firma<br />
S&P, która ocenia ASF na AA-.<br />
2.2 Wybór partnera z sektora<br />
prywatnego<br />
Ryzyko nieodłączne jest związane z<br />
utworzeniem partnerstwa z nieznanym<br />
partnerem. Jest to podkreślane przez<br />
proces udzielania zamówień publicznych,<br />
który nie ułatwia przedłużonych okresów<br />
negocjacyjnych umożliwiających<br />
ustanowienie stopnia znajomości i<br />
zaufania. Zasadnicze rodzaje ryzyka<br />
polegają na tym, że strona prywatna<br />
okazuje się w niedostatecznym stopniu<br />
kompetentna i/lub zdolna do dostarczenia<br />
usług zgodnych z początkową<br />
specyfikacją. Może to być spowodowane<br />
przez źle zbadaną ofertę lub przez to, że<br />
oferty zostały przygotowane w taki sposób,<br />
aby wygrać umowę w nadziei na<br />
odzyskanie kosztów w późniejszym etapie.<br />
W obydwu przypadkach ocena oferty musi<br />
umożliwić określenie takich sytuacji.<br />
Wspólną troską instytucji publicznych jest<br />
to, że poprzez udzielenie umowy PPP<br />
mogą stworzyć sytuację monopolową dla<br />
prywatnej spółki lub przynajmniej sytuację<br />
nieuczciwej konkurencji lub<br />
niesprawiedliwego dostępu do rynku.<br />
Sytuacje taka ma potencjalny wpływ<br />
zarówno na koszty projektu, jak i na<br />
zdolność wprowadzania innowacji do<br />
świadczenia usług.<br />
Zasady udzielania zamówień publicznych<br />
w UE przewidują otwartą i uczciwą<br />
konkurencję. Podczas gdy powyższe<br />
stanowi ryzyko handlowe dla sektora<br />
prywatnego, bardziej poważne ryzyko<br />
pojawia się z istnieniem korupcji oraz<br />
fałszerstw na rynku i/lub w odniesieniu do<br />
cen. Może to doprowadzić jedynie do strat<br />
poniesionych przez społeczeństwo, do<br />
niekorzystnych przetargów, a także do<br />
długookresowego zmniejszenia<br />
zainteresowania rynkiem ze strony sektora<br />
prywatnego, jeżeli uważa się takie praktyki<br />
za powszechne.<br />
2.3 Ryzyko związane z pracami<br />
budowlanymi<br />
Koszty kapitałowe prac budowlanych<br />
jakiegokolwiek projektu są jednym z<br />
najistotniejszych czynników, na których<br />
opiera się finansowanie, a jeśli dochodzi<br />
do przekroczenia budżetu, to może być<br />
zagrożona finansowa wykonalność
koncesji. Niewłaściwe określenie projektu,<br />
nieznane warunki geologiczne lub luźno<br />
zdefiniowane warunki bezpieczeństwa<br />
mogą mieć istotny wpływ na koszty<br />
kapitałowe prac budowlanych. Jednakże te<br />
potencjalne problemy mogą zostać<br />
ograniczone poprzez uważne dopełnienie<br />
badań inżynieryjnych przed podpisaniem<br />
umowy koncesyjnej. Opóźnienia budowy<br />
mają również niekorzystny wpływ na<br />
koszty kapitałowe. Niektóre opóźnienia<br />
mogą zostać zminimalizowane poprzez<br />
uważną zarządzanie budową, ale mogą<br />
jeszcze okazać się groźne. Inne zewnętrzne<br />
czynniki, takie jak dostawa z<br />
pierwszeństwem, na przykład, są znacznie<br />
trudniejsze do pokonania. Zewnętrzne<br />
czynniki, takie jak inflacja, polityka<br />
gospodarcza, embarga oraz konflikty<br />
polityczne również mogą niekorzystnie<br />
wpłynąć na koszty kapitałowe. Ryzyko<br />
związane z pracami budowlanymi niemal<br />
zawsze przypisane jest stronie prywatnej,<br />
co z kolei może wiązać się z<br />
uwzględnieniem w umowie o budowę<br />
istotnych zachęt motywujących do<br />
ukończenia na czas robót budowlanych.<br />
2.4 Ryzyko walutowe<br />
Zadłużenie jest elementem<br />
charakterystycznym prawie dla wszystkich<br />
koncesji i kiedy pieniądze są pożyczane za<br />
granicą, wahania kursów walutowych<br />
mogą grozić załamaniem się żywotności<br />
projektu. To ryzyko może się zwiększyć,<br />
gdy rządy wymagają, aby koncesjonariusze<br />
zdobywali pewną część środków<br />
finansowych ze źródeł zagranicznych.<br />
Ryzyko walutowe jest największe, gdy<br />
inwestuje się słabe waluty w projekty w<br />
rozwijających się gospodarkach o<br />
zwiększonym ryzyku. O ile przystąpienie<br />
do UE i ostateczne wprowadzenie euro<br />
ograniczy ryzyko walutowe większości<br />
krajów kandydackich o tyle<br />
niebezpieczeństwa wahań kursowych<br />
pozostają poważnym czynnikiem<br />
ograniczającym PPP w krajach<br />
kandydujących. W niektórych przypadkach<br />
ryzyko walutowe może być przejmowane<br />
przez suwerenne rządy, jednostki<br />
udzielające kredyty eksportowe lub<br />
międzynarodowe instytucje finansowe, aby<br />
uczynić projekty koncesyjne bardziej<br />
atrakcyjnymi dla prywatnych inwestorów.<br />
2.5 Ryzyko regulacyjne / umowne<br />
Chociaż rządy negocjują warunki umowy z<br />
koncesjonariuszami, nie zawsze udaje im<br />
się dotrzymać swych zobowiązań. Jest to<br />
szczególnie prawdziwe w przypadku<br />
różnego rodzaju opłat za użytkowanie, co<br />
staje się sprawą polityczną. Na przykład,<br />
taki przypadek miał miejsce we Francji w<br />
latach 1970-tych, kiedy rząd nie dotrzymał<br />
zobowiązań zezwalających prywatnym<br />
koncesjonariuszom na ustalanie wysokości<br />
stawek opłat za przejazd. Ten fakt<br />
spowodował, w głównej mierze, upadek<br />
trzech z czterech prywatnych podmiotów<br />
zajmujących się autostradami we Francji.<br />
Ostatnio węgierski automobilklub wygrał<br />
proces w sprawie o pobieranie wysokich<br />
opłat za przejazd niewspółmiernych do<br />
usług świadczonych na autostradzie<br />
M1/M5 i sąd pierwszej instancji nakazał<br />
obniżenie opłat o 50% 12 . Ta decyzja<br />
spowodowała natychmiastowe zawieszenie<br />
płatności przez Europejski Bank<br />
Odbudowy i Rozwoju i opóźnienie<br />
budowy o siedem miesięcy.<br />
Wymienione ryzyka występują częściej niż<br />
mogłoby to przypuszczać wielu autorów<br />
propozycji finansowania projektów. Mogą<br />
one mieć poważny wpływ na istniejące<br />
porozumienia koncesyjne jak również na<br />
osłabienie zainteresowania przyszłymi<br />
projektami. Ryzyko regulacyjne jest<br />
największe w krajach, w których nowe i<br />
niesprawdzone przepisy dotyczą projektów<br />
PPP, a jest to częsty przypadek w krajach<br />
kandydujących. Takie ryzyka mogą być<br />
12<br />
Jan D. Crothers, „Project financing of toll<br />
motorways in central and Eastern Europe: a<br />
signpost for transition?” Law in transition, Wiosna<br />
1997, str. 6-11.
największe w krajach o relatywnie małym<br />
doświadczeniu w finansowaniu projektów.<br />
2.6 Ryzyko polityczne<br />
Ocena siły i stabilności lokalnych<br />
instytucji politycznych jest powszechnie<br />
stosowana w planowaniu inwestycji i<br />
znajduje swoje odbicie w rankingu<br />
obligacji przygotowywanym przez agencje<br />
rankingowe o międzynarodowym uznaniu.<br />
Gdy wzrasta ryzyko polityczne, rosną<br />
koszty uzyskania finansowania. Długi<br />
okres trwania umów koncesyjnych i ogólna<br />
niechęć do wzrostu opłat za użytkowanie<br />
czynią projekty PPP nadzwyczaj<br />
wrażliwymi na ryzyko polityczne. Ryzyko<br />
jest największe, gdy nowe władze rewidują<br />
niepopularne projekty wprowadzone przez<br />
poprzednie administracje. Ryzyka<br />
polityczne są często przejmowane przez<br />
rodzime rządy, ale przyjęcie takiego<br />
rozwiązania może okazać się nieoptymalne<br />
wobec braku politycznego wsparcia dla<br />
partnerstwa infrastrukturalnego. IFI i<br />
organizacje wielostronne takie jak Komisja<br />
mogą użyć swych wpływów, aby pomóc<br />
uniknąć ryzyka politycznego. Znane są<br />
przypadki, że instytucje dwustronne takie<br />
jak banki przywozowo - wywozowe<br />
zapewniają prywatnym koncesjonariuszom<br />
z powiązanych krajów gwarancje ryzyka<br />
politycznego..<br />
2.7 Ryzyko<br />
środowiskowe / archeologiczne<br />
Projekty infrastrukturalne potencjalnie<br />
mogą budzić niepokój o środowisko, więc<br />
rządy i grupy obywateli stają się coraz<br />
bardziej czujne w swych wysiłkach<br />
zmierzających do osłabienia potencjalnych<br />
zagrożeń. Nieprzewidziane wystąpienia<br />
obrońców środowiska mogą<br />
Publiczne protesty mogą poważnie utrudniać<br />
wdrożenie projektu. Jednakże, aby uczynić go<br />
optymalnym, zminimalizować protesty i<br />
poprawić społeczny nadzór należy zachęcać do<br />
konstruktywnego udziału społeczeństwa.<br />
spowodować znaczny wzrost kosztów<br />
kapitałowych i przyczynić się do<br />
poważnych opóźnień. Ryzyko<br />
środowiskowe ponosi zazwyczaj strona<br />
prywatna. Z tego powodu większość<br />
potencjalnych inwestorów bardzo<br />
skrupulatnie dokonuje ocen<br />
środowiskowych i określa możliwie<br />
ograniczone programy przed zawarciem<br />
porozumienia koncesyjnego.<br />
2.8 Ryzyko ukrytych wad<br />
Obecnie coraz powszechniej rządy<br />
przekazują wykonawcom /<br />
koncesjonariuszom prawo do systemów<br />
infrastruktury istniejących wcześniej, jako<br />
sposobu pomocy w finansowaniu budowy<br />
nowej infrastruktury. W wielu<br />
przypadkach, nowe projekty mogą<br />
obejmować modernizacje lub rozbudowę<br />
istniejących systemów. W zamian<br />
koncesjonariusze zwykle przyjmują<br />
odpowiedzialność za utrzymanie tych<br />
obiektów w czasie trwania umów.<br />
Mechanizm na pozór atrakcyjny może<br />
okazać się kosztowny dla<br />
koncesjonariuszy, jeżeli obiekty, które<br />
przejmą będą posiadały nieznane usterki<br />
strukturalne. Ryzyko natknięcia się na<br />
nieprzyjemną niespodziankę można<br />
zmniejszyć dokonując dokładnej i dobrze<br />
udokumentowanej inspekcji obiektów<br />
zanim umowa koncesyjna zostanie<br />
sformalizowana.<br />
2.9 Ryzyko związane ze społeczną<br />
akceptacją<br />
Projekty infrastrukturalne potencjalnie<br />
mogą wywoływać krzykliwe protesty<br />
wśród lokalnych społeczności; fakt, który<br />
może okazać się fatalny w skutkach dla<br />
prywatnych koncesji. W Europie mamy<br />
kilka sławnych przykładów ryzyka<br />
związanego ze społeczną akceptacją.<br />
Koncesja na Lyon Périphériquebn Nord<br />
ostatecznie została anulowana z powodu
szerokiego społecznego sprzeciwu,<br />
bojkotów i protestów skierowanych<br />
przeciwko wysokiemu poziomowi opłat<br />
przejazdowych. Projekt poprowadzenia<br />
Autostrady A2 przez większą część<br />
Warszawy w Polsce otaczały kontrowersje,<br />
społeczne protesty przeciwko podwyżce<br />
opłat przejazdowych w Lizbonie związane<br />
z nową koncesją na most Vasco da Gama<br />
spowodowały wstrzymanie ruchu na<br />
najbardziej uczęszczanym połączeniu<br />
drogowym w Portugalii, a obrazy<br />
gniewnych protestów były transmitowane<br />
na cały świat. Rząd szybko przychylił się<br />
do życzeń protestujących, obniżył opłaty<br />
przejazdowe i wypłacił<br />
koncesjonariuszowi różnicę wykorzystując<br />
publiczne środki finansowe. Jeden<br />
protestujący w Zjednoczonym Królestwie<br />
działając na własną rękę zatrzymał budowę<br />
objazdu Newbury Bypass leżąc przez pięć<br />
dni w wykopanym ręcznie tunelu pod<br />
miejscem budowy. Te doświadczenia<br />
pokazują bardzo rzeczywistą groźbę, jaką<br />
może stanowić ryzyko związane ze<br />
społeczną akceptacją. Ostrożni inwestorzy<br />
przed podjęciem decyzji o inwestowaniu<br />
muszą zrobić dokładne szacunki<br />
zatwierdzeń wymaganych dla swych<br />
projektów, jak również opinii publicznej na<br />
temat tych projektów.<br />
2.10 Ryzyko utraty trwałości<br />
Podstawowym celem sektora publicznego<br />
jest ochrona interesu publicznego i<br />
zapewnienie uzyskania wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych pieniędzy.<br />
Publicznie wyłonione i obsługiwane<br />
projekty dają społeczeństwu płacącemu<br />
podatki możliwości kontrolowania ich<br />
jakości przez głosowanie i podatki.<br />
Wprowadzenie prywatnych podmiotów<br />
gospodarczych może ograniczyć tę<br />
kontrolę jeśli nie zostanie rozwinięta<br />
efektywna kontrola lub systemy nadzoru.<br />
Wraz z rozwojem skutecznego zarządzania<br />
sektorem publicznym i możliwościami<br />
monitorowania koniecznie należy wspierać<br />
rozwój stowarzyszeń ochrony konsumenta<br />
i umożliwiać publiczną konsultację. To nie<br />
tylko tworzy bezpośrednią łączność z<br />
prywatnym podmiotem, ale też rozwija<br />
silne poczucie własności konsumenckiej<br />
lub uczestnictwa w projektach PPP.<br />
2.11 Ukryty protekcjonizm<br />
Zapewnienie infrastruktury ogólnie jest<br />
postrzegane jako domena sektora<br />
państwowego i społeczeństwo może być<br />
nastawione sceptycznie, gdy włącza się<br />
prywatnych uczestników. Taki sceptycyzm<br />
może się pogłębiać, gdy inwestorzy<br />
pochodzą z zewnątrz, z krajów bogatszych<br />
i mają możliwość uzyskania zysków z<br />
inwestycji. Kiedy taka reakcja występuje<br />
wśród ludności, to może to mieć również<br />
reperkusje na scenie politycznej, co utrudni<br />
możliwość rozwiązania konfliktów<br />
zagranicznym inwestorom i ich rodzimym<br />
rządom. Zagranicznych inwestorów trzeba<br />
by posądzić o niedbalstwo, gdyby<br />
zignorowali tę kwestię i nie zbadali<br />
doświadczeń innych zagranicznych<br />
inwestorów w krajach, gdzie planują<br />
możliwość prowadzenia działalności.<br />
Można udowodnić, na przykład, że taka<br />
dynamika spowodowała negatywne<br />
reperkusje na aktualnie anulowaną<br />
koncesję na autostradę M1/M15 na<br />
Węgrzech. Ryzyko to ponosi<br />
koncesjonariusz, gdzie zgodnie i<br />
konsekwentnie odmawia mu się wsparcia<br />
rządowego. Z ironią należy odnotować<br />
często niezgodne wystąpienia instytucji<br />
publicznych o udział zagraniczny.<br />
Szczególnie, często mniejszy sprzeciw<br />
budzą uzgodnienia przygotowywane w<br />
oparciu o bezpośrednie porozumienia, niż<br />
te objęte zamówieniami publicznymi.<br />
Zamówienia publiczne pozostają jednak<br />
najczęstszym rozwiązaniem dla<br />
uczestnictwa krajowego i zagranicznego.<br />
Szczegółowa metodologia analizy ryzyka<br />
jest przedstawiona w Części 5. Należy tu<br />
zauważyć, że choć pełna kwantyfikacja<br />
wszystkich ryzyk ułatwia analizę to nie<br />
zawsze jest ona możliwa, skuteczna lub
pożądana. Kwantyfikacja ryzyk często<br />
obejmuje skomplikowane i kosztowne<br />
wzory oparte na niepewnych założeniach.<br />
Występuje to szczególnie w przypadku,<br />
gdy dane są niekompletne lub ryzyka nie<br />
mają bezpośredniego wpływu. W takich<br />
przypadkach koszt kwantyfikacji ryzyka i<br />
prawdopodobna wartość / dokładność<br />
danych powinny być adekwatne do<br />
znaczenia i prawdopodobieństwa<br />
występującego ryzyka. Zaleca się przede<br />
wszystkim dokonać oceny jakościowej<br />
ryzyk zwracając uwagę na wpływ i<br />
prawdopodobieństwo występowania. To<br />
powinno pozwolić na ustalenie<br />
pierwszeństwa ryzyk, a stąd kwantyfikację<br />
najważniejszych. Część 5 omówiła<br />
niektóre powszechne metodologie<br />
analityczne.<br />
Rozmieszczenie ryzyka powinno<br />
odzwierciedlać określone właściwości<br />
projektu i siłę każdej strony. Jednakże nie<br />
można pomijać kosztu przeniesienia<br />
ryzyka ponieważ, przy danym charakterze<br />
PPP, osiągnięcie wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy często zależy<br />
od poziomu i kosztów ryzyka<br />
przeniesionego na sektor prywatny. Do<br />
dobrej praktyki należy badanie zakresu<br />
przeniesienia ryzyka (i następstw<br />
finansowych) w innych umowach<br />
towarzyszących. Zakładając<br />
współzależność między elementami<br />
projektu a umowami jest prawdopodobne,<br />
że istotne przeniesienie do odrębnego<br />
elementu może mieć wpływ finansowy na<br />
inne elementy, dlatego należy je określić i<br />
wziąć po uwagę.<br />
3 ZAPEWNIENIE WARTOŚCI<br />
W STOSUNKU DO<br />
ZAANGAŻOWANYCH<br />
PIENIĘDZY W PPP<br />
• PPP powinny być stosowane tylko<br />
jeżeli dają większe wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy w PPP niż metody<br />
tradycyjne<br />
• Techniki szacunku wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy są skomplikowane,<br />
wymagają rzetelnych danych i<br />
powinny być stosowane z<br />
rozmysłem<br />
• Wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy muszą<br />
być jednakże głównym celem w<br />
zachowaniu interesu publicznego<br />
PPP powinny być przyjmowane jak<br />
możliwość udzielenia zamówienia<br />
publicznego i wdrożenia jeżeli można<br />
rozsądnie oczekiwać, że przyniosą większe<br />
wartości w stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy w porównaniu z tradycyjnymi<br />
metodami. Szacunek wartości w stosunku<br />
do zaangażowanych pieniędzy (Value for<br />
Money <strong>–</strong> VFM) ma zatem decydujące<br />
znaczenie dla podjęcia decyzji o<br />
odpowiedniości PPP, zasadniczo, i<br />
odpowiedniości określonego projektu.<br />
Dodatkowo, jako omawiano w Części 2,<br />
zakładając pewne ograniczenia w zakresie<br />
procedur udzielania zamówień<br />
publicznych, etap oceny ofert staje się<br />
najważniejszy w podejmowaniu decyzji,<br />
który oferent jest w stanie zaoferować<br />
najlepsze rozwiązanie, co jest funkcją<br />
zapewnienia wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy.<br />
3.1 Czynniki określające wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy<br />
Czynniki określające wartości w stosunku<br />
do zaangażowanych pieniędzy będą się
oczywiście różnić w zależności od projektu<br />
i w zależności od sektora. Ogólnie jednak,<br />
PPP będą generowały ulepszeń w zakresie<br />
wartości w pewnych dziedzinach<br />
obejmujących:<br />
• Ograniczone koszty cyklu życia<br />
• Lepsze rozmieszczenie ryzyka<br />
• Szybsze wdrożenie<br />
• Lepszą jakość usług<br />
• Generowanie dodatkowych<br />
dochodów<br />
Ostatnie sprawozdanie przyjęte przez grupę<br />
zadaniową Ministerstwa Skarbu<br />
Zjednoczonego Królestwa ds. PPP<br />
określiło, że z perspektywy sektora<br />
publicznego istnieje 6 głównych czynników<br />
wpływających na wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy w projektach<br />
PPP w tym: przenoszenie ryzyka,<br />
długoterminowy charakter umów,<br />
stosowanie specyfikacji opartej na<br />
wydajności, konkurencja, ocena realizacji,<br />
zachęty i umiejętności w zakresie<br />
zarządzania w sektorze prywatnym.<br />
Średni procent oszczędności w kosztach<br />
netto przy zastosowaniu PPP został<br />
oszacowany na 17% przez cały czas trwania<br />
umowy.<br />
3.2 Oszacowanie potencjału wartości<br />
w stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy<br />
Generowanie potencjalnych wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych pieniędzy<br />
należy poszukiwać w szczególności w<br />
odniesieniu do:<br />
• zakresu projektu łącznie z bilansem<br />
zapewnienia majątku i świadczenia<br />
usług<br />
• możliwość przeniesienia<br />
rzeczywistego ryzyka związanego z<br />
efektywnością pod względem<br />
kosztów szczególnie w odniesieniu<br />
do ryzyka wartości oczekiwanej i<br />
końcowej<br />
• zakres obciążeń użytkownika,<br />
dochody strony trzeciej i zużycie<br />
majątku alternatywnego, które<br />
mogłyby zmniejszyć koszty projektu<br />
Tradycyjnie ten rodzaj informacji jest<br />
zbierany w drodze analizy rynku,<br />
poprzednich projektów i danych<br />
historycznych. Jeżeli te dane okażą się<br />
jednak niewystarczające lub istnieją<br />
poważne obawy może okazać się<br />
konieczne podjęcie szacunkowej oferty.<br />
Można tego dokonać w jeden z dwóch<br />
sposobów:<br />
• Szacując wymagane oszczędności<br />
kosztów <strong>–</strong> to pociąga za sobą<br />
dodanie dodatkowych kosztów<br />
podejścia PPP (łącznie z kosztem<br />
finansowania ze źródeł prywatnych,<br />
marż zysku, kosztami przetargu i<br />
kosztami regulacyjnymi sektora<br />
publicznego) do finansowej oceny<br />
porównawczej (określonego jako<br />
porównanie kosztu preferowanej<br />
oferty PPP z kosztem dostarczenia<br />
projektu za pośrednictwem<br />
tradycyjnych metod udzielania<br />
zamówień publicznych w sektorze<br />
publicznym) a następnie dokonując<br />
wartościowej oceny możliwości<br />
sektora prywatnego w zakresie<br />
wyeliminowania tych dodatkowych<br />
kosztów<br />
• Rzeczywista oferta <strong>–</strong> to obejmuje<br />
opracowanie rzeczywistej oferty na<br />
projekt PPP i porównania jej z<br />
szacunkowym kosztem tradycyjnego<br />
udzielania zamówień publicznych w<br />
sektorze publicznym.<br />
Należy zwrócić uwagę, że powyższe<br />
dotyczy szacunku możliwości PPP w<br />
zakresie generowania wartości w stosunku<br />
do zaangażowanych pieniędzy.<br />
Rzeczywista ocena może mieć miejsce w<br />
końcowej fazie udzielania zamówienia<br />
publicznego, ale powinna zostać dokonana<br />
przed ostatecznym zawarciem uzgodnień<br />
umownych.
3.3 Wskaźniki ostatecznego<br />
oszacowania wartości w stosunku<br />
do zaangażowanych pieniędzy<br />
Osiągnięcie wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy w<br />
zamówieniach publicznych w ramach<br />
partnerstwa publiczno - prywatnego jest,<br />
częściowo wynikiem skutecznej<br />
konkurencji między potencjalnymi<br />
dostawcami, a w projektach, które<br />
angażują publiczne pieniądze wynikiem<br />
oszacowania w ramach wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych pieniędzy<br />
kosztów i zysków preferowanej oferty PPP.<br />
Charakter szacowania wartości w stosunku<br />
do zaangażowanych pieniędzy podjętego w<br />
końcowej fazie procesu udzielania<br />
zamówień publicznych zależy od tego czy<br />
projekt jest bez standingu finansowego,<br />
generuje większość swych dochodów od<br />
stron trzecich lub zależy od finansowania<br />
publicznego. Charakter szacowania<br />
wartości w stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy dla każdego rodzaju projektu jest<br />
zestawiona poniżej:.<br />
3.3.1 Projekty bez standingu<br />
finansowego<br />
Projekty bez standingu finansowego<br />
wymagają od wykonawcy pokrycia<br />
wszystkich kosztów przez opłaty<br />
końcowych użytkowników usług. Sektor<br />
publiczny ułatwia, ale żadne publiczne<br />
pieniądze nie są angażowane. Tak więc na<br />
wykonawcy spoczywa obowiązek<br />
określenia, czy projekt pod względem<br />
handlowym ma rację bytu i jest<br />
odpowiedni do inwestowania.<br />
Instytucja zamawiająca powinna zadowolić<br />
się oceniając projekt, że umowa<br />
koncesyjna jest najbardziej preferowaną<br />
formę PPP dla tego projektu i że<br />
zastosowane opłaty użytkownika są<br />
właściwe. Instytucja zamawiająca powinna<br />
określić preferowane podejście do<br />
ustalenia opłat użytkownika oraz ustalić<br />
mechanizm zmian opłat zgodny z polityką<br />
rządu, celami projektu i ochroną interesu<br />
publicznego. Wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy zostają<br />
osiągnięta poprzez proces konkursu ofert<br />
na zasadzie najbardziej gospodarczo<br />
korzystnej oferty.<br />
3.3.2 Umowy koncesyjne z dotacjami<br />
publicznymi<br />
Wymienione wyżej rozwiązania dla<br />
projektów bez standingu finansowego, w<br />
których sektor publiczny zapewnia<br />
finansowanie dotacyjne i/lub subwencje,<br />
ale źródłem dochodów są głównie opłaty<br />
użytkownika (tzn. fundusze sektora<br />
publicznego są mniejszościowe).<br />
Jednakże takie projekty obejmują<br />
inwestowanie publicznych pieniędzy a<br />
zatem istnieje potrzeba zapewnienia, aby<br />
projekt przedstawiał najwłaściwsze<br />
wykorzystanie publicznych środków<br />
finansowych. Z tego powodu zysk<br />
osiągnięty ze stosowania środków<br />
finansowych w projekcie PPP należy<br />
porównać z zyskiem osiągniętym ze<br />
stosowania ich w alternatywnym projekcie,<br />
który w innym przypadku nie doszedłby do<br />
skutku. Ważną rolę odegrają tym<br />
kontekście priorytety polityczne. Publiczna<br />
subwencja może przyjmować różne formy,<br />
w tym darowiznę kapitałową i wsparcie<br />
dochodów.<br />
3.3.3 Projekty, w których sektor<br />
publiczny jest głównym<br />
udziałowcem finansowym<br />
W przypadku projektów, w których sektor<br />
publiczny jest jedynym lub głównym<br />
źródłem finansowania zaleca się, aby<br />
oszacowanie wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy zostało<br />
dokonane pod koniec udzielania<br />
zamówienia publicznego. W szacunkach<br />
należy porównać koszty i zyski (finansowe<br />
i niefinansowe) preferowanej oferty PPP z<br />
kosztami i zyskami tradycyjnego
udzielania zamówień publicznych lub w<br />
pewnych okolicznościach z innymi<br />
porównywalnymi rozwiązaniami.<br />
3.4 Elementy oszacowania wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy<br />
Oszacowanie wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy obejmuje dwa<br />
kluczowe elementy:<br />
• Porównanie finansowe - porównanie<br />
kosztu preferowanej oferty PPP, z<br />
kosztem ofert w tradycyjnym<br />
udzielaniu zamówień publicznych w<br />
sektorze publicznym, wyrażonego<br />
warunkami dyskontowanych<br />
przepływów finansowych przez czas<br />
trwania umowy PPP ( finansowa<br />
ocena porównawcza). W pewnych<br />
okolicznościach jako podstawę<br />
finansowej oceny porównawczej<br />
można użyć innych dających się<br />
zmierzyć środków; i<br />
• Porównanie niefinansowe -<br />
porównanie wszystkich, trudnych do<br />
policzenia w sensie finansowym, ale<br />
o znaczącej dla rządu i szerszej<br />
społeczności wartości. Przykłady<br />
obejmują szybkość realizacji<br />
projektu, jakość usług i<br />
bezpieczeństwo dostaw.<br />
3.4.1 Wskaźniki wymagane do<br />
zestawienia pieniężnego<br />
Porównanie finansowe może przyjąć jedną<br />
z czterech form zależnie od cech projektu.<br />
W skrócie można je przedstawić<br />
następująco:<br />
• Finansowa ocena porównawcza <strong>–</strong><br />
obejmująca porównania kosztów<br />
preferowanej oferty PPP z kosztami<br />
realizacji projektu (według norm<br />
określonych we wstępnych<br />
specyfikacjach) w drodze<br />
tradycyjnych zamówień w sektorze<br />
publicznym;<br />
• Najlepsza dostępna alternatywa <strong>–</strong> w<br />
projektach, w których trudno określić<br />
koszt tradycyjnego zamówienia w<br />
sektorze publicznym, koszt<br />
preferowanej oferty PPP należy<br />
porównywać z najlepszym<br />
dostępnym kosztorysem<br />
alternatywnym;<br />
• Wskaźniki cenowe <strong>–</strong> wymagające<br />
porównania preferowanej oferty PPP<br />
z wiarygodnymi, porównywalnymi i<br />
niezależnymi wskaźnikami<br />
cenowymi lub kosztami<br />
jednostkowymi (np. koszty<br />
znormalizowane per volume);<br />
• Porównywalne projekty PPP <strong>–</strong><br />
wymagające porównania<br />
preferowanej oferty PPP z kosztem<br />
innych istniejących porównywalnych<br />
projektów PPP.<br />
3.4.2 Finansowa ocena porównawcza<br />
Finansowa ocena porównawcza jest<br />
techniką stosowaną szczególnie przez<br />
brytyjskie instytucje finansowania<br />
prywatnego do oszacowania wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych pieniędzy<br />
przewidzianej przez preferowaną opcję<br />
PPP i wybranego oferenta. Wychodząc z<br />
preferowanej opcji PPP dokonywane jest,<br />
zgodnie z warunkami analizy<br />
dyskontowanych przepływów<br />
finansowych, pełne oszacowanie kosztów<br />
realizacji projektu (według norm<br />
określonych we wstępnych specyfikacjach)<br />
w ramach tradycyjnego zamówienia w<br />
sektorze publicznym. W praktyce, jeśli<br />
wynikiem preferowanej opcji PPP będzie<br />
przekazanie sektorowi prywatnemu<br />
wszelkich usług zawartych w preferowanej<br />
opcji wynikającej z oszacowania projektu,<br />
wówczas zostaną ograniczone różnice<br />
między finansową oceną porównawczą a<br />
preferowaną opcją.<br />
Ocena porównawcza opiera się na<br />
hipotetycznej umowie dotyczącym
ealizacji projektu, w którym sektor<br />
publiczny przejmuje wszystkie funkcje<br />
(projekt, realizację itp.) bazując na<br />
faktycznych kosztach zaangażowanych w<br />
podobnych projektach. Powinien o<br />
zawierać wszelkie ryzyka i wartość<br />
wszystkich aktywów niezbędnych do<br />
realizacji projektu. Należy zwracać uwagę<br />
na unikanie podwójnego zarachowania<br />
szczególnie w odniesieniu do kosztów<br />
sektora publicznego, które nie<br />
występowałyby w umowie PPP.<br />
Koszty wyrażone w oszacowaniu należy<br />
przedstawiać w rzeczywistych rozmiarach<br />
w analizie dyskontowanych przepływów<br />
finansowych i w zakresie obowiązujących<br />
stóp dyskontowych. Bieżącą wartość netto<br />
(NPV) projektu sektora publicznego<br />
porównuje się z bieżącą wartością netto<br />
opcji PPP. Jeżeli saldo jest dodatnie to<br />
alternatywa PPP uważana jest za<br />
atrakcyjną. Dalsze uściślanie powoduje, że<br />
wyniki kalkulacji wpływów stają się<br />
przypadkowe z powodu używania<br />
zakresów, a nie rzeczywistych wartości i<br />
stosowania analizy Monte Carlo. Wynik<br />
jest rozkładem prawdopodobieństwa<br />
bieżącej wartości netto opcji PPP w<br />
porównaniu do opcji zamówienia<br />
publicznego. Ten rozkład wskazywałby<br />
również na możliwą rozpiętość danych<br />
wyjściowych i znowu dodatnia wartość<br />
oznacza, że PPP jest opcją atrakcyjniejszą.<br />
Sugerowany układ wzoru jest<br />
przedstawiony poniżej:<br />
Przykład finansowej oceny porównawczej<br />
Koszty okazjonalne<br />
• Grunt<br />
Koszty kapitałowe<br />
• Budowa<br />
• Podobne<br />
• Pozostałe wartości<br />
Koszty zwrotne<br />
Pozycja / Rok 0 1 N + 1<br />
• Utrzymanie strukturalne<br />
• Koszty operacyjne<br />
• Podobne<br />
Koszty netto bez kosztów ryzyka<br />
Analiza ryzyka<br />
• Określenie ryzyka<br />
• Podobne<br />
Koszt netto z kosztami ryzyka<br />
Bieżąca wartość netto kosztów<br />
okazjonalnych i kapitałowych<br />
Bieżąca wartość netto kosztów zwrotnych<br />
Bieżąca wartość netto kosztów całkowitych<br />
bez kosztów ryzyka<br />
Roczny koszt równoważny<br />
Bieżąca wartość netto kosztu całkowitego<br />
Równoważny koszt roczny<br />
Należy zwrócić uwagę, że tworzenie<br />
finansowej ocena porównawcza często jest<br />
zadaniem czasochłonnym i kosztownym a<br />
wyniki są jedynie tak dobre jak uzyskane<br />
podstawowe informacje. Jest to<br />
niewątpliwie użyteczne narzędzie,
jednakże należy dokonać starannych<br />
szacunków odnośnie do potrzebnej skali<br />
danego projektu, dostępnych informacji,<br />
kosztu i użyteczności alternatywnych<br />
metod.<br />
3.4.3 Najlepsza dostępna alternatywa<br />
Byłoby idealnie, gdyby finansowa ocena<br />
porównawcza mogła opierać się na tych<br />
samych usługach i poziomie usług co<br />
preferowana opcja PPP.<br />
Jednakże, w przypadku projektów, które<br />
nie były realizowane w drodze zamówień<br />
publicznych, koszty w sektorze<br />
publicznym świadczącym usługi na<br />
poziomie określonym w specyfikacjach<br />
wydajności, mogą być trudne do określenia<br />
i podlegać wysokiemu poziomowi<br />
niepewności.<br />
W takich przypadkach finansowa ocena<br />
porównawcza powinna opierać się na<br />
najlepszym dostępnym kosztorysie<br />
alternatywnym, który najprawdopodobniej<br />
będzie dotyczył usług świadczonych na<br />
niższym lub alternatywnym poziomie.<br />
Najlepsza dostępna alternatywa może<br />
odnosić się do kosztu bieżącego<br />
świadczenia.<br />
Podstawowym warunkiem jest, aby<br />
poziom usług ujęty w finansowej ocenie<br />
porównawczej był wyraźnie zapisany w<br />
szacunkach PPP, aby pod koniec procesu<br />
udzielania zamówień publicznych różnice<br />
między preferowaną ofertą sektora<br />
prywatnego a finansową oceną<br />
porównawczą zostały zrozumiane i<br />
ocenione.<br />
3.4.4 Wskaźniki i porównanie<br />
Stosowanie finansowej oceny<br />
porównawczej może nie być wymagane w<br />
przypadku projektów dotyczących<br />
świadczenia usług, na które istnieje dobrze<br />
rozwinięty rynek. W takich<br />
okolicznościach, porównanie finansowe<br />
mogłoby po prostu obejmować porównanie<br />
ofert sektora prywatnego z wiarygodnymi,<br />
porównywalnymi i niezależnymi<br />
wskaźnikami cenowymi lub z kosztami<br />
jednostkowymi (np. koszty<br />
znormalizowane per volume). Użycie<br />
wskaźników cenowych lub kosztów<br />
jednostkowych jest prawdopodobnie<br />
częściej stosowane w przypadku umów<br />
dotyczących outsourcingu.<br />
3.5 Wskaźniki wymagane do<br />
zestawienia niepieniężnego<br />
Zestawienia pieniężne nie bierze pod<br />
uwagę wszystkich czynników, które<br />
wpływają na wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy. Wiele<br />
czynników będzie trudnych do policzenia<br />
w znaczeniu finansowym, ale ich wartość<br />
dla rządu i szerszego społeczeństwa jest<br />
znacząca. Przykłady obejmują szybkość<br />
realizacji projektu, jakość usługi,<br />
bezpieczeństwo dostaw i sprawiedliwość<br />
rozwiązań, takich jak dostępność usług. W<br />
konsekwencji, zestawienie pieniężne nie<br />
powinno być rozpatrywane jako test<br />
zerojedynkowy i powinno być uzupełnione<br />
szacunkami wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy i zysków<br />
preferowanej oferty w znaczeniu<br />
niefinansowym.<br />
Koszty i zyski preferowanej oferty można<br />
użytecznie porównać z kosztami i zyskami<br />
tradycyjnego zamówienia publicznego w<br />
aspekcie niefinansowym wykorzystując<br />
istotne oświadczenia i macierz wag i ocen.
3.6 Wyniki oszacowania wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy<br />
Wyniki oszacowania wartości w stosunku<br />
do zaangażowanych pieniędzy, które jest<br />
dokonywane pod koniec procesu<br />
udzielania zamówienia określają czy<br />
założenie PPP z wybranym wykonawcą<br />
dostarczy większe wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy niż tradycyjne<br />
zamówienie publiczne czy w<br />
rzeczywistości inni oferenci. Oszacowanie<br />
wartości w stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy jest podstawowym narzędziem<br />
w podejmowaniu decyzji czy zawierać<br />
umowę o PPP czy nie.<br />
4 OPTYMALIZACJA<br />
UDZIAŁU DOTACJI<br />
• Finansowanie dotacyjne może mieć<br />
pozytywny i negatywny wpływ<br />
• Dotacje, jak i cały pakiet<br />
finansowania projektu powinien<br />
odpowiadać faktycznym potrzebom<br />
• Trzeba osiągnąć kompromis między<br />
możliwą realizacją projektu,<br />
podnoszącymi się poziomami zysku<br />
w sektorze prywatnym i<br />
maksymalizacją korzyści społecznej<br />
Nieodłączną cechą finansowania<br />
dotacyjnego są niewielkie zachęty dla<br />
beneficjentów mające na celu<br />
optymalizację żądanej wielkości.<br />
Dodatkowo w konkretnym przypadku<br />
proces stosowania ISPA lub Funduszu<br />
Spójności wprowadza pewien element<br />
sztywności w tym, że kwota dotacji<br />
określana jest na etapie opracowywania i<br />
stosowania projektu i zatwierdzona przed<br />
udzieleniem zamówienia publicznego. To,<br />
razem z procedurami udzielania zamówień<br />
publicznych, które nie ułatwiają negocjacji<br />
cenowych utrudnia dopasowanie dotacji do<br />
faktycznych potrzeb, jeżeli nie przewiduje<br />
się fazy skutecznych negocjacji.<br />
Finansowanie dotacyjne ma trzy<br />
zasadnicze zakresy oddziaływania,<br />
mianowicie:<br />
• wpływa natychmiastowo na<br />
finansową żywotność poprzez<br />
ograniczenie kosztów<br />
• wpływa na budżet lokalnych władz<br />
(np. komunalnych) zmniejszając<br />
zapotrzebowanie na środki<br />
finansowe i umożliwiając<br />
przeniesienia środków budżetowych<br />
na inne potrzeby<br />
Szacowanie poziomu wymaganego<br />
finansowania dotacyjnego jest<br />
zagadnieniem złożonym i musi<br />
uwzględniać cele i wpływ na każdą ze<br />
stron w PPP, a nie tylko sam projekt.<br />
Podstawową zasadą mogłoby być<br />
zapewnienie dotacji tylko do kwoty<br />
pozwalającej na realizację projektu i jego<br />
trwałą obsługę. To zakłada, że zakres<br />
możliwości finansowania jest określany w<br />
odniesieniu do realizacji oraz że projekt<br />
jest uznawany w stopniu swojej<br />
przydatności w zakresie żywotności<br />
finansowej.<br />
Należy przede wszystkim zwrócić uwagę<br />
na dopasowanie dotacji do rzeczywistych<br />
potrzeb projektu unikając przy tym<br />
możliwości wystąpienia „syndromu<br />
Ferrari”, w którym, zbyt ambitne lub<br />
przeładowane projekty infrastrukturalne<br />
zostały sfinansowane i wdrożone.<br />
Przeładowanie projektu może negatywnie<br />
wpływać na trwałość kosztów (np.<br />
kosztów równoległych, kosztów<br />
utrzymania).<br />
Czy skala inwestycji odpowiada faktycznym<br />
potrzebom?<br />
Program IPSA obecnie opiera się na<br />
obliczaniu dotacji w stosunku do zdolności<br />
projektu do generowania dochodów<br />
uwzględniając sprawiedliwą politykę<br />
taryfową, wykluczenie nieuzasadnionych
zysków strony prywatnej i maksymalizację<br />
możliwości współfinansowania. Do oceny<br />
zdolności projektu do generowania<br />
dochodów pokrywających koszty bez<br />
dotacji, a szczególnie możliwości<br />
pokrycia, jeśli to możliwe, wielkości<br />
procentowej kosztów stosuje się analizę<br />
zdyskontowanych przepływów<br />
gotówkowych. Dotacja przedstawia „lukę<br />
w finansowaniu” między przewidywanym<br />
generowaniem a wymaganym<br />
generowaniem przychodów.<br />
Alternatywnie można obliczać wewnętrzną<br />
stopę zwrotu i jeżeli jest ona poniżej<br />
dopuszczalnego poziomu wtedy udział<br />
dotacji powinien przedstawiać kwotę<br />
wymaganą do podniesienia wewnętrznej<br />
stopy zwrotu (IRR) do poziomu<br />
dopuszczalnego.<br />
Oba podejścia są dobrze znane. Oba<br />
jednakże przedstawiają pewne trudności i<br />
to nie tylko trudności z określeniem<br />
dopuszczalnej wewnętrznej stopy zwrotu<br />
(IRR), czy poziomu zdolności do<br />
utrzymania wymaganych opłat<br />
użytkownika i taryf.<br />
Alternatywne metody obejmują:<br />
• Komisja dokonała również<br />
rozróżnienia między rodzajami<br />
projektów i ustaliła dla każdego z<br />
nich stałe stawki pomocy dotacyjnej.<br />
To oczywiście nie zapewnia żadnych<br />
zachęt do optymalizacji dotacji lub<br />
podejmowania inżynierii finansowej<br />
• całościowe podejście do<br />
finansowania wymagałoby<br />
finansowej analizy projektu a także<br />
sytuacji finansowej, w szczególności<br />
zdolności kredytowej beneficjenta<br />
projektu. To pozwoliłoby na<br />
dokładniejszy szacunek kwoty<br />
zadłużenia, jakie projekt może<br />
przyjąć zarówno pod względem<br />
żywotności projektu jak i możliwości<br />
beneficjenta projektu do<br />
sfinansowania zadłużenia. W<br />
rezultacie dotacje zostały określone<br />
na poziomie, który pozwala na<br />
realizację projektu, ale zakłada, że<br />
nadrzędnym zadaniem inżynierii<br />
finansowej będzie zapewnienie<br />
maksymalnego (skutecznego)<br />
poziomu zadłużenia. W tym<br />
podejściu często wykorzystywano z<br />
powodzeniem inwestycyjne środki<br />
finansowe w formie pożyczki<br />
uprzywilejowanej, które łączą cechy<br />
kredytów handlowych i dotacji<br />
wprowadzając pożyczki<br />
uprzywilejowane celem wspierania<br />
finansowania zadłużenia ale tym<br />
niemniej zmniejszając ogólne<br />
obciążenia kredytowe.<br />
• większy nacisk można położyć na<br />
określenie bardziej dokładnych<br />
szacunków wewnętrznej stopy<br />
zwrotu (IRR) i zdolności płatniczej.<br />
Oba czynniki obecnie cierpią na brak<br />
zgodnych i rzetelnych danych w<br />
krajach kandydujących, co czyni<br />
wyliczanie wskaźników bardzo<br />
trudnym zadaniem. Jest to wynikiem<br />
zarówno niedostatecznej dostępności<br />
danych i niezgodności w analizach<br />
tak jak jest to wymagane w pracach<br />
nad oceną projektu. Można<br />
oczekiwać, że ta sytuacja poprawi się<br />
wraz z większym doświadczeniem<br />
przy wdrażaniu projektów i<br />
stosowaniem opłat użytkowników,<br />
jednakże obecnie jedyną alternatywą<br />
wydaje się zwiększenie wydatków na<br />
analizę finansową projektów.<br />
• udogodnieniem, które jak dotychczas<br />
nie jest dostatecznie<br />
wykorzystywane z powodu<br />
ograniczających procedur udzielania<br />
zamówień publicznych jest<br />
pozwolenie oferentom z prywatnego<br />
sektora określania wymaganego<br />
poziomu pomocy dotacyjnej. Jest to<br />
użyteczny wskaźnik, ponieważ daje<br />
elastyczność oferentom w sugestiach
odnośnie do optymalnego podejścia i<br />
gdy są zachęceni przez warunki<br />
przetargowe mogą minimalizować<br />
swoje żądania w zakresie<br />
finansowania dotacyjnego.<br />
Następnym elementem, który trzeba<br />
rozważyć analizując kwotę efektywnej<br />
dotacji jest możliwość wystąpienia<br />
sprzeczności z polityką UE i dyrektywami<br />
w sprawie pomocy państwa (zasady<br />
dotyczące pomocy państwa są stosowane<br />
w krajach kandydujących). Jeżeli udział<br />
dotacji w PPP dotyczy płatności na rzecz<br />
podmioty gospodarczego za świadczenie<br />
„usług o ogólnym znaczeniu<br />
gospodarczym” (tak jest w przypadku<br />
usług oczyszczania, ale nie zapewnianiu<br />
infrastruktury transportowej, które są<br />
postrzegane jako ogólne a nie selektywne<br />
środki) i jeżeli społeczeństwo opłaca<br />
usługi, jakakolwiek finansowa<br />
rekompensata ze środków państwowych za<br />
świadczenie takich usług może być<br />
interpretowana jako pomoc państwa.<br />
Dokładne granice tych ograniczeń są nadal<br />
określane przez orzecznictwo i oczekuje<br />
się ostatecznego rozstrzygania przez<br />
Trybunał Sprawiedliwości. Komisja<br />
jednakże opublikowała ostatnie<br />
sprawozdanie 13 , które stwierdza, że reguły<br />
dotyczące pomocy państwa nie są łamane<br />
(tzn. każda pomoc państwa jest zgodna ze<br />
wspólnym rynkiem) dopóki udział dotacji<br />
jest poprawnie wyliczony i służy tylko<br />
umożliwieniu podmiotowi na działanie i<br />
świadczenie usług w sytuacji „równowagi<br />
gospodarczej”. To wydaje się mogłoby<br />
wspierać bezwzględną potrzebę<br />
zapewnienia zarówno, aby żaden<br />
nieuzasadniony zysk nie został<br />
wytworzony przez finansowanie dotacyjne<br />
i aby projekt nie mógł funkcjonować<br />
żywotnie bez udziału dotacji. Dodatkowo<br />
jakiekolwiek renegocjacje udziału dotacji z<br />
prywatnymi podmiotami musiałyby<br />
kierować się tą samą logiką. Ta sytuacja<br />
wciąż zmienia się i spodziewana decyzja<br />
Trybunału Sprawiedliwości będzie musiała<br />
zostać scalona z przyszłym projektem<br />
dotacji.<br />
We wszystkich przypadkach pierwszym<br />
celem Komisji w ochronie interesu<br />
publicznego, powinno być<br />
zoptymalizowanie rozdziału dotacji w taki<br />
sposób, aby projekt mógł zostać<br />
zrealizowany, był żywotny finansowo,<br />
trwały i generował maksimum korzyści<br />
społecznych, ale który również ogranicza<br />
[w wyniku] zyski sektora prywatnego do<br />
rozsądnego poziomu. To można<br />
przedstawić graficznie na poniższym<br />
wykresie:<br />
13 Sprawozdanie dla Rady Europejskiej w Sewilli w<br />
sprawie stanu prac nad wytycznymi dotyczącymi<br />
pomocy państwa i usług w zakresie ogólnego<br />
interesu gospodarczego.
Przehandlowanie zysku sektora prywatnego <strong>–</strong> korzyść społeczna<br />
Zysk sektora prywatnego<br />
i zwrot kapitału<br />
Rzeczywisty wpływ<br />
nowego majątku<br />
operacyjnego (z dotacją)<br />
Skutek re negocjacji<br />
Wpływ<br />
towarzyszących<br />
ekspertyz /<br />
kapitału<br />
prywatnego<br />
Korzyść społeczna (wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy dla zbiorowości)<br />
Grafik można wyjaśnić w sposób następujący:<br />
Na osi pionowej - sektor prywatny:<br />
0 Y Zysk operacyjny sektora prywatnego bez udziału dotacji<br />
Y X Wzrost zysku operacyjnego sektora prywatnego w wyniku finansowania<br />
dotacyjnego i zwiększenia efektywności majątku operacyjnego ( wynikającego z<br />
finansowania dotacyjnego)<br />
Spadek z X do Y = redystrybucja czystego zysku operacyjnego (wynikającego z<br />
finansowania dotacyjnego) do podwyższonej korzyści społecznej i „uczciwego”<br />
marginesu zysku sektora prywatnego w wyniku renegocjacji<br />
Na osi poziomej - Społecznej Korzyści:<br />
0 A społeczna korzyść uzyskana przez projekt wyłącznie sektora publicznego<br />
A B wzrostu społecznej korzyści w wyniku udziału sektora prywatnego<br />
B C marginalny wzrost społecznej korzyści w wyniku realizacji projektu przez<br />
udział finansowania dotacyjnego w aktywach operacyjnych<br />
C D lub E wzrost społecznej korzyści jako wynik renegocjacji redystrybucji czystego<br />
zysku wynikającego z finansowania dotacyjnego<br />
Punkt 1<br />
Punkt 2<br />
Punkt 3<br />
przedstawia projekt finansowany wyłącznie ze zasobów publicznych<br />
przedstawia projekt finansowany z zasobów prywatnych z publicznymi<br />
środkami finansowymi<br />
przedstawia projekt finansowany w ramach uzgodnień PPP z udziałem<br />
dotacji
Punkt 4 i 5<br />
przedstawia pożądany rezultat dla dotującego w maksymalizacji korzyści<br />
społecznej z uwzględnieniem ograniczenia wpływu na margines zysku<br />
sektora prywatnego wynikającego z finansowania dotacyjnego.
CZĘŚĆ 4 INTEGRACJA FINANSOWANIA DOTACYJNEGO I<br />
WŁAŚCIWOŚCI PPP<br />
CZĘŚCI 4 <strong>–</strong> Streszczenie<br />
• Finansowanie dotacyjne ma mocne i słabe strony, które muszą być zintegrowane<br />
w projekcie.<br />
• Dotacje powinny być wykorzystywane, gdy tego wymagają rzeczywiste potrzeby<br />
projektu i są do niego dopasowane<br />
• Dotacje mogą być udzielane w różny sposób zależnie od wymaganego<br />
oddziaływania<br />
• Dotacje mają silne uwarunkowania, które mogą ograniczać ich stosowanie<br />
• Możliwość wykorzystywania dotacji w PPP zależy od możliwości spełnienia<br />
warunków lub zapewnienia wystarczających zabezpieczeń, aby ochronić interesy<br />
Komisji<br />
• Czas trwania umów koncesyjnych cieszy się szczególnym zainteresowaniem<br />
Komisji i musi odpowiadać duchowi dyrektyw dotyczących zamówień<br />
publicznych<br />
• Ta Część będzie odnosi się do:<br />
• Uzasadnienia finansowania dotacyjnego<br />
• Właściwości finansowania przez Komisję<br />
Europejską<br />
• Czasu trwania koncesji<br />
1 WSTĘP<br />
Niniejsza sekcja odnosi się do<br />
szczególnych kwestii integrowania<br />
finansowania dotacyjnego w ramach<br />
pakietu PPP, w szczególności odnosi się do<br />
tego, w jaki sposób cele i uwarunkowania<br />
dotacji mogą zostać spełnione.<br />
Niniejsza sekcja:<br />
• określa właściwe cechy finansowania<br />
dotacyjnego i oferuje rozwiązania w<br />
odniesieniu do tego, co ma być<br />
finansowane (kwestia optymalnej<br />
wielkości dotacji została opisana w<br />
części 3),<br />
• określa cechy i korzyści podejść PPP<br />
oraz sposoby, jakimi można je<br />
wykorzystać w ramach projektów<br />
Komisji Europejskiej.<br />
2 UZASADNIENIE<br />
FINANSOWANIA<br />
DOTACYJNEGO<br />
• Wpływ włączenia dotacji do<br />
finansowania projektów wymaga<br />
starannej oceny pod względem ich<br />
mocnych i słabych stron.<br />
• Dotacje mogą wpływać<br />
pozytywnie na żywotność<br />
projektu, z tym że ich<br />
wykorzystanie musi również być<br />
uzasadnione w sensie rzeczywistej<br />
potrzeby.<br />
Tradycyjnie, finansowanie dotacyjne<br />
wykorzystuje się w sektorze publicznym<br />
do realizowania potrzeb<br />
infrastrukturalnych, które nie są finansowo<br />
żywotne w odniesieniu do innych źródeł<br />
finansowania (ze względu na kwestie
yzyka, żywotności lub skali), lub które, ze<br />
względu na szczególne cechy społeczne,<br />
wymagają pozostawienia ich w gestii<br />
sektora publicznego. W rezultacie cele<br />
dotacji oraz procedury wdrażania mogą<br />
być inne niż w przypadku klasycznych<br />
źródeł komercyjnych, co z kolei tworzy<br />
zauważalne bariery dla pomyślnej<br />
współpracy tych podmiotów.<br />
Ze względu na zmniejszanie się kwot<br />
dostępnego finansowania publicznego<br />
istnieje poważny nacisk na zintegrowanie<br />
dotacji z formami finansowania<br />
zorientowanymi bardziej komercyjnie<br />
i tym samym na powiązania PPP. Taki<br />
rozwój wypadków wzmacniają jeszcze<br />
tendencje prywatyzacyjne w świadczeniu<br />
usług użyteczności publicznej<br />
i wzrastająca dostępność i zastosowanie<br />
finansowania ze środków prywatnych. Taki<br />
rozwój wypadków wymusza zbadanie<br />
tego, w jaki sposób dotacje są najlepiej<br />
wykorzystywane, w szczególności w jaki<br />
sposób zalety tych wolnych środków<br />
finansowania mogą najistotniej wnieść<br />
wkład do całościowego pakietu<br />
finansowego.<br />
Uzyskanie maksymalnych korzyści z<br />
finansowania dotacyjnego wymaga<br />
określenia ich mocnych i słabych stron. W<br />
dalszym omówieniu przedstawiono kilka z<br />
nich, ale należy pamiętać, że, tak jak w<br />
przypadku środków finansowych Komisji,<br />
z dotacjami zazwyczaj związane są<br />
uwarunkowania, które niekoniecznie wiążą<br />
się z potrzebami rynku (tj. finansowymi)<br />
i dlatego taka analiza musi wychodzić<br />
dalej niż prosta analiza kosztów i zysków<br />
właściwa dla instrumentów finansowania.<br />
Najczęściej podawaną zaletą dotacji jest<br />
możliwość finansowania projektów, które<br />
w przeciwnym razie nie byłyby / nie<br />
mogłyby być finansowane wyłącznie z<br />
komercyjnych źródeł. Najczęściej jest tak<br />
w przypadku „społecznej” infrastruktury,<br />
która zazwyczaj nie zapewnia<br />
wystarczającej żywotności finansowej dla<br />
komercyjnego finansowania. Jest to dobry<br />
argument, pod warunkiem, że uwzględni<br />
się koszty inwestycyjne wraz z kosztami<br />
eksploatacji i utrzymania oraz dlatego że<br />
inwestycja jest trwała w czasie<br />
przydatnego (finansowego) trwania<br />
i zapewnia rzeczywiste korzyści społeczne.<br />
Wykorzystanie dotacji jest zapewne<br />
najbardziej wartościowe w odniesieniu do<br />
wniosków o współfinansowanie, w<br />
przypadku, gdy ich celem jest zwiększenie<br />
żywotności finansowej projektu do<br />
poziomu umożliwiającego stosowanie<br />
finansowania komercyjnego. Ta funkcja<br />
dźwigni finansowej pociąga za sobą<br />
wykorzystywanie dotacji do zmniejszenia<br />
ogólnych kosztów projektu lub<br />
podniesienia wartości strumienia<br />
dochodów. W tej dziedzinie dotacje można<br />
stosować w najbardziej inteligentny sposób<br />
w celu uzyskania maksymalnych korzyści<br />
a różne metody realizowania tego<br />
przedstawiono w dalszej części.<br />
Istnienie dotacji, a także skojarzenie ich z<br />
instytucją publiczną lub międzynarodową,<br />
często pomaga również zmniejszyć<br />
niektóre rodzaje ryzyk związanych z<br />
projektem i tym samym kosztem projektu.<br />
Dotacje można wykorzystywać<br />
bezpośrednio do pokrycia ryzyka<br />
finansowego lub wykorzystywać jako<br />
mechanizmu gwarancyjnego. Jednakże,<br />
istnienie instytucji udzielającej dotacji oraz<br />
wola zaangażowania publicznych środków<br />
finansowych, daje sektorowi prywatnemu<br />
dodatkowo pewne gwarancje dotyczące<br />
wagi projektu i sponsorów.<br />
Opisane powyżej dwie mocne strony wiążą<br />
się z efektem „dźwigni” dotacji, co<br />
oznacza, że dostępność dotacji jest zwykle<br />
uwarunkowana od dostępności<br />
współfinansowania, lub wzbogaca je lub<br />
pomaga określić inne źródła finansowania.<br />
W tym przypadku dotacje odgrywają w<br />
PPP ważną i uzupełniającą rolę<br />
instrumentów nakierowanych na
zwiększenie zarówno wartości jak<br />
i wolumenu finansowania.<br />
Jak już wspomniano, zwykle z dotacjami<br />
wiążą się uwarunkowania, które często są<br />
szersze niż same warunki finansowe. To<br />
może być przydatne z punktu widzenia<br />
rozliczenia lub zrealizowania społeczno -<br />
gospodarczych efektów zewnętrznych, w<br />
szczególności, gdy rzutują one na<br />
żywotność projektu a dotacje wypłaca się<br />
na te cele.<br />
Jednakże, finansowanie dotacyjne ma<br />
także wiele słabych stron, które wymagają<br />
uwzględnienia, jeżeli dotacje mają być<br />
pomyślnie zintegrowane w ramach PPP.<br />
Co najważniejsze, dotacje same w sobie<br />
stanowią słabą zachętę dla podniesienia<br />
skuteczności, zazwyczaj związanej z<br />
naciskami wywieranymi przez<br />
finansowanie komercyjne. Ponadto,<br />
dostępność wolnych środków finansowych<br />
może pociągać za sobą pewne uzależnienie<br />
i wypieranie alternatywnych źródeł<br />
finansowania. Obserwuje się to w krajach<br />
kandydujących, w których, co naturalne,<br />
reakcja skupia się na wolnych dotacjach<br />
i krajowych środkach finansowych, przed<br />
rozważeniem innych źródeł dla<br />
opóźniających się inwestycji lub<br />
rezygnacji z poszukiwania alternatywnych<br />
źródeł finansowania.<br />
Powszechnie uskarża się także na trudność<br />
uzyskania i koszt wdrożenia dotacji, przy<br />
których zazwyczaj obowiązują przewlekłe<br />
i biurokratyczne procedury. Powoduje to,<br />
że ich integracja w ramach pakietów<br />
finansowania komercyjnego jest trudna.<br />
Jednakże, trzeba pamiętać, że dotacje<br />
zazwyczaj są publicznymi środkami<br />
finansowymi i dlatego muszą spełniać<br />
surowsze wymagania w odniesieniu do<br />
odpowiedzialności, obowiązujące w<br />
sektorze publicznym.<br />
2.1 Określenie formy pomocy<br />
dotacyjnej<br />
Finansowanie dotacyjne zazwyczaj<br />
koncentruje się na świadczeniu usług,<br />
realizacji dostaw i wykonaniu robót<br />
budowlanych przy realizacji fizycznej<br />
infrastruktury. Dlatego właśnie dotacje<br />
oddziałują bezpośrednio na stronę kosztów<br />
kapitałowych projektu zmniejszając koszty<br />
i/lub zwiększając strumień dochodów.<br />
Finansowanie dotacyjne może być<br />
wykorzystywane na wiele różnych<br />
sposobów z celem optymalizacji ich<br />
oddziaływania. Cel ten wymusza<br />
częściowo, to że dostępność dotacji często<br />
jest ograniczona, jak w przypadku budżetu<br />
Komisji w stosunku do całości potrzeb<br />
finansowych, oraz że dotacje nie powinny<br />
być postrzegane jako alternatywa dla<br />
innych źródeł, ale raczej jako składnik<br />
pakietu finansowania. W rezultacie twórcy<br />
projektu muszą stawiać sobie pytanie „w<br />
jakim przypadku i w jakiej formie dotacja<br />
będzie miała wpływ najodpowiedniejszy<br />
do potrzeb projektu” i „jak szerokie<br />
finansowanie powinna zapewnić dotacja”<br />
(jest to omówione w części 3).<br />
Alternatywne zastosowania dotacji<br />
obejmują (ale nie są do nich ograniczone):<br />
• Zapewnienie regularnych,<br />
subwencyjnych płatności na koszty<br />
operacyjne. Może to być szczególnie<br />
użyteczne w pierwszych latach<br />
funkcjonowania, kiedy przepływ<br />
gotówkowy jeszcze rozwija się, ale nie<br />
wystarcza na pokrycie wszystkich<br />
kosztów, w szczególności, kosztu<br />
kapitału.<br />
• Pokrycie kosztów finansowych. Może<br />
to obejmować:<br />
o obniżenie kosztu kredytowania<br />
dzięki skutecznemu<br />
„uprzywilejowaniu” pożyczki<br />
o zapewnienie gwarancji<br />
kredytowych<br />
o elementy ryzyka finansowania
o subsydiowanie opłacania<br />
podatków<br />
o pokrycie strat związanych z<br />
kursem walutowym<br />
• Subsydiowanie przepływów<br />
dochodów. Szczególnie użyteczne w<br />
przypadku, gdy celem polityki jest<br />
utrzymanie opłat na niskim<br />
poziomie. Jednakże, nie można tego<br />
uważać za trwałe rozwiązanie z<br />
uwagi na wprowadzenie braku<br />
efektywności.<br />
• Finansowanie aportu przez sektor<br />
publiczny.<br />
• Pomoc w finansowaniu przez sektor<br />
publiczny zachęt finansowych dla<br />
sektora prywatnego.<br />
Dodatkowo trzeba uwzględnić<br />
ograniczenia, jakie nakłada na<br />
finansowanie dotacyjne potencjalna<br />
sprzeczność z zasadami pomocy państwa,<br />
omawiane w części 3 rozdziału 4.<br />
We wszystkich tych przypadkach<br />
zasadnicze znaczenie ma oszacowanie<br />
rzeczywistej potrzeby dotacji i stosowne<br />
do tego optymalizowanie kwoty dotacji.<br />
Podczas gdy dotacje mają wiele<br />
pozytywnych aspektów, to nie należy<br />
zapominać o negatywnych wpływach<br />
dotacji na projekt i finansowanie ze<br />
środków publicznych.<br />
3 UWARUNKOWANIA<br />
FINANSOWANIA PRZEZ<br />
KOMISJĘ<br />
• Uwarunkowania odnoszące się do<br />
dotacji mają wpływ na cały cykl<br />
życia projektu, ale ich<br />
podstawowym celem jest ochrona<br />
interesu publicznego i gwarancja<br />
prawidłowego wykorzystania<br />
środków finansowych<br />
• Obszarem szczególnego<br />
zainteresowania jest rozwój<br />
powiązań PPP i zamówień<br />
publicznych, a tym samym tego,<br />
na jakim etapie włącza się<br />
Komisja<br />
Cele i procedury wdrażania ISPA są<br />
dobrym przykładem uwarunkowań często<br />
związanych z dotacjami. Chociaż nacisk<br />
kładzie się na żywotność techniczną<br />
i finansową oraz kryteria trwałości, to<br />
jednak beneficjenci dotacji muszą także<br />
spełniać wiele szerszych warunków.<br />
Poznanie ich oddziaływań ma zasadnicze<br />
znaczenie dla udanej integracji dotacji z<br />
PPP.<br />
ISPA opracowano jako instrument mający<br />
na celu wspieranie rozwoju i wykonaniu<br />
infrastruktury środowiskowej<br />
i transportowej ze szczególną<br />
świadomością, że funkcjonuje on w<br />
gospodarkach, którym brakuje środków<br />
finansowych lub klimatu inwestycyjnego<br />
do finansowania tych celów z własnych<br />
środków. Jednakże, należy zwrócić uwagę,<br />
że nie przewidziano go do podejmowania<br />
samodzielnego finansowania tych<br />
inwestycji, a zamiast tego kładzie się<br />
nacisk zarówno na współfinansowanie jak<br />
i pobudzanie możliwości wykorzystania<br />
zróżnicowanego zakresu źródeł<br />
i mechanizmów finansowania.<br />
Istotne jest także zwrócenie uwagi na to, że<br />
Komisja nie jest bezpośrednio stroną<br />
umowy z beneficjentem projektu, ale<br />
zamiast tego kieruje swoje środki
finansowe poprzez strukturę krajową, która<br />
odpowiada za zagwarantowanie<br />
przestrzegania warunków finansowania.<br />
Jednakże, jest istotna różnica w<br />
porównaniu z innymi środkami<br />
finansowymi UE polegająca na tym, że<br />
ISPA [obecnie] sprawuje kontrolę ex - ante<br />
nad wdrożeniem. Skutkiem tego jest<br />
sytuacja, w której, chociaż ISPA nie jest<br />
bezpośrednio [przez umowę] związana z<br />
wdrażającymi projekt, to mimo tego<br />
wywiera olbrzymi wpływ na opracowanie<br />
i wdrożenie projektu. Tam gdzie ISPA<br />
zapewnia większość finansowania sytuacja<br />
taka może być uzasadniona, ale staje się<br />
dużo słabsza do obrony, jeżeli dotacje ISPA<br />
stanowią niewielką mniejszość ogólnych<br />
środków finansowych.<br />
Głównymi cechami, ponad i poza cechami<br />
technicznymi i finansowymi projektu,<br />
określającymi finansowanie przez ISPA<br />
(i tym samym potencjalną współpracę z<br />
partnerami z sektora prywatnego) są,<br />
między innymi, potrzeba ustalenia dla<br />
projektu określonego wykazu celów<br />
i priorytetów finansowania oraz, przyjęcie<br />
reguł finansowania i zatwierdzonych przez<br />
Komisję procedur udzielania zamówień<br />
publicznych i kontrola wdrożenia ex - ante.<br />
Ponadto Komisja ma określone<br />
wymagania, które muszą spełniać<br />
wszystkie projekty, między innymi:<br />
przejrzystość wdrożenia w szczególności<br />
w odniesieniu do zamówień publicznych,<br />
wczesne zaangażowanie, wyraźne<br />
wykazanie publicznej korzyści i wartości<br />
w stosunku do zaangażowanych pieniędzy,<br />
w tym wykazanie, że dotacje nie są<br />
nieprawidłowo wykorzystane przez sektor<br />
prywatny i udokumentowanie, że w<br />
kryteriach projektowych uwzględnione są<br />
normy europejskie. Czynniki oddziałujące<br />
na dotacje Komisji dla PPP można<br />
skrótowo przedstawić jak na diagramie<br />
poniżej.<br />
Podstawowe interakcje Komisja <strong>–</strong> PPP<br />
OTWARTY RYNEK i I<br />
ZAMÓWIENIA<br />
PUBLICZNE<br />
OCHRONA<br />
INTERESU<br />
PUBLICZNEGO<br />
INTERAKCJA<br />
-KOMISJA<br />
PPP<br />
PRZESTRZEGANIE<br />
ZASAD<br />
REGULUJĄCYCH<br />
POMOC<br />
PAŃSTWOWĄ<br />
SKUTECZNE<br />
ROZDZIELENIE<br />
DOTACJI
Te oddziaływania są pochodną zasad Unii<br />
Europejskiej zawartych w Traktacie<br />
i dorobku oraz celów związanych z<br />
finansowaniem dotacyjnym przez Komisję.<br />
Można je przedstawić skrótowo w<br />
następujący sposób:<br />
• Zapewnienie otwartego dostępu do<br />
rynku <strong>–</strong> obejmuje to:<br />
• Uczciwe i otwarte<br />
uczestnictwo stron<br />
uzyskujących równość<br />
traktowania<br />
• Stosowanie przejrzystych<br />
procedur udzielania zamówień<br />
publicznych<br />
• Stosowanie dyrektyw<br />
dotyczących zamówień<br />
publicznych<br />
• Przestrzeganie zasad dotyczących<br />
pomocy państwa <strong>–</strong> obejmuje to<br />
• Zapewnienie, że nie ma<br />
nadmiernego wynagradzania za<br />
świadczone usługi<br />
• Dotacje są dopasowane do<br />
rzeczywistych potrzeb<br />
• Ochrona interesu publicznego <strong>–</strong><br />
obejmuje to<br />
• Zapewnienie, że PPP i dotacje<br />
dają usługi wysokiej jakości<br />
• Konieczność wykazania<br />
wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy<br />
• Trwałe uczestnictwo czynnika<br />
publicznego w funkcji nadzoru<br />
• Wyeliminowanie<br />
nadzwyczajnych zysków dla<br />
wykonawców<br />
• Renegocjowanie umów w<br />
przypadku gdy wymaga tego<br />
przewartościowanie umów<br />
• Wdrożenie PPP nie powinno<br />
być ze szkodą dla<br />
skoncentrowania się na<br />
konsekwencjach społecznych,<br />
w tym zatrudnienia i rozwoju<br />
społeczno - gospodarczego, ani<br />
dla odpowiedzialności za te<br />
dziedziny<br />
• Określenie optymalnego poziomu<br />
finansowania dotacyjnego <strong>–</strong><br />
obejmuje to<br />
• Dotacje muszą być<br />
dopasowane do rzeczywistych<br />
potrzeb<br />
• Maksymalizacja wykorzystania<br />
ograniczonych środków<br />
finansowych<br />
• Niezakłócanie działania rynku<br />
• Maksymalizacja potencjału<br />
efektu dźwigni dotacji<br />
• PPP nie mogą być traktowane<br />
jako narzędzie księgowe do<br />
wyprowadzenia wydatków<br />
publicznych poza bilans<br />
3.1 Zarządzanie w zakresie powiązań<br />
między Komisją a PPP<br />
Powiązania PPP funkcjonują wtedy, gdy<br />
uznaje się w pełni koncepcję partnerstwa<br />
między stronami. Wymaga to zarówno<br />
współpracy i zrozumienia jak<br />
i zintegrowania celów i zadań wszystkich<br />
stron. Jako takie, to w przypadku, gdy<br />
właściwości jednej ze stron powodują, że<br />
nie jest ona nastawiona na stosunki<br />
partnerskie, skuteczne działanie staje się<br />
mało prawdopodobne. Taką<br />
współzależność można pokazać na<br />
przykładzie trójnogu, w którym usunięcie<br />
jednej nogi powoduje zawalenie się całej<br />
konstrukcji:
Powiązanie PPP<br />
Komisja <strong>–</strong><br />
nastawiona na<br />
pomoc w<br />
przystąpieniu<br />
Projekt<br />
Prywatny partner <strong>–</strong><br />
nastawiony na realizację<br />
zysku i celów<br />
operacyjnych<br />
Sektor Publiczny <strong>–</strong><br />
nastawiony realizację<br />
efektywnej pod względem<br />
kosztów infrastruktury i<br />
usług publicznych<br />
Niniejsza sekcja omawia problematykę<br />
integracji celów i uwarunkowań Komisji w<br />
powiązaniu PPP (następna sekcja omawia<br />
szczególne kwestie sposobów tworzenia<br />
dotacji). Przyjęto, że problematyka<br />
integracji polega na działaniu z sektorem<br />
prywatnym, jako że Komisja ma już<br />
doświadczenie w łącznym finansowaniu<br />
lub współfinansowaniu z innymi IFI.<br />
Nastawienie Komisji do współpracy z<br />
sektorem prywatnym zmieni się wraz ze<br />
wzrostem tempa prywatyzacji zakładów<br />
użyteczności publicznej i potrzebą<br />
polegania na prywatnych źródłach<br />
finansowania w celu uzupełnienia<br />
ograniczonych publicznych środków<br />
finansowych. W rezultacie Komisja już<br />
obecnie styka się zarówno z lokalnymi jak<br />
i zagranicznymi prywatnymi podmiotami<br />
gospodarczymi. Chociaż jej interwencja w<br />
olbrzymiej przewadze ma formę umów o<br />
świadczenie usług, to mimo tego Komisja<br />
coraz bardziej czuje się wciągnięta w<br />
proste powiązania PPP. Spowodowało to<br />
pojawienie się następujących kwestii:<br />
• sposób w jaki będzie lub była<br />
wybierana strona prywatna i czy jest<br />
to zgodne z dyrektywami UE<br />
dotyczącymi zamówień publicznych<br />
i polityką zamówień publicznych, a<br />
tym samym czy jest dopuszczalne<br />
• jaki wpływ będą miały dotacje na<br />
równowagę finansową sektora<br />
prywatnego<br />
• czy stale zagwarantowana jest<br />
żywotność i trwałość inwestycji<br />
• czy będą spełnione normy UE<br />
• kto zachowa własność aktywów<br />
• czy zagwarantowana jest korzyść<br />
publiczna<br />
Te główne kwestie można przedstawić w<br />
następujący sposób:<br />
Powiązanie PPP Kwestie Wymagane<br />
działania<br />
PPP istnieje • proces wyboru • badanie umów<br />
strony prywatnej PPP pod<br />
• trwałość<br />
względem<br />
i kompetencje finansowym<br />
strony prywatnej i prawnym<br />
• sytuacja • należyta<br />
finansowa stron staranność<br />
• co ma być strony prywatnej<br />
finansowane z • uzasadnienie<br />
Rezultaty<br />
• dotacja<br />
udzielona<br />
tylko na<br />
szczególnie<br />
ukierunkowane<br />
zastosowania<br />
• wyraźnie<br />
określone<br />
wpływy<br />
Ryzyka<br />
• nieuczciwa<br />
konkurencja<br />
• sprzeniewierzenie<br />
środków<br />
finansowych<br />
• generowanie<br />
nienależnych<br />
zysków<br />
• zmniejszony
Powiązanie PPP Kwestie Wymagane<br />
działania<br />
dotacji<br />
braku otwartej<br />
konkurencji<br />
• opracowanie<br />
klauzul<br />
ochronnych na<br />
mocy art. 8<br />
Rezultaty<br />
i rezultaty<br />
• skuteczne<br />
monitorowanie<br />
• w przypadkach<br />
koniecznych<br />
renegocjowanie<br />
Ryzyka<br />
wpływ dotacji<br />
• zmniejszone<br />
korzyści<br />
społeczne<br />
PPP jest na etapie<br />
przygotowania<br />
i wymagana jest<br />
dotacja<br />
Dotacja została<br />
udzielona i powstało<br />
PPP<br />
PPP jest pożądane<br />
bez względu na<br />
udzielenie dotacji<br />
• jak wyżej<br />
• istnienie<br />
otwartej<br />
i uczciwej<br />
konkurencji<br />
• przewidywane<br />
marże zysku<br />
sektora<br />
prywatnego<br />
• jak wyżej<br />
• możliwa<br />
sprzeczność z<br />
uwarunkowania<br />
mi Komisji<br />
• zabezpieczenie<br />
interesu<br />
publicznego<br />
• czy dotacja jest<br />
niezbędna<br />
• czy można<br />
zwiększyć<br />
publiczną<br />
korzyść<br />
• czy dyrektywy<br />
UE są<br />
przestrzegane<br />
• jak wyżej<br />
• wpływ procesu<br />
wyboru<br />
• opracowanie<br />
klauzul kar<br />
umownych<br />
• dopasowanie<br />
dotacji do<br />
potrzeb<br />
• w przypadkach<br />
koniecznych<br />
odwołanie się do<br />
art. 8<br />
• renegocjowanie<br />
dotacji<br />
• analiza kosztów<br />
<strong>–</strong> zysków<br />
projektu<br />
• ocena korzyści<br />
publicznej<br />
• harmonizacja<br />
podejść PPP<br />
i dotacji<br />
• konkurencyjny<br />
przetarg<br />
• uwarunkowania<br />
i monitorowanie<br />
dotacji<br />
• cofnięcie lub<br />
renegocjowanie<br />
dotacji<br />
• sprzeniewierzen<br />
ie środków<br />
finansowych<br />
• brak<br />
maksymalizacji<br />
wpływu na<br />
projekt<br />
• jak wyżej<br />
• utrata prywatnego<br />
partnera, gdy nie<br />
ma dopasowania<br />
do uwarunkowań<br />
Komisji<br />
• jak wyżej<br />
• cofnięcie dotacji<br />
• nietrwały projekt<br />
• nadmierne<br />
poleganie na<br />
sektorze<br />
prywatnym<br />
• wyzysk sektora<br />
prywatnego<br />
• zmniejszone<br />
korzyści<br />
społeczne<br />
• brak konkurencji<br />
Należy zwrócić uwagę, że kwestie te<br />
pojawiają się zazwyczaj na początku<br />
projektu, ale mogą także pojawić się<br />
podczas wdrażania projektu, szczególnie<br />
przy obecnych tendencjach<br />
prywatyzacyjnych. Należy opracować<br />
metody umożliwiające skuteczną<br />
integrację dotacji Komisji do procesu PPP,<br />
skupiając się, w szczególności, na<br />
zmianach warunków umów między<br />
stronami, w przypadku ISPA zwłaszcza<br />
poprzez Memorandum Finansowe; oraz<br />
opracować zmiany procedur wyboru<br />
i udzielania zamówień publicznych.<br />
Wymaga to uznania, że powiązania PPP<br />
stają się coraz bardziej złożone, Komisji<br />
nie może znaleźć się w sytuacji większości<br />
finansujących i dlatego nakładanie jej<br />
obecnych uwarunkowań może stworzyć<br />
nieefektywne bariery dla realizacji<br />
projektów. Ponadto, jak omówiono w<br />
następnej sekcji, wykorzystanie dotacji<br />
może zmienić się także pod względem<br />
tego, co jest finansowane i tym samym<br />
jeszcze bardziej odsunąć Komisję od<br />
fizycznego wdrożenia projektu.<br />
W celu określenia takich metod każda z<br />
4 kategorii powiązań PPP (określonych w<br />
części 1)będzie analizowana pod<br />
względem zmian koniecznych do<br />
zapewnienia, aby:
• nie było nienależnych korzyści<br />
finansowych dla sektora prywatnego<br />
w wyniku finansowania dotacyjnego<br />
• istniało wyraźne uzasadnienie w celu<br />
zastosowania dotacji, w<br />
szczególności odnoszące się do<br />
wykazania wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy<br />
• procedury wyboru i udzielania<br />
zamówień publicznych były<br />
przejrzyste i uczciwe<br />
• Komisja mogła uzyskać korzyść z<br />
wczesnego zaangażowania się w<br />
opracowanie projektu i jego<br />
wdrożenia<br />
• dostępne były skuteczne procedury i<br />
systemy monitorowania<br />
3.1.1 Tradycyjne zamówienia sektora<br />
publicznego<br />
Ten podstawowy rodzaj powiązania PPP<br />
zasadniczo polega na zamówieniu usługi<br />
dla dobrze określonych zadań, przy czym<br />
własność aktywów i zarządzanie<br />
finansowaniem pozostaje w rękach<br />
publicznych. Przy takim stosunku nie<br />
powinno być sprzeczności z obecnymi<br />
regulacjami ISPA i oczywiście Komisja<br />
jest już powszechnie zaangażowana w<br />
takie powiązania.<br />
Dwie sprawy pozostają otwarte:<br />
• przy założeniu zwiększonego udziału<br />
sektora prywatnego w świadczeniu<br />
usług na rynkach krajów<br />
kandydujących pod znakiem<br />
zapytania stoi, czy należy poświęcić<br />
większą uwagę wielkości dotacji w<br />
stosunku do możliwego,<br />
komercyjnego finansowania, które z<br />
kolei jest względne w stosunku do<br />
zdolności zadłużenia projektu<br />
i beneficjenta. Uwagę należy<br />
poświęcić uniknięciu wychodzenia<br />
komercyjnych / alternatywnych<br />
źródeł finansowania. Związana jest z<br />
tym kwestia, czy dotacji nie można<br />
wykorzystać także do<br />
bezpośredniego finansowania<br />
zastosowania komercyjnego kredytu<br />
do celów wdrożenia projektu.<br />
• coraz więcej projektów napotyka<br />
zmieniające się warunki w zakresie<br />
własności, prywatyzacji, warunków<br />
projektu. Jest oczywiste, że w<br />
interesie Komisji leży utrzymanie<br />
wartości nakładanych przez nią<br />
uwarunkowań. Memorandum<br />
Finansowe, art. 8, przewiduje zmianę<br />
warunków w czasie pierwszych 5 lat<br />
projektu. Przy wzrastającym udziale<br />
sektora prywatnego ważne jest<br />
jednak zapewnienie, aby wskutek<br />
zmienionych warunków nie nastąpiła<br />
utrata potencjalnych korzyści<br />
3.1.2 Projekty BOT<br />
Istotną cechą tej grupy powiązań PPP jest<br />
to, że podczas gdy własność aktywów<br />
i odpowiedzialność za zarządzanie<br />
finansowaniem pozostaje w rękach<br />
instytucji publicznej, aktywa mają<br />
prywatny podmiot gospodarczy, który<br />
uzyskuje finansowe korzyści z ich<br />
eksploatacji i tym samym obciąża<br />
(bezpośrednio lub pośrednio)<br />
użytkowników. W rezultacie szczególnie<br />
istotne stają się sprawy uzyskiwania<br />
nienależnych zysków finansowych<br />
i wartości w stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy.<br />
Chociaż proces udzielania zamówień<br />
publicznych może zasadniczo pozostać<br />
taki sam, korzyści z tych powiązań<br />
uzyskuje się poprzez grupowanie funkcji<br />
zawierania umów, technologicznych<br />
i operacyjnych, tak aby uzyskać korzyści<br />
na kosztach dla całego cyklu życia. Tym<br />
samym rzeczywistym problemem staje się<br />
to, w jaki sposób zaprojektować udzielania<br />
zamówień publicznych, w szczególności<br />
ocenianie udzielania zamówień<br />
publicznych, mając na celu zapewnienie<br />
uzyskania wszystkich skutków podejścia<br />
BOT. W części 2 wykazano, że przy
danych ograniczeniach obecnych procedur<br />
ISPA, można mimo tego wprowadzić<br />
pewną elastyczność, albo dopuszczając<br />
rozwiązania wariantowe w ofertach i/lub<br />
kładąc silniejszy nacisk na techniki<br />
dokonywania ocen, które umożliwiają<br />
poznanie pełnego zakresu kosztów<br />
i korzyści.<br />
Podejście to pozwala beneficjentowi<br />
projektu na zorganizowanie przetargu,<br />
który przyniesie korzyści dla całego cyklu<br />
życia wynikające z konkursu ofert, przy<br />
spełnieniu także potrzeby przedstawienia<br />
pełnych specyfikacji technicznych. W<br />
takim przypadku zakłada się, że Komisję<br />
zadowalają:<br />
• Kryteria realizacji technicznej<br />
i wyników finansowych<br />
• Metodologia i kryteria dokonywania<br />
ocen<br />
• Minimalna liczba uczestników<br />
procesu przetargowego<br />
• Odpowiednia przejrzystość<br />
i otwartość procedur.<br />
W celu dalszego zapewnienia, aby projekt<br />
spełniał kryteria wdrożenia, Komisja<br />
powinna odgrywać aktywną rolę w<br />
opracowaniu kryteriów dokonywania ocen<br />
(co samo w sobie jest użytecznym<br />
narzędziem analitycznym przy<br />
opracowywaniu projektu).<br />
Przy danym przesunięciu w czasie między<br />
zatwierdzeniem dotacji a wdrożeniem<br />
projektu, takie kryteria dokonywania ocen<br />
pozwolą także na lepsze określenie<br />
potrzeby finansowania dotacyjnego.<br />
Dlatego też zaleca się, by wyniki procesu<br />
dokonywania ocen były włączone do<br />
Memorandum Finansowego a dotacja<br />
odpowiednio skorygowana. To mogłoby<br />
stanowić mechanizm pozwalający na<br />
dokładniejsze dopasowanie udziału dotacji<br />
do rzeczywistych potrzeb.<br />
W odniesieniu do nienależnego zysk<br />
finansowego stron prywatnych, to<br />
problemem tym można zająć się określając<br />
przewidywane zwroty finansowe operacji,<br />
albo określając płatności dla wykonawców<br />
albo ustalając maksymalne opłaty<br />
użytkowników. W rzeczywistości obecnie<br />
powszechną praktyką jest ograniczanie<br />
opłat użytkownika i tworzenie zachęt do<br />
uzyskiwania dodatkowych zysków poprzez<br />
poprawę efektywności zmniejszając w ten<br />
sposób nacisk na opłaty. Powinna sprzyjać<br />
temu elastyczność w memorandum<br />
finansowym, w celu zmniejszenia<br />
całkowitego udziału dotacji finansowe,<br />
ponieważ projektowanie okazało się lepsze<br />
od pierwotnie przewidywanych.<br />
W tym powiązaniu szczególnie ważna jest<br />
funkcja monitorowania, jako że zmienia<br />
się rola jednostki publicznej z podmiotu<br />
gospodarczego na zarządzającego i dlatego<br />
musi ona rozwinąć odpowiednie zdolności<br />
monitorowania i nadzorowania, aby<br />
zapewnić zgodność dostaw wykonawcy ze<br />
specyfikacjami umowy. Zdolności te<br />
powinny pomóc Komisji zagwarantować<br />
uzyskanie wymagań dotyczących wartości<br />
w stosunku do zaangażowanych pieniędzy,<br />
korzyści publicznej oraz monitorowania.<br />
Można też wprowadzić dwie dalsze<br />
funkcje. Komisja powinna uczestniczyć w<br />
ocenie prywatnego wykonawcy w celu<br />
zapewnienia uczciwości procedury w<br />
odniesieniu do specyfikacji. Dodatkowo,<br />
obecną rolę technika nadzoru ISPA można<br />
przekształcić w niezależne monitorowanie<br />
umowy BOT do czasu, gdy krajowe<br />
struktury monitorowania będą w stanie<br />
skutecznie przejąć tę funkcję.<br />
Kilka dalszych spraw wniesiono w wyniku<br />
ostatnich doświadczeń, między innymi:<br />
• Potrzeba zbadania struktury<br />
własności wszystkich aktywów oraz<br />
czy przewiduje się przeniesienie<br />
aktywów w jakiejkolwiek części<br />
łańcucha infrastrukturalnego. Sprawa<br />
ta jest istotna, ponieważ<br />
uregulowania uzgodnienia własności<br />
lub leasingu części infrastruktury
mogą stanowić subwencje wzajemne<br />
dla działań prywatnego<br />
koncesjonariusza i dlatego mogą<br />
wpływać na finansowe warunki<br />
projektu<br />
• Należy przyjąć całościowe podejście<br />
do badań finansów samorządowych<br />
zarówno w celu przeprowadzenia<br />
analizy ogólnej zdolność<br />
zadłużeniowej, zapewnienia<br />
trwałości finansów jak i tego, że<br />
dotacja nie zostanie wykorzystana do<br />
przeniesienia płatności<br />
• Ważną sprawą pozostaje wybór<br />
prywatnych koncesjonariuszy przed<br />
projektem ISPA. Należy pomagać w<br />
uzasadnieniu wyboru, jeżeli przy<br />
wyborze władze lokalne postępują w<br />
duchu dyrektyw UE dotyczących<br />
zamówień publicznych i dokonując<br />
szczególnego odniesienia do<br />
wymagań Traktatu Rzymskiego. Nie<br />
zawsze tak jest i Komisja może być<br />
zmuszona do przeprowadzenia<br />
odrębnej analizy uzgodnień i<br />
wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy<br />
zapewnionej przez koncesjonariusza.<br />
Dlatego wskazane jest<br />
zaangażowanie Komisji na<br />
wczesnym etapie wszelkich<br />
procedur, jeżeli wnosi się o<br />
udzielenie dotacji.<br />
3.1.3. Porozumienia DBFO<br />
i porozumienia koncesyjne<br />
Uwagi odnoszące się do powiązań BOT są<br />
na miejscu również w odniesieniu do<br />
DBFO i koncesji, gdy sektor publiczny<br />
powierza działania stronie prywatnej, ale<br />
dodatkowo odpowiedzialność za<br />
finansowanie jest dzielona w taki sposób,<br />
że prywatny koncesjonariusz wnosi udział<br />
kapitałowy i / lub określone prywatne<br />
źródła finansowania. Jednakże, własność<br />
majątku pozostaje (ostatecznie) przy<br />
sektorze publicznym. Przy dużym<br />
zainteresowaniu umowami koncesyjnymi<br />
w Państwach Członkowskich, Komisja<br />
obecnie bada je w celu zapewnienia, że nie<br />
ma możliwości naruszenia reguł<br />
konkurencji i rynku. W swoim<br />
Komunikacie wyjaśniającym Komisja<br />
podaje argumentację omawianą w części 2.<br />
DBFO musi wykazać zdolność uzyskania<br />
wystarczających zysków finansowych, by<br />
zagwarantować prywatne finansowanie w<br />
środowisku kwalifikowanego ryzyka. To<br />
pociąga za sobą kwestię najlepszej roli dla<br />
finansowania dotacyjnego albo przy<br />
realizacji infrastruktury albo przy<br />
realizacji / umożliwieniu / podnoszeniu<br />
pakietu finansowania (patrz następna<br />
sekcja).<br />
Nawet jeszcze bardziej niż w systemach<br />
BOT, są tu możliwości uzyskania korzyści<br />
dzięki zapewnieniu wspólnego<br />
pozyskiwania środków finansowych<br />
i zarządzania nimi przez koncesjonariusza.<br />
Ze względu na dorozumiane uchylenie<br />
odpowiedzialności, wymagane jest jeszcze<br />
lepsze przygotowanie ze szczególnym<br />
zwróceniem uwagi na określenie kryteriów<br />
realizacji, które zagwarantują zarówno<br />
spełnienie uwarunkowań, ale które nie<br />
zdławią inicjatyw sektora prywatnego<br />
nastawionych na podniesienie<br />
efektywności. Rozwiązaniem dla tej<br />
oczywistej sprzeczności może być użycie<br />
skuteczniejszych technik dokonywania<br />
oceny, zwłaszcza stosowanie publicznego /<br />
finansowego czynnika porównawczego<br />
przy opracowywaniu projektu i ocenia<br />
zamówienia publicznego.<br />
Dodatkowe kwestie obejmują:<br />
• Nienależny zysk, którym można<br />
zająć się ustanawiając wytyczne<br />
dotyczące zysku finansowego w<br />
specyfikacji zamówienia<br />
i ograniczając zakres opłat<br />
ponoszonych przez użytkownika,<br />
chociaż może być to trudne w<br />
porozumieniach koncesyjnych, w<br />
przypadkach, gdy strona prywatna<br />
bierze na siebie większość
finansowania. Tak jak w systemach<br />
BOT, należy włączyć możliwości<br />
dodatkowego zysku poprzez zachęty<br />
do podnoszenia efektywności.<br />
• Wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy, którymi<br />
trzeba zająć się poprzez minimalne<br />
kryteria realizacji i normy, które<br />
mają być wdrożone.<br />
• Przejrzystość, którą zajmuje się<br />
procedura wyboru, uzgodniona<br />
zawczasu z Komisją oraz<br />
zastosowanie publicznego czynnika<br />
porównawczego do oceny ofert.<br />
• Skuteczne systemy monitorowania,<br />
które są decydujące, ponieważ<br />
zwykle sektor publiczny jest bardziej<br />
odsunięty od działania niż w<br />
przypadku systemów BOT.<br />
Memorandum Finansowe musi<br />
zawierać postanowienia dotyczące<br />
zmiany warunków dotacji w<br />
powiązaniu z regularnymi<br />
ustaleniami procesu monitorowania.<br />
Dzięki temu zapewnia się nałożenie<br />
dodatkowych gwarancji realizacji na<br />
stronę prywatną.<br />
<br />
Jako generalna zasada,<br />
samorządom pragnącym zintegrować<br />
finansowanie przez ISPA z<br />
proponowanym PPP doradza się<br />
włączenie Komisji na możliwie<br />
najwcześniejszym etapie w celu<br />
zapewnienia możliwości pełnego<br />
zintegrowania uwarunkowań przy<br />
minimalnych zakłóceniach dla<br />
projektu.<br />
4 CZAS TRWANIA<br />
KONCESJI<br />
• Czas trwania umów jest głównym<br />
zagadnieniem rozpatrywanym przez<br />
Komisję w dążeniu do osiągnięcia<br />
otwartej i uczciwej konkurencji<br />
Kwestią, która wpływa zarówno na udział<br />
sektora prywatnego w projektach jak<br />
i możliwości Komisji w zatwierdzaniu<br />
uzgodnień PPP jest czas trwania<br />
porozumień koncesyjnych. Prywatne<br />
podmioty gospodarcze będą w naturalny<br />
sposób dążyły do maksymalizowania czasu<br />
trwania koncesji w celu zabezpieczenia<br />
przepływów gotówkowych jak<br />
i żywotności inwestycji. Z drugiej strony,<br />
celem Komisji jest wpieranie otwartej<br />
konkurencji i uczciwego dostępu do rynku,<br />
zmniejszanie możliwości działalności<br />
monopolistycznej oraz zapewnianie<br />
korzyści publicznych. Takie cele<br />
sugerowałyby skrócenie okresu<br />
porozumień koncesyjnych.<br />
Kwestie te Komisja omówiła ostatnio w<br />
Komunikacie wyjaśniającym w sprawie<br />
koncesji zgodnej z prawem wspólnotowym<br />
(2000/C 121/02), który powstał w wyniku<br />
zwiększenia ilości porozumień<br />
koncesyjnych w Państwach<br />
Członkowskich UE oraz możliwości<br />
zaistnienia sprzeczności z dyrektywami<br />
dotyczącymi uczciwej konkurencji /<br />
wolnego rynku.<br />
Przy opracowywaniu porozumień<br />
koncesyjnych rozważyć można wiele<br />
spraw, bez względu na to, czy Komisja jest<br />
bezpośrednio lub pośrednio zaangażowana.<br />
Wśród tych spraw wymienić można:<br />
• Na etapie oceny oferty, najpierw<br />
konieczne jest jasne określenie<br />
wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy<br />
wynikającej z porozumienia<br />
koncesyjnego, które powinno<br />
stanowić czynnik priorytetowy przy
zatwierdzaniu koncesji. Twierdzi się,<br />
że obecnie nie przywiązuje się<br />
dostatecznej wagi do określania<br />
wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy ani tego,<br />
w jaki sposób można osiągnąć<br />
większą efektywność lub<br />
zaoszczędzić koszty.<br />
• Częste skargi sektora prywatnego<br />
dotyczą pojęcia uczciwości w<br />
odniesieniu do przetargów<br />
koncesyjnych. Inaczej mówiąc, tego,<br />
czy przetarg jest wystarczająco<br />
uczciwy, aby uzasadnić inwestycję w<br />
jego rozwijanie. Można temu<br />
zapobiec częściowo przez<br />
zwiększenie wysiłków skierowanych<br />
na nagłaśnianie celu przetargu<br />
i organizacji przetargu oraz<br />
zapewnianie większej otwartości<br />
i przejrzystości procedur. Powinno to<br />
również obejmować zwrócenie<br />
uwagi na przypadki korupcji w<br />
sektorze prywatnym. Dlatego<br />
twierdzi się, że pojęcie uczciwości<br />
stworzy większe korzyści w<br />
przypadku przetargów i ułatwi ich<br />
organizowanie na bardziej rzetelnych<br />
podstawach.<br />
• Jako ogólną zasadę należy przyjąć,<br />
że im niższa wartość przyjętego<br />
ryzyka przez stronę prywatną<br />
i niższy udział finansowy, tym<br />
krótszy powinien być okres koncesji.<br />
• Powszechnym narzędziem jest<br />
nałożenie maksymalnej granicy<br />
opłaty użytkownika oraz wspieranie<br />
przepływów gotówkowych<br />
koncesjonariuszy poprzez subwencje<br />
(lub symboliczne opłaty). Chociaż<br />
nie stanowi to wsparcia dla<br />
wdrażania efektywnych systemów<br />
taryfowych, czy zasady<br />
„zanieczyszczający płaci”, to<br />
dopuszcza to włączenie kwestii<br />
społecznych do następstw<br />
finansowych czasu trwania koncesji.<br />
• Innym, powszechnym narzędziem<br />
jest podział strumienia dochodów<br />
między opłaty użytkownika a<br />
płatności premiowe związane z<br />
oszczędnością kosztów uzyskaną<br />
dzięki zwiększeniu efektywności<br />
operacyjnej. Pozwala to na lepsze<br />
uzasadnienie dłużej trwających<br />
koncesji, ponieważ koncesjonariusz<br />
jest zachęcany do przyjęcia<br />
długoterminowego podejścia<br />
operacyjnego po to, aby spełnić<br />
swoje cele w zakresie dochodu.<br />
• Kilka państw, w szczególności w<br />
przypadku sektora odpadów stałych,<br />
przyjęły podejście, że w przypadku,<br />
gdy były dział użyteczności<br />
publicznej został sprywatyzowany<br />
i zostały udzielone pierwsze<br />
koncesje, okres pierwszej koncesji<br />
powinien być bardzo krótki<br />
(maksymalnie około 5 lat) co<br />
odzwierciedla istnienie korzyści<br />
wynikających z nieuczciwej<br />
konkurencji oraz że koncesjonariusz<br />
prawdopodobnie otrzymał koncesję<br />
za bardzo niską cenę. Daje to<br />
wystarczająco dużo czasu sektorowi<br />
prywatnemu na przeanalizowanie<br />
koncesji i przygotowanie się do<br />
następnego przetargu oraz na<br />
odpowiednie zrestrukturyzowanie<br />
byłego działu użyteczności<br />
publicznej do konkurowania z<br />
innymi, na uczciwym rynku.<br />
Powyższe rozważania dopuszczają, że czas<br />
trwania koncesji może być skrócony pod<br />
warunkiem, że wystarczająca wiedza na<br />
temat możliwości osiągnięcia racjonalnych<br />
przepływów gotówkowych jest dostępna w<br />
sektorze prywatnym oraz, że warunki<br />
przetargu uznawane są za uczciwe<br />
i otwarte przez co pobudzają<br />
zainteresowanie sektora prywatnego.
Wzmożony ruch podróżujących przez rzekę w<br />
Bratysławie świadczy o tym, że cztery istniejące<br />
tam mosty nie mogą sprostać wymaganiom<br />
miasta. Nowy most Kosicka ma służyć 18%<br />
podróżującym przez rzekę i zmniejszyć<br />
natężenie ruchu.<br />
Dnia 10 września 2001 r., Europejski Bank<br />
Inwestycyjny (EBI) i METRO Bratislva<br />
podpisały umowę pożyczki EIB 45 EUR na<br />
budowę nowego mostu. METRO to spółka o<br />
szczególnym przeznaczeniu, której właścicielem<br />
jest Miasto Bratysława i Republika Słowacka.<br />
W umowie pożyczki ustalono wskaźniki<br />
finansowania i zmniejszono poczucie<br />
niepewności towarzyszące wszystkim<br />
zainteresowanym stronom. Umowa obejmuje<br />
konkretne zobowiązania i może służyć jako<br />
wzorzec dla planistów. Ponadto, warunki w niej<br />
zawarte mogą być z łatwością wykorzystane dla<br />
odniesień w przypadku prac i dokumentacji<br />
przetargowej na roboty budowlane.<br />
Wypłacenie środków finansowych uzależniona<br />
jest w dalszej części od pomyślnie zakończonej<br />
oceny wpływu na środowisko, w tym określenia<br />
środków łagodzących, odpowiednich konsultacji<br />
publicznych i procedur prowadzenia przetargów<br />
publicznych, zgodnie z międzynarodowymi<br />
normami. Proces przetargu rozpoczął się, i jest<br />
uzależniony od, zakończenia pozostałych działań<br />
dotyczących oceny oddziaływania na<br />
środowisko, roboty budowlane mają się<br />
rozpocząć wiosną 2002 r.
CZĘŚĆ 5 KONCEPCJA PPP, PLANOWANIE I WDROŻENIE<br />
CZĘŚĆ 5 <strong>–</strong> Streszczenie<br />
• Projekt PPP wymaga starannego przygotowania, efektywnych struktur<br />
wspierających oraz dobrego zrozumienia między partnerami<br />
• W poprzednich częściach omówiono kwestie tematyczne. Niniejsza część<br />
przedstawia wskazówki dotyczące rozwoju projektów PPP z elementem<br />
finansowania dotacyjnego<br />
• Szczególny nacisk położony jest na omówienie następujących 8 kluczowych kwestii<br />
PPP, mianowicie:<br />
o Jakie są cele finansowania dotacyjnego i jakie jest jego najlepsze<br />
wykorzystanie<br />
o Wybór najbardziej odpowiedniego rodzaju PPP<br />
o Czynniki gwarantujące sukces i ograniczenia<br />
o Zapewnienie wolnego dostępu do rynku i konkurencji<br />
o Harmonogram - w tym okres, w którym wymagane jest zaangażowanie<br />
Komisji<br />
o Określenie odpowiedniego poziomu udziału dotacji<br />
o Ochrona interesu publicznego<br />
o Wymagania dotyczące przyszłych działań<br />
• W niniejszej części omówione zostaną:<br />
• Określenie projektu<br />
• Ocena projektu<br />
• Opracowanie i porozumienie<br />
• Zamówienia publiczne<br />
• Wdrożenie
1 WSTĘP<br />
W oparciu o poprzednie części tematyczne,<br />
bieżące cele oraz procedury Komisji i<br />
przykłady z doświadczenia, w niniejszej<br />
sekcji przedstawione zostaną szczegółowe<br />
wskazówki dotyczące :<br />
• Zdecydowania czy powiązanie PPP<br />
jest wykonalne dla danego projektu<br />
• Wybrania właściwej struktury PPP<br />
• Opracowania powiązania PPP<br />
• Wdrażania projektu PPP<br />
Takie wskazówki, z konieczności,<br />
obejmują wiele aspektów procesu PPP,<br />
które nie odnoszą się bezpośrednio do<br />
funkcji i obowiązków wszystkich<br />
zainteresowanych strony / osób<br />
stosujących PPP w praktyce. Jednakże,<br />
wskazówki są określone w celu<br />
zapewnienia, aby poprzez szczegółową<br />
wiedzę, pracownicy Komisji byli w stanie<br />
efektywnie pobudzać proces PPP i<br />
wpływać na ten proces, odpowiednio do<br />
potrzeb, zapewnić uwzględnienie celów<br />
Komisji na etapie opracowywania i w<br />
związku z tym ułatwić wcześniejsze<br />
zatwierdzenie. Jest to również zgodne z<br />
pragnieniem Komisji uczestniczenia w<br />
rozwijaniu i opracowywaniu procesu PPP<br />
na początkowych jego etapach.<br />
Należy zaznaczyć, że nie istnieje tylko<br />
jedna metoda służąca analizie PPP. W<br />
niniejszych wskazówkach przedstawione<br />
jest raczej logiczne podsumowanie w<br />
oparciu o cykl projektu wraz z zalecanymi<br />
metodologiami tworzenia pomysłu i<br />
dokonywania analiz przy podejmowaniu<br />
decyzji. W większości przypadków, nie<br />
będzie potrzeby angażowania Komisji do<br />
dokonywania szczegółowej analizy<br />
projektu jako, że zazwyczaj stanowi to<br />
obowiązki sponsorów lub konsultantów<br />
projektu. Powinni oni być jednakże<br />
zaznajomieni z różnymi metodologiami<br />
stosowanymi w związku z przedstawioną<br />
informacją lub w celu zachęcania do<br />
prowadzenia wymaganych badań.<br />
2 UWARUNKOWANIA<br />
PRAKTYCZNE<br />
Rozwój udanego PPP wymaga skupienia<br />
się na wielu kwestiach. Jako, że PPP to<br />
ciągle rozwijająca się koncepcja,<br />
pierwszym etapem musi być stworzenie<br />
pomocniczej struktury instytucjonalnej,<br />
zdolnej do rozwijania, kierowania i<br />
zarządzania PPP w imieniu sektora<br />
publicznego. Pociągnie to za sobą rozwój<br />
wspierających przepisów i regulacji<br />
krajowych i lokalnych, co pozwoli PPP na<br />
rozwój możliwości instytucjonalnych, a co<br />
ważniejsze, stworzenie struktur<br />
efektywnego zarządzania i nadzoru.<br />
Kwestie praktyczne związane z rozwojem<br />
PPP obejmują:<br />
• wybór najbardziej odpowiedniej<br />
struktury PPP dla otoczenia<br />
lokalnego i cech projektu<br />
• systemy i struktury rozwoju<br />
ograniczających złożoność i, gdzie to<br />
możliwe, znormalizowania podejścia<br />
• zapewnienie, aby możliwe było<br />
zarządzanie strukturami zarówno w<br />
zakresie ich wielkości jak i<br />
złożoności<br />
• zapewnienie, aby osiągnięto pełne<br />
zrozumienie w odniesieniu do<br />
harmonogramu<br />
• sektor publiczny powinien realnie<br />
podchodzić do posiadanych<br />
umiejętności i doświadczenia w<br />
rozwijaniu i wdrażaniu PPP <strong>–</strong><br />
włączać specjalistyczną wiedzę<br />
sektora prywatnego, jeżeli będzie to<br />
wymagane<br />
• PPP musi przedstawiać dodatkową<br />
wartość w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy<br />
przewyższającą tradycyjne systemy<br />
udzielania zamówień publicznych<br />
oraz PPP musi być opracowany w<br />
taki sposób, aby maksymalizować<br />
korzyści wszystkich stron, zgodnie z<br />
ich celami
• Wszystkie strony muszą rozpoznać i<br />
zrozumieć swoje cele. Sektor<br />
publiczny ma większe obawy aniżeli<br />
sektor prywatny, który nie dostarczy<br />
„darmowych prezentów” w ramach<br />
procesu PPP<br />
• Efektywne struktury instytucjonalne<br />
i regulacyjne muszą być stworzone w<br />
celu zarządzania i monitorowania<br />
PPP. Sektor publiczny powinien być<br />
świadom tego, że pewien zakres<br />
kontroli musi być przekazany<br />
sektorowi prywatnemu<br />
• Płacące społeczeństwo powinno<br />
zostać włączone do funkcji<br />
monitorowania / nadzoru<br />
• Aby powstało partnerstwo,<br />
konieczne jest stworzenie zaufania<br />
między wszystkimi stronami.<br />
Poniższa „mapa drogowa” może być<br />
wykorzystana do ram PPP<br />
umożliwiających jego efektywne<br />
wdrożenie. Po tym następuje krytyczne<br />
podejście do praktycznego rozwoju PPP<br />
stanowiącego podstawę niniejszego<br />
rozdziału.
„Mapa drogowa” udanego rozwoju PPP<br />
CZY MOŻNA<br />
WDROŻYĆ PPP<br />
• Jakie są cele<br />
• Jakich potrzeba<br />
zdolności i<br />
wydajności<br />
• Czy istniej<br />
zainteresowanie<br />
sektora<br />
prywatnego<br />
CO NALEŻY<br />
PRZEWIDZIEĆ<br />
• Jaka<br />
infrastruktura -<br />
usługi są<br />
potrzebne<br />
• Jakie są ryzyka<strong>–</strong> i<br />
kto je ponosi<br />
• Jakie są koszty i<br />
korzyści<br />
• Jaki rodzaj PPP jest<br />
najbardziej<br />
odpowiedni<br />
CZY PPP<br />
PRZYNIESIE<br />
WARTOŚĆ W<br />
STOSUNKU DO<br />
ZAANGAŻOWANY<br />
CH PIENIĘDZY I<br />
NAJLESPZE<br />
WYKORZYSTANIE<br />
ZASOBÓW<br />
UPEWNIJ SIĘ CZY<br />
JESTEŚ DOBRZE<br />
PRZYGOTOWANY<br />
PRZED<br />
ROZPOCZĘCIEM<br />
PROSTY I<br />
DOPASOWANY DO<br />
RZECZYWI STYCH<br />
POTRZEB<br />
STOSUJ PPP TYLKO<br />
WTEDY, GDY<br />
WYKAZYWANA JEST<br />
WYRAŹNA KORZYŚĆ<br />
I GDY JEST ONA<br />
MOŻLIWA DO<br />
OSIĄGNIĘCIA
Cykl projektu PPP<br />
Czas<br />
Opracowanie i<br />
Etap wstępny Określenie projektu Ocena Projektu Zamówienie<br />
porozumienie<br />
publiczne<br />
Etapy DOKONANIE MONITOROWANIE<br />
Wdrożenie<br />
• Przygotowanie<br />
krajowego i<br />
lokalnego<br />
prawodawstwa<br />
oraz struktur<br />
regulacyjnych<br />
• Ocena<br />
odpowiedniości<br />
• Wybór rodzaju<br />
PPP<br />
• Określenie<br />
struktury PPP<br />
• Opracowanie PPP<br />
• Wybór procesu i<br />
opracowanie<br />
zamówienia<br />
publicznego<br />
• Porozumieniewładz<br />
krajowych i<br />
finansujących<br />
• Przetarg<br />
• Dokonanie<br />
oceny<br />
• Negocjacje<br />
• Zawarcie<br />
umowy<br />
• Konstruowanie<br />
• Funkcjonowanie<br />
• Monitorowanie<br />
• Zarządzanie<br />
umową<br />
• Dokonanie oceny<br />
Wymagania<br />
• Kontekst prawny<br />
• Zdolność<br />
instytucjonalna<br />
• Polityka krajowa<br />
• Włączenie<br />
projektów w<br />
strategie<br />
harmonizacji i<br />
priorytetów<br />
finansowania UE<br />
Oczekiwane zyski<br />
Przeszkody i<br />
ograniczenia<br />
Zainteresowanie<br />
sektora<br />
prywatnego<br />
Rzeczywiste<br />
koszty usług<br />
Koszty i korzyści<br />
PPP<br />
• Ocena potrzeb<br />
• Podział ryzyka<br />
• Elementy PPP<br />
• Budżet<br />
• Oczekiwania PPP<br />
• Włączenie PPP w<br />
opracowywanie<br />
• Wybór i opracowanie<br />
zamówienia<br />
publicznego<br />
• Wymagania odnośnie<br />
do finansujących<br />
• Ocena finansowa i<br />
społeczno -<br />
gospodarcza<br />
• Proces otwarty i<br />
przejrzysty<br />
• Szczegółowe<br />
utrwalanie danych<br />
• Efektywne<br />
struktury<br />
wdrożeniowe<br />
• Efektywne<br />
stosunki pracy
3 WYKONALNOŚĆ PPP -<br />
OKREŚLENIE<br />
• Rozwój efektywnego PPP wymaga<br />
istnienia efektywnych struktur<br />
regulacyjnych i strategicznych<br />
• Jako pierwsza oceniona powinna<br />
zostać odpowiedniość podejścia PPP<br />
do realizacji projektu z<br />
uwzględnieniem możliwości i<br />
zdolności sektora publicznego do<br />
wdrożenia PPP i czerpania z niego<br />
korzyści<br />
• Odpowiedniości podejścia PPP<br />
obejmuje określenie, czy istnieje<br />
wystarczające zainteresowanie<br />
sektora prywatnego i czy PPP jest<br />
najlepszą możliwą metodą<br />
Przed procesem decyzyjnym, wiele<br />
warunków poprzedzających musi zaistnieć<br />
w ramach władz krajowych/lokalnych,<br />
określonych na wstępnym etapie<br />
przygotowania. Obejmują one:<br />
• Określenie osób odpowiedzialnych<br />
za PPP oraz upoważnionych i<br />
odpowiadających również za<br />
podejmowanie ostatecznych decyzji i<br />
regulacje<br />
• Rozwijanie (wewnętrznych lub<br />
zewnętrznych) niezbędnej wiedzy<br />
specjalistycznej w celu opracowania,<br />
przeprowadzenia przetargu,<br />
dokonania oceny, wdrożenia i<br />
monitorowania PPP<br />
• Ustanowienie polityki w odniesieniu<br />
do wskazówek dotyczących<br />
podejmowania decyzji w tym<br />
zapewnienie, że istnieją niezbędne<br />
prawne i regulacyjne struktury<br />
dopuszczające PPP<br />
• Ustanowienie procedur, które<br />
ułatwiają efektywną ocenę i<br />
świadczenie usług PPP<br />
• Rozwijanie polityki w odniesieniu do<br />
PPP w zakresie bieżących i<br />
przyszłych usług, w celu<br />
wprowadzenia spójnego procesu<br />
planowania zachęcającego do<br />
wcześniejszego określenia<br />
możliwości PPP<br />
• Włączenie projektów do strategii<br />
harmonizacji i priorytetowego<br />
finansowania UE<br />
Komisja odgrywa istotną rolę w tym<br />
procesie, w szczególności, w zakresie<br />
wzmacniania instytucjonalnego i<br />
zapewnienia efektywnego rozwoju PPP.<br />
Celem na tym etapie jest ocena, czy<br />
podejście PPP jest odpowiednie dla danego<br />
projektu. Odpowiedzialność za tę ocenę i<br />
ostateczną decyzję powinna ponosić<br />
władza krajowa jako beneficjent projektu i<br />
jego sponsor (dla uproszczenia, w<br />
niniejszej części pojęcie „władza krajowa”<br />
oznacza właściwe instytucje krajowe<br />
odpowiedzialne za określenie, rozwój i<br />
wdrażanie PPP, bez względu na to, czy ma<br />
to miejsce na szczeblu krajowym czy<br />
lokalnym). Jednakże, podstawą dla<br />
żywotnych powiązań PPP jest uznanie<br />
sektora prywatnego za zainteresowanego<br />
projektem. Ponadto, Komisja, jako<br />
wspierający podejście PPP, ma do<br />
odegrania istotną rolę w zachęcaniu do<br />
zgodnej z nią oceny, co jest ciągle często<br />
lekceważone przez kraje kandydujące.<br />
Potencjał zastosowania PPP odzwierciedli<br />
politykę władz lokalnych, oczekiwania i<br />
gotowość na współpracę z sektorem<br />
prywatnym. To z kolei ustali kryteria, które<br />
należy zastosować oraz ich odpowiednie<br />
wskaźniki. Ten pierwszy etap oceni<br />
celowość i odpowiedniość wyłaniania<br />
projektu jako PPP. Należy zadać istotne<br />
pytania:<br />
• Jakie są potencjalne przeszkody i<br />
ograniczenia dla możliwości PPP<br />
• Czy sektor prywatny byłby<br />
zainteresowany tymi możliwościami<br />
• Czy PPP stanowi najlepszą metodę<br />
świadczenia wymaganych<br />
usług/infrastruktury
3.1 Przeszkody i ograniczenia<br />
Potencjalne PPP mogą być<br />
powstrzymywane przez kilka przeszkód i<br />
ograniczeń, które muszą być wzięte pod<br />
uwagę przez władze krajowe. Główne z<br />
nich to:<br />
CZYNNIK<br />
Polityka lokalna i krajowa<br />
władz<br />
KOMENTARZ<br />
• Czy środowisko polityczne opowiada się za stosowaniem<br />
PPP i różnych elementów wymaganych w związku z PPP<br />
• Czy PPP jest zgodne z innymi politykami władz np.<br />
przeznaczeniem gruntów, polityką społeczną itp.<br />
Zakres władzy prawodawczej • Czy istnieje władza prawodawcza lub wystarczająca<br />
władza prawodawcza do zawarcia PPP<br />
• Czy istnieje wystarczające prawodawstwo wspierające rolę<br />
z zakresie zarządzania i nadzorowania sektora publicznego<br />
w PPP<br />
• Czy istnieją wystarczające uprawnienia i jakie są<br />
ograniczenia w zawieraniu umów kredytowych<br />
Ramy opodatkowania<br />
Wymagania w zakresie<br />
sprawozdawczości i<br />
rachunkowości<br />
Kwestie finansowe<br />
Kwestie techniczne i<br />
organizacyjne<br />
Względy polityczne i<br />
społeczne<br />
Możliwość integrowania<br />
różnych form finansowania<br />
3.2 Zainteresowanie sektora<br />
prywatnego<br />
Sektor prywatny będzie bardziej<br />
zainteresowany pewnymi projektami nie<br />
tylko ze względu na płynące z nich<br />
korzyści finansowe. Władze krajowe<br />
• Jaki status podatkowy ma PPP<br />
• Jakie są możliwości przyznania zwolnień podatkowych<br />
stronie prywatnej<br />
• Jak traktowane są PPP w sprawozdaniach finansowych<br />
władz krajowych<br />
• Jakie są wymogi odnośnie do ujawniania opinii publicznej<br />
• Czy finansowanie przez sektor prywatny może<br />
konkurować z finansowaniem przez sektor publiczny<br />
• Jaki jest efektywny koszt pożyczek<br />
• Czy projekt jest samowystarczalny pod względem<br />
finansowania; czy istnieje możliwość, aby był<br />
• Jakie są dostępne mechanizmy wsparcia finansowego<br />
• Czy istnieją wystarczające dane pozwalających na<br />
opracowanie i przygotowanie<br />
• Czy możliwe jest zapewnienie konkursów ofert<br />
• Jakie są mechanizmy kontroli jakości<br />
• Czy władza krajowa uważana jest za godną zaufania<br />
• Czy istnieje silne poparcie polityczne podejścia PPP<br />
• Czy PPP będzie społecznie możliwe do przyjęcia<br />
• Czy PPP będzie możliwe do przyjęcia w ramach<br />
istniejących źródeł finansowania tj. Komisja i jakie<br />
czynniki zostaną najprawdopodobniej włączone do<br />
opracowywania tj. reguły udzielania zamówień<br />
publicznych<br />
odgrywają główną rolę w nadawaniu<br />
wartości projektowi. Zasadniczo sektor<br />
prywatny będzie preferował projekty, które<br />
wykazują:<br />
• dostateczny popyt<br />
• Generowanie dochodu i potencjał
ozwoju<br />
• Wysoką żywotność<br />
• Silną wolę polityczną<br />
• Spełnianiem kryteriów rozwoju<br />
wewnętrznego<br />
Decydującą kwestią, która musi być<br />
omówiona przez władze krajowe jest<br />
zarządzanie ryzykiem. Przyjmując zasadę,<br />
że stroną, która jest najlepiej<br />
przystosowana do zarządzania ryzykiem<br />
powinna je przyjąć, należy również<br />
pamiętać o tym, że poziom ryzyka<br />
przeniesionego na sektor prywatny określa<br />
zakres jego wymagań w odniesieniu do<br />
zysku.<br />
Należy przeanalizować różne czynniki<br />
rynkowe, w tym istniejący i przyszły<br />
popyt. Różne techniki są stosowane do<br />
ustalania żywotności finansowej, ale na<br />
tym etapie prosta analiza przepływów<br />
gotówkowych może być wystarczająca dla<br />
ustalenia, czy możliwe jest<br />
zainteresowanie sektora prywatnego.<br />
różnić w zależności od projektów. Istnieje<br />
wiele wspólnych metod dla PPP<br />
pozwalających na generowanie większej<br />
wartości w stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy, w tym:<br />
• Ograniczone koszty cyklu życia<br />
• Lepsze rozmieszczenie ryzyka<br />
• Szybsze wdrażanie<br />
• Polepszona jakość usług<br />
• Generowanie dodatkowego dochodu<br />
Inne typowe dla projektu czynniki będą<br />
zazwyczaj określane przez rozważenie<br />
doświadczeń z podobnych projektów i<br />
ilościowych opisów danych projektów.<br />
Należy zauważyć, że ta oto wstępna ocena<br />
wartości w stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy może pozwolić wyłącznie na<br />
zrozumienie potencjalnej wartości<br />
wykorzystania podejścia PPP. Ostateczna<br />
ocena może być dokonana dopiero pod<br />
koniec procesu udzielania zamówienia<br />
publicznego.<br />
3.2 PPP <strong>–</strong> najlepsze wyjście<br />
Przeważającym dla procesu wyboru PPP<br />
jest to, czy przyniesie ono wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych pieniędzy i<br />
przede wszystkim, każdą inną dodatkową<br />
wartość niż tradycyjne metody udzielania<br />
zamówień publicznych. Istnieją dwie<br />
ważne okoliczności:<br />
• Władza krajowa powinna ustalić<br />
rzeczywisty koszt świadczenia<br />
usługi, celem porównania z<br />
przeciętnym kosztem lub z<br />
symboliczną ofertą, potencjalnych<br />
kosztów prywatnych.<br />
• Korzyści i koszty powinny być<br />
systematycznie analizowane z<br />
uwzględnieniem zarówno pozycji<br />
ilościowych jak i nieokreślonych<br />
ilościowo.<br />
Czynniki określające wartości w stosunku<br />
do zaangażowanych pieniędzy mogą się
4 WYBÓR WŁAŚCIWEJ<br />
STRUKTURY PPP <strong>–</strong> OCENA<br />
PROJEKTU<br />
• Wybór PPP wymaga oceny tego,<br />
jakie elementy świadczenia są<br />
faktycznie wymagane<br />
• Rozmieszczenie ryzyka będzie<br />
uzależnione od rodzaju wybranego<br />
PPP<br />
• Należy podjąć decyzję dotyczącą<br />
tego, jakie części projektu należy<br />
uwzględnić w PPP<br />
Nie istnieje jedna metoda pozwalająca na<br />
podjęcie decyzji o tym, jaki rodzaj<br />
podejścia PPP w najlepszy sposób służyć<br />
będzie potrzebom projektu jako, że zależy<br />
to od cech projektu oraz publicznego<br />
postrzegania zapotrzebowania na PPP.<br />
Ważne jest jednak, aby wybór właściwej<br />
formy PPP został dokonany na wczesnym<br />
etapie w celu ułatwienia efektywnego<br />
opracowania projektu i osiągnięcia<br />
wcześniejszego przekonania stron.<br />
W 1 części przedstawiono główne rodzaje<br />
powiązań PPP z towarzyszącymi im<br />
zaletami i wadami. Wybór najbardziej<br />
właściwego rodzaju wymagać będzie, jako<br />
minimum, rozważenia następujących<br />
pozycji.<br />
4.1 Ocena potrzeb<br />
Główny nacisk w ocenie potrzeb kładzie<br />
się na ich określenie i ustalenie celów jakie<br />
mają zostać osiągnięte przez PPP. Cele te<br />
muszą być możliwe do policzenia,<br />
wymierzenia i uszczegółowione w celu<br />
wsparcia analizy i przyszłego<br />
przygotowania procesu udzielania<br />
zamówienia publicznego. W tym celu i do<br />
celów przyszłego monitorowania po<br />
ukończeniu projektu, niezmiernie istotne<br />
jest, aby potrzeby i cele władz krajowych<br />
zostały wyraźnie określone.<br />
4.2 Rozmieszczenie ryzyka<br />
Głównym elementem każdego PPP jest<br />
rozmieszczenie ryzyka. To, kto przyjmie<br />
ryzyko w świadczeniu usług lub<br />
budowaniu, obsłudze i utrzymaniu<br />
infrastruktury, jest często podstawową<br />
zagadnieniem PPP. Władza krajowa<br />
powinna starać się ograniczyć ryzyko,<br />
choć powinna być również świadoma, że<br />
ryzyko jest nieodłączną częścią większości<br />
projektów i inicjatyw usługowych.<br />
Prowadzone są rozmowy na temat tego, jak<br />
dużo ryzyka powinno się przenosić z<br />
sektora publicznego na sektor prywatny.<br />
Zasadniczo im więcej ryzyka przenosi się<br />
na partnera z sektora prywatnego, tym<br />
większego finansowego wynagrodzenia<br />
będzie on żądał. Ryzyko powinno być<br />
przeniesione na stronę, która może je<br />
najlepiej przyjąć, w sposób najbardziej<br />
efektywny pod względem kosztów.<br />
Z perspektywy władz krajowych, istnieją<br />
pewne ryzyka polityczne, które należy<br />
omówić. Obejmują one:<br />
• utratę kontroli nad zapewnieniem<br />
infrastruktury lub świadczeniem usług<br />
• potencjalne obniżenie jakości usług dla<br />
użytkowników<br />
Istnieje też wiele innych form ryzyka,<br />
nieodłącznych w stosunku do projektów<br />
dotyczących infrastruktury czy usług, które<br />
obie strony zarówno sektor prywatny jak i<br />
publiczny, powinny przeanalizować i<br />
przyjąć. Przykłady obejmują ryzyka<br />
związane z:
• pożarem, powodzią, itp. • wartością aktywów na koniec<br />
partnerstwa, zmianą we własności<br />
• zmianami w kosztach finansowania • praktyką zatrudnienia i zmianami w<br />
prawie pracy<br />
• mniejszym popytem na usługi lub • monitorowaniem realizacji<br />
błędnym oszacowaniem wzrostu<br />
popytu<br />
• błędami w projekcie • kwestiami technologicznymi (błędem w<br />
obowiązującej technologii,<br />
nieodpowiednim wyborem technologii)<br />
• problemami związanymi z konstrukcją,<br />
w tym z niedotrzymaniem terminów<br />
lub jakości<br />
• siłą wyższą (to znaczy, działaniem w<br />
warunkach istotnej zmiany powstałej<br />
poza kontrolą jakiejkolwiek strony, w<br />
tym: zdarzeniem losowym, klęskami<br />
żywiołowymi, orzeczeniami sądów,<br />
wojną)<br />
• przeniesieniem własności • niewypłacalnością partnera z sektora<br />
prywatnego<br />
• odpowiedzialnością za środowisko • inflacją/silną walutą<br />
• niezgodnością z regulacjami i<br />
pozwoleniami, lub zmianami w<br />
regulacjach<br />
4.3 Elementy świadczenia usług, jakie<br />
należy uwzględnić w partnerstwie<br />
publiczno - prywatnym<br />
Władza krajowa musi zdecydować, które<br />
elementy inicjatywy usługowej są najlepiej<br />
wypełniane przez PPP, a które najlepiej<br />
zachować w domenie sektora publicznego.<br />
Należy zwrócić uwagę na następujące<br />
zagadnienia:<br />
• Opracowywanie projektu - Czy<br />
sektor prywatny może wnieść więcej<br />
innowacji i efektywności w procesie<br />
opracowywania niż sektor<br />
publiczny? To ważne pytanie. Celem<br />
powinno być rozwijanie takich<br />
projektów, które zapewnią wartości<br />
w stosunku do zaangażowanych<br />
pieniędzy i mniejszy całościowy<br />
koszt cyklu życia projektu, nie tylko<br />
koszt kapitałowy.<br />
• Zamówienie publiczne i budowanie<br />
- Kto najszybciej i w najbardziej<br />
konkurencyjny sposób jest w stanie<br />
zabezpieczyć towary i usługi<br />
potrzebne do projektu lub inicjatywy<br />
usługowej? Kto ma najlepszą<br />
pozycję do budowania obiektów?<br />
• Finansowanie - Kto może zapewnić<br />
najbardziej konkurencyjne<br />
finansowanie?<br />
• Własność - Kto powinien być<br />
właścicielem obiektów lub usług?<br />
Czy korzyści płynące z własności<br />
publicznej przeważają nad<br />
korzyściami płynącymi z własności<br />
prywatnej?<br />
• Obsługa i utrzymanie - Kto może<br />
świadczyć usługi taniej i bardziej<br />
efektywnie? Czy włączenie obsługi<br />
lub utrzymania do części<br />
partnerstwa publiczno -<br />
prywatnego rozszerzy pierwotne<br />
cele władz krajowych?<br />
• Marketing - kto będzie lepiej
promował wykorzystanie usług?<br />
Wiele elementów świadczenia usług jest<br />
logicznie ze sobą powiązanych, takich jak<br />
opracowywanie - budowanie, własnośćfinansowanie<br />
oraz obsługa i utrzymanie.<br />
Ważne jest, aby uwzględnić te powiązania<br />
przy ustalaniu, czy łączenie różnych<br />
elementów prowadzi do większej wartości<br />
w stosunku do zaangażowanych pieniędzy<br />
niż świadczenie poszczególnych<br />
elementów. Wybór, które elementy<br />
świadczenia usługi powinny być<br />
zapewnione, określi formę<br />
wykorzystanego PPP. W wyborze<br />
preferowanej formy, zawsze ważne jest,<br />
aby władza krajowa potwierdziła, że<br />
podejście to jest zgodne z ogólną polityką<br />
krajową i lokalną, w szczególności, w<br />
odniesieniu do,:<br />
• własności usług i obiektów<br />
• wpływu na pracowników lokalnych<br />
władz i pracowników z sektora<br />
publicznego<br />
• zarządzania ryzykiem<br />
• polityki finansowej (np. długi)<br />
• rozwoju gospodarczego<br />
4.4 Uszczegółowienie budżetu<br />
Przed zorganizowaniem przetargu, władza<br />
krajowa musi określić lub uszczegółowić<br />
budżet projektu. W wielu przypadkach<br />
dokonuje się tego przez określenie tego, ile<br />
kosztowałby projekt, gdyby został<br />
wykonany wyłącznie przez sektor<br />
publiczny. Taki proces stosuje się z wielu<br />
powodów:<br />
• Ustala on czy PPP rzeczywiście<br />
zaoszczędzi pieniądze sektora<br />
publicznego. Jest mało<br />
prawdopodobne, aby władza krajowa<br />
uczestniczyła w porozumieniu PPP<br />
chyba, że rozwiązanie<br />
wnioskodawcy jest innowacyjne i<br />
może przynieść znaczące ulepszenia<br />
w usługach lub oszczędności w<br />
zakresie kosztów.<br />
• Dostarcza potencjalnym partnerom<br />
porównanie z przeciętnym w<br />
zakresie, w jakim wymagana jest<br />
poprawa ich propozycji. Ponadto,<br />
jeżeli propozycja daje wyższe koszty<br />
niż koszty władz krajowych,<br />
oczekuje się, że partner prywatny<br />
dokona ulepszenia jakości<br />
infrastruktury lub usług dla<br />
użytkowników.<br />
• Pozwala określić, czy władzę<br />
krajową stać na zaangażowanie się w<br />
dany projekt. Jeżeli nie potrafi<br />
stworzyć niezmiernie potrzebnego<br />
projektu we własnym zakresie,<br />
wymagane może być wsparcie ze<br />
strony sektora prywatnego.<br />
Pod uwagę brane są nie tylko koszty.<br />
Władza krajowa musi również porównać z<br />
przeciętną jakość usług, technologię i czas<br />
wdrażania. Przygotowanie symbolicznej<br />
oferty pozwala władzy krajowej na ocenę i<br />
porównanie propozycji od potencjalnych<br />
partnerów prywatnych na uczciwych i<br />
słusznych podstawach. Władze krajowe<br />
często nie prowadzą pełnej rachunkowości<br />
kosztów obejmujących świadczenie usług.<br />
Koszty administracyjne, ogólne i<br />
utrzymania często stanowią odrębne<br />
pozycje budżetu. Koszty te nie są zatem<br />
często związane z usługami, które je<br />
wytworzyły.<br />
Kiedy koszty rzeczywiste czy faktyczne<br />
projektu infrastrukturalnego lub usług<br />
analizowane są w zakresie porównania z<br />
przeciętnymi kosztami, należy<br />
szczegółowo zbadać następujące elementy:
• Koszty kapitałowe związane z • urządzenia biurowe<br />
programem<br />
• koszty pocztowe / wydatki na przesyłki<br />
kurierskie<br />
• Wynagrodzenia i świadczenia<br />
wszystkich pracowników bezpośrednio • koszty dostaw do biura<br />
zaangażowanych w świadczenie usługi • koszty reklamy i promocji<br />
• Przydzielenie wynagrodzeń i świadczeń<br />
wypłacanych na rzecz pracowników<br />
administracji, księgowości i działu kadr,<br />
którzy wykonują szczególne usługi<br />
• Koszty telefonu, faxu, serwisu<br />
kurierskiego, Internetu, sieci<br />
komputerowej<br />
• Szkolenie<br />
• Usługi użyteczności publicznej<br />
• koszty public realtions<br />
• dodatki na podróże, wyżywienie i<br />
zakwaterowanie<br />
• stosunek kosztu umów o doradztwo<br />
zewnętrzne do poniesionych kosztów<br />
ogólnych usługi, poprzez<br />
wykorzystywaną powierzchnię w<br />
budynku administracji lokalnej,<br />
wykorzystywany system rachunkowy,<br />
listę płac, dział inżynierii, zamówienia<br />
publiczne, pracownicy biurowi<br />
W przypadku projektów<br />
infrastrukturalnych, przy opracowywaniu<br />
kosztów do porównania, pod uwagę muszą<br />
być wzięte zarówno koszty kapitałowe jak<br />
i operacyjne.<br />
4.5 Spodziewane podstawowe warunki<br />
partnerstwa<br />
Spodziewane podstawowe warunki<br />
partnerstwa muszą zostać zawarte w<br />
dokumentacji przetargu. Utworzą one<br />
jedną z podstaw, na których oferenci<br />
opracują swoje oferty. Władza krajowa<br />
powinna uwzględnić następujące aspekty<br />
proponowanego PPP i ustalić wymagania<br />
w odniesieniu do niego:<br />
• preferowany czas trwania<br />
partnerstwa<br />
• własność aktywów w trakcie jak i po<br />
zakończeniu partnerstwa<br />
• traktowanie pracowników sektora<br />
publicznego, którzy mogą zostać<br />
zastąpieni przez partnerstwo<br />
• specyfikacje w zakresie realizacji,<br />
normy i oczekiwania, w tym role i<br />
obowiązki obu partnerów<br />
• jak będzie mierzony udział w<br />
realizacji każdego z partnerów<br />
• definicja „odpowiedniej stopy<br />
zysku”<br />
• przepisy dotyczące podziału zysków<br />
i kosztów<br />
• wymogi gwarancji realizacji<br />
Istotne jest, aby władza krajowa<br />
uwzględniała fakt, iż nie są to warunki<br />
niezmienne. Podlegają one zmianie w<br />
procesie negocjacji z preferowanym<br />
partnerem. Te warunki stanowią
wskazówkę dla przyszłych partnerów<br />
dotyczącą oczekiwań w porozumieniu<br />
dotyczącym partnerstwa władzy krajowej.<br />
5 OPRACOWYWANIE I<br />
POROZUMIENIE PPP<br />
• Opracowywanie PPP musi<br />
uwzględniać potrzeby wszystkich<br />
stron oraz tego, jak najlepiej<br />
wykonać zadanie<br />
• Szczególną uwagę należy zwrócić<br />
na opracowywanie procedur<br />
udzielania zamówień publicznych<br />
i systemów zarządzania /<br />
monitorowania umowy<br />
Poprzednie sekcje miały na celu określenie<br />
wykonalności PPP i jaką formę powinno<br />
przyjąć. Szczegółowy projekt koncentruje<br />
się na tym, co zostanie osiągnięte i w jaki<br />
sposób. Omówienie tego będzie się<br />
ograniczać do analizy projektu w<br />
zależności od powiązań PPP i nie będzie<br />
obejmować podstawowych kwestii<br />
technicznych i finansowych projektu.<br />
Rozważone zostaną kolejne kroki, w tym:<br />
• zakończenie opracowywania<br />
projektu odpowiednio do wybranej<br />
struktury PPP, w tym:<br />
o<br />
o<br />
techniczne normy realizacji<br />
ocena finansowania w celu<br />
zapewnienia żywotności<br />
o opracowywanie przyszłych<br />
form umów<br />
• wybór i opracowywania procesów<br />
przetargowych, w tym:<br />
o typ procesu przetargowego<br />
o procedury przetargowe<br />
o procedury dokonywania oceny<br />
o procedury negocjacyjne<br />
o procedury udzielania zamówień<br />
• warunki w odniesieniu do wdrażania,<br />
w tym:<br />
o warunki monitorowania i<br />
nadzoru<br />
o rekompensaty i renegocjacje<br />
• zaangażowanie Komisji, w tym:
o<br />
wymogi w zakresie konsultacji<br />
i zatwierdzenia<br />
Większość tych zadań powinny wykonać<br />
władze krajowe. Jednakże uważa się, iż<br />
konsultowanie Komisji i włączenie jej do<br />
procesu jest decydujące, jako, że właśnie<br />
na tym etapie kryteria kwalifikujące<br />
powinny być włączone do projektu oraz, że<br />
przyszłe zatwierdzenie projektów jest<br />
uprzednio określone.<br />
5.1 Ukończenie opracowywania<br />
projektu<br />
Przygotowanie projektu musi zapewniać<br />
zajęcie się szczególnymi potrzebami<br />
powiązań PPP.<br />
5.1.1 Projekt Techniczny<br />
Główne kwestie, które muszą być<br />
uwzględnione:<br />
• czy sektor prywatny jest w stanie<br />
spełnić normy techniczne ustalone w<br />
odniesieniu do projektu<br />
• czy sektor prywatny jest w stanie<br />
wprowadzić techniczne innowacje i<br />
ulepszenia w odniesieniu do projektu<br />
• jaki proces przetargowy jest<br />
najlepszy dla zapewnienia norm<br />
technicznych (patrz następna sekcja<br />
dotycząca opracowywania procesu<br />
udzielania zamówień publicznych)<br />
• jakie są minimalne normy techniczne<br />
do zastosowania przy ocenie oferty i<br />
monitorowaniu realizacji<br />
• jak będzie podjęte monitorowanie<br />
realizacji<br />
• jakie są uzgodnienia w zakresie<br />
obsługi i utrzymania, włącznie z<br />
postanowieniem odnośnie do<br />
unowocześniania i usług w nagłych<br />
przypadkach<br />
5.1.2 Projekt finansowy<br />
Ten element obejmuje trzy działy:<br />
• ocena ryzyka i jego rozmieszczenie<br />
• ocena finansowa<br />
• ocena społeczno - gospodarcza<br />
5.1.2.1 Ocena ryzyka<br />
Ocena ryzyka i jego rozmieszczenie jest<br />
podstawą powiązania PPP. Każda strona<br />
szacuje ryzyko inaczej, przy czym strona<br />
prywatna zastosuje wyższe stopy<br />
dyskontowe i w ten sposób uwzględni w<br />
większym stopniu koszty i korzyści. Jest<br />
istotne, aby między stronami istniało<br />
obopólne zrozumienie w odniesieniu do<br />
zakresu i oddziaływania ryzyka w celu<br />
właściwej oceny kosztu projektu. Niniejsza<br />
sekcja jest oparta na przedstawieniu ryzyka<br />
w części 3. Ocena ryzyka składa się z<br />
trzech etapów:<br />
Określenie ryzyka<br />
Zasadnicze ryzyka będą już określone<br />
podczas wstępnych etapów i mogą być<br />
podzielone na kategorie opisane w<br />
Części 3.<br />
Powszechnym błędem w określeniu ryzyka<br />
jest nieumyślne podwajanie ryzyka. Na<br />
przykład ryzyko niewykonania usługi<br />
może nie być niezależne od innego ryzyka,<br />
takiego jak wadliwość w zakresie<br />
opracowania projektu lub niewystarczający<br />
resourcing lub poziom umiejętności.<br />
Ryzyko może być wzajemnie powiązane i<br />
mieć wspólny skutek.<br />
Ocena ryzyka<br />
Powszechnie przyjmuje się, że całe ryzyko<br />
może być obliczalne. Jest to możliwe, lecz<br />
często wymaga znacznego wysiłku, który<br />
niekoniecznie przynosi wyniki z dużym<br />
stopniem pewności, ani nie jest
proporcjonalny do ryzyka lub wielkości<br />
projektu. Dlatego zaleca się podjęcie<br />
wstępnej jakościowej oceny ryzyka.<br />
Umożliwia uwzględnienie i określenie<br />
potencjalnego znaczenia lub wpływu<br />
ryzyka. Powinno to być przeprowadzone w<br />
dwóch etapach:<br />
• ocena potencjalnego wpływu ryzyka<br />
<strong>–</strong> jest to subiektywny środek<br />
określający, jak podatny jest projekt<br />
na określone ryzyko, sklasyfikowany<br />
(na przykład) jako wysoki, średni lub<br />
niski wpływ, co jest przedstawione w<br />
tabeli poniżej:<br />
Ocena potencjalnego wpływu ryzyka<br />
Skala wpływu Wyszczególnienie<br />
Wartość (% kosztów<br />
projektu)<br />
Wysoki Krytyczny dla usługi ciągłej > 50%<br />
Średni Poważny wpływ 5% - 50%<br />
Niski Mały wpływ < 5%<br />
• Ocena prawdopodobieństwa wystąpienia <strong>–</strong> jest to subiektywne wskazanie tego, jak<br />
prawdopodobne jest wystąpienia ryzyka, sklasyfikowane na przykład jako<br />
prawdopodobieństwo wysokie, średnie i niskie, jak przedstawiono w tabeli poniżej:
Ocena prawdopodobieństwa wystąpienia<br />
Prawdopodobieństwo Wyszczególnienie<br />
Wartość (% kosztów<br />
projektu)<br />
Wysokie Pradwopodobne, że wystąpi >10%<br />
Średnie Występuje rzadko 1% - 10%<br />
Niskie Mało prawdopodobne lecz możliwe
Metoda<br />
kwantyfikacji<br />
ryzyka<br />
Skala wartości dla<br />
wybranych<br />
czynników ryzyka<br />
(np. minimalny i<br />
maksymalny<br />
popyt)<br />
Szacunki<br />
punktowe<br />
Uwzględnić pełen<br />
zakres wyników<br />
Podejścia kwantyfikacji ryzyka<br />
Metoda analizy<br />
• analiza<br />
podatności<br />
na<br />
poszczególn<br />
e ryzyka<br />
• analiza<br />
scenariusza<br />
połączeń<br />
ryzyka<br />
• metody<br />
pierwiastko<br />
wania<br />
kwadratowe<br />
go<br />
• analiza typu<br />
Monte Carlo<br />
Odpowiednie projekty<br />
• projekty, w których nie ma danych służących<br />
ułatwieniu bardziej szczegółowej analizy<br />
• projekty, w których nie ma elastyczności w<br />
sposobie w jaki ryzyko jest zarządzane<br />
• projekty, które zostaną uruchomione bez względu<br />
na analizę ryzyka<br />
• przedsięwzięcia, w których przybliżone szacunki<br />
prawdopodobieństwa i wartości ryzyka są znane<br />
a ryzyka są niezależne oraz podlegają<br />
normalnemu rozdzieleniu<br />
• Projekty, w których jest uzasadnione zrozumienie<br />
prawdopodobieństwa i wartości ryzyka<br />
• analiza typu Monte Carlo jest<br />
najodpowiedniejszą metodą, według której<br />
można oszacować racjonalne potrzeby<br />
ewentualnych kosztów, według której<br />
prawdopodobieństwo różnych rezultatów<br />
powinno być zrozumiane, według której kilka<br />
sposobów zarządzania ryzykiem powinno być<br />
porównywanych lub według której ryzyka są<br />
połączone w złożony sposób<br />
• Jest to zalecane dla dużych złożonych projektów<br />
Rozmieszczenie ryzyka<br />
Przewodnią zasadą rozmieszczenia ryzyka<br />
jest to, że ryzyko powinno być<br />
przeniesione na stronę, która najlepiej<br />
sobie z nim poradzi. Jednakże mogą<br />
wystąpić przypadki, w których cena<br />
wymagana przez wykonawcę przekracza<br />
wartość przeniesienia ryzyka na instytucję<br />
zamawiającą. Efektywne pod względem<br />
kosztów rozmieszczenie ryzyka między<br />
instytucją zamawiającą a wykonawcą<br />
będzie skutkowało niższymi kosztami<br />
tworzenia i funkcjonowania projektów<br />
infrastrukturalnych, i zapewni wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych pieniędzy w<br />
porównaniu do tradycyjnego udzielenie<br />
zamówienia publicznego. Jednakże jeżeli<br />
ryzyko jest przenoszone niewłaściwie na<br />
wyznaczonego wykonawcę, wartości w<br />
stosunku do zaangażowanych pieniędzy<br />
zmniejszają się, jako że premia, której żąda<br />
wykonawca za zarządzanie ryzykiem<br />
przewyższy korzyść instytucji<br />
zamawiającej.<br />
W fazie opracowywania cena wymagana<br />
przez wykonawcę za przejęcie ryzyka nie<br />
będzie znana. Dlatego ocena ryzyka<br />
powinna koncentrować się na określeniu<br />
czy instytucja zamawiająca lub<br />
wykonawca jest najwłaściwszy do<br />
poniesienia ryzyka, lub czy ryzyko<br />
powinno być podzielone. W rozważeniu
najwłaściwszego rozmieszczenia ryzyka<br />
należy uwzględnić następujące kwestie:<br />
• zdolność instytucji zamawiającej<br />
poniesienia ryzyka i możliwość jego<br />
kontrolowania;<br />
• zdolność wykonawców z sektora<br />
prywatnego poniesienia ryzyka i<br />
możliwość jego kontrolowania; oraz<br />
• preferowane rozmieszczenie ryzyka,<br />
uwzględniające kwestie interesu<br />
publicznego.<br />
Wstępne rozmieszczenie ryzyka powinno<br />
odzwierciedlać szczególne cechy projektu<br />
oraz mocne strony i zdolność każdej ze<br />
stron. Stopień przeniesienia ryzyka na<br />
sektor prywatny będzie różnił się w<br />
zależności od projektu i będzie znany<br />
poprzez uprzednim przeglądom i analizom<br />
i wybranemu powiązaniu PPP, jak<br />
wykazano w tabeli poniżej.<br />
Zwyczajne przeniesienie ryzyka<br />
Kategoria Ryzyka Przeniesienie Komentarz<br />
Ryzyko związane Może być zachowane przez instytucję<br />
z planowaniem zamawiającą do projektów<br />
pilotażowych. Jednakże mogą<br />
zaistnieć sytuacje, gdzie przeniesienie<br />
w całości lub częściowe jest właściwe<br />
Ryzyko związane<br />
z<br />
opracowywaniem<br />
i konstruowaniem<br />
Ryzyko<br />
Operacyjne<br />
Ryzyko związane<br />
z popytem<br />
Ryzyko związane<br />
z pozostałą<br />
wartością<br />
Pozostałe ryzyko<br />
finansowe<br />
lub nieuniknione<br />
Przeniesione na wykonawcę przez<br />
mechanizm płatności<br />
Przeniesione na wykonawcę na<br />
podstawie umów DBO, DBFO i<br />
koncesyjnych oraz przez mechanizm<br />
płatności.<br />
Często zatrzymane przez instytucję<br />
zamawiającą lub dzielone. Może być<br />
przeniesione na podstawie umów<br />
DBOF i koncesyjnych, w których<br />
wykonawca może kontrolować popyt<br />
i prognozować dochody z racjonalną<br />
pewnością.<br />
Zatrzymane na podstawie umów DB i<br />
DBO. Może być przeniesione na<br />
podstawie umów DBFO i<br />
koncesyjnych, aby zapewnić<br />
celowość przez cały okres trwania<br />
umowy<br />
Pozostałe ryzyko finansowe. Często<br />
przenoszone (lub dzielone) na<br />
podstawie umów DBFO i<br />
koncesyjnych<br />
Wykonawca ponosi ryzyko<br />
przekroczeń kosztów i terminu.<br />
Instytucja zamawiająca<br />
zatrzymuje ryzyko zmian<br />
specyfikacji produkcji<br />
Potrącenia za niespełnienie<br />
wymagań obsługowych<br />
dokonywane są z płatności<br />
Przykład przeniesienia ryzyka<br />
związanego z popytem<br />
występuje gdy wykonawca<br />
pokryje swoje koszty przez<br />
opłaty użytkownika (np. opłaty<br />
za przejazd).<br />
Wykonawca ponosi ryzyko<br />
związane z pozostałą wartością<br />
jeżeli majątek nie jest<br />
automatycznie przenoszony na<br />
instytucję Zamawiającą na<br />
zakończenie umowy<br />
Można wykorzystać<br />
mechanizm indeksacyjny
Kategoria Ryzyka Przeniesienie Komentarz<br />
Ryzyko<br />
Ryzyko prawodawcze. Często Kluczową kwestią jest, czy<br />
prawodawcze zatrzymane (lub dzielone). Często zmiana prawodawcza i<br />
Rząd jest najbardziej odpowiedni do regulacyjna ma charakter<br />
kontrolowania ryzyka dyskryminacyjny w odniesieniu<br />
prawodawczego i regulacyjnego do konkretnego projektu lub<br />
sektora<br />
Jedną z dziedzin, w której przeniesienie<br />
ryzyka jest najbardziej problematyczne jest<br />
proces ustawowy. Zasadą ogólną jest, że<br />
instytucja zamawiająca jest najbardziej<br />
odpowiednia do zarządzania procesem<br />
ustawowym dzięki swojej podstawie<br />
prawodawczej, doświadczeniu i zasobom.<br />
Zasadniczo strony z sektora prywatnego w<br />
wielu krajach wykazały niechęć do<br />
przyjęcia ryzyka związanego z<br />
planowaniem, szczególnie w sektorze<br />
drogowym, określając następujące<br />
trudności:<br />
• brak znajomości procesu i procedur<br />
ustawowych;<br />
• niepewność dotyczącą kosztów i<br />
skali czasowej tych procesów i<br />
swych zdolności do poniesienia ich;<br />
• niechęć finansujących do pokrycia<br />
kosztów i ryzyka związanego z<br />
procesem ustawowym; oraz<br />
• potrzebę dostosowania ceny i/lub<br />
negocjacji zmian wynikających w<br />
trakcie procesu ustawowego.<br />
Bez względu na te zastrzeżenia wystąpią<br />
sytuacje, gdy przeniesienie procesu<br />
ustawowego w części lub w całości będzie<br />
właściwe i nieuniknione.<br />
5.1.2.2 Ocena Finansowa<br />
Aktywne zaangażowanie sektora<br />
prywatnego znacznie zmienia doniosłość i<br />
charakter oceny finansowej, związanej z<br />
planami podejmowanymi wyłącznie w<br />
sektorze publicznym. Podczas gdy<br />
zarówno sektor publiczny jak i prywatny<br />
ma podstawy, aby być zainteresowanym<br />
wynikiem oceny finansowej, ich<br />
perspektywy są zwykle różne. To<br />
powoduje, że koncentrują się one na<br />
różnych aspektach procesu, kładąc większy<br />
nacisk na niektóre, a mniejszy na inne, i<br />
używając różnych wskaźników<br />
wzorcowych. Kluczowe dziedziny<br />
zainteresowania dla obu grup mogą być<br />
streszczone jako:<br />
• Żywotność finansowa.<br />
• Rozdział dochodów.<br />
• Ocena ryzyka.<br />
Podczas gdy żywotność finansowa jest<br />
oczywiście główną troską uczestników<br />
sektora prywatnego w PPP, jest ona<br />
również znacząca z perspektywy sektora<br />
publicznego. Jeśli projekt nie jest żywotny<br />
finansowo i musi być zaniechany lub<br />
znacznie zmieniony, a osiągnięcie celów<br />
społecznych sektora publicznego może być<br />
niemożliwe. Zwycięzcy i pokonani w<br />
wymiarze finansowym są również<br />
problemem dla obu sektorów. Znacząca<br />
redystrybucja zasobów finansowych może<br />
być postrzegana jako nie do przyjęcia<br />
społecznie lub może spowodować aktywny<br />
lobbing w celu zmiany lub zaniechania<br />
realizacji propozycji. Każde z nich jest<br />
przedmiotem zainteresowania zarówno<br />
sektora publicznego jak i prywatnego, jeśli<br />
na przykład PPP drogowe może poważnie<br />
podważyć stan finansowy podmiotów<br />
branży kolejowej. Ostatecznie,<br />
zaangażowanie sektora prywatnego<br />
podnosi znacznie doniosłość zrozumienia i<br />
odpowiedzenia na profil ryzyka projektu,
ale nie jest wyłącznie przedmiotem<br />
zainteresowania sektora prywatnego.<br />
Żywotność finansowa<br />
Zasady analizy finansowej są dobrze znane<br />
i w pełni zintegrowane z procesem<br />
stosowania dotacji i nie będą tu<br />
odtwarzane. Należy podkreślić, że<br />
żywotność finansowa projektu musi być<br />
jasno przedstawiona potencjalnym<br />
inwestorom i wszystkim organizacjom<br />
udzielającym pożyczek. Projekt musi<br />
zawierać wyraźnie określone dochody,<br />
które będą wystarczające do obsługi<br />
płatności głównych i odsetkowych<br />
zadłużenia projektowego w zakresie<br />
pożyczek i do zapewnienia rentowności<br />
kapitału, który jest proporcjonalny do<br />
ryzyka związanego z rozwojem i<br />
długoterminowością projektu,<br />
podejmowanego przez inwestorów<br />
kapitałowych. Dlatego jest ważne aby<br />
zdać sobie sprawę, że plan finansowy<br />
może mieć większy wpływ na warunki<br />
projektu niż fizyczne koszty opracowania i<br />
konstruowania.<br />
PPP są często określane przez bardziej<br />
skomplikowaną inżynierię finansową w<br />
pozyskiwaniu i łączeniu różnych rodzajów<br />
finansowania. W tworzeniu finasnsowego<br />
pakietu pożyczek wiele aspektów można<br />
wziąć pod uwage w celu zmniejszenia<br />
najbardziej jak to możliwe (przyszłych)<br />
niepewności. Obejmuje to:<br />
• Maksymalizację zadłużenia<br />
długoterminowego;<br />
• Maksymalizację finansowania o<br />
stałej stopie;<br />
• Minimalizację ryzyka związanego z<br />
refinansowaniem.<br />
Rozdział dochodów<br />
Innym bardzo ważnym dalszym<br />
wymiarem, który stanowi przedmiot<br />
zainteresowania wielu spółek sektora<br />
prywatnego jest harmonogram<br />
przepływów gotówkowych wynikających z<br />
projektu. Podczas gdy jest to częściowo<br />
odzwierciedlenie niechęci do ryzyka,<br />
stanowi to również uzasadniony<br />
dodatkowy przedmiot zainteresowania, że<br />
gdy projekt jest bardzo duży w odniesieniu<br />
do podstawy finansowej, spółce, która go<br />
podejmuje mogą wręcz skończyć się<br />
pieniądze zanim nadchodzące przepływy<br />
gotówkowe z projektu zaczną się<br />
materializować. Zdolność kredytowa<br />
spółki może nie być wystarczająca aby<br />
pokryć różnicę między wydatkami a<br />
generowaniem dochodu.<br />
W finansowaniu projektu właśnie przyszłe<br />
przepływy gotówkowe są podstawą do<br />
pozyskania prywatnego finansowania.<br />
Ocena finansowa projektu powinna dlatego<br />
być traktowana jako stały proces, który ma<br />
miejsce w trakcie wczesnych etapów<br />
projektu, od pojawienia się<br />
zapotrzebowania na projekt aż do<br />
momentu kiedy decyzja o zatwierdzeniu<br />
lub odstąpienia od projektu jest podjęta.<br />
Podczas gdy należy podkreślić, że nie<br />
byłoby to normalną odpowiedzialnością<br />
sektora publicznego podjęcie stałego<br />
monitorowania żywotności finansowej<br />
projektu, w interesie finansowym sektora<br />
publicznego jest zapewnienie, że partnerzy<br />
z sektora prywatnego czynią to i aby<br />
stworzyć środowisko, w którym, o ile<br />
potencjalne problemy zostaną rozpoznane,<br />
wczesna dyskusja i rozwiązanie będą miały<br />
miejsce. Na wczesnych etapach projektu<br />
istotne jest, aby znaczne ryzyka zostały<br />
określone a ich wpływ na projekt został<br />
rozważony. W ten sposób dobre<br />
zarządzanie projektem przez sektor<br />
prywatny powinno:<br />
• doznawać trzech ograniczeń w<br />
zakresie specyfikacji, budżetu i<br />
planu;<br />
• być w stanie zarządzać płynnością<br />
(przepływy gotówkowe) projektu i<br />
nie brać pod uwagę wyłącznie<br />
rentowności długoterminowej;<br />
• zaangażować się w ciągłą ocenę
yzyka związanego z projektem;<br />
• dokonywać stałego monitorowania<br />
żywotności finansowej projektu,<br />
włączając w to proces wzajemnego<br />
oddziaływania na sektor publiczny.<br />
Ocena ryzyka<br />
Ocena ryzyka została przedstawiona w<br />
poprzedniej sekcji. Niniejszym sekcja<br />
wskazuje jedynie zagadnienia niezbędne<br />
dla analizy finansowej. Zasadniczo, przy<br />
rozważaniu inwestycji związanych z<br />
ryzyzkiem, inwestorzy będą wymagali<br />
wyższej stopy zysku, aby zrekompensować<br />
sobie podejmowanie ryzyka. W zakresie<br />
oceny finansowej dokonuje się tego przez<br />
użycie stopy skorygowanej o ryzyko, która<br />
dodaje premię za ryzyko na stopie<br />
dyskontowej, która byłaby wymagana do<br />
podjęcia inwestycji z ryzykiem zerowym,<br />
biorąc pod uwagę ryzykowność inwestycji,<br />
będaćej przedmiotem rozważań.<br />
Metody praktyczne włączania różnych<br />
elementów ryzyka do finansowej analizy<br />
inwestycji projektów PPP obejmują:<br />
• ograniczanie minimalnego okresu<br />
zwrotu;<br />
• podnoszenie wymaganej stopy zysku<br />
inwestycji dotyczącej projektu;<br />
• skorygowanie przepływów<br />
gotówkowych o koszty ograniczenia<br />
ryzyka; oraz<br />
• skorygowanie przepływów<br />
gotówkowych w celu<br />
odzwierciedlenia szczególnego<br />
wpływu określonego ryzyka.<br />
Rozmieszczenie pozostałego ryzyka w<br />
projektach PPP jest głównie rolą osoby<br />
udzielającej wsparcia. W wyborze<br />
właściwej polityki przeniesienia ryzyka<br />
osoba udzielająca wsparcia musi wziąć pod<br />
uwagę podstawowe zasady rozmieszczenia<br />
ryzyka, jak już uprzednio przedstawiono.<br />
Może powstać problem, który należy<br />
potraktować z ostrożnością: jeżeli ryzyko<br />
prawdopodobnie wystąpi we wczesnych<br />
latach projektu, wtedy pozostały okres jest<br />
stosunkowo „wolny od ryzyka”. W ten<br />
sposób właściwe musi być ograniczanie<br />
premii za ryzyko płaconej sektorowi<br />
prywatnemu (jako finansowanie rządowe<br />
lub przez opłaty użytkownika), aby<br />
zapobiec zgroamdzeniu niepotrzebnego<br />
zysku przez sektor prywatny.<br />
Rozwiązaniem tego mogłoby być<br />
wprowadzenie dwóch rodzajów stopy<br />
dyskontowej: jednego dla „okresu ryzyka”<br />
a drugiego (niższego) dla okresu „okresu<br />
wolnego od ryzyka”. Sektor publiczny<br />
powinien zatroszczyć się, aby nie<br />
podejmować ryzyka, które ostatecznie<br />
obciąży podatnika. W związku z tym,<br />
może okazać się właściwsze dla sektora<br />
publicznego zrezygnowanie z niektórych<br />
dochodów niż dokonywanie rzeczywistych<br />
płatności. Z drugiej strony obciążanie<br />
użytkownika przez sektor prywatny w celu<br />
pokrycia ewentualnego ryzyka musi być<br />
dokonane w taki sposób, aby uwzględniać<br />
zasadę kosztu marginalnego w zakresie<br />
wyceny i oczywiście unikać ewentualnej<br />
nieakceptowanej straty prognozowanej<br />
ilości ruchu, spowodowanej wzrostami<br />
opłat użytkownika powyżej poziomu<br />
akceptowalnego przez użytkownika.<br />
Istnieją mechanizmy mogące to zapewnić:<br />
w większości przypadków w<br />
porozumieniach, sektor publiczny<br />
wyznacza górne granice dla opłat (opłaty<br />
za przejazd), w czasie trwania koncesji<br />
oraz przedstawia szczegółowe wytyczne<br />
dotyczące ich aktualizacji w przyszłości.<br />
5.1.3 Ocena społeczno - gospodarcza<br />
Nie jest celem niniejszej sekcji omawianie<br />
analizy społeczno - gospodarczej, która<br />
jest dobrze udokumentowana i włączona<br />
do procesu stosowania ISPA. Zamiast tego<br />
niniejsza sekcja naświetla niektóre<br />
problemy, które wystąpią w wyniku<br />
powiązań PPP, i które powinny być<br />
włączone do projektu, szczególnie jeżeli
utrzymane zostanie finansowanie<br />
dotacyjne. Czynniki te obejmują:<br />
• kwestie słuszności związane z<br />
wyborem planów PPP. Projekt jest<br />
zwykle uważany za pożądany z<br />
perspektywy społecznej, jeśli łączne<br />
korzyści przekraczają koszty<br />
całkowite. Powinno to obejmować<br />
sposób rozdziału korzyści i kosztów<br />
na grupy społeczne. Przedmiotem<br />
szczególnego zainteresowania jest<br />
wdrożenie opłat użytkownika<br />
zarówno w zakresie ich poziomu, jak<br />
i sposobu pobierania. W odniesieniu<br />
do tego Komisja poświęca<br />
szczególną uwagę temu, aby<br />
wprowadzenie udziału sektora<br />
prywatnego nie prowadziło do<br />
nienależnego zysku lub do<br />
nieuzasadnionego stosowania opłat.<br />
• kwestie słuszności związane ze<br />
świadczeniem usług. Projekty<br />
transportowe i środowiskowe będą<br />
często obejmowały „świadczenie<br />
usług społecznych” w tym sensie, że<br />
świadczą one usługi w dziedzinach<br />
nie nastawionych na zysk.<br />
Uzgodnienia PPP muszą zapewniać<br />
utrzymanie zakresu tych usług i, aby<br />
utrzymana została równowaga<br />
między świadczeniem usług<br />
nastawonych na przynoszenie zysku<br />
a świadczeniem usług społecznych.<br />
Ocena społeczno - gospodarcza powinna<br />
być podjęta z perspektywy, że głównym<br />
celem Komisji jest ochrona i podniesienie<br />
korzyści społecznej. Dlatego ocena<br />
społeczno - gospodarcza wymaga<br />
wyraźnego określenia, jaki wpływ będzie<br />
miała dotacja, w jaki spób może to być<br />
zmierzone i sprawdzone. Wymaga ona<br />
również określenia ryzyka i słabości<br />
instytucjonalnej, które mogą przeszkadzać<br />
w maksymalizacji korzyści publicznej, w<br />
ten sposób ułatwiając rozwój systemów<br />
skutecznego monitorowania i publicznych<br />
instytucji nadzoru / „stróżów”,<br />
wspracujących z sektorem prywatnym.<br />
5.2 Opracowywanie formularza<br />
umowy<br />
Część 2 przedstawia problemy dotyczące<br />
uzgodnień umownych i formularzy<br />
umowy. Na tym etapie procesu PPP istotne<br />
jest zapewnienie przygotowania projektu<br />
formularza umowy zintegrowanego z<br />
projektem procesu przetargowego.<br />
W szczególności należy poświęcić uwagę<br />
następującym kwestiom:<br />
• projekt umowy musi zajmować się i<br />
zawierać wszystkie cechy<br />
projektowe przygotowane w<br />
poprzednich sekcjach, jako że będzie<br />
on stanowił część procesu<br />
przetargowego<br />
• projekt umowy musi zawierać<br />
warunki dotacji, zarówno w zakresie<br />
uwarunkowań związanych z dotacją,<br />
jak i z procedurami dotyczącymi<br />
rodzielenia i wydatkowania<br />
W odniesieniu do ostatniego punktu,<br />
istotne jest, aby projekt umowy był<br />
zatwierdzony przez Komisję przed<br />
procesem przetargowym, ponieważ<br />
zatwierdzenie projektu będzie zależne od<br />
zatwierdzenia umowy przez Komisję.<br />
Występuje to szczególnie w przypadku<br />
uzgodnień PPP wychodzących poza proste<br />
świadczenie usług i wykonanie robót<br />
budowlanych. Kwestia ta jest dalej<br />
rozważana w następnej sekcji.<br />
5.3 Wybór i projekt procesu<br />
udzielania zamówienia publicznego<br />
Sekcja ta opisuje różne systemy udzielania<br />
zamówienia publicznego dostępne<br />
powiązaniu PPP. Należy zauważyć, że na<br />
tym etapie Komisja musi być w pełni<br />
zaangażowana nie tylko z powodu<br />
uwarunkowań udzielania zamówienia<br />
publicznego związanych z dotacją Komisji,
ale również w celu zgodności z<br />
dyrektywami UE dotyczącymi udzielania<br />
zamówienia publicznego.<br />
Jak określono w części 2, przewiduje się,<br />
że istnieje zakres sprzeczności między<br />
obecnymi regulacjami Komisji<br />
dotyczącymi udzielania zamówienia<br />
publicznego, a osiąganiem maksymalnej<br />
korzyści z powiązania PPP. Jednakże<br />
należy zauważyć, że regulacje Komisji nie<br />
wykluczają przyjęcia innych systemów<br />
udzielania zamówienia publicznego, o ile<br />
niektóre warunki minimalne są zachowane<br />
a Komisja jest zaangażowana na<br />
wczesnym etapie procesu opracowywania i<br />
podejmowania decyzji. Niniejsza sekcja<br />
ma zastosowanie do udzielania<br />
zamówienia publicznego związanego z<br />
dotacją ISPA. W przypadku udzielania<br />
zamówienia publicznego przez władzę<br />
krajową / lokalną przed uzyskaniem dotacji<br />
ISPA (ale związanego z projektem ISPA)<br />
zaleca się, aby Komisja zalecała przyjęcie<br />
dyrektyw UE dotyczących udzielania<br />
zamówienia publicznego lub, jako<br />
minimum, przyjęcie warunków Traktatu<br />
Rzymskiego. Ma to zapewnić, aby nie<br />
istniał konflikt interesów z dotacją ISPA.<br />
Część 2 określa dwa rodzaje procesów<br />
udzielania zamówienia publicznego<br />
obecnie dozwolone w fazie przed<br />
przystąpieniem, odpowiednie dla różnych<br />
różnych rodzajów powiązań PPP. Podczas<br />
gdy otwarte i ograniczone procedury nie<br />
stwarzają szczególnych trudności dla<br />
podstawowych PPP obejmując jedynie<br />
udzielanie sektorowi prywatnemu<br />
zamówień publicznych na usługi, roboty<br />
budowlane lub dostawy, mogą one<br />
ograniczać bardziej złożone podejścia. W<br />
wyniku tego, część 2 przedstawiła kilka<br />
metod w celu wprowadzenia większego<br />
stopnia elastyczności, aby zapewnić<br />
sektorowi prywatnemu przedstawienie<br />
możliwości opartych na wzmacnianiu<br />
metodologii dokonywania oceny i<br />
wykorzystania rozwiązań wariantowych.<br />
W wyborze właściwego procesu władza<br />
krajowa weźmie pod uwagę następujące<br />
względy:<br />
• Zakres i charakter projektu<br />
• Stopień proponowanego<br />
przeniesienia ryzyka<br />
• Stopień rozwiązań precedensowych<br />
dostępnego w celu wsparcia wyboru<br />
• Rola i wpływ podmiotów<br />
finansujących trzecią stronę (w<br />
szczególności Komisji)<br />
W uzgodnieniach rodzaju BOT istnieje<br />
zarówno rozwiązanie precedensowe w<br />
odniesieniu do powodzenia ograniczonego<br />
udzielania zamówień publicznych, jak i<br />
zwykle wystarczające określenie projektu<br />
w zakresie technicznym i kosztowym.<br />
W przypadku bardziej złożonego rodzaju<br />
koncesji DBFO, władza krajowa zwykle<br />
dąży do maksymalnego / optymalnego<br />
przeniesienia ryzyka. Zastosowanie<br />
procedury ograniczonej może prowadzić<br />
do oceny kosztów projektów opartej o<br />
koszty kapitału i zadłużenia sektora<br />
prywatnego, bez wystarczającego zakresu<br />
innowacji i efektywnego rozmieszczenia<br />
ryzyka w sektorze prywatnym. Argumenty<br />
przemawiające za wykorzystaniem<br />
bardziej skomplikowanych technik<br />
dokonywania oceny i/lub rozwiązań<br />
wariantowych obejmują:<br />
• Możliwość zabezpieczenia<br />
najwyższej wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy<br />
• Możliwość zoptymalizowania<br />
rozmieszczenia ryzyka<br />
• Zachętę do rozwiązań<br />
innowacyjnych<br />
• Ogólnie niższe koszty oferty<br />
Kluczem do wyboru procesu<br />
przetargowego jest stopień w jakim<br />
możliwe jest określenie projektu. Im<br />
szersze określenie projektu tym większa<br />
możliwość wykorzystania procesu<br />
ograniczonego.
6 WARUNKI WDROŻENIA<br />
• Stopień elastyczności jest<br />
wymagany w całym okresie wdrażania<br />
w odniesieniu do różnych potrzeb<br />
wszystkich stron<br />
• Jednakże struktury projektu<br />
muszą być wystarczająco mocne aby<br />
umożliwić skuteczne monitorowanie i<br />
zapewnić ochronę interesu<br />
publicznego<br />
Jak wskazano w części 4, Komisja dzięki<br />
zasadzie kontroli ex - ante, ma istotną<br />
bezpośrednią i pośrednią rolę do odegrania<br />
we wdrażaniu projektów zarówno z<br />
perspektywy monitorowania wdrażania jak<br />
i w tworzeniu wymaganych struktur<br />
instytucjonalnych w celu ułatwienia<br />
wdrażania. Rzeczywiście skuteczne<br />
struktury wdrażania są warunkiem<br />
koniecznym do rozdzielenia dotacji.<br />
Powiązania PPP będą wymagały zmian<br />
systemów wdrażania związanych z<br />
klasycznymi projektami finansowanymi<br />
dotacyjnie. Jest tak, ponieważ rola i<br />
odpowiedzialność stron ulega zmianie<br />
wraz ze wzrastającym zaangażowaniem<br />
sektora prywatnego. Najważniejsze jest<br />
tutaj przekształcenie roli sektora<br />
publicznego z wykowawcy na funkcje w<br />
zakresie zarządzania i nadzorowania.<br />
Wymaga to zarówno rozwoju skutecznych<br />
systemów nadzoru jak i praktyk<br />
monitorowania. Pociąga to za sobą<br />
wzmocnienie prawodawstwa krajowego,<br />
zdolności instytucjonalnych i w zakresie<br />
nadzorowania i w celu zapewnienia<br />
skutecznych ram dla PPP.<br />
Twierdzi się też, aby rola inżyniera<br />
konsultanta ISPA została rozwinięta w celu<br />
ustanowienia niezależnej funkcji<br />
monitorowania pozwalającej na<br />
monitorowanie projektów poza bieżącą<br />
fazę konstrukcyjną. Rzeczywiście, podczas<br />
gdy powiązania PPP stają się bardziej<br />
złożone, wartość w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy i właściwe<br />
wykorzystanie dotacji ulega przedłużeniu i<br />
zawiera działania w okresie koncesyjnym.<br />
Dlatego w celu ułatwienia zatwierdzenia<br />
finansowania dotacyjnego przez Komisję<br />
proponuje się przedłużenie okresu<br />
aktywnego monitorowania do całego<br />
okresu trwania koncesji (jeśli to<br />
wykonalne) oraz w celu powiązania<br />
problemów niezgodności lub<br />
niewykonania z przekazaniem środków<br />
finansowych (tj. zatwierdzeniem wpłaty<br />
tymczasowej) lub w istocie spłaceniem<br />
dotacji. W ten sposób Komisja zachowuje<br />
skuteczną kontrolę nad wykorzystaniem<br />
środkow finansowych z dotacji, ale łączy<br />
tę kontrolę z funkcją, którą władze krajowe<br />
muszą wykonywać.<br />
Pozostła część niniejszej sekcji jest<br />
poświęcona problemom praktycznym<br />
umowy i wykonaniem zarządzania.<br />
6.1 Zarządzanie umową<br />
Wdrażanie jakiegokolwiek projektu<br />
infrastrukturalnego sektora publicznego<br />
wymaga znacznego poziomu<br />
proaktywnego zarządzania na styku<br />
między władzą krajową i wykonawcą w<br />
celu zapewnienia, aby usługa była<br />
wykonana w zgodzie z dokładnymi<br />
wymaganiami ustanowionymi w<br />
porozumieniu dotyczącym projektu i<br />
specyfikacji produkcji. W zwykłym<br />
projekcie zarządzanie projektem obejmuje<br />
procedury i organizację potrzebną do<br />
przeprowadzenia projektu przez etapy<br />
planowania, opracowywania, udzielania<br />
zamówień publicznych i konstrukcji,<br />
zanim zostanie skierowana do<br />
pracowników funkcjonalnych, którzy mają<br />
wykonać usługę. W kontekście projektu<br />
PPP należy rozważyć dwa oddzielne<br />
procesy zarządzania:<br />
• Zarządzanie projektem <strong>–</strong> działania w<br />
celu rozwoju projektu aż do i łącznie<br />
z udzieleniem zamówienia, zwykle<br />
zgodnie z wytycznymi zwykłego
zarządzania projektem, ale z<br />
dodatkową wiedzą specjalistyczną<br />
odzwierciedlającą zmienioną istotę<br />
procesu; oraz<br />
• Zarządzanie umową <strong>–</strong> opis procedur<br />
i organizacji wymaganej do<br />
zapewnienia, aby właściwa usługa<br />
była świadczona od daty udzielenia<br />
zamówienia do końca okresu<br />
obsługowego.<br />
W projekcie PPP, który dotyczy<br />
przeniesienia działań obsługi na sektor<br />
prywatny, zarządzanie umową przedłuża<br />
się na cały okres umowy. Ogólnym celem<br />
zarządzania umową jest zapewnienie<br />
rzeczywistego świadczenia usługi, która<br />
przedstawia wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy, i zwykłych<br />
obowiązków w zakresie zarządzania<br />
umową, które obejmują stałe<br />
monitorowanie wykonania, zarządzanie<br />
zmianami, upoważnienie płatności i<br />
utrzymanie rejestrów i działalność<br />
sprawozdawcza. Obowiązki w zakresie<br />
zarządzania umową mogą również<br />
obejmować spełnianie obowiązków<br />
ustawowych w odniesieniu do działalności<br />
sprawozdawczej wobec władz krajowych.<br />
6.1.1 Zarządzanie realizacją<br />
Zarządzanie realizacją stanowi część<br />
funkcji w zakresie zarządzania umową w<br />
odniesieniu do kontroli wykonania usługi i<br />
oceny wykonania w stosunku do norm<br />
określonych w specyfikacji produkcji. Ze<br />
względu na to, że opłata za wykonane<br />
usługi, oparta jest na osiągnięciu<br />
wyznaczonych celów, sprawą niezmiernie<br />
istotną będzie ustalenie, czy wykonawca<br />
wywiązuje się z warunków umowy i w<br />
związku z tym, wypłacenie należnej kwoty.<br />
W porozumieniu dotyczącym projektu<br />
przeniesienie ryzyka musi być<br />
potwierdzone przez ciągłe monitorowanie.<br />
Działania te zapewnią, że poziom usługi<br />
wymaganej przez specyfikacje produkcji<br />
zostaną spełnione a jeśli stwierdzono<br />
niezgodność znajdzie to odzwierciedlenie<br />
zarówno w karach pieniężnych, jak i<br />
zobowiązaniu wykonawcy do naprawienia<br />
szkody. Oznacza to, że jakiekolwiek<br />
niespełnienie uzgodnień w zakresie<br />
prowadzenia skutecznego monitorowania<br />
może spowodować przeniesienie ryzyka z<br />
powrotem na instytucję zamawiającą ze<br />
stratą wartości w stosunku do<br />
zaangażowanych pieniędzy. Skuteczne<br />
monitorowanie i zarządzanie<br />
przeniesieniem ryzyka związanego z<br />
umową jest decydujący z punktu widzenia<br />
świadczenia usług i wartości w stosunku<br />
do zaangażowanych pieniędzy. W<br />
przypadku, gdy monitorowanie wykazuje,<br />
niski poziom realizacji przez wykonawcę,<br />
zarządzający umową musi zapewnić, aby<br />
spełnianie obowiązków przez wykonawcę<br />
na mocy porozumienia dotyczącego<br />
projektu było odpowiednio wymuszane.<br />
Obowiązek spoczywający na instytucjach<br />
zamawiających w odniesieniu do<br />
efektywnego zarządzania umowami PPP<br />
będzie decydujący w wykonaniu usług<br />
długoterminowych i przeniesieniu ryzyka.<br />
Monitorowanie obejmuje szeroki wachlarz<br />
istotnych zadań. Zadanie te są zwykle<br />
określane w porozumieniu dotyczącym<br />
umowy i mogą obejmować:<br />
• przegląd i analizę określonych<br />
wskaźników dokonywaną przez<br />
wykonawcę odnoszących się do wielu<br />
warunków, jak również tworzenie<br />
ułatwień;<br />
• przegląd kontroli jakości oraz procedur<br />
gwarancji jakości zapewniający, aby<br />
systemy jakościowe były stosowane<br />
zgodnie z ich przeznaczeniem i<br />
skutecznie;<br />
• niezależne monitorowanie przez<br />
instytucję zamawiającą w celu<br />
sprawdzenia czy monitorowanie<br />
podjęte przez wykonawcę jest<br />
odpowiednie i przekonywujące; oraz<br />
• niezależną kalibrowanie urządzeń<br />
pomiarowych użytego w trakcie
wykonania usługi w celu sprawdzenia<br />
ich dokładności.<br />
Kluczowe kwestie wynikające z umowy i<br />
zarządzania projektami PPP obejmują:<br />
• określenie umiejętności i specjalistycznej wiedzy wymaganej do efektywnego zarządzania<br />
wdrażaniem projektu PPP w celu zapewnienia, aby zasoby te zostały odpowiednio<br />
wykorzystane na wczesnym etapie;<br />
• możliwość zapewnienia efektywnego i niezwracalnego przeniesienia ryzyka;<br />
• oddziaływanie projektów PPP na instytucje zamawiające w odniesieniu do dostępności i<br />
długoterminowego zatrzymywania specjalistycznej wiedzy oraz zasobów niezbędnych do<br />
zarządzania umową;<br />
• procedury przeglądu projektów PPP, szczególnie w fazie pilotażowej w celu wyciągnięcia<br />
wniosków z nabytych doświadczeń; oraz<br />
• charakter trwających powiązań między instytucją zamawiającą a finansującymi projekt z<br />
Komisją włącznie. W projekcie angażującym finanse prywatne finansujący spełnią również<br />
długoterminową rolę w zapewnieniu, aby usługa była wykonana w sposób satysfakcjonujący a<br />
strumień płatności zabezpieczony.<br />
6.1.2 Zasady umowy i zarządzanie<br />
realizacją<br />
Wdrażanie projektów infrastrukturalnych<br />
sektora publicznego z wykorzystaniem<br />
podejścia PPP jest przeznaczone do<br />
efektywnego pod względem kosztów,<br />
rzetelnego i terminowego wykonania usług<br />
zgodnie z uzgodnionymi cenami, normami<br />
jakości, normami prawnymi, finansową<br />
rzetelnością i odpowiedzialnym<br />
zarządzaniem. Sukces tego procesu będzie<br />
w dużej mierze wspomagany przez<br />
utrzymanie dobrych stosunków między<br />
instytucją zamawiającą a wykonawcą.<br />
Wiedza specjalistyczna rozwinięta przez<br />
wykonawcę w trakcie etapu udzielenie<br />
zamówienia publicznego powinna być<br />
utrzymana w procesie wdrożeniowym i<br />
obsługowym w celu zapewnienia<br />
zgodności podejścia oraz szczegółowego<br />
zrozumienia samego procesu. W takim<br />
postępowaniu należy zwrócić szczególną<br />
uwagę w odniesieniu do pozycji<br />
określonych poniżej:<br />
• struktury zarządzania umową powinny<br />
być ustanowione na etapie udzielania<br />
zamówienia publicznego równocześnie<br />
z funkcją zarządzania projektem w celu<br />
zapewnienia pełnego zrozumienia jaki<br />
wpływ na dokumentację zamówienia<br />
mają właściwości usługi i systemów<br />
monitorowania.<br />
• Od pracowników wymaga się<br />
szczegółowej znajomości dokumentacji<br />
zamówienia, aby zapewnić ciągłość w<br />
osiąganiu efektywnego wykonania<br />
usługi.<br />
Z początku, konieczne będzie ustalenie<br />
przez instytucję zamawiającą realnych<br />
kosztów i zasobów budżetowych w celu<br />
pokrycia kosztów związanych z<br />
zarządzaniem umową i monitorowaniem.<br />
Podczas gdy można dokonywać<br />
uzgodnień, aby wykonawca pokrył te<br />
koszty, za bardziej odpowiednie<br />
rozwiązanie uznaje się takie, w którym<br />
każda strona ponosi własne koszty w celu<br />
uniknięcia potencjalnego konfliktu<br />
interesów. Dodatkowo, podczas gdy<br />
podejście PPP ma na celu przeniesienie<br />
ryzyka na wykonawcę, niezbędna jest<br />
właściwe zarządzanie umową w celu<br />
zapewnienia, aby przeniesienie ryzyka<br />
było skuteczne.<br />
6.1.3 Porozumienie dotyczące projektu<br />
Obowiązki związane z zarządzaniem<br />
umową i monitorowaniem włączone do<br />
projektu PPP wywodzą się w znacznej
części z warunków porozumienia<br />
dotyczącego projektu. Porozumienie<br />
dotyczące projektu zawiera szczególne<br />
postanowienia w odniesieniu do:<br />
• Monitorowania <strong>–</strong> postanowienia<br />
dotyczące zarządzania umową<br />
obejmujące monitorowanie przez<br />
instytucję zamawiającą i finansowych<br />
konsekwencji niskiego poziomu<br />
realizacji.<br />
• Zarządzanie ryzykiem <strong>–</strong> zarządzanie<br />
ryzykiem, zatrzymane przez instytucję<br />
zamawiającą, lub które przechodzi na<br />
nią z powodu niespełnienia norm<br />
wykonania usług przez wykonawcę;<br />
• Zarządzanie zmianą <strong>–</strong> postanowienia<br />
w odniesieniu do zarządzania zmianą,<br />
dotyczące takich zagadnień jak: postęp<br />
techniczny, zmiany przepisów<br />
prawnych, zmiany miar, oraz zmiany<br />
wymagań instytucji zamawiającej;<br />
• Niski poziom realizacji<strong>–</strong> instytucja<br />
zamawiająca może być zmuszona do<br />
poprawy skali, charakteru i<br />
częstotliwości swojego zarządzania,<br />
jak również zdolności monitorowania,<br />
jeśli ma miejsce ciągły niski poziom<br />
realizacji. Przez wykonawcę; i<br />
• Współzależność <strong>–</strong> niektóre projekty<br />
mogą być zależne od wykonania<br />
niektórych usług umożliwiających<br />
realizację projekty przez instytucję<br />
zamawiającą, na przykład działania<br />
związane z systemem wodociągowym,<br />
systemy odwadniania, dostarczenie<br />
odpadów, czy zarządzanie ruchem w<br />
sieci dróg. Może to wymagać łączy<br />
organizacyjnych, przepływu informacji<br />
a spełnienie istotnych kluczowych<br />
celów musi być zawarte w<br />
porozumieniu dotyczącym projektu.<br />
Nadmiar czasu i niedobór środków<br />
zaradczych w funkcji zarządzania umową<br />
może doprowadzić do nieuważnego<br />
ponownego przyjęcia ryzyka, które było<br />
przeniesione na wykonawcę we<br />
wcześniejszym procesie udzielania<br />
zamówień publicznych. W taki sposób<br />
instytucja zamawiająca zostać obarczona<br />
warunkami majątkowymi lub realizacją<br />
usług, które nie były wcześniej<br />
przewidziane. Największe trudności<br />
powstają się w odniesieniu do<br />
odpowiedniej realizacji przez wykonawcę<br />
zgodnie z projektem PPP, w którym<br />
obowiązki wykonawcy nie są<br />
rygorystycznie uporządkowane i<br />
wymagane przez instytucję zamawiającą<br />
od początku. Zwykłe problemy, które<br />
mogą powstać obejmują:<br />
• brak zapewnienia kontroli jakości<br />
konstrukcji, co może doprowadzić w<br />
dłuższym terminie do braków;<br />
• brak utrzymania zakładów i urządzeń<br />
może skutkować zwiększeniem<br />
zobowiązań instytucji zamawiającej<br />
pod koniec czasu trwania umowy;<br />
• brak zarządzania łączami między<br />
instytucją zamawiającą a wykonawcą<br />
może doprowadzić do zamazania się<br />
obowiązków a nawet do przeniesienia<br />
lub wykonania zobowiązań. Może to<br />
się zdarzyć na przykład, jeśli złe<br />
zarządzanie siecią zaowocowało<br />
szeregiem niedopuszczalnych<br />
warunków w pracach nad<br />
oczyszczaniem ścieków;<br />
• brak wdrożenia niezależnego<br />
monitorowania, kalibracji urządzeń<br />
może spowodować niewykrycie<br />
nieodpowiedniej realizacji lub<br />
przepłacenia za wykonanie usługi; oraz<br />
• brak uprzedniego rozwiązania sporów<br />
może doprowadzić do bardziej<br />
poważnego konfliktu i utraty kontroli<br />
nad umową.<br />
6.1.4 Zarządzanie w zakresie stosunków<br />
W praktyce elastyczny, lecz kontrolowany<br />
zakres umów może być wymagany, aby<br />
efektywnie zarządzać codziennym<br />
wykonaniem wymaganych usług. Istotne<br />
będzie zapewnienie, aby takie uzgodnienia<br />
były właściwie zarządzane, aby żadna ze<br />
stron nie myliła poszczególnych<br />
obowiązków wynikających z umowy.
Podkreśleniem tych uzgodnień będą<br />
postanowienia szczegółowych w<br />
porozumieniu dotyczącym projektu, która<br />
ma być administrowana przez zespół<br />
zarządzający umową, uwzględniający<br />
wszystkie aspekty wykonywanych usług i<br />
płatności. Obejmują one:<br />
• Specyfikacje produkcji <strong>–</strong><br />
ustanawiające wymagane poziomy<br />
wykonywania i związane z nimi<br />
wymogi informacyjne dla oceny<br />
wykonania usług, z których wszystkie<br />
muszą być oceniane obiektywnie;<br />
• Uzgodnienia w odniesieniu do<br />
płatności <strong>–</strong> mechanizm egzekwowania<br />
i monitorowania płatności, obejmujący<br />
warunki wymagane dla rozpoczęcia<br />
płatności oraz podstawy stałej<br />
certyfikacji (częstotliwość, podstawy<br />
pomiaru, odmiany i warunki<br />
specyficzne);<br />
• Wyniki finansowe <strong>–</strong> przeglądanie<br />
bieżących wyników finansowych i<br />
sytuacji wykonawcy w odniesieniu do<br />
prognoz określonych we wzorze<br />
finansowym oraz egzekwowaniu i<br />
monitorowaniu wszelkich uzgodnień<br />
dotyczących dzielenia przychodów<br />
lub ograniczenia zysków;<br />
• Uzgodnienia w odniesieniu do<br />
monitorowania <strong>–</strong> uwzględniając<br />
określone obowiązki monitorowania<br />
przez instytucję zamawiającą i<br />
wykonawcę, zapewnienie ułatwień w<br />
zakresie monitorowania przez<br />
instytucję zamawiającą oraz procedur<br />
ustalenia zgodności;<br />
• Bezpieczeństwo i ubezpieczenie <strong>–</strong><br />
monitorowanie zgodności ze<br />
szczególnymi warunkami w<br />
odniesieniu do procedur i systemów<br />
polis ubezpieczeniowych,<br />
odszkodowań, świadectwa certyfikacji<br />
podatkowej, bezpieczeństwa;<br />
• Zarządzanie wzajemnym<br />
oddziaływaniem <strong>–</strong> zarządzanie<br />
wszystkimi łączami między<br />
działalnością wykonawcy a<br />
działalnością instytucji zamawiającej.<br />
Łącza te mogą obejmować problemy<br />
związane z zarządzaniem siecią,<br />
efektami nowego planowania i<br />
wyzyskiwania zasobów oraz regulacją<br />
istniejącego wyzyskania zasobów (na<br />
przykład: zbieranie odpadów,<br />
zezwolenia na rozładunek);<br />
• Rozwiązywanie sporów <strong>–</strong> zapewniając<br />
mechanizmy rozwiązania problemów i<br />
sporów w stosowanych przypadkach;<br />
• Zgodność <strong>–</strong> tworzenie uzgodnień w<br />
zakresie nieprzestrzegania zgodności<br />
przez wykonawcę, obejmujących<br />
ulepszone monitorowanie, propozycje<br />
skorygowania i potrącanie płatności;<br />
• Możliwość nie wywiązania się z<br />
umowy <strong>–</strong> uzgodnienia obejmujące nie<br />
wywiązanie się z umowy ze strony<br />
wykonawcy, lub jego<br />
podwykonawców, w przypadku, gdy<br />
kontynuowane wykonanie usług jest<br />
ryzykowne, włącznie z wkraczaniem w<br />
prawa;<br />
• Zarządzanie zmianą <strong>–</strong> wdrażanie i<br />
zarządzanie procedurami i protokołami<br />
sprostania, zmieniającym się<br />
wymaganiom w trakcie trwania<br />
projektu; oraz<br />
• Wygaśnięcie warunków umowy <strong>–</strong><br />
zajmowanie się utrzymaniem stanu<br />
majątku w chwili wygaśnięcia umowy i<br />
możliwością instytucji zamawiającej<br />
do ponownego przeprowadzenia<br />
przetargu na świadczenie usługi.<br />
6.1.5 Monitorowanie jakości<br />
W zwykłym projekcie infrastrukturalnym,<br />
monitorowanie obejmuje bezpośredni<br />
sampling, analizę i określenie zgodności<br />
przez instytucję zamawiającą. W projekcie
PPP proces zarządzania jakością będzie<br />
inaczej przez to, że od wykonawcy<br />
oczekiwać się będzie, w ramach jego<br />
zadań, zapewnienia zarządzania<br />
monitorowaniem i jakością. Instytucja<br />
zamawiająca będzie, zatem uprawniona do<br />
niezależnego sprawdzenia informacje<br />
przedstawionych w ramach tych systemów,<br />
jeśli uzna to za konieczne.<br />
Rolą instytucji zamawiającej będzie, zatem<br />
badanie tych systemy za pomocą<br />
planowanych i losowych inspekcji na<br />
miejscu, w celu zapewnienia, że<br />
wykonanie jest mierzone i<br />
sprawozdawczość w tym zakresie jest<br />
rzetelna, rzeczywista i zrozumiale.<br />
Podobnie szczegółowe zatwierdzanie<br />
uzgodnień w zakresie projektów nie<br />
zawsze może być uznawane za istotne pod<br />
warunkiem, że system gwarantowania<br />
jakości, ustanowiony przez wykonawcę<br />
okazuje się być efektywny. Niemniej<br />
jednak w interesie instytucji zamawiającej<br />
jest zapewnienie solidnych i wysokiej<br />
jakości udogodnień w celu minimalizacji<br />
ryzyka późniejszych problemów<br />
operacyjnych.<br />
W równym stopniu, instytucja<br />
zamawiająca nie będzie zwykle ingerować<br />
w stosunki między wykonawcą a<br />
podwykonawcami. Jednakże instytucja<br />
zamawiająca będzie chciała zapewnić<br />
sobie utrzymywania przez wykonawcę<br />
właściwej kontroli projektu i, że<br />
uzgodnienia w odniesieniu do zarządzania<br />
umową są zasadniczo solidne. Z tego<br />
powodu zwykle zatrudnia się doradcę<br />
technicznego na etapie konstrukcyjnym w<br />
celu monitorowania i zapewniania, aby<br />
wykonawca przestrzegał specyfikacji<br />
produkcji oraz w celu dokonywania<br />
przeglądu procesu badania i upoważniania.<br />
Poziom zasobów stosowanych do tego<br />
zadania zależny będzie od złożoności<br />
każdego poszczególnego projektu, lecz<br />
zawsze będzie mniejszy niż w zwykłym<br />
projekcie. W przypadku, gdy<br />
zaangażowane są środki sektora<br />
prywatnego, zarządzający umową będzie<br />
potrzebował utrzymywać ścisły kontakt z<br />
przedstawicielami finansujących,<br />
włączając w to dzielenie się informacjami i<br />
wspólnym udziale w spotkaniach z<br />
wykonawcą. Należy zaznaczyć, że<br />
zarówno w interesie instytucji<br />
zamawiającej jak i finansujących leży<br />
jakość majątku i wymagane normy usług<br />
rozpoczętych na czas.<br />
6.1.6 Procedury rozwiązywania sporów<br />
Formalne rozwiązywanie sporów o kwestie<br />
skuteczności i efektywności pod względem<br />
kosztów, powstające w czasie trwania<br />
umowy powinny obowiązywać jako<br />
alternatywa dla procedur prawnych.<br />
Zarządzający umową musi poczynić<br />
starania, aby rozwiązać problemy w drodze<br />
dialogu i dyskusji we wszystkich<br />
przypadkach, gdy jest to możliwe. Kiedy<br />
to się nie powiedzie i nastąpi odwołanie się<br />
do bardziej formalnych procedur<br />
rozwiązywania sporów (takie jak:<br />
postępowanie pojednawcze, sąd<br />
polubowny, czy proces sądowy),<br />
zarządzający umową musi dysponować<br />
wyczerpującym udokumentowaniem<br />
wszystkich odnośnych spraw i musi być w<br />
stanie przedstawienia dowodów oraz<br />
ogólnego wsparcia instytucji zamawiającej<br />
w trakcie procesu.
Sesja robocza nad projektem wytycznych: Budowanie wartościowego podejścia dla<br />
projektów PPP - ISPA<br />
Bruksela, dnia 4 lipca 2002 r.<br />
UWAGI Z WARSZTATU<br />
Ostateczny porządek jest załączony wraz z obecnymi prelegentami<br />
Odbyły się prezentacje wysokiej jakości oraz wymieniono informacje w zakresie pomysłów,<br />
zachęt, przykładów i doświadczeń związanych z PPP. Zostało poruszone wiele spraw, które<br />
odsłaniają stopień porozumienia w świetle szczegółowych przygotowań, jakie powinien objąć<br />
PPP. Debata i warsztat nie tylko wnoszą wkład w przygotowanie wytycznych, lecz również<br />
szerszej debaty, także na szczeblu Komisji, nad Funduszem Spójności i Funduszami<br />
Strukturalnymi oraz wzmocnienia dyskusji odnoszącej się do aspektów PPP i zamówień<br />
publicznych, konkurencji i pomocy państwa.<br />
1. Wspólne kwestie tematyczne przewijające się w prezentacjach:<br />
Istnieje wiele doświadczeń, które zostały rozwinięte w wielu krajach stanowiących solidne<br />
podstawy dla szczegółowego opracowania odpowiedniego PPP. Ujawniły się zbieżne<br />
spostrzeżenia, że dobre PPP z względu na swoją złożoność muszą być właściwie<br />
przygotowane i wymagają politycznego wsparcia na wysokim poziomie. Władza publiczna<br />
pozostaje odpowiedzialna, lecz przez wczesny i dobrze wyważony podział ryzyka, pełny<br />
wachlarz korzyści PPP może być osiągnięty.<br />
Większość prezentacji przytaczała nie tylko pozytywne aspekty finansowe, ale również<br />
korzyści, które wnosi sektor prywatny w zakresie innowacji, większej efektywności i wartość<br />
w stosunku do zaangażowanych pieniędzy. Grupy zadaniowe, nowa legislacja i polityczne<br />
wsparcie są wiodącymi siłami w procesie, jednakże należy zachować ostrożność, gdyż PPP,<br />
które nie mogą być postrzegane jako szybkie rozwiązanie i powinny być opracowywane<br />
jedynie dla właściwych projektów.<br />
Główny nacisk koncentrował się również sukcesie w krajach kandydujących, jak również<br />
wczesne dowody sukcesu w rozwoju projektów PPP (chociaż potrzeba dobrego<br />
przygotowania i stosowania reguł czasu trwania projektu finansowanego przez Wspólnotę<br />
była również rozważana).<br />
Na poziomie europejskim istnieje potrzeba wsparcia, upraszczania kwestii prawnych i<br />
dzielenie się know - how. Ponadto PPP muszą dobrze pasować w sferze krajowej będąc<br />
dopasowanymi do uzgodnień instytucjonalnych obowiązujących w określonym kraju.<br />
Aspekty prawne ram PPP zostały szczegółowo omówione. Postanowienia Traktatu, zasady i<br />
ramy prawne zapewniają wystarczającą elastyczność wykładni, która może ułatwić<br />
projektowanie wytycznych PPP w celu osiągnięcia zgodności z regułami wspólnotowymi,<br />
które są obecnie przewodnie w zakresie skutecznych interwencji prywatnych. W ten sposób<br />
możliwe jest określenia roli ISPA jako innowatora w dostarczaniu strukturalnej architektury<br />
dla PPP w praktyce finansowania przez Wspólnotę zasilającego Fundusz Spójności i Fundusz<br />
Strukturalny, jak również zasilające paneuropejskie i transeuropejskie projekty w środowisku<br />
transportu energii.<br />
2. Sesja robocza dotycząca wytycznych:<br />
Tematy dyskusji są wyszczególnione poniżej. Najważniejsze sprawy obejmowały analizę oraz<br />
zagadnienia i oświadczenia polityczne. Zakres tematów obejmował przydatność w<br />
odniesieniu do podstaw legislacyjnych, potrzeby ram regulacyjnych, kwestie marginalnie
żywotnych wspólnot w krajach Europy Środkowo - Wschodniej i żywotności PPP, jak<br />
również politycznych i pragmatycznych stron PPP.<br />
Dyskusja nad kluczowymi kwestiami PPP:<br />
◊<br />
◊<br />
◊<br />
◊<br />
◊<br />
◊<br />
Przede wszystkim padło stwierdzenie, że wytyczne nie mają żadnej wartości prawnej<br />
ani nie mogą być uznane za plan podejścia do specyfik. W odniesieniu do tej sprawy<br />
wzywano do dokładnego wyjaśnienia, jaka forma PPP kwalifikowałaby się do<br />
sfinansowania w ramach ISPA. Jednakże uznano, że brak jest obecnie szczegółowych<br />
reguł - tylko ogólne zasady i postanowienia Traktatu, które są zasadniczo elastyczne.<br />
Jak określono w art. 6 rozporządzenia WE 1267/99 definicja dotyczy „...wydatkowania<br />
publicznych ekwiwalentów przez organy, których działalność jest podejmowana w<br />
ramach administracyjnych lub prawnych na mocy których są one uznawane za<br />
równoważne organom publicznym”<br />
Doświadczenie Hiszpanii z PPP, zapoczątkowane w 1995 r. zostało przedstawione w<br />
zarysie, w którym PPP stanowiło 25% wszelkich działań w sektorze transportu.<br />
Doprowadziło to do rozbudowania „kultury koncesjonowania” w Hiszpanii <strong>–</strong><br />
pierwszym kraju posiadającego PPP w projekcie Funduszu Spójności. Różni prelegenci<br />
zgodzili się, co do potrzeby nadzoru całej działalności koncesyjnej: to nie jest<br />
narzędzie, raczej wymaganie.<br />
Podniesiono kwestię, czy PPP jest odpowiednie finansowo dla dwóch trzecich ludności<br />
krajów Europy Środkowo - Wschodniej, która żyje w małych miastach. Bardziej<br />
szczegółowo, co może być zrobione w celu pomocy przy oczyszczaniu ścieków na tych<br />
terenach i czy możliwe jest subsydiowanie tego.<br />
Podobnie w odniesieniu do mniejszych społeczności <strong>–</strong> zagęszczanie zaludnienia nie<br />
zawsze jest możliwe z wielu powodów. Ekonomia skali na poziomie zakładów nie jest<br />
dostępna. Jednakże poprzez IPSA dyrektywa ramowa dotycząca gospodarki wodnej<br />
przewiduje dla „grup projektów” <strong>–</strong> stosunkowo nowy wymiar, w celu zwiększenia<br />
żywotności gospodarczej projektów, które pomagają w utrzymaniu zaludnienia na tych<br />
terenach.<br />
Pojawia się bardziej pragmatyczna postawa dla PPP. Zyski są uzasadnione dla sektora<br />
prywatnego. Jeszcze niektóre dziedziny mniej chętnie korzystają z PPP - takie jak<br />
usługi, które bezpośrednio dotyczą społeczeństwa w życiu codziennym. Regulacja<br />
przewiduje podstawy dla bieżącej równowagi między jakością a kosztem. Dlatego<br />
odpowiedzialność i prawo do odwołania regulatora jest przydatnym narzędziem dla PPP<br />
w kategoriach zasięgu i różnorodności.<br />
Istnieje potrzeba rozwoju tempa i potrzeba wczesnego rozwoju sukcesu. Podstawowe<br />
problemy muszą zostać omówione na początku, w przeciwnym razie programy będą<br />
przytłoczone: dobry wybór jest niezmiernie istotny w odniesieniu do wykazania<br />
osiągnięć względem oczekiwań. W sektorze transportu wiele priorytetowych projektów<br />
nie rozwinęło się, ponieważ nie były przekonujące, co do swojej żywotności i powstały<br />
istotne wątpliwości <strong>–</strong> dlatego problemem do rozpatrzenia jest pytanie, co może zostać<br />
zrobione w celu poprawy żywotności projektów i zapewnieniu zdrowych podstaw dla<br />
PPP?
◊<br />
◊<br />
◊<br />
◊<br />
◊<br />
◊<br />
◊<br />
W odniesieniu do projektów transgranicznych TEN stwierdzono, że obszarem zawiłości<br />
prawnych i mogą powstrzymać inwestorów prywatnych.<br />
W kwestii renegocjowania umów: badania Banku Światowego nad koncesjami w<br />
umowach w Ameryce Łacińskiej uwidocznił, że 50% z nich była renegocjowana. Może<br />
pojawić się tutaj problem, jeśli zostanie utworzony dwustronny monopol, gdzie wynik<br />
oparty jest na sile umiejętności dobicia targu - nie musi to być w interesie sektora<br />
publicznego. Rzetelne przepisy krajowe, wewnętrzna zdolność do negocjowania,<br />
nastawiona na osiągnięcie uczciwych renegocjacji jest konieczna. Sektor prywatny<br />
może zyskać na renegocjacji, ale również sektor publiczny może zapewnić dobre<br />
warunki dla konsumentów.<br />
Jeden prelegent podkreślił użyteczność PPP w przypadku luk w finansach <strong>–</strong> szczególnie<br />
w krajach kandydujących. Istnieją ograniczenia regulacji, jednakże wytyczne są<br />
wyczerpujące. Zostało wskazane, że państwowe udzielania zamówień publicznych i<br />
reguły konkurencji nie powinny być rozumiane w zakresie „zdatności”, ale raczej<br />
zgodności z ustanowionymi regułami UE. Istnieje potrzeba poszukiwania właściwej<br />
równowagi - zmieniania sytuacji i zagwarantowania stabilności prawnej wraz z<br />
obowiązkiem zagwarantowania interesu publicznego.<br />
Nieoczekiwane „zyski” <strong>–</strong> ISPA powinien w sposób idealny zwiększać korzyści<br />
społeczne - poszukać sposobu na renegocjację obniżenia nieoczekiwanych zysków, jeśli<br />
te wystąpią. Złożoność jest zadaniem organu publicznego, który zachowuje<br />
odpowiedzialność i narzuca potrzebę efektywnej kontroli w celu monitorowania i<br />
zapewnienia działalności w interesie publicznym. Konsumenci mogą działać jako<br />
przeciwwaga i mechanizm kontrolny w ramach społeczeństwa obywatelskiego w celu<br />
zagwarantowania trwałego świadczenia usług.<br />
W przypadku Zjednoczonego Królestwa refinansowanie uprzednich koncesji w miejsce<br />
podziału świadczenia korzyści nieproporcjonalnie <strong>–</strong> na korzyść rządu ( z powodu ram<br />
regulacji), ale również dla partnera prywatnego (w celu utrzymania jego<br />
zaintersowania).<br />
Korzyści płynące do sektora prywatnego z doświadczenia Zjednoczonego Królestwa<br />
muszą być wbudowane w projekt umowy. Charakter dyskusji powinien się<br />
skoncentrować na tym - jak zaprojektować dobry PPP (niezależny od ISPA) i jak<br />
połączyć PPP i dotacje. Dobre projekty stanowią problem, zatem PPP jest opcją. Znowu<br />
zostało to poparte potrzebą prostych wytycznych, które powinny dać przejrzystość<br />
kwalifikacji projektów dla dotacji i postawienie pytania - jak dużo zostanie przyznane.<br />
Nad problemem małych miast: Phare i EBOiR rozważają ten problem: strategiczne i<br />
strukturalne koncerny dostawcze, które zostały objęte, ale które niekoniecznie obejmują<br />
PPP, odkąd trudności objęte przez PPP jako regionalnego dostawcę świadczącego usługi<br />
mogą okazać się zbyt duże, aby zorganizować je na tym poziomie.<br />
Istnieje pojawiające się porozumienie a doświadczenie Państwa Członkowskiego jest<br />
budowane tam, gdzie ideologiczna debata zdaje się być teraz ustalona. Pytania do WE i<br />
ISPA z tym związane; Jeden z komentatorów podkreślił, że o interesie sektora<br />
prywatnego należy zadecydować wcześnie <strong>–</strong> i, że ISPA już rozpoczęło. Do jakich<br />
praktycznych wniosków można dojść z wytycznych a stojącym po przeciwnej stronie<br />
projektom dla Komitetu ISPA i świadomości politycznej? Za porozumieniem: Czy ISPA
i co więcej projekty Funduszu Spójności i Funduszu Strukturalnego idą ze sobą w<br />
parze?<br />
◊<br />
◊<br />
◊<br />
◊<br />
Stopa pomocy i w sposób, w jaki jest kierowana w procesie nakazowym mogłaby<br />
zwiększyć tworzenie nieuczciwego systemu premiowania np. z biegłym oferentem<br />
dotacja ISPA nie jest aż tak bardzo potrzebna, zatem miasto nie otrzyma żadnej premii.<br />
Nie ma potrzeby tworzenia konkretnych wytycznych w tych aspektach, by uniknąć<br />
paradoksalnych sytuacji.<br />
W innych krajach kandydujących, z działalności społeczności w Państwach<br />
Członkowskich <strong>–</strong> istnieje wspólny interes, by ulepszać duże inwestycje<br />
infrastrukturalne w trakcie trwania projektu. Okazja, by w tym uczestniczyć stanowi<br />
powód dla PPP i wytycznych, który staje się podłożem dla udostępnienia.<br />
Jedna rzecz jest niepokojąca, w odniesieniu do wyższych ograniczeń krajów<br />
kandydujących w przyswajaniu projektów. Wiele czynników wchodzi tutaj w grę, takie<br />
jak zarządzanie projektem w danym sektorze, okresie, kraju i w rzeczywistości<br />
wszystkie warunki makroekonomiczne z tym związane.<br />
Wytyczne jak np. mapa nie mają być postrzegane jako rozwiązanie, ani ostateczne, czy<br />
statyczne stanowisko Komisji Europejskiej i reprezentują one decyzję gwarancji, że<br />
interes publiczny pozostaje w centrum.<br />
3. Co dalej<br />
• Ostateczna wersja wytycznych po uważnym zalegalizowaniu i kontroli wszystkich<br />
zgodności komentarzy i ostatecznym przygotowaniu do druku będzie rozprowadzana do<br />
odpowiedniej rzeszy odbiorców i dostępna na stronie internetowej ISPA w IFOREGIO.<br />
• Upowszechnienie seminariów będzie organizowane w krajach kandydujących w celu<br />
usprawnienia Wytycznych w praktyce bez uprzedniej emisji specyficznych decyzji<br />
dotyczących indywidualnych projektów. Współpraca ze strony Państw Członkowskich<br />
byłaby przydatna np. w Projektowaniu przepisów prawnych dla wsparcia koncesji (jeśli<br />
jest to konieczne) w celu ustanowienia znaczenia poszczególnych zadań dla PPP.<br />
• Specyficzny przydział poszczególnych zadań przez biegłych kontynuować będzie<br />
zorganizowany przez Dyrekcję ISPA w celu analizy szczególnych przypadków i<br />
propozycji właściwych rozwiązań na bieżąco z zasadami zawartymi w wytycznych,<br />
które zostały ustanowione na nowo w końcowych uwagach Dyrektora Generalnego ds.<br />
POLITYKI REGIONALNEJ <strong>–</strong> Pana Guy’a Crausnera:<br />
• zagwarantowanie otwartego dostępu do rynku i równych targów oraz przejrzystej<br />
konkurencji zgodnej z dyrektywą o dostawach publicznych;<br />
• chronienie i zabezpieczenie interesu publicznego;<br />
• zagwarantowanie zgodności między PPP a celami pomocy ze strony państwa;<br />
• zdefiniowanie właściwego poziomu udziału dotacji i prawidłowej, dopasowanej do<br />
specyficznych warunków formuły PPP.
SESJA ROBOCZA<br />
nad projektem wytycznych Komisji dotyczących PPP dla ISPA<br />
Budowanie cennego podejścia dla PPP<br />
Bruksela, czwartek, dnia 4 lipca 2002 r.<br />
Centre Borschette<br />
Rue Froissart 36<br />
1040 Bruxelles<br />
Porządek dzienny<br />
Czas Temat Mówca ( poseł)<br />
9:30 Rejestracja<br />
10:00 Powitanie, wprowadzenie i cele warsztatu Pan L. Riera, Dyrektor<br />
Przedakcesyjnego Instrumentu<br />
Polityki Strukturalnej DG polityki<br />
regionalnej<br />
10:20 Uwagi wstępne:<br />
Ministerstwo Transportu <strong>–</strong> Polska<br />
zachęty dla PPP w Polsce<br />
10:40 Doświadczenie z PPP EBOiR w krajach ISPA:<br />
rola międzynarodowych pożyczkodawców<br />
11:00 Doświadczenie z PPP EBI w krajach ISPA:<br />
opowieść o sukcesie<br />
Pan P. Vonau<br />
EBRD<br />
Pan Robin Earle, Starszy Bankier<br />
Pan Chris Shugart, Starszy Bankier<br />
EIB<br />
Pan T. Barrett, Dyrektor<br />
11:20 Doświadczenia i lekcje PPP z Państw Włochy, Pani V. Leone, Ekspert ds.<br />
Członkowskich <strong>–</strong> wartość PPP z perspektywy Prawnych PPP, Ministerstwo<br />
udzielających dotacji i władz budżetowych. Gospodarki<br />
Francja, Pan J-M Etienne, rząd<br />
francuski<br />
Zjednoczone Królestwo, Pan M.<br />
Gerrard, spółki osobowe<br />
Zjednoczone Królestwo Irlandia, Mr<br />
E. Kearns, Siły Zadaniowe PPP<br />
12:30 Prezentacja projektu wytycznych Konsorcium PB - Pan S. Murray,<br />
Konsultant<br />
13:00 Lunch<br />
14:30 Podsumowanie i problemy sesji roboczej.<br />
Rola udzialających dotacji w PPP: kluczowe<br />
problemy<br />
Pan U. Bassi, rynek wewnętrzny DG<br />
Pan A. Baron, energia i transport DG<br />
Pan O. Slocock, Konkurencja DG<br />
Pan R. Ridolfi, Koordynacja DG ds<br />
polityki regionalnaej<br />
Przedakcesyjnego Instrumentu<br />
Polityki Strukturalnej
Czas Temat Mówca ( poseł)<br />
15:15 Sesja robocza nad kluczowymi problemami<br />
PPP z projektu wytycznych<br />
Prowadzona przez Konsorcium<br />
PB, Pana Riera, Pana Ridolfi<br />
16:30 Podsumowanie rezultatów warsztatów Pan L. Riera<br />
17:00 Uwagi końcowe<br />
Pan G. Crauser, Dyrektor Generalny<br />
ds. polityki regionalnej DG<br />
17:15 Zakończenie warsztatów