Plan Operativo Institucional 2009

Objetivos Estratégicos Indicador Total País Norte Litoral El Oro Austro Sur Centro 1 Centro 2 Manabí
Reducir Brechas Tributarias a
la Mitad (Inscripción,
Presentación, Veracidad,
Evasión y Pago)
Consolidar el Reconocimiento
y Aprobación de la Gestión del
SRI en la Sociedad
Aplicar de Mejor Manera los
Principios Constitucionales de
la Tributación
Fortalecer el Régimen
Sancionatorio
Identificar Cuantificar y Actuar
Sobre las Manifestaciones de
la Evasión, Elusión y Fraude
Tanto en Acciones
Preventivas, Concurrentes y
Reactivas
Fortalecer la Acción de Cobro
y Reducir la Emisión de
Cartera de Riesgo en los
Procesos de Control.
Brecha de Inscripción de Informales Personas Naturales 51,9% 34,7% 52,9% 64,1% 55,4% 60,4% 64,0% 68,8% 67,9%
Brecha de Inscripción No Gestionables Activos 14,8% 15,2% 18,5% 11,3% 11,9% 9,7% 9,1% 11,1% 9,0%
Brecha de Presentación en IVA 31,9% 28,8% 42,1% 26,2% 27,0% 22,4% 21,7% 21,2% 25,3%
Brecha de Presentación en IVA: Especiales 0,8% 0,7% 1,3% 0,4% 0,2% 1,3% 0,3% 0,7% 0,5%
Brecha de Presentación en IVA: Sociedades Bajo Control 12,4% 6,0% 17,8% 6,7% 5,5% 6,3% 3,6% 3,6% 5,9%
Brecha de Presentación en IVA: Otras Sociedades 16,1% 13,8% 28,0% 10,4% 14,0% 11,1% 11,2% 14,2% 15,8%
Brecha de Presentación en IVA: P.N. Obligadas 5,1% 3,4% 10,3% 4,0% 4,3% 3,1% 3,0% 3,1% 5,6%
Brecha de Presentación en IVA: P.N. NO Obligadas 35,8% 32,6% 47,3% 30,6% 30,3% 24,9% 24,1% 22,9% 28,3%
Brecha de Presentación en IR de Personas Naturales 4,3% 3,5% 9,1% 1,2% 1,7% 1,7% 1,0% 1,0% 2,8%
Brecha de Presentación en IR de PN: Especiales 0,3% 0,0% 1,8% 0,0% 1,3% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Brecha de Presentación en IR de PN: P.N. Obligadas 3,5% 2,3% 8,1% 1,6% 2,0% 1,7% 1,2% 1,5% 4,2%
Brecha de Presentación en IR de PN: P.N. NO Obligadas 4,4% 3,7% 9,2% 1,0% 1,7% 1,7% 0,9% 0,9% 2,5%
Brecha de Presentación en IR de Sociedades 13,3% 8,3% 19,6% 5,2% 7,0% 10,9% 7,8% 14,6% 11,7%
Brecha de Presentación en IR de Sociedades: Especiales 0,6% 0,7% 0,7% 0,7% 0,0% 1,8% 0,0% 0,0% 0,0%
Brecha de Presentación en IR de Sociedades: Bajo Control 12,5% 5,1% 18,8% 4,3% 2,7% 5,3% 2,2% 1,5% 4,6%
Brecha de Presentación en IR de Sociedades: Otras Sociedades 16,7% 14,5% 28,3% 6,7% 12,1% 13,7% 10,9% 17,8% 17,3%
Índice de Evasión en IVA: 31,0%
Índice de Evasión en IR: 61,0%
Brecha de Pago en Monto Declarado 2,6% 2,0% 2,6% 7,1% 4,9% 6,9% 5,6% 10,4% 5,1%
Presión Tributaria 11,7%
Cumplimiento de la Meta Interna de Recaudación 101,3% 100,0% 101,7% 107,8% 109,9% 102,1% 104,1% 98,1% 107,2%
Grandes Contribuyentes 118,9% 119,5% 113,3% 141,2% 149,9% 153,1% 100,7% 276,1% 122,5%
Otros Contribuyentes 93,3% 90,5% 96,0% 105,8% 94,4% 98,1% 104,4% 93,4% 105,4%
Resultado de Noticias Positivas 80,8%
Satisfacción General 67,8% 62,1% 82,0% 83,8% 64,3% 56,7% 67,4% 66,5% 75,7%
Nivel de Cumplimiento de Controles Extensivos (Aperturas) 128,6% 87,9% 82,3% 379,3% 84,5% 234,4% 240,1% 238,8% 368,7%
Nivel de Cumplimiento de Controles Intensivos (Aperturas) 117,1% 96,1% 139,3% 200,0% 142,0% 104,2% 114,3% 96,4% 114,3%
Nivel de Cumplimiento de Omisos 85,8% 97,1% 58,5% 77,3% 103,9% 79,8% 105,2% 76,6% 99,7%
Calidad de las Auditorias
Calidad de Detección 13,9% 18,0% 12,9% 10,2% 6,2% 14,1% 15,1% 11,7% 18,9%
Calidad de Selección e Información en Diferencias 35,6% 29,8% 33,7% 76,8% 60,3% 37,4% 31,4% 16,7% 48,9%
Calidad de Liquidaciones de Pago
Percepción de la Detección de Incumplimiento 65,6% 62,4% 72,1% 63,1% 69,7% 64,7% 59,8% 74,4% 69,9%
Recuperación de Cartera Gestionable 96,4% 93,1% 99,2% 66,8% 141,8% 204,4% 135,2% 151,2% 67,7%
Proporción de la Cobranza sobre la Recaudación del SRI 4,1% 3,6% 4,6% 9,4% 3,4% 11,2% 5,6% 8,5% 9,6%
Cartera No Rentable 73,1% 66,4% 78,2% 75,3% 75,8% 82,9% 77,2% 81,3% 71,8%
Cobertura de Controles Extensivos (x1000) 16,30 16,49 9,54 11,19 22,16 44,93 25,59 26,51 11,42
Cobertura de Controles Intensivos (x1000) 0,50 0,55 0,35 0,32 0,61 0,66 0,30 0,14 1,24
Incrementar la Cobertura de Cobertura de Omisos 45,1% 62,8% 21,0% 49,1% 39,8% 57,0% 58,2% 80,3% 60,4%
Control e Incorporar Nuevos
Mecanismos de Supervisión-
Rendimiento Medio por Auditoria
Rendimiento Medio por Funcionario de Controles Extensivos por Casos 118 131 65 133 107 217 186 236 114
Control en Función del Perfil Rendimiento Medio por Funcionario en Número de Actas de Controles Intensivos. 2,6 2,9 1,7 2,3 2,6 3,6 2,8 1,0 6,0
de Riesgo e Importancia Fiscal Rendimiento Medio por Funcionario de Omisos por Casos 3.529 3.928 5.589 1.731 3.803 4.415 2.614 2.820 2.144
del Contribuyente
Monto Medio por Funcionario de Controles Extensivos 321.639 378.616 291.971 918.895 182.878 315.748 213.015 114.924 433.003
Deuda Generada Promedio por Funcionario de Controles Intensivos. 1.857.706 1.782.470 3.293.062 206.394 131.634 160.098 608.249 25.677 508.961
Monto Medio por Funcionario de Omisos 1.158.623 1.448.097 3.320.577 467.674 479.808 379.178 313.183 281.641 242.572
Fomentar Cultura Tributaria a
través Asistencia,
Capacitación y Difusión
Reducir los Costos Directos e
Indirectos del Cumplimiento
de los Contribuyentes
Cobertura de Capacitación General 25,5% 19,3% 21,2% 27,0% 25,9% 38,1% 42,8% 61,7% 33,9%
Conocimiento de la Población 2,3% 2,6% 2,1% 0,6% 2,6% 0,0% 2,5% 1,0% 8,4%
Difusión 123
Tiempo Promedio de Espera 0:23:30 0:23:47 0:29:34 0:19:19 0:16:57 0:07:17 0:20:54 0:18:18 0:20:42
Capacidad de Atención en Ventanillas 54,6% 53,3% 49,3% 60,4% 62,1% 86,1% 54,8% 60,9% 53,5%
Proporción de Declaración por Internet 58,9% 52,8% 55,3% 74,0% 56,5% 92,7% 67,4% 74,2% 74,5%
Proporción de Declaración por Internet: Especiales 99,2% 99,4% 98,4% 99,7% 99,6% 99,2% 99,9% 99,7% 100,0%
Proporción de Declaración por Internet: Bajo Control 63,1% 62,8% 59,8% 80,4% 73,1% 93,2% 82,3% 82,3% 76,8%
Proporción de Declaración por Internet: Otras Sociedades 77,2% 70,5% 69,4% 86,9% 79,1% 97,3% 88,5% 90,9% 89,5%
Proporción de Declaración por Internet: P.N. Obligadas 65,1% 62,6% 46,3% 81,1% 65,9% 97,2% 76,3% 84,3% 70,2%
Proporción de Declaración por Internet: P.N. NO Obligadas 53,9% 46,2% 51,7% 69,2% 49,0% 91,1% 61,3% 68,8% 71,2%
Devoluciones de IVA Resueltas Dentro del Plazo 83,8% 81,2% 67,0% 94,9% 99,4% 99,8% 99,0% 97,2% 91,8%
Reclamos Resueltos Dentro del Plazo 68,1% 53,8% 62,0% 92,1% 96,4% 98,3% 95,1% 99,1% 92,0%
Reclamos Resueltos Dentro del Plazo (Act. Determinación) 53,1% 18,4% 47,3% 51,4% 93,8% 89,5% 83,0% 92,3% 33,3%
Reclamos Resueltos Dentro del Plazo (Sociedades) 57,4% 41,3% 61,2% 95,2% 93,4% 93,9% 80,0% 100,0% 90,2%
Reclamos Resueltos Dentro del Plazo (Personas Naturales) 70,0% 56,2% 62,4% 93,3% 96,8% 99,2% 96,1% 99,1% 93,1%
Recursos de Revisión Resueltos Dentro del Plazo 42,1%
Costos del Cumplimiento (% del PIB) 1,5%
Ampliar, Integrar y Accesibilidad a Servicios en Línea 78,9% 76,7% 82,1% 87,8% 81,3% 78,1% 76,5% 77,0% 76,6%
Promocionar Nuevos Canales Transaccionalidad Total 7,1
de Interacción con el
Transaccionalidad Vía Internet 72,4%
Contribuyente Ambiente
Interno
Transaccionalidad Call Center 3,7%
Establecer un Sistema Integral
de Mejora Continua de los
Procesos.
Alcanzar un Mayor Nivel de
Eficiencia en el Manejo del
Presupuesto y Eficacia en la
Consecución de los Objetivos
Redefinir Políticas y
Procedimientos de Control
Tributario
Costo de la Administración Tributaria 1,04% 0,40% 0,67% 3,51% 1,15% 4,98% 2,93% 5,68% 3,33%
Cumplimiento de Proyectos 39,4%
Impulsar la Normalización y Consultas Externas 74,6%
Simplificación de la Normativa Pronunciamientos Emitidos 102,9%
Tributaria Garantizando la
Criterios Emitidos 0
Seguridad y Estabilidad
Administrar el Ciclo de Vida de
la Información e Integrarlo
Dentro de la Cadena de Valor
Mantener Servicios de
Tecnología de Informacion
Adecuados para que la
Institución Alcance sus
Objetivos de Gestión
Fomentar la Especialización
del Talento Humano a través
de la Formación y la
Investigación Permanente
Contar con el Mejor Lugar para
Trabajar, Implementanto los
Subsistemas de RR HH
Fortalecer la Cultura
Organizacional, en Liderazgo,
Valores, Ética y Trabajo en
Equipo
Fuente: BDD del SRI / Direcciones Regionales.
Elaborado por: Planificación y Control de Gestión.
Anexo b)
INDICADORES DE GESTION GERENCIAL NACIONAL -2008-
RESULTADOS A NOVIEMBRE
Proporción de Personal Capacitado al Año: Cobertura General 294,4% 223,1% 252,8% 285,6% 399,4% 510,3% 533,0% 411,9% 411,9%
Proporción de Personal Capacitado al Año: Cobertura Especializada 10,6% 1,9% 4,3% 38,2% 0,0% 22,0% 7,9% 8,1% 8,1%
Calidad de la Capacitación 91,7% 95,0% 95,0% 96,0% 89,0% 90,5% 92,0% 88,0% 82,0%
Tasa de Transferencia
Indice de Satisfacción del Personal
Promedio de Días para la Cobertura de Vacantes 15 15 18 14 14 14 20 13 13
Plan de Incorporación de Personal 106,3% 102,2% 112,5% 103,2% 103,0% 106,2% 103,6% 101,1% 103,7%
Nivel de Dispersión Salarial 0,62% 1,34% 0,81% 0,83% 0,44% 0,39% 0,72% 0,18% 0,73%