Objetivos Estratégicos Indicador Total País Norte Litoral El Oro Austro Sur Centro 1 Centro 2 Manabí Reducir Brechas Tributarias a la Mitad (Inscripción, Presentación, Veracidad, Evasión y Pago) Consolidar el Reconocimiento y Aprobación de la Gestión del SRI en la Sociedad Aplicar de Mejor Manera los Principios Constitucionales de la Tributación Fortalecer el Régimen Sancionatorio Identificar Cuantificar y Actuar Sobre las Manifestaciones de la Evasión, Elusión y Fraude Tanto en Acciones Preventivas, Concurrentes y Reactivas Fortalecer la Acción de Cobro y Reducir la Emisión de Cartera de Riesgo en los Procesos de Control. Brecha de Inscripción de Informales Personas Naturales 51,9% 34,7% 52,9% 64,1% 55,4% 60,4% 64,0% 68,8% 67,9% Brecha de Inscripción No Gestionables Activos 14,8% 15,2% 18,5% 11,3% 11,9% 9,7% 9,1% 11,1% 9,0% Brecha de Presentación en IVA 31,9% 28,8% 42,1% 26,2% 27,0% 22,4% 21,7% 21,2% 25,3% Brecha de Presentación en IVA: Especiales 0,8% 0,7% 1,3% 0,4% 0,2% 1,3% 0,3% 0,7% 0,5% Brecha de Presentación en IVA: Sociedades Bajo Control 12,4% 6,0% 17,8% 6,7% 5,5% 6,3% 3,6% 3,6% 5,9% Brecha de Presentación en IVA: Otras Sociedades 16,1% 13,8% 28,0% 10,4% 14,0% 11,1% 11,2% 14,2% 15,8% Brecha de Presentación en IVA: P.N. Obligadas 5,1% 3,4% 10,3% 4,0% 4,3% 3,1% 3,0% 3,1% 5,6% Brecha de Presentación en IVA: P.N. NO Obligadas 35,8% 32,6% 47,3% 30,6% 30,3% 24,9% 24,1% 22,9% 28,3% Brecha de Presentación en IR de Personas Naturales 4,3% 3,5% 9,1% 1,2% 1,7% 1,7% 1,0% 1,0% 2,8% Brecha de Presentación en IR de PN: Especiales 0,3% 0,0% 1,8% 0,0% 1,3% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Brecha de Presentación en IR de PN: P.N. Obligadas 3,5% 2,3% 8,1% 1,6% 2,0% 1,7% 1,2% 1,5% 4,2% Brecha de Presentación en IR de PN: P.N. NO Obligadas 4,4% 3,7% 9,2% 1,0% 1,7% 1,7% 0,9% 0,9% 2,5% Brecha de Presentación en IR de Sociedades 13,3% 8,3% 19,6% 5,2% 7,0% 10,9% 7,8% 14,6% 11,7% Brecha de Presentación en IR de Sociedades: Especiales 0,6% 0,7% 0,7% 0,7% 0,0% 1,8% 0,0% 0,0% 0,0% Brecha de Presentación en IR de Sociedades: Bajo Control 12,5% 5,1% 18,8% 4,3% 2,7% 5,3% 2,2% 1,5% 4,6% Brecha de Presentación en IR de Sociedades: Otras Sociedades 16,7% 14,5% 28,3% 6,7% 12,1% 13,7% 10,9% 17,8% 17,3% Índice de Evasión en IVA: 31,0% Índice de Evasión en IR: 61,0% Brecha de Pago en Monto Declarado 2,6% 2,0% 2,6% 7,1% 4,9% 6,9% 5,6% 10,4% 5,1% Presión Tributaria 11,7% Cumplimiento de la Meta Interna de Recaudación 101,3% 100,0% 101,7% 107,8% 109,9% 102,1% 104,1% 98,1% 107,2% Grandes Contribuyentes 118,9% 119,5% 113,3% 141,2% 149,9% 153,1% 100,7% 276,1% 122,5% Otros Contribuyentes 93,3% 90,5% 96,0% 105,8% 94,4% 98,1% 104,4% 93,4% 105,4% Resultado de Noticias Positivas 80,8% Satisfacción General 67,8% 62,1% 82,0% 83,8% 64,3% 56,7% 67,4% 66,5% 75,7% Nivel de Cumplimiento de Controles Extensivos (Aperturas) 128,6% 87,9% 82,3% 379,3% 84,5% 234,4% 240,1% 238,8% 368,7% Nivel de Cumplimiento de Controles Intensivos (Aperturas) 117,1% 96,1% 139,3% 200,0% 142,0% 104,2% 114,3% 96,4% 114,3% Nivel de Cumplimiento de Omisos 85,8% 97,1% 58,5% 77,3% 103,9% 79,8% 105,2% 76,6% 99,7% Calidad de las Auditorias Calidad de Detección 13,9% 18,0% 12,9% 10,2% 6,2% 14,1% 15,1% 11,7% 18,9% Calidad de Selección e Información en Diferencias 35,6% 29,8% 33,7% 76,8% 60,3% 37,4% 31,4% 16,7% 48,9% Calidad de Liquidaciones de Pago Percepción de la Detección de Incumplimiento 65,6% 62,4% 72,1% 63,1% 69,7% 64,7% 59,8% 74,4% 69,9% Recuperación de Cartera Gestionable 96,4% 93,1% 99,2% 66,8% 141,8% 204,4% 135,2% 151,2% 67,7% Proporción de la Cobranza sobre la Recaudación del SRI 4,1% 3,6% 4,6% 9,4% 3,4% 11,2% 5,6% 8,5% 9,6% Cartera No Rentable 73,1% 66,4% 78,2% 75,3% 75,8% 82,9% 77,2% 81,3% 71,8% Cobertura de Controles Extensivos (x1000) 16,30 16,49 9,54 11,19 22,16 44,93 25,59 26,51 11,42 Cobertura de Controles Intensivos (x1000) 0,50 0,55 0,35 0,32 0,61 0,66 0,30 0,14 1,24 Incrementar la Cobertura de Cobertura de Omisos 45,1% 62,8% 21,0% 49,1% 39,8% 57,0% 58,2% 80,3% 60,4% Control e Incorporar Nuevos Mecanismos de Supervisión- Rendimiento Medio por Auditoria Rendimiento Medio por Funcionario de Controles Extensivos por Casos 118 131 65 133 107 217 186 236 114 Control en Función del Perfil Rendimiento Medio por Funcionario en Número de Actas de Controles Intensivos. 2,6 2,9 1,7 2,3 2,6 3,6 2,8 1,0 6,0 de Riesgo e Importancia Fiscal Rendimiento Medio por Funcionario de Omisos por Casos 3.529 3.928 5.589 1.731 3.803 4.415 2.614 2.820 2.144 del Contribuyente Monto Medio por Funcionario de Controles Extensivos 321.639 378.616 291.971 918.895 182.878 315.748 213.015 114.924 433.003 Deuda Generada Promedio por Funcionario de Controles Intensivos. 1.857.706 1.782.470 3.293.062 206.394 131.634 160.098 608.249 25.677 508.961 Monto Medio por Funcionario de Omisos 1.158.623 1.448.097 3.320.577 467.674 479.808 379.178 313.183 281.641 242.572 Fomentar Cultura Tributaria a través Asistencia, Capacitación y Difusión Reducir los Costos Directos e Indirectos del Cumplimiento de los Contribuyentes Cobertura de Capacitación General 25,5% 19,3% 21,2% 27,0% 25,9% 38,1% 42,8% 61,7% 33,9% Conocimiento de la Población 2,3% 2,6% 2,1% 0,6% 2,6% 0,0% 2,5% 1,0% 8,4% Difusión 123 Tiempo Promedio de Espera 0:23:30 0:23:47 0:29:34 0:19:19 0:16:57 0:07:17 0:20:54 0:18:18 0:20:42 Capacidad de Atención en Ventanillas 54,6% 53,3% 49,3% 60,4% 62,1% 86,1% 54,8% 60,9% 53,5% Proporción de Declaración por Internet 58,9% 52,8% 55,3% 74,0% 56,5% 92,7% 67,4% 74,2% 74,5% Proporción de Declaración por Internet: Especiales 99,2% 99,4% 98,4% 99,7% 99,6% 99,2% 99,9% 99,7% 100,0% Proporción de Declaración por Internet: Bajo Control 63,1% 62,8% 59,8% 80,4% 73,1% 93,2% 82,3% 82,3% 76,8% Proporción de Declaración por Internet: Otras Sociedades 77,2% 70,5% 69,4% 86,9% 79,1% 97,3% 88,5% 90,9% 89,5% Proporción de Declaración por Internet: P.N. Obligadas 65,1% 62,6% 46,3% 81,1% 65,9% 97,2% 76,3% 84,3% 70,2% Proporción de Declaración por Internet: P.N. NO Obligadas 53,9% 46,2% 51,7% 69,2% 49,0% 91,1% 61,3% 68,8% 71,2% Devoluciones de IVA Resueltas Dentro del Plazo 83,8% 81,2% 67,0% 94,9% 99,4% 99,8% 99,0% 97,2% 91,8% Reclamos Resueltos Dentro del Plazo 68,1% 53,8% 62,0% 92,1% 96,4% 98,3% 95,1% 99,1% 92,0% Reclamos Resueltos Dentro del Plazo (Act. Determinación) 53,1% 18,4% 47,3% 51,4% 93,8% 89,5% 83,0% 92,3% 33,3% Reclamos Resueltos Dentro del Plazo (Sociedades) 57,4% 41,3% 61,2% 95,2% 93,4% 93,9% 80,0% 100,0% 90,2% Reclamos Resueltos Dentro del Plazo (Personas Naturales) 70,0% 56,2% 62,4% 93,3% 96,8% 99,2% 96,1% 99,1% 93,1% Recursos de Revisión Resueltos Dentro del Plazo 42,1% Costos del Cumplimiento (% del PIB) 1,5% Ampliar, Integrar y Accesibilidad a Servicios en Línea 78,9% 76,7% 82,1% 87,8% 81,3% 78,1% 76,5% 77,0% 76,6% Promocionar Nuevos Canales Transaccionalidad Total 7,1 de Interacción con el Transaccionalidad Vía Internet 72,4% Contribuyente Ambiente Interno Transaccionalidad Call Center 3,7% Establecer un Sistema Integral de Mejora Continua de los Procesos. Alcanzar un Mayor Nivel de Eficiencia en el Manejo del Presupuesto y Eficacia en la Consecución de los Objetivos Redefinir Políticas y Procedimientos de Control Tributario Costo de la Administración Tributaria 1,04% 0,40% 0,67% 3,51% 1,15% 4,98% 2,93% 5,68% 3,33% Cumplimiento de Proyectos 39,4% Impulsar la Normalización y Consultas Externas 74,6% Simplificación de la Normativa Pronunciamientos Emitidos 102,9% Tributaria Garantizando la Criterios Emitidos 0 Seguridad y Estabilidad Administrar el Ciclo de Vida de la Información e Integrarlo Dentro de la Cadena de Valor Mantener Servicios de Tecnología de Informacion Adecuados para que la Institución Alcance sus Objetivos de Gestión Fomentar la Especialización del Talento Humano a través de la Formación y la Investigación Permanente Contar con el Mejor Lugar para Trabajar, Implementanto los Subsistemas de RR HH Fortalecer la Cultura Organizacional, en Liderazgo, Valores, Ética y Trabajo en Equipo Fuente: BDD del SRI / Direcciones Regionales. Elaborado por: <strong>Plan</strong>ificación y Control de Gestión. Anexo b) INDICADORES DE GESTION GERENCIAL NACIONAL -2008- RESULTADOS A NOVIEMBRE Proporción de Personal Capacitado al Año: Cobertura General 294,4% 223,1% 252,8% 285,6% 399,4% 510,3% 533,0% 411,9% 411,9% Proporción de Personal Capacitado al Año: Cobertura Especializada 10,6% 1,9% 4,3% 38,2% 0,0% 22,0% 7,9% 8,1% 8,1% Calidad de la Capacitación 91,7% 95,0% 95,0% 96,0% 89,0% 90,5% 92,0% 88,0% 82,0% Tasa de Transferencia Indice de Satisfacción del Personal Promedio de Días para la Cobertura de Vacantes 15 15 18 14 14 14 20 13 13 <strong>Plan</strong> de Incorporación de Personal 106,3% 102,2% 112,5% 103,2% 103,0% 106,2% 103,6% 101,1% 103,7% Nivel de Dispersión Salarial 0,62% 1,34% 0,81% 0,83% 0,44% 0,39% 0,72% 0,18% 0,73%
ANEXO C Programa de Mejora de Gestión (PMG). El Programa de Mejora a la Gestión - PMG tiene como objetivo la transformación de la gestión del Servicio de Rentas Internas en un modelo organizacional orientado a resultados y operaciones que ofrezcan mejores productos y servicios a sus contribuyentes, el Estado, y la Sociedad en general. Lo que se aspira con la implementación del Programa de Mejora a la Gestión PMG, entre otros aspectos, es: Maximizar la recaudación de impuestos una organización orientada a potenciar los procesos de control tributario, procesos de atención al contribuyente y procesos de apoyo operacional; Mejorar la calidad de las herramientas en la optimización de los recursos que apoyan los procesos clave pero desde una óptica integral Minimizar los costos de operación y administración de las dependencias. El Programa basa su funcionamiento en tres ejes: orientación a resultados, sinergia, e innovación y experiencia, todos apalancados en una estructura de Gestión por Procesos, herramientas de apoyo tecnologico y Cultura Organizacional. En la práctica, son todos los “Proyectos” alineados como una solución integral hacia la mejora de la capacidad y cultura organizacional que apoyan la consolidación institucional para el cumplimiento de sus objetivos. Por un lado la Gestión por Procesos consiste en gestionar integralmente cada una de las transacciones o procesos que la organización realiza. En ese sentido la estructura organizacional coordinará las funciones, independientemente de quien las realiza. Toda la responsabilidad de la transacción será de un directivo que coordina (líder de proceso), pero conservando la responsabilidad final del buen fin de cada operación. La Dirección General participará en la coordinación y conflictos entre procesos pero no en una transacción o proceso concreto, salvo por excepción. En la Gestión por Procesos se concentra la atención en el resultado y no en las tareas o actividades. Hay información sobre el resultado final y cada quien sabe como contribuye el trabajo individual al proceso global; lo cual se traduce en una responsabilidad con el proceso total y no con su tarea personal (deber). La aplicación del enfoque basado en procesos en las organizaciones de servicios y transaccionales como el SRI, donde su principal insumo es la información, es la forma más eficaz para desarrollar acciones que satisfagan las necesidades de los usuarios, tanto internos como externos. Asimismo, permite identificar y gestionar numerosos procesos interrelacionados, analizar y seguir coherentemente su desarrollo en conjunto, así como obtener una mejora continua de los resultados por medio de la erradicación de errores y procesos redundantes en las diferentes funciones de la organización. En estos tiempos donde la excelencia organizacional, calidad de productos y servicios y sobre todo la optimización en la utilización de los recursos, son exigencias del entorno, debemos contar con herramientas que nos permitan satisfacer estas demandas. Como herramienta básica, que nos ayuda en el diseño y priorización del modelo de negocio se encuentra la Cadena de Valor el cual ofrece una visión sistémica de nuestra organización y el lugar <strong>Plan</strong> <strong>Operativo</strong> <strong>Institucional</strong> 51