Memoria Institucional de SUGEVAL 2007 - Superintendencia ...

Dado que la revelación de información es fundamental para la adecuada protección de
los intereses de los inversionistas, la Superintendencia mantiene una supervisión
constante para velar porque en el mercado exista suficiente información relevante para
la toma de decisiones de los inversionistas. En línea con lo anterior, se verifica que las
entidades cumplan los requisitos en materia de difusión de información tales como:
comunicación de hechos relevantes, publicación de estados financieros y actualización
de calificaciones de riesgo, entre otros.
Durante este año se realizaron estudios especiales con la finalidad de atender
denuncias interpuestas ante la SUGEVAL en contra de emisores, así como atender los
requerimientos internos relacionados con procesos administrativos abiertos contra
algunas entidades.
Puestos de bolsa
Desde el área de supervisión a distancia se realizó un seguimiento permanente de los
principales indicadores financieros de los puestos de bolsa, los cuales son calculados
con base en la información que se recibe periódicamente en la Superintendencia.
Se realizó un monitoreo constante sobre las variaciones que se observaron y se llevó a
cabo un seguimiento particular a cualquier variación en los niveles de exposición al
riesgo que presentaron los puestos de bolsa, con el fin de velar por el cumplimiento de
las normas prudenciales establecidas en la normativa vigente.
3. Bolsa Nacional de Valores y CEVAL
Con el propósito de verificar el cumplimiento a los compromisos adquiridos como
resultado de visitas de inspección realizadas en años anteriores, durante el 2007 se
realizó una visita de seguimiento a la Central de Valores de la Bolsa Nacional de
Valores, S.A. (CEVAL).
Asimismo, se realizó una visita de inspección especial a la Bolsa Nacional de Valores,
S.A. en su rol de entidad de compensación y liquidación, con el fin de verificar los
procedimientos en la generación de archivos de liquidación que son remitidos al
Sistema de Anotación en Cuenta (SAC) administrado por el Banco Central de Costa
Rica.
4. Actividad de custodia
Durante este año se también se dio seguimiento a la implantación de la actividad de
custodia llevada a cabo por las entidades bancarias registradas ante la SUGEVAL para
prestar estos servicios.
Con el fin de obtener un diagnóstico sobre el avance en la implantación del servicio y
verificar el grado de cumplimiento de la normativa vigente, se visitó 6 entidades
bancarias de los 10 custodios inscritos en el Registro Nacional de Valores e
Intermediarios.
Memoria SUGEVAL 2007
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