DOCUMENTO 4 ESTADOS FINANCIEROS 2010 - Isagen
DOCUMENTO 4 ESTADOS FINANCIEROS 2010 - Isagen
DOCUMENTO 4 ESTADOS FINANCIEROS 2010 - Isagen
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
(3)<br />
El saldo de esta cuenta está conformado como sigue:<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Ventas de energía<br />
Contratos de energía (*) 13.111 15.161<br />
Otros deudores 104 100<br />
13.215 15.261<br />
Menos: Porción corriente (5.114) (4.097)<br />
Porción no corriente 8.101 11.164<br />
(*)<br />
Incluye principalmente las provisiones de EMCALI por $11.164 (2009 - $13.921),<br />
Textiles Espinal $973 (2009 - $973), Britilana Berrey por $77 (2009 - $77) y<br />
Siderúrgica Colombiana por $171 (2009 - $190) y XM Compañía de expertos en<br />
mercados $725<br />
El movimiento de la provisión de cuentas por cobrar a clientes y otros deudores<br />
comprende:<br />
<strong>2010</strong> 2009<br />
Saldo inicial 15.261 18.305<br />
Provisión (*) 845 41<br />
Castigos de cartera (**) (115) (826)<br />
Recuperación (***) (2.776) (2.259)<br />
Saldo final 13.215 15.261<br />
(*)<br />
(**)<br />
(***)<br />
(4)<br />
Las principales provisiones que se registraron son de la bolsa de energía a XM<br />
Compañía de Expertos en Mercado correspondientes a Comercializar S.A por $483,<br />
Energía Confiable por $211, Centrales Eléctricas del Cauca por $103 y Coedeco<br />
por $44. En el 2009 se provisionó a dos exempleados Beatriz Cortés $28 e Iván<br />
Darío Vargas $13.<br />
Principalmente se castigaron cuentas por cobrar de Centrales Electricas del Cauca<br />
por $103 y del exempleado Jairo Honorato Cortes $12. En el 2009 se castigaron<br />
$693 de XM Compañía de Expertos en Mercado correspondientes a Enerfinsa y C.I.<br />
Fábrica de Textiles del Tolima $78.<br />
Recuperación de EMCALI $2.757 (2009 - $2.246) y Siderurgica Colombiana $19.<br />
Contiene $14.648 para la construcción del proyecto Amoyá (2009 - $31.075), para la<br />
construcción del Proyecto Sogamoso $193.084 (2009 - $26.100), $2.968 para la<br />
construcción del proyecto Manso (2009 - $6.612) y $639 por compras de gas (2009 -<br />
$1.694).<br />
(5)<br />
Incluye principalmente la cuenta de cobro a Hidroeléctrica Ituango por la venta de<br />
los derechos sobre los estudios del proyecto Pescadero Ituango que eran propiedad<br />
de ISAGEN por $15.250, cuentas de cobro al Grupo ICT II por $599 por suministro<br />
de energía para el proyecto Sogamoso, cuenta de cobro Empresas Públicas de<br />
Medellin por la venta de predios $623, intereses a los clientes por $528, préstamos<br />
de vivienda a empleados $13.095 de (2009 - $11.993), préstamos para compra de<br />
15