institucion educativa francisco jose de caldas - ContralorÃa ...

More documents

Recommendations

Info

Nit. 892.003.636-4Situación Presupuestal a Diciembre 31 de 2009CONCEPTO 2009INGRESOS 459,766,399GASTOS 424,754,540SITUACIONPRESUPUESTAL 35,011,859Institución Educativa FRANCISCO JOSE DE CALDAS de Villavicencio, presentosuperávit presupuestal a Diciembre 31 de 2009 de $35 millones de pesos ya que losingresos fueron mayores que los compromisos adquiridos.BACKUPS DE RESPALDO Y COPIAS DEL SISTEMA DE PRESUPUESTOEl colegio tiene respaldado el sistema de información a través de copias de seguridaden el servidor y en CD´S, sin embargo no tiene adoptado un plan de contingencias nosolamente para el área de presupuesto si no para todo el sistema de información de laentidad y que este adoptado mediante un acto administrativo.22Nota: a la fecha la entidad se encuentra implementando un nuevo software depresupuesto llamado ADECOL.HALLAZGO 4ADMINISTRATIVOAUSENCIA DE UN PLAN DE CONTINGENCIAS PARA SISTEMASla entidad no cuenta con un plan de contingencias para sistemas y que este adoptadomediante un acto administrativo; La Institución educativa cuenta con copias deseguridad del sistema que se manejan ocasionalmente para respaldar la información yasí evitar posibles pérdidas de información.La Institución Educativa debe implementar este plan de contingencias para poderrespaldas la información de la Entidad y así poder prevenir riesgos que alteren el buenfuncionamiento de la entidad. Lo anterior teniendo en cuenta que casi todos losprocesos que se manejan son a través de medios electrónicos.Recursos Públicos Vigilados… Responsabilidad de TodosCalle 41 Nº 29-97 Barrio La Grama PBX 6641917 Telefax: 6641896 Línea Ciudadana 6642005www.contraloriavillavicencio.gov.co - E-mail: info@contraloriavillavicencio.gov.coVillavicencio-Meta
Nit. 892.003.636-43.3 LINEA AREA DE TESORERIAEn el área de tesorería laboran dos funcionarios Tesorero - pagador y secretaria detesorería, quienes se encargan de manejar todo el proceso de recaudos y pago decuentas.Durante el periodo auditado laboró en la tesorería como pagador el señor HUGORAFAEL CUAN MANJARRES nombrado mediante Resolución 142 de 2003 y comoauxiliar de tesorería la señora GLADYS MAIRENA VARGAS ROA, estos funcionariosse encargan de manejar todo el proceso de recaudos y pago de cuentas.En el desarrollo de la auditoría se procedió a verificar la existencia de procedimientospara el manejo de la dependencia, manuales de funciones, pólizas de manejo quecubran la custodia de fondos, bienes y títulos valores, libros de bancos, caja, cuentaspor pagar, conciliaciones, medios de seguridad, cancelación de cuentas, reservaspresupuestales y archivo de documentos.Revisada la documentación que soportan los procedimientos anteriores, se verificó quela dependencia dispone de procedimientos que describen el proceso en formadetallada y precisa, estos procedimientos fueron estudiados y analizados por elconsejo directivo.23De igual forma se evidencia el manejo de los libros de caja y bancos y presupuestopara el periodo auditado también cuentan con libros en Excel y el trabajo desarrolladopor el programa PEGASUS SOFTMARE, llevando los libros en forma sistematizada;para las cuentas por pagar la dependencia elaboró una relación para efectuar elrespectivo control de la mismas.Respecto a la seguridad y protección para los fondos, cheques, chequeras y títulosvalores, estos son custodiados por medio de caja fuerte bajo la responsabilidad deltesorero-pagador amparado con póliza de manejo Nº 6501000001902.Se comprobó, que para mayor seguridad en el manejo de los cheques a estos se lescoloca sello de páguese a primer beneficiario en el momento del recibo de la chequerade parte del banco.Recursos Públicos Vigilados… Responsabilidad de TodosCalle 41 Nº 29-97 Barrio La Grama PBX 6641917 Telefax: 6641896 Línea Ciudadana 6642005www.contraloriavillavicencio.gov.co - E-mail: info@contraloriavillavicencio.gov.coVillavicencio-Meta
Page 1: Nit. 892.003.636-4INFORME FINAL DE
Page 4 and 5: Nit. 892.003.636-4INTRODUCCIONAUDIT
Page 8 and 9: Nit. 892.003.636-4Administrativos 1
Page 10 and 11: Nit. 892.003.636-42. DICTAMEN INTEG
Page 12 and 13: Nit. 892.003.636-4SELECCIÓN DE LA
Page 14 and 15: Nit. 892.003.636-4- En la orden de
Page 16 and 17: Nit. 892.003.636-43.2. PRESUPUESTOL
Page 18 and 19: Nit. 892.003.636-42,2,3,2 RENDIMIEN
Page 21: Nit. 892.003.636-4DERECHOSACADEMICO
Page 25 and 26: Nit. 892.003.636-4guardan en una ca
Page 27 and 28: Nit. 892.003.636-4Se pudo determina
Page 29 and 30: Nit. 892.003.636-43.5 GESTION Y RES
Page 31 and 32: Nit. 892.003.636-41. Capacitación
Page 33 and 34: Nit. 892.003.636-46. Tres señoras
Page 35 and 36: Nit. 892.003.636-4CONCEPTO SOBRE LA
Page 37 and 38: Nit. 892.003.636-4500-21-02-0969Vil

institucion educativa francisco jose de caldas - ContralorÃ­a ...

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?

institucion educativa francisco jose de caldas - ContralorÃa ...