16. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT16.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat tiedotTilinpäätöksen kir<strong>ja</strong>uksissa on noudatettu suoriteperust<strong>ei</strong>sta kir<strong>ja</strong>usta kaikilta muilta osin paitsi verotulojen kohdalla,jossa kir<strong>ja</strong>ukset tehdään maksuperust<strong>ei</strong>sesti. Jaksotukset on tehty palkoista, henkilöstösivu-kuluista, korkotuloista <strong>ja</strong>työterveyshuollon tuloista.Hoitohautojen kir<strong>ja</strong>npito sisältyy seurakunnan kir<strong>ja</strong>npitoon omana kustannuspaikkana. Hoitohautojen pääoma on <strong>tase</strong>essaryhmässä vieras pitkäaikainen pääoma / saadut ennakot määräaikaisista haudanhoidoista.Tilinpäätös sisältää raportit ”ulkoiset tilit” <strong>ja</strong> raportit ”ulkoiset / sisäiset tilit”. Ulkoiset / sisäiset tilit raportissa on tehtäväalu<strong>ei</strong>llekohdistettu kaikki niiden toiminnasta aiheutuvat kulut. Tavanomaisten toimintakulujen lisäksi tehtäväaluille onkohdistettu niille kuuluvat henkilöstökulut, hallintokulut, kiint<strong>ei</strong>stökulut <strong>ja</strong> sisäinen korko 31.12.<strong>2012</strong> 0,5 %, joka on 12kk / 360 pv euribor-korko. Tehtäväalu<strong>ei</strong>den tilikauden alijäämä ilmaisee kuinka paljon seurakunta on käyttänyt verovaro<strong>ja</strong>kunkin tehtäväalueen toimintojen hoitamiseen.16.2. Tuloslaskelmaa koskevat tiedotHenkilöstön lukumäärä tehtäväalu<strong>ei</strong>ttain31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 31.12.2010Papit 5 5 5Kanttorit 2 2 2Nuorisotyönoh<strong>ja</strong>a<strong>ja</strong>t 4 4 4Diakoniatyöntekijät 3 3 3Lastenoh<strong>ja</strong>a<strong>ja</strong>t, pyhäk/lähet.siht, lapsityönohj. 10 12 12Kiint<strong>ei</strong>stöhenkilöstö 8 8 7Toimistohenkilöstö 7 7 6Sivutoimiset, määräaikaiset <strong>ja</strong> muut työntekijät- (työsuhteen keskimääräinen kesto / kk) 22 18 18(2,9) (3,9)Henkilöstökulut31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 31.12.2010Rahapalkat (suoriteperust<strong>ei</strong>set) -1.466.065,59 -1.386.020,58 -1.319.625,49Luontoisedut yhteensä (sisäinen tilit) (-480,00) (-480,00) (-480,00)Eläkevakuutusmaksut <strong>ja</strong>omavastuuosuus työkyv. eläkkeestä -404.081,34 -364.578,06 -348.907,560,00 0,00 0,00Sosiaalimaksut: tapaturma-, työttömyys-ryhmähenki-, vakuutus-, sosiaaliturvamaksut -56.732,63 -50.732,71 -48.641,28Henkilöstökorvaukset (kela, vakuutusyhtiö,kirkon keskusrahasto) +20.181,20 +14.258,95 +12.562,83Muut henkilöstösivukulut -8.720,60 -6.053,80 -6.062,50Yhteensä -1.915.418,96 -1.793.126,20 -1.710.674,00Muut henkilöstökulut31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 31.12.2010Matkakorvaukset, majoituspalvelut (tili 4370) -43.217,58 -43.226,41 -39.584,20Koulutusmenot (tili 4390) -18.746,73 -17.163,98 -14.654,52Työterveyshuollon kulut (tili 4440) -10.514,02 -14.122,83 -17.409,19Yhteensä -72.478,33 -74.513,22 -71.647,91106
Kirkkovaltuuston, kirkkoneuvoston <strong>ja</strong> oh<strong>ja</strong>usryhmien jäsenille on maksettu kokouspalkkioita 20 euroa / kokous,puheenjohtajille <strong>ja</strong> sihteer<strong>ei</strong>lle 25,00 euroa / kokous. Yllämainittuihin palkkoihin sisältyy kokouspalkkioita yhteensä16.840,00 euroa sekä l<strong>ei</strong>ri-isoisten <strong>ja</strong> kerhonoh<strong>ja</strong>ajien palkkiota yhteensä 16.971,00 euroa.Seurakunnan liikevaihtoLiikevaihto 31.12.<strong>2012</strong> 31.12.2011 31.12.2010Toimintatuotot 308.489,52 267.449,61 297.385,37Verotulot 3.707.188,46 3.633.947,38 3.386.430,29Liikevaihto 4.015.677,98 3.901.396,99 3.683.815,66Seurakunnan eläkevastuu 31.12.<strong>2012</strong>Vuonna <strong>2012</strong> tehdyn laskennan perusteella kirkon eläkevastuu on 31.12.<strong>2012</strong> noin 4.212.000 euroa. Vuoden<strong>2012</strong> lopussa kirkon eläkerahaston suuruus on 1.046.000.000 euroa. Näin ollen koko kirkon eläkevastuuva<strong>ja</strong>us on3.166.000.000 euroa 31.12.<strong>2012</strong>.Koko kirkon palkkasumma oli 516.059.070 euroa vuonna <strong>2012</strong>. <strong>Pirkkalan</strong> seurakunnan palkkojen osuus kokokirkon palkoista on 0,28 prosenttia. <strong>Pirkkalan</strong> seurakunnan laskennallinen eläkevastuuva<strong>ja</strong>us on 8.864.800 euroa31.12.<strong>2012</strong>. Seurakunnat vastaavat yht<strong>ei</strong>svastuullisesti palkkasumman suhteessa kirkon eläkevastuusta.VakuutuksetSeurakunnalla on Pohjola vakuutusyhtiössä seuraavat vakuutukset:Lakisäät<strong>ei</strong>nen tapaturmavakuutusTyöntekijäin ryhmähenkivakuutusTyöntekijäin suppea vapaa-a<strong>ja</strong>nvakuutusSeurakuntalaisten tapaturmavakuutus.Palkattoman työn tapaturmavakuutus.Julkisyht<strong>ei</strong>sövakuutus (sisältää kiint<strong>ei</strong>stöt <strong>ja</strong> kaluston)Julkisyht<strong>ei</strong>sön vastuuvakuutus.LaitevakuutusMetsävakuutusLiikennevakuutuksetVastuuvakuutusPoistotPoistot on tehty kirkkovaltuuston vuonna 2006 päivittämien käyttöomaisuuden poistoaikojen perusteella. Suunnitelmanmukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen pitoa<strong>ja</strong>n mukaan. Aktivointira<strong>ja</strong>tovat seuraavat: aineettomat oikeudet 5.000 euroa, rakennusten peruskor<strong>ja</strong>ukset 10.000 euroa, kiinteätrakenteet <strong>ja</strong> laitteet 5.000 euroa <strong>ja</strong> koneet <strong>ja</strong> kalusto 3.500 euroa.Poistoa<strong>ja</strong>t ovat seuraavatPoistoa<strong>ja</strong>t ovat seuraavat 2006 alkaenAineettomat hyödykkeet 4 vuotta tasapoistoRakennukset <strong>ja</strong> rakennelmat 15 - 60 vuotta tasapoistoRakennusten peruskor<strong>ja</strong>us 8 - 25 vuotta tasapoistoKiinteät rakenteet <strong>ja</strong> laitteet 10 - 25 vuotta tasapoistoKoneet <strong>ja</strong> kalusto 3 - 10 vuotta tasapoisto107
- Page 7 and 8:
3. OLENNAISIMMAT TAPAHTUMAT SEURAKU
- Page 9 and 10:
4.3. OhjausryhmätKuusi varsinaista
- Page 11 and 12:
5. Henkilökunta5.1. Henkilöstöor
- Page 13 and 14:
Muut työntekijät vuonna 2012Arola
- Page 17 and 18:
4 000 0003 500 0003 000 0002 500 00
- Page 20 and 21:
6. SEURAKUNNAN JÄSENMÄÄRÄSeurak
- Page 22 and 23:
7. 7. TOIMINNALLISTEN JA JA TALOUDE
- Page 24 and 25:
7.2. AIKUIS- JA PERHETYÖN OHJAURYH
- Page 26 and 27:
Työalakate sisältää tuotot ja k
- Page 28 and 29:
Talousarvion toteutumavertailu, 207
- Page 30 and 31:
Uudistetut nettisivut avattiintammi
- Page 32 and 33:
Talousarvion toteutumavertailu, 221
- Page 34 and 35:
7.3. LAPSITYÖN OHJAUSRYHMÄOHJAURY
- Page 36 and 37:
7.3.2. PyhäkoulutyöTehtäväAntaa
- Page 38 and 39:
Talousarvion toteutumavertailu, 231
- Page 40 and 41:
7.3.4. Muu lapsityöTehtäväTukea
- Page 42 and 43:
7.4. NUORISOTYÖN OHJAUSRYHMÄPirkk
- Page 44 and 45:
100,00%90,00%80,00%70,00%60,00%50,0
- Page 46 and 47:
Talousarvion toteutumavertailu, 256
- Page 48 and 49:
Talousarvion toteutumavertailu, 257
- Page 50 and 51:
Talousarvion toteutumavertailu, 258
- Page 52 and 53:
Arviointi toiminnallisten ja taloud
- Page 54 and 55:
Työalakate +/- -360.572 -346.870 -
- Page 56 and 57: 7.5.3. LähetystyöTehtäväToteutt
- Page 58 and 59: 200 000Lähetyskannatus180 000160 0
- Page 60 and 61: Valjalan kirkko60
- Page 62 and 63: Talousarvion toteutumavertailu, Hau
- Page 64 and 65: Toimintakertomus ja tasekirja 20129
- Page 66 and 67: Verotulojen erittelyTA 2012 2012muu
- Page 68 and 69: Toimintakulut ohjausryhmittäin600
- Page 70 and 71: 10. SEURAKUNTALAISTEN JA LUOTTAMUSH
- Page 72 and 73: Toimintakertomus 201213. RAHOITUSLA
- Page 74 and 75: PIRKKALAN SEURAKUNTASivu08.03.T A S
- Page 76 and 77: PIRKKALAN SEURAKUNTA Sivu 107.03.20
- Page 78 and 79: PIRKKALAN SEURAKUNTA Sivu 107.03.20
- Page 80 and 81: PIRKKALAN SEURAKUNTA Sivu 107.03.20
- Page 82 and 83: PIRKKALAN SEURAKUNTA Sivu 107.03.20
- Page 84 and 85: PIRKKALAN SEURAKUNTA Sivu 207.03.20
- Page 86 and 87: PIRKKALAN SEURAKUNTA Sivu 207.03.20
- Page 88 and 89: PIRKKALAN SEURAKUNTA Sivu 207.03.20
- Page 90 and 91: PIRKKALAN SEURAKUNTA Sivu 207.03.20
- Page 92 and 93: PIRKKALAN SEURAKUNTA Sivu 107.03.20
- Page 94 and 95: TOIMINTATUOTOT (sisäinen) 851.008
- Page 96 and 97: PIRKKALAN SEURAKUNTA Sivu 208.03.20
- Page 98 and 99: Pirkkalan seurakuntaSISÄISET VYÖR
- Page 100 and 101: PIRKKALAN SEURAKUNTA Sivu 114.03.20
- Page 102 and 103: PIRKKALAN SEURAKUNTA Sivu 314.03.20
- Page 104 and 105: PIRKKALAN SEURAKUNTA Sivu 514.03.20
- Page 108 and 109: Poistot omaisuusryhmittäinPoistot
- Page 110 and 111: Toimeksiantojen pääomatLähetyska
- Page 112 and 113: Haudanhoitosopimusten vastuut 31.12
- Page 114 and 115: 16.5. Luettelo kirjanpitokirjoista
- Page 116: 116