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NOTE 17 : IMPÔTS
NOTE 17.1 - VARIATION DES POSTES DE BILAN
en milliers d'euros 31.12.2010 Résultat Paiement Conversion
Impôts courants
COMPTES CONSOLIDÉS
Variations
de périmètre
& autres (1) 31.12.2011
Actifs 26 187 26 031
Passifs 6 826 4 857
total 19 360 -13 265 16 511 -55 -1 377 21 175
Impôts différés
Actifs 5 966 4 911
Passifs 14 423 9 007
total -8 457 4 904 0 -109 -434 -4 097
(1) Les autres mouvements d’impôts courants et d’impôts différés se décomposent comme suit :
en milliers d'euros 31.12.2011 31.12.2010
Impôts sur annulation/cession des titres d'auto-contrôle -11 975
Impôts différés enregistrés dans les réserves consolidées - SORIE 408 87
Impôts différés enregistrés dans les réserves consolidées - Instrument de couverture de taux d'intérêt 231 -476
Entrée de périmètre -135
Autres (Dont reclass risque & contrôle fiscal) -2 304 -63
total -1 811 523
NOTE 17.2 - IMPôTS ENREGISTRÉS EN COMPTE DE RÉSULTAT
La charge d’impôts enregistrée en compte de résultat comprend :
en milliers d'euros 31.12.2011 31.12.2010
Impôts courants -13 265 7 011
Impôts différés de la période -1 699 -1 470
Changement de taux d'impôts différés 178 -12
Pertes de valeur (+) et activation de déficits non reconnus (-) 6 425 1 586
Total d’impôts différés 4 904 104
total -8 361 7 115
– La charge d’impôts courants correspond aux montants d’impôts sur les bénéfices dus aux différentes administrations fiscales au titre de l’exercice. Ces
montants sont déterminés sur la base des taux d’imposition et des règles fiscales applicables dans les pays concernés.
–
La charge d’impôts différés est déterminée selon la méthode énoncée dans la note 1.18.
RappoRt annuel 2011 MANITOU GROUP
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