(algemeen directeur van Oasen) licht het

directieverslag 27
dalingen
n Belastingen & heffingen: de grondwaterbelasting
is per 1 januari 2012 vervallen, in
2011 was dit nog € 8,5 miljoen.
n Dotatie voorzieningen: in 2011 is een
nieuwe voorziening maaivelddaling
opgenomen ad € 0,7 miljoen. Daarnaast is
in 2012 een bedrag van € 0,4 miljoen vrijgevallen
in de voorziening ontharding.
Deze twee bedragen tezamen zorgen voor
een daling ad € 1,1 miljoen ten opzichte
van vorig jaar.
De niet reguliere kosten (projecten) stijgen
met € 0,2 miljoen doordat er (volgens
planning) meer aan projecten is uitgegeven.
(cijfers x € 1.000) 2012 2011
Voorbereidingskosten op
investeringsprojecten 5.336 3.710
Exploitatieprojecten 2.752 4.152
totaal 8.088 7.862
Onder voorbereidingskosten op investeringsprojecten
vallen alle kosten tot en met het
bestek. Deze kosten worden niet geactiveerd
maar vallen onder de exploitatie.
afschrijvingen
In 2011 hebben er extra inhaalafschrijvingen
plaatsgevonden, onder andere door beperktere
vergoedingen die zijn ontvangen voor
het verleggen van leidingen. In 2012 zijn
er minder leidingen verlegd waar nog een
vergoeding tegenover staat, de extra
afschrijvingen vielen dan ook lager uit dan
in 2011.
Rentelasten
Er zijn in 2012 geen kasgeldleningen aangetrokken
om eventuele liquiditeitstekorten op
te vangen. Het gemiddeld rentepercentage op
langlopende leningen is gedaald naar 4,3%
(2011: 4,4%). De rentekosten exclusief de
betaalde agio rente bedragen per m3 € 0,07
(2011: € 0,07).
VeRwaCHte OntwIkkelIngen
In 2013
Investeringen
Naar verwachting zullen de investerings -
uitgaven voor 2013 € 24 miljoen bedragen,
dit is exclusief ontharding. Onthardingskosten
worden ten laste van de voorziening onthar-
ding gebracht en niet geactiveerd als zijnde
investeringen. Ten opzichte van 2012 stijgen
de investeringen met € 8 miljoen (exclusief
ontharding). De investeringen voor ontharding
in 2013 bedragen naar verwachting
€ 3,7 miljoen (2012: € 3,9 miljoen).
tariefontwikkeling
Het tarief is in 2013 met vier cent gedaald.
Risico’s en onzekerheden
Onroerend goed
Op dit moment is er een planning van
meerdere aan- en verkopen van onroerend
goed in 2013. Hierbij is sprake van een grote
mate van onzekerheid. De nog te verwachten
aankopen in 2013 bedragen maximaal € 0,8
miljoen. De nog te verwachten verkopen
worden geraamd op € 1,1 miljoen.
pensioenpremies
Ook in 2013 is de pensioenpremie gestegen
ten opzichte van 2012. Het dekkingspercentage
van ABP is nog steeds te laag (ongeveer
95%). ABP wil per 1 januari 2014 een
dekkingspercentage van 104,3% realiseren.
In eerste instantie wordt dit gerealiseerd
door het laten dalen van de uitkeringen
maar het lijkt niet onwaarschijnlijk dat dit
op termijn ook consequenties heeft voor
de pensioenpremies.
wetgeving
Voor Oasen is een aantal wetswijzigingen
relevant:
n Nieuwe aanbestedingsregels per
1 april 2013.
n Betalingstermijnen tussen bedrijven
(business to business) en tussen
bedrijven en overheden worden wettelijk
vastgelegd. Uiterlijk 30 dagen na de dag
van ontvangst van factuur.
Beide wijzigingen hebben consequenties voor
de procedures van Oasen.
Gouda, 25 april 2013
Prof. dr. ir. W.G.J. van der Meer