Waarom dit jaarverslag? - KWF Kankerbestrijding

Toelichting lastenverdeling over 2010
(in € duizend)
Bestemming
Doelstelling Werving baten
Wetenschappelijk
onderzoek,
onderwijs en
opleidingen
Preventie en
patiënten
onder-
steuning
Kosten
eigen fondsen
werving
Kosten
externe
loterijen
Kosten
van
beleggingen
Kosten
beheer
en
admini-
stratie
Totaal
Werkelijk
2010
Begroot
2010
Totaal
Werkelijk
Lasten
Subsidies en bijdragen 81.865 5.908 0 0 0 0 87.773 83.823 84.584
Uitbesteed werk
Publiciteit en
660 956 494 438 163 339 3.050 2.079 1.348
communicatie 183 12.220 8.106 0 0 0 20.509 20.643 15.140
Personeelskosten 1.202 2.007 4.887 0 0 1.444 9.540 10.071 9.089
Huisvestingskosten
Kantoor- en
117 196 274 0 0 196 783 670 688
algemene kosten 518 787 1.220 0 0 1.276 3.801 4.470 3.324
Totaal 84.545 22.074 14.981 438 163 3.255 125.456 121.756 114.173
2009
Waarderingsgrondslagen
Algemeen
De organisatie kent vier resultaatverantwoordelijke beleidsprogramma’s:
• Het Programma Fondsenwerving.
• Het Programma Onderzoek.
• Het Programma Preventie en Patiëntenondersteuning.
• Het Programma Vrijwilligers.
In de jaarrekening is het Programma Vrijwilligers samen met
het Programma Fondsenwerving verantwoord, met uitzondering
van de activiteiten die betrekking hebben op het algemene
vrijwilligersbeleid. De uitvoering en ondersteuning vindt plaats
in de clusters Service, Bedrijfsvoering, ICT en de Directiestaf.
De personele lasten van alle organisatieonderdelen worden
aan de vier programma’s toegerekend, met uitzondering van
kosten die de organisatie maakt in het kader van de (interne)
beheersing en administratievoering. Deze kosten worden
verantwoord onder de kosten van beheer en administratie.
De Programma’s Onderzoek en Preventie & Patiëntenondersteuning
maken in het kader van het realiseren van hun
doelstellingen gebruik van communicatie met de achterban
waarvoor ook massacommunicatie door het Programma
Fondsenwerving en het Programma Vrijwilligers wordt ingezet.
Met de bestedingen van het Programma Fondsenwerving
wordt -naast het primaire doel “genereren van opbrengsten”dus
ook een directe bijdrage geleverd aan de inhoudelijke
doelstellingen van de organisatie. De geefvraag -in welke vorm
dan ook- wordt inhoudelijk geladen door middel van voorlichtingsboodschappen
en leidt in algemene zin tot bewustwording bij
publiek. De inhoudelijke Programma’s Onderzoek en Preventie
& Patiëntenondersteuning dragen hiervoor 5% respectievelijk
35% bij in de kosten van het Programma Fondsenwerving en
het Programma Vrijwilligers.
De jaarrekening is opgesteld conform Richtlijn 650 voor
de Jaarverslaggeving (aangepast 2011), die van toepassing is
voor Fondsenwervende Instellingen.
44 JAArrekeNiNG
JAArrekeNiNG 45
balans
Hierna volgt een toelichting op de balans – ofwel het overzicht
van de bezittingen (Activa) en de verplichtingen (Passiva) –
van KWF Kankerbestrijding op 31 december 2010.
De waarde van de posten op de balans wordt vastgesteld
op basis van vooraf bepaalde waarderingsgrondslagen.
Deze kunnen per post verschillen.
Algemeen
De grondslagen die worden toegepast voor de waarden van
activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op
historische kosten. Voor zover niet anders vermeld, worden
activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde.
Financiële instrumenten
Financiële instrumenten omvatten investeringen in aandelen
en obligaties, overige vorderingen, liquide middelen, crediteuren
en overige te betalen posten. Financiële instrumenten worden
bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde.
Immateriële vaste activa
In 2010 is een begin gemaakt met de implementatie van een
nieuw relatiebeheersysteem. Implementatiekosten en kosten
voor licenties worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde.
De geactiveerde kosten worden in 4 jaar volgens het lineaire
systeem afgeschreven.