Sanctierecht - CMS Derks Star Busmann

CMS Derks Star Busmann
Praktijkgroep Sanctierecht
CMS Derks Star Busmann is een top 10 juridische dienstverlener met 220
advocaten, notarissen en belastingadviseurs gevestigd in Amsterdam, Utrecht
en Brussel.
Wij adviseren en verlenen bijstand aan ondernemingen, instellingen en overheden
bij transacties, financieringen, vastgoedprojecten, commerciële projecten
en binnen alle andere juridische specialismen.
Onze juristen worden ondersteund door professionele stafafdelingen op het
gebied van Juridische lnformatie Voorziening (JIV), Opleidingen, Communications
& Events, Business Development & Marketing, HRM, ICT en Finance.
Onze dienstverlening
— Arbeidsrecht & Pensioenen
— Banking & Finance
— Corporate
— Dispute Resolution
— Fiscaal Recht
— Insolventierecht & Herstructurering
— Intellectual Property
— Mededingingsrecht & EU
— Ondernemingsrecht
— Private Equity
— Real Estate & Construction
— Regulatory, Financial Services &
Compliance
— Strafrecht
— Verzekeringsrecht
Waarom CMS DSB?
— Full service juridische en fiscale
dienstverlening
— Multi disciplinair (advocaten,
notarissen en fiscalisten)
— Specifieke expertise op onze rechtsgebieden
— Wereldwijde dienstverlening
— Uitstekende marktkennis, zowel
nationaal als internationaal
— Korte communicatielijnen, één aanspreekpunt
— Optimale kennisdeling
— Concurrerende tarieven
Contactpersonen Sanctierecht
— 220 advocaten, notarissen en
belastingadviseurs
— Top 10 kantoor voor juridische dienstverlening
in Nederland
— Kantoren in Amsterdam, Utrecht
en Brussel
— CMS Derks Star Busmann maakt deel
uit van Europa’s grootste juridische
organisatie CMS
Onze industrie focus
— Construction & Development
— Consumer Products
— Energy
— Financial Institutions & Services
— Hotels & Leisure
— Infrastructure & Project Finance
— Life Sciences
— TMT
De overheid krijgt steeds meer en steeds zwaardere middelen om vermeende wetsovertredingen te bestraffen. Een oud en vertrouwd
middel is natuurlijk het strafrecht. Maar daarnaast is inmiddels een woud van fiscale en bestuurlijke sancties gegroeid, die soms
zwaarder en ingrijpender kunnen uitpakken dan een strafrechtelijke veroordeling.
Een paar voorbeelden: De fiscale boete is een al langer bekend verschijnsel. In geval van overtreding van fiscale verplichtingen kan
de fiscus een boete opleggen tot maximaal 100% van de te weinig geheven belasting en onder omstandigheden tot 300% van
sommige verzwegen inkomensbestanddelen. Inmiddels kennen we de bestuurlijke boete tot maximaal € 4.000.000,- in de financiële
toezichtswetgeving, op te leggen door AFM en DNB. Daarnaast zijn bekend de soms zeer hoge boetes die in de sfeer van marktordening
en mededinging kunnen worden opgelegd door de Europese Commissie, de Nma, de OPTA, de Zorgautoriteit en aanverwante
instellingen. Ook lagere overheden (gemeentes, provincies, waterschappen) kunnen inmiddels boetes opleggen voor overtredingen
van bijvoorbeeld milieuvoorschriften.
Maar het blijft niet bij boetes. Onder omstandigheden kunnen boetes ook nog eens openbaar worden gemaakt (met alle publicitaire
schade van dien), kan sanctionering leiden tot een beroepsverbod en kunnen bestuurders in privé aansprakelijk worden gehouden
voor de schade of de schulden die door hun onderneming zijn ontstaan. Daarnaast worden steeds vaker overtreders met naam en
toenaam bekendgemaakt (‘naming and shaming’) zonder dat in alle gevallen een duidelijke wettelijke grondslag aanwezig is.
Een goede verdediging tegen (openbaarmaking van) een op te leggen of opgelegde sanctie vereist naast kennis van de inhoudelijke
regelgeving ook kennis van het op deze sanctie toegesneden procesrecht als ook kennis van de relevante strafrechtelijke begrippen.
In de praktijkgroep Sanctierecht zijn al deze specialisaties gebundeld. Welke sanctie u of uw onderneming ook opgelegd dreigt te
krijgen, wij kunnen het daarbij passende advies- en procesteam leveren.
Uit de praktijk
- De NMa doet onderzoek naar kartelafspraken en doet in dat verband onderzoek bij een mogelijk betrokken onderneming. De
NMa wil kopiëen van een groot aantal documenten en van de harde schijf. Tevens ondervraagt de NMa diverse personeelsleden.
Wij hebben de onderneming bijgestaan in het onderzoek en, toen sancties werden opgelegd in verband met vermeende kartelafspraken,
de procedure tegen de NMa gevoerd.
- De milieupolitie constateert dat een chemische fabriek méér verontreinigde stoffen uitstoot dan toegestaan op basis van de milieuvergunning.
Het bevoegd gezag dreigt een administratieve boete op te leggen. Wij hebben de ondernemer bijgestaan in de
boeteprocedure en geadviseerd over de te nemen stappen om herhaling te voorkomen.
- Een assurantietussenpersoon zou niet in het bezit zijn van de juiste vergunning. Hoewel de tussenpersoon
van de noodzaak om juist deze specifieke vergunning aan te vragen onwetend was, kreeg
hij toch een boete opgelegd en zou hij vermeld worden op de website van de AFM. Wij hebben de
boete bestreden en vermelding voorkomen.
- Een accountant krijgt de Fiod op bezoek. Een klant blijkt fictieve inkoopfacturen te hebben opgemaakt om een contante geldstroom
af te dekken. Wij hebben de accountant begeleid bij zijn verhoor in de strafzaak tegen de klant, en hebben het nodige
gedaan om een boete als medepleger te voorkomen.
Dian Brouwer
Advocaat
T +31 (0) 30 2121 740
M +31 (0) 6 526 439 24
E dian.brouwer@cms-dsb.com
Bastiaan Oudenaarden
Advocaat
T +31 (0) 30 2121 453
M +31 (0) 6 192 341 78
E bastiaan.oudenaarden@cms-dsb.com
Christo van Gennep
Belastingadviseur
T +31 (0) 30 2121 468
M +31 (0) 6 142 791 10
E christo.vangennep@cms-dsb.com
- De Consumentenautoriteit stelt naar aanleiding van een onderzoek naar telemarketing een onderzoeksrapport op met daarin
vermoedens van overtredingen in verband met oneerlijke handelspraktijken. De Consumentenautoriteit wil het onderzoeksrapport
openbaar maken alvorens besloten is of een sanctie wordt voorgelegd. Wij hebben het bedrijf geadviseerd hoe deze naming
and shaming te voorkomen.
- De OPTA heeft aan een onderneming een last onder dwangsom en een boete opgelegd in verband met kortingen die niet zouden
zijn toegestaan. Wij hebben de onderneming begeleid bij de daaropvolgende juridische procedures.