Untitled - Prins Bernhard Cultuurfonds

Verschillenanalyse ‘rekening versus begroting’ 2006KostenDe hieronder genoemde posten zijn terug te vinden in de toelichting op de staatvan baten en lasten op bladzijde 212.Uitvoeringskosten eigen organisatiepersoneelskostenDeze begrotingspost is voornamelijk overschreden door het inhuren van derden(freelancers en uitzendkrachten). Tevens bevat deze post een overlijdensuitkeringaan de nabestaanden van een medewerker van het landelijk bureau en een afkoopsomt.b.v. een medewerker van een van de regionale afdelingen van wie door eenreorganisatie afscheid genomen moest worden.Financiële meerjarenraming 2007-2010Fondsenwerving 2007 2008 2009 2010baten uit eigen fondsenwervingCollecten 1.200.000 1.346.000 1.373.000 1.400.000Contributies, donaties, giften en schenkingen:– Schenkingen CultuurFondsen op Naam 4.800.000 4.896.000 4.994.000 5.094.000– Donaties 720.000 734.000 749.000 764.000– Giften en schenkingen 184.000 188.000 192.000 196.000Nalatenschappen 650.000 663.000 676.000 690.000Anjerloterij 120.000 0 0 07.674.000 7.827.000 7.984.000 8.144.000huisvestingskostenDeze overschrijding is veroorzaakt door een te laag begrote post inzake het onderhoudvan de tuin aan de Herengracht 476.kantoorkostenDeze post is overschreden door een verkeerde inschatting van de post kopieerkostenen een grotere investering in de automatiseringsomgeving.Financiële meerjarenraming 2007-2010Bij het maken van de financiële meerjarenraming is uitgegaan van de volgendeaannames:– een resultaat beleggingen van 4,5 procent in 2007, stijgend naar 5 procent innavolgende jaren– een inflatie van 2 procent– vrijval van 4 procent van het activiteitenbudget– gelijkblijvende loterijopbrengsten.Eigen normering uitvoeringskostenVoor de uitvoeringskosten eigen organisatie hanteert het bestuur van hetCultuurfonds een norm van maximaal 25 procent van het activiteitenbudget vanhet lopende boekjaar. (Dat budget is gevormd door opbrengsten uit het jaar daarvoor.)Directe verwervingskosten -718.000 -732.000 -747.000 -762.000Uitvoeringskosten eigen organisatie -772.000 -787.000 -803.000 -819.000-1.490.000 -1.519.000 -1.550.000 -1.581.000in % van baten uit eigen fondsenwerving 19,42 19,41 19,41 19,41(cbf-norm is maximaal 25% gemiddeld overdrie achtereenvolgende jaren)Totaal eigen fondsenwerving 6.184.000 6.308.000 6.434.000 6.563.000Aandeel in acties van derden 17.550.000 17.550.000 17.550.000 17.550.000Beschikbaar uit fondsenwerving 23.734.000 23.858.000 23.984.000 24.113.000Resultaat beleggingen 5.569.000 6.433.000 6.683.000 6.938.000Totaal beschikbaar voor doelstelling 29.303.000 30.291.000 30.667.000 31.051.000BestedingenBesteed aan doelstelling:– Toegezegde financiële bijdragen(inclusief onderscheidingen en prijzen) 24.200.000 24.684.000 25.178.000 25.682.000– Vrijgevallen financiële bijdragen -968.000 -987.000 -1.007.000 -1.027.00023.232.000 23.697.000 24.171.000 24.655.000Uitvoeringskosten eigen organisatie 2.576.000 2.628.000 2.681.000 2.735.000Totaal besteed aan doelstelling 25.808.000 26.325.000 26.852.000 27.390.000Overschot 3.495.000 3.966.000 3.815.000 3.661.00029.303.000 30.291.000 30.667.000 31.051.000Het overschot wordt toegevoegd aan:– bestemmingsfondsen (CultuurFondsen op Naam) 4.800.000 4.896.000 4.994.000 5.094.000– reserve als bron van inkomsten -1.305.000 -930.000 -1.179.000 -1.433.000Overschot 3.495.000 3.966.000 3.815.000 3.661.000Uitvoeringskosten eigen organisatie 10,64 10,65 10,65 10,65% in relatie tot het activiteitenbudget van het lopende jaar188 189