Årsrapport 2012 (printversjon) - PSI Group ASA
Årsrapport 2012 (printversjon) - PSI Group ASA
Årsrapport 2012 (printversjon) - PSI Group ASA
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
men med <strong>PSI</strong> <strong>Group</strong> <strong>ASA</strong> som aktiv pådriver<br />
gjennom sitt styrearbeid. Det er generelt<br />
gode rutiner for slik risikostyring i selskapene.<br />
Håndteringen av eksponeringer i finansielle<br />
markeder, herunder valuta- rente- og motpartsrisiko<br />
er nærmere redegjort for i Note 17<br />
i konsernregnskapet.<br />
<strong>PSI</strong>-konsernet har vedtatt en rekke retningslinjer<br />
for å understøtte dette, blant annet:<br />
regnskapsrapportering, finans og risikostyring<br />
etikk og samfunnsansvar<br />
fullmaktsforhold, herunder instruks for styret<br />
og daglig leder, samt attestasjonsfullmakter<br />
Revisjonsutvalg og kompensasjonskomite<br />
<strong>PSI</strong>-konsernet har en regnskapsmanual<br />
som alle selskaper i konsernet følger. Den<br />
inneholder regler for intern kontroll og bokføring,<br />
blant annet:<br />
Ingen kan signere for sine egne kostnader<br />
eller anskaffelse av eget utstyr<br />
Alle banktransaksjoner må godkjennes av<br />
to ansatte<br />
Selgerinstruks som fastsetter fullmakt og<br />
grenser for selgere<br />
Ansettelse av ny medarbeidere må godkjennes<br />
av lokal administrerende direktør<br />
Avtaler og kontrakter som overstiger beløp<br />
fastsatt i instrukser må godkjennes av konserndirektøren<br />
Derivat og valutakontrakter må godkjennes<br />
av konsernets finansdirektør. Det er satt grenser<br />
på beløp som kan stå på valutakontoer for<br />
å redusere den finansielle risikoen<br />
Revisjonsutvalget foretar en årlig gjennomgang<br />
av konsernets risikoområder og<br />
de interne rutinene for internkontroll. De<br />
vesentligste risikoområder omtales i årsbe-<br />
retningen. Revisjonsutvalget fungerer også<br />
som et forberedende organ i forbindelse med<br />
kvartalsrapporteringen, og gjennomgår de vesentlige<br />
hendelser, styrets beretning, balansen,<br />
resultatposter og notene til delårsrapporten<br />
sammen med administrasjonen innen rapporten<br />
presenteres for det samlede styret.<br />
11. Godtgjørelse til styret<br />
Styrets godtgjørelse reflekterer styrets ansvar,<br />
kompetanse, tidsbruk og virksomhetens kompleksitet.<br />
Godtgjørelsen er ikke resultatavhengig<br />
og det eksisterer ikke opsjonsprogram for<br />
noen av styrets medlemmer, men flertallet av<br />
styremedlemmene har valgt å kjøpe aksjer i<br />
selskapet. Generalforsamlingen vedtar styrehonorar<br />
etter innstilling fra selskapets valgkomite.<br />
Styremedlemmene er valgt inn på grunn<br />
av sin kompetanse og kunnskaper. Styremedlemmer<br />
eller selskap som de er tilknyttet bør<br />
ikke påta seg særskilte oppgaver for selskapet<br />
i tillegg til styrevervet. Dersom de likevel gjør<br />
det skal hele styret være informert. Honorar<br />
for slike oppgaver skal godkjennes av styret.<br />
All form for honorering av styret er spesifisert<br />
i notene i årsregnskapet. Nærmere opplysninger<br />
om styregodtgjørelse for <strong>2012</strong> for de<br />
enkelte styremedlemmer fremgår av note 9 til<br />
årsregnskapet for konsernet.<br />
12. Godtgjørelse til ledende ansatte<br />
Styret har fastsatt egne retningslinjer for godtgjørelse<br />
til ledende ansatte i henhold til reglene.<br />
Allmennaksjeloven § 6-16a. Styret fastsetter<br />
konsernsjefens godtgjørelse på bakgrunn<br />
av instillingen fra kompensasjonskomiteen.<br />
<strong>PSI</strong> <strong>Group</strong> <strong>ASA</strong> har ingen opsjonsordinger el-<br />
68<br />
ler ordninger om tildeling av aksjer til ansatte.<br />
Nærmere opplysninger om godtgjørelse for<br />
<strong>2012</strong> for den enkelte ledende ansatte fremgår<br />
av note 9 til årsregnskapet for konsernet. Selskapets<br />
retningslinjer for godtgjørelse til ledende<br />
ansatte er gjengitt i note 9 og blir fremlagt<br />
for den ordinære generalforsamlingen til<br />
orientering. Enkelte ledende ansatte i <strong>PSI</strong> ivaretar<br />
selskapets eierinteresser som styrerepresentant<br />
i andre <strong>PSI</strong>-selskaper. De mottar ikke<br />
personlig styrehonorar for dette. Styret har<br />
satt et tak på resultatavhengig godtgjørelse til<br />
maksimum 40 % av fast lønn.<br />
13. Informasjon og kommunikasjon<br />
Selskapet har utarbeidet egen IR-policy hvor<br />
det er fastsatt retningslinjer for kontakt med<br />
aksjonærer utenfor generalforsamlingen. Selskapets<br />
rapportering av finansiell og annen informasjon<br />
er basert på åpenhet og likebehandling<br />
av aktørene.<br />
Investor Relations (IR) funksjonens langsiktige<br />
formål er å sikre selskapet tilgang til<br />
kapital til konkurransedyktige vilkår samtidig<br />
som aksjeeierne skal sikres korrekt prising av<br />
aksjene. Dette skal skje gjennom korrekt og<br />
tidsriktig distribusjon av kurssensitiv informasjon,<br />
samtidig som selskapet skal være i samsvar<br />
med gjeldende regler og markedspraksis,<br />
herunder kravet om likebehandling.<br />
Alle børs- og pressemeldinger gjøres tilgjengelig<br />
på selskapets internettside, i tillegg<br />
til at børsmeldinger også er tilgjengelig på<br />
www.newsweb.no. All informasjon som sendes<br />
til aksjeeierne legges samtidig ut på Thomson<br />
Reuters InPublic, Newsweb, Oslo Børs<br />
(ticker: <strong>PSI</strong>) og på selskapets hjemmeside.<br />
Selskapet bestreber å avholde åpne presenta-<br />
<strong>PSI</strong> GrouP <strong>ASA</strong> | <strong>Årsrapport</strong> <strong>2012</strong>
Change language