Ãrsrapport 2010 - Mamut

More documents

Recommendations

Info

kjente aksjonæravtaler. Innkalling og saksdokumenter til generalforsamling skjer minimum etter lovens minstefrist med 21 dagers varsel. Styret, valgkomiteen og revisor er til stede i generalforsamlingen, så fremt det er praktisk mulig. Punkt 9: Styrets arbeid Styrets arbeid baseres på instruks som beskriver styrets arbeid, oppgaver og arbeidsform. Styret har opprettet egen revisjonskomité og kompensasjonskomité. Avvik fra anbefalingen: Ingen Avvik fra anbefalingen: Ingen Punkt 7: Valgkomiteen Valgkomiteen i selskapet og instruks for valgkomiteens arbeid ble valgt på ordinær generalforsamling i 2009. Valgkomiteen velges for en periode for to år og besto ved utgangen av 2010 av Tellef Thorleifsson (leder), Tore Mengshoel og Nils Foldal. Valgkomiteen avgir innstilling til generalforsamlingen om aksjeeiervalgt styresammensetning og godtgjørelse til styrets medlemmer. Selskapets styre velges direkte på generalforsamlingen. På ekstraordinær generalforsamling 2011 som ble gjennomført 10. januar 2011 ble det valgt en ny valgkomité bestående av Tellef Thorleifsson (leder), Ole Peter Lorentzen og Geir Stormorken. Avvik fra anbefalingen: Ingen Punkt 8: Bedriftsforsamling og styre: Sammensetning og uavhengighet Det er inngått en avtale mellom medarbeiderne og styret i Mamut om at det ikke skal etableres bedriftsforsamling i selskapet. Styret i Mamut besto ved utgangen av 2010 av ni medlemmer, hvorav to er valgt av de ansatte i selskapet. Ingen i konsernledelsen er medlemmer av styret. Mamut søker en balansert styresammensetning som tar hensyn til kompetanse, erfaring og relevant bakgrunn for selskapets virksomhet. Det er ønskelig at styrets sammensetning gjenspeiler både selskapets eierstruktur og behovet for nøytrale, uavhengige representanter uten spesifikk eiertilknytning. De enkelte styremedlemmers bakgrunn og kompetanse er beskrevet på selskapets nettside www.mamutinvestor.com. Virksomheten styres etter klart definerte kontroll- og styringsmekanismer. Styret blir holdt løpende oppdatert om selskapets utvikling. Selskapet har vedtatt instrukser for henholdsvis styret, daglig leder, revisjonskomité og kompensasjonskomité. En nærmere redegjørelse om hvert enkelt styremedlem er gitt på selskapets nettside www.mamutinvestor.com. Avvik fra anbefalingen: Ingen Punkt 10: Risikostyring og internkontroll Selskapet har utviklet et system for internkontroll i tråd med regnskapslovens §3-3 og styret påser at selskapet har god intern kontroll og hensiktsmessige systemer for risikostyring i forhold til omfanget og arten av selskapets virksomhet. Styret påser videre at virksomheten, finansiell rapportering og formuesforvaltning er gjenstand for betryggende kontroll. Selskapet har utviklet egne retningslinjer for etikk og samfunnsansvar. Konsernet er eksponert for endringer i valutakurser, spesielt svenske kroner, euro, engelske pund og tsjekkiske koruna, da en vesentlig del av inntektene er i utenlandsk valuta. Risikoen begrenses av at også tilhørende kostnader er i samme valuta. Mamut har ikke inngått terminkontrakter eller andre avtaler for å redusere valutarisikoen. All overskuddslikviditet er plassert på høyrentekonti i norske banker. En eventuell endring i rentenivået vil øke/redusere konsernets finansnetto. Styret vurderer likviditeten i konsernet som god, og det er ikke besluttet å innføre tiltak som endrer likviditetsrisikoen. Konsernet hadde ved utgangen av 2010 over 400.000 kunder med løpende serviceavtale. Det ble sendt ut over 700.000 fakturaer i løpet av 2010 og de 50 største kundene utgjør under én prosent av konsernets totale omsetning. Kredittrisikoen er derfor spredt på et stort kundegrunnlag. Det er ikke inngått avtaler om motregning eller andre finansielle instrumenter som reduserer kredittrisikoen i Mamut. Avvik fra anbefalingen: Ingen Punkt 11: Godtgjørelse til styret Generalforsamlingen har valgt å benytte opsjoner som del av honoraret til styrets medlemmer. Opsjonene opptjenes årlig med eksekveringsperiode for ett år etter at opsjonene er opptjent. Opsjonene tildeles til markedspris og hver opsjon gir rett til å erverve én aksje i Mamut ASA. Selskapet har også praktisert at styremedlemmer bør eie aksjer i selskapet. Detaljer vedrørende kompensasjon til ledelse og styret samt opsjonsprogram er beskrevet i noter til årsregnskapet. Avvik fra anbefalingen: Selskapet benytter opsjoner som del av honoraret til styrets medlemmer. 12 MAMUT ASA • Årsrapport 2010
Punkt 12: Godtgjørelse til ledende ansatte Mamut søker å være en attraktiv arbeidsgiver. Selskapet ønsker å tiltrekke seg dyktige medarbeidere med relevant erfaring og tilby videreutviklingsmuligheter for disse. Selskapet må til enhver tid tilpasse sitt godtgjørelsessystem for å være konkurransedyktig i markedet. Ledende medarbeidere og andre nøkkelpersoner godtgjøres med markedstilpassede betingelser. Samtlige av selskapets medarbeidere har i dag løpende opsjonsavtaler. Styret i Mamut er av den oppfatning at det er en fordel at medarbeiderne har interessefelleskap med aksjonærene ved stigning i aksjeverdi. Styret i Mamut ASA har fastsatt følgende retningslinjer for godtgjørelse til ledende ansatte: Rammeverk for godtgjørelse Disse retningslinjene for godtgjørelse gjelder ved utg. av 2010 for CEO (Eilert Hanoa) og CFO (Martin Kværnstuen) i selskapet. Fra 1.1.2011 gjelder dette også for ny CFO Knut Stålen. Godtgjørelse til ledende ansatte kan inneholde følgende elementer: - fastlønn - variabel lønn - pensjon - aksjeopsjoner - andre godtgjørelser Ved vurdering av godtgjørelse til ledende ansatte er styrets målsetting å fastsette en total godtgjørelse som antas å reflektere gjeldende markedsnivå på godtgjørelser for tilsvarende stillinger. I og med at ledende ansatte er store aksjonærer i selskapet vil den totale godtgjørelsen også reflektere dette. Fastlønn: Bør reflektere gjeldende markedsnivå på godtgjørelser for tilsvarende stillinger. Variabel lønn: Består av potensiell verdiøkning på aksjeopsjoner. Pensjon: Mamut ASA har en obligatorisk innskuddspensjon i henhold til norsk lov. Ledende ansatte er innmeldt i denne pensjonsordningen på lik linje med alle ansatte i Mamut ASA. Aksjeopsjoner: Ledende ansatte kan få tildelt aksjeopsjoner, i forbindelse med opsjonsprogrammet for ansatte. Generalforsamlingen tildeler styret fullmakt for tildeling av opsjoner til ansatte. Innløsningskursen på slike opsjoner bør settes til gjeldende markedskurs for aksjen den dagen opsjonene tildeles. Antall opsjoner som tildeles den enkelte bør være på et nivå som anses rimelig. Pr. i dag innehar administrerende direktør Eilert Hanoa 119.000 aksjeopsjoner. Annen godtgjørelse: Andre godtgjørelser til ledende ansatte kan inneholde godtgjørelser som forsikring (liv, ulykke/ sykdom, reise), bilgodtgjørelse og telefon/bredbånd. Disse formene for godtgjørelse skal være lik for ledende ansatte som for alle andre ansatte. Det foreligger ingen avtaler om etterlønn til ledende ansatte i Mamut. Avvik fra anbefalingen: Ingen Punkt 13: Informasjon og kommunikasjon Selskapet bestreber seg etter å gi korrekt og tilstrekkelig utfyllende informasjon hvert kvartal, samt å sørge for likebehandling av alle aksjonærer. Ansvar for IR og kurssensitiv informasjon er konsentrert til selskapets administrerende direktør (CEO) og finansdirektør (CFO). Mamut ble i oktober 2004 tildelt Informasjons- og engelskmerket fra Oslo Børs. Avvik fra anbefalingen: Ingen Punkt 14: Selskapsovertakelse Aksjene i Mamut er fritt omsettelige, og det eksisterer ingen overtakelsesbarrierer. Avvik fra anbefalingen: Selskapet har ikke utarbeidet egne retningslinjer for overtakelsestilbud, men vil se på dette fremover. Punkt 15: Revisor Konsernet benytter samme revisjonsselskap i morselskapet og i alle datterselskaper av betydning. Revisor brukes også som rådgiver i forbindelse med selvangivelse og skattespørsmål. Revisor brukes ikke som rådgiver i strategiske spørsmål eller til driftsrelaterte oppgaver i selskapet. Kun CEO og CFO godkjenner rådgivingsoppdrag. Revisor deltar på styremøtet som behandler årsregnskapet. I samme møte gjør revisor rede for sitt syn på selskapets regnskapsprinsipper, risikoområder, interne kontrollrutiner og selskapets regnskapsførsel. Revisors godtgjørelse blir fastsatt i ordinær generalforsamling og er beskrevet i noter til regnskapet. Avvik fra anbefalingen: Ingen MAMUT ASA • Årsrapport 2010 13
Page 1: 2010 Årsrapport Mamut ASA
Page 5 and 6: Mamut ASA - Årsrapport 2010 Innhol
Page 7 and 8: administrativt system for mindre vi
Page 9 and 10: Pr 31.12.2010 har selskapet et bank
Page 11: Redegjørelse for Eierstyring og se
Page 15 and 16: Mamut ASA Mamut IFRS Konsernregnska
Page 17 and 18: Mamut ASA Mamut ASA IFRS IFRS Konse
Page 25 and 26: Mamut ASA IFRS Mamut Konsernregnska
Page 27 and 28: ASA Mamut IFRS Konsernregnskap ASA
Page 45 and 46: Mamut ASA Mamut ASA Årsregnskap IF
Page 49 and 50: ASA Mamut ASA Årsregnskap IFRS Kon
Page 53 and 54: Mamut ASA Årsregnskap Mamut ASA 20
Page 55 and 56: Mamut ASA Mamut IFRS Konsernregnska
Page 60: Hovedkontor: Mamut ASA, Pilestredet

Ã rsrapport 2010 - Mamut

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?

Ãrsrapport 2010 - Mamut