Forsvarsbygg årsrapport 2005

KontantregnskapEksternregnskapet (kontantregn skapet)Regnskapstallene viser at Forsvarsbygg leverer et resultat på kapittel 1710, post 24 på719,3 millioner kroner, målt etter kontantprinsippet.Av dette er kr 489 millioner overført til Forsvarsdepartementet i løpet av året, ogbenyttet til investeringer i Forsvaret. Resterende er satt av i et reguleringsfond, som isamråd med Forsvarsdepartementet disponeres til prioriterte formål i og utenfo rForsvarsbygg i 2006.Forsvarsbygg leverer også tall i henhold til krav på de øvrige 2 tildelingspostene: Kap1710, post 47 - Investeringer i EBA, kap 4710, post 47 - Salg av EBA.Disponering av resultat - overføring til eier:Driftsresultat (eks. resultat Skifte Eiendom)Resultat Skifte Eiendom (salg)Avsatt til reguleringsfondOverføres eier2005kr 719,3 millkr 405,8 millkr 230,3 millkr 894,8 millForklaringer til Statsregnskapet 2005Vedlagte oppstillinger viser Forsvarsbygg resultat pr. 31.12.2005 etterkontantprinsippet, sammenholdt med Forsvarsdepartementets krav, kommunisert i IVBm/følgende presiseringer, endringer og tillegg (PET).Kapittel 1710/post 24Forsvarsbyggs kontantresultat, kapittel 1710/driftspost 24, viser pr 31.12.2005 etoverskudd på kr 719,3 mill, målt mot resultatkrav på kr 489 mill, ref IVB for 2005.Forsvarsbyggs styringsmål i løpet av 2005 var skjerpet til kr 709 mill, basert på IVB for2005, PET nr 1; kapitalelementet i husleien, kr 489 mill, tillagt kr 170 mill i inngåendebalanse kundefordringer, og kr 50 mill til reetablering av reguleringsfond.Forsvarsdepartementet videreførte imidlertid i forbindelse med omgrupperingen 2005opprinnelig resultatkrav på kr 489 mill, ref PET nr 3 til IVB for 2005, og på dennebakgrunn har Forsvarbygg nå tilført reguleringsfondet kr 230,3 mill. Forsvarsbygg er idialog med Forsvarsdepartementet rundt størrelsen på, og disponeringen av fondet.Resultatet reflekterer effektiviseringsgevinster i FBs organisasjon, men også redusertaktivitet i forhold til budsjett innenfor enkelte områder, hvor vedlikeholdssiden nevnesspesielt. Videre har Forsvarbygg lykkes i å drive inn utestående krav fra 2004 (kr 170mill, relatert til post 24), og total fordringssaldo ved årsskiftet relatert til post 24 utgjørnå i underkant av kr 9 mill. Motsvarende leverandørgjeld ved årsskiftet utgjør kr 95 mill,som vurderes å være et normalt nivå, omsetningen tatt i betraktning.Kapittel 1710/post 47Forsvarsbyggs kontantresultat, kapittel 1710 / investeringspost 47, viser pr 31.12.05 etresultat på kr 1.269,8 mill, mot en ramme på kr 1.394,8 mill, ref IVB/PET nr 3.Forsvarsbygg har i 2005 styrt mot en ramme på post 47 på kr 1.224 mill, etter enreduksjon ifht St prp 1 på kr 135 mill, ref IVB/PET nr 1. Gjenanskaffelse av EBA har i enperiode vært noe lavt prioritert, til fordel for øvrige prioriterte omstillingsprosjekterinnen sektoren. I forbindelse med omgrupperingen 2005 fant man imidlertid rom for åøke rammen med kr 170 mill. til kr 1.394 mill, slik at investeringsbehov for å bedretilstanden og sammensetningen i bygningsmassen kan møtes.Styrkingen av post 47 i omgrupperingen kom for sent til at Forsvarsbygg kunne omsettealle ressursene i 2005 på en planmessig god måte. Mindreforbruket på kr 125 mill søkesderfor overført til gjenanskaffelsestiltak i regnskapsåret 2006.Kapittel 4710/post 47Forsvarsbyggs kontantresultat, kapittel 4710 / inntektspost 47, viser pr 31.12.05 et67