Conglomerado Financeiro Alfa Demonstrações Financeiras ...

) Carteira de Títulos e Valores Mobiliários por categorias e prazos de vencimento
Títulos
Até 3 Meses
(1)
· Títulos do Tesouro Nacional 909.153
. Letras Financeiras do Tesouro - LFT 909.153
. Letras do Tesouro Nacional - LTN -
. Notas do Tesouro Nacional - NTN -
· Ações de Companhias Abertas 12.383
. Cotas de Fundos de Investimento 1.961
· Debêntures 200
· Certificados de Depósitos Bancários -
· Títulos da Dívida Agrária 346
Títulos para Negociação (3) 924.043
· Títulos do Tesouro Nacional -
. Letras Financeiras do Tesouro - LFT -
. Letras do Tesouro Nacional - LTN -
. Cotas de Fundos de Investimento 45.831
Títulos Disponíveis para Venda (3) 45.831
· Títulos do Tesouro Nacional 487.362
. Letras Financeiras do Tesouro - LFT 67.471
. Letras do Tesouro Nacional - LTN 419.891
. Notas do Tesouro Nacional - NTN -
. Debêntures -
Títulos Mantidos até o Vencimento (4) 487.362
Total em 31/12/2010 1.457.236
% Concentração em 31/12/2010 34,6
Total em 31/12/2009 271.116
% Concentração em 31/12/2009 4,7
3 Meses até
1 Ano
689.640
687.891
-
1.749
-
-
42.322
2.390
2.228
736.580
46
-
46
-
46
228.152
-
228.152
-
-
228.152
964.778
22,9
1.328.109
1 Ano até 3
anos
327.391
51.501
126.083
149.807
-
-
15.756
28
335
343.510
32.061
32.061
-
-
32.061
1.211.185
116.962
474.895
619.328
16.264
1.227.449
1.603.020
38,1
3.954.369
Acima de 3
anos
183.353
183.353
-
-
-
-
-
-
-
183.353
3.648
3.648
-
-
3.648
-
-
-
-
-
-
187.001
4,4
207.310
Saldos em
31/12/2010
2.109.537
1.831.898
126.083
151.556
12.383
1.961
58.278
2.418
2.909
2.187.486
35.755
35.709
46
45.831
81.586
1.926.699
184.433
1.122.938
619.328
16.264
1.942.963
4.212.035
100,0
5.760.904
Valor de
Custo (2)
2.109.538
1.831.928
125.918
151.692
12.760
1.961
58.064
2.418
2.909
2.187.650
35.699
35.653
46
45.831
81.530
1.926.679
184.413
1.122.938
619.328
16.264
1.942.943
4.212.123
5.759.585
1) inclui as aplicações em fundos de investimento e ações de companhias de capital aberto sem data de
vencimento final.
2) Valor de Custo - representado pelo valor de custo de aquisição acrescido dos rendimentos auferidos até a data
do balanço.
3) Títulos para Negociação e Títulos Disponíveis para Venda - o valor contábil corresponde ao valor de
mercado desses títulos na data do balanço e foi obtido principalmente através de coletas de preços de mercado,
quando aplicável, as quais são comparadas com informações fornecidas pela Associação Brasileira das Entidades
dos Mercados Financeiro e de Capitais (Anbima).
a) O ajuste negativo dos Títulos para Negociação no montante de R$ 164 (2009 R$ 839 ajuste positivo), obtido
entre os valores de custo R$ 2.187.650 (2009 R$ 1.017.025) e de mercado R$ 2.187.486 (2009 R$ 1.017.864),
foi registrado em conta adequada do resultado do período.
b) O ajuste positivo dos Títulos Disponíveis para Venda no montante de R$ 56 (2009 R$ 3.105 ajuste negativo),
obtido entre os valores de custo R$ 81.530 (2009 R$ 1.837.253) e de mercado R$ 81.586 (2009 R$ 1.834.148),
foi registrado em conta adequada do patrimônio líquido, deduzidos dos efeitos tributários.
4) Títulos Mantidos até o Vencimento – classificados em razão da intenção da Administração e da capacidade
financeira do Conglomerado Financeiro Alfa em mantê-los até o vencimento, comprovada com base em projeção
de fluxo de caixa conforme exigência do BACEN. Esses títulos foram mantidos pelo seu valor de aquisição
acrescido dos rendimentos auferidos, os quais foram registrados no resultado do período. O valor de mercado
desses títulos na data do balanço totalizava R$ 1.936.641 (2009 R$ 2.905.307). No exercício, o Conglomerado
Financeiro Alfa alienou títulos públicos federais - NTN no montante de R$ 97.063 (2009 títulos públicos federais
-LTN R$ 591.767 ) e, para recomposição desta carteira, adquiriu títulos públicos federais com prazos de
vencimentos mais longos. Esta operação gerou um lucro de R$ 784 (2009 R$ 1.497), líquido de tributos. Em
2010, o Conglomerado Financeiro Alfa reclassificou títulos públicos federais - LFT da categoria “Mantidos até o
23,1
68,6
3,6
100,0
17