TOTALT DOKUMENT 2007.indd - Uddevalla kommun

Koncernen
Årets nettoinvesteringar uppgår till 493 mkr. Bolagens
och stiftelsernas andel är 66 %. Nivån 2006 och 2007
är klart högre jämfört med tidigare år och beror på nybyggnationen
av kraftvärmeverk hos Uddevalla Energi
AB. Hela projektet är kostnadsberäknat till 850 mkr.
Kommunen
Nettoinvesteringarna uppgår till 169 mkr varav 23 mkr
i hamnverksamheten för vilka Uddevalla Hamnterminal
AB erlägger ersättning. Investeringarna i kommunens
egna verksamheter uppgår därmed till 146 mkr.
Nivån ligger 0,3 % över det fi nansiella målet på högst
6,5 % av skatteintäkter och bidrag. Investeringarna har
helt kunnat fi nansieras med egna medel.
Soliditet
Soliditeten visar det egna kapitalet i förhållande till det
totala kapitalet. Soliditet är ett mått på kommunens betalningsförmåga
på lång sikt.
%
50
40
30
20
10
0
Soliditet
2003 2004 2005 2006 2007
Koncernen Kommunen
Koncernen
Soliditeten uppgår till 38,4 % och har ökat kontinuerligt
under den senaste femårsperioden. Soliditeten anges
exkl. ansvarsförbindelsen för pensioner som ligger utanför
balansräkningen. Inkluderas även ansvarsförbindelsen,
som uppgår till 1 166 mkr, sjunker soliditeten
till 8,8 %.
Kommunen
Soliditeten har under året ökat med 0,3 procentenheter
till 48,6 %. Under den senaste 10-årsperioden har soliditeten
trendmässigt förbättrats med marginella 3 %.
Soliditeten inkl. ansvarsförbindelsen uppgår till 0,5 %.
Kortsiktig beredskap
Balanslikviditet
Balanslikviditet är ett mått som anger den kortsiktiga
betalningsberedskapen. Måttet beräknas genom att sätta
omsättningstillgångarna i relation till de kortfristiga
skulderna.
Koncernen
Samtliga kommunkoncernens bolag och stiftelser förutom
HSB:s stiftelse Jakobsberg och Uddevalla Hamn-
20 EKONOMISK REDOVISNING
terminal AB ingår i kommunens koncernkontosystem.
Balanslikviditeten har ökat med 6 procentenheter jämfört
med föregående år och uppgår till 104 %. Koncernens
kreditlöften har utökats från 155 mkr till 305 mkr,
varav 55 mkr var utnyttjat 2007-12-31.
Kommunen
Enligt kommunens fi nanspolicy skall kommunen alltid
ha tillgång till erforderliga penningmedel. Målet är att
balanslikviditeten inkl. kreditlöften skall vara större än
100 %. Ett mått på 100 % innebär att omsättningstillgångarna
täcker de kortfristiga skulderna. Balanslikviditeten
uppgick vid årsskiftet till 106 % att jämföra med
90 % ett år tidigare. Den egna likviditeten har minskat
bl.a. på grund av återbetalning av förskotterat statsbidrag
samt minskning av de kommunägda företagens
likviditet inom ramen för koncernkontosystemet.
%
140
120
100
80
60
40
20
Risk
0
Balanslikviditet inklusive kreditlöften
2003 2004 2005 2006 2007
Koncernen Kommunen
Ränterisk
Koncernen
De långfristiga lånen har ökat och uppgår till 1665 mkr.
Lånevolymen med räntebindning på löptider upp till 1
år har ökat medan räntebindning på löptider över 1 år
har minskat.
Kommunen
Enligt kommunens fi nanspolicy får den genomsnittliga
räntebindningstiden för den långfristiga upplåningen
inte understiga 1 år resp. överstiga 5 år. Vid årets slut
var räntebindningstiden 1,2 år vilket var samma som
föregående år. Genomsnittligt vägd löptid för den långfristiga
nettoskulden får enligt fi nanspolicyn inte understiga
3 år. Vid årets slut var den 4,1 år, en ökning
med 0,3 år sedan föregående år. Genomsnittsräntan för
den långfristiga nettoupplåningen blev för året 3,96 %.
Borgensåtaganden
Koncernen
Borgensåtagandena för kommunkoncernen uppgår till
19 mkr. I och med försäljningen av Östkraft AB upphörde
Uddevalla Energi AB:s borgen på 36 mkr till
förmån för det bolaget. I övrigt är det kommunens borgensåtagande
som också återspeglas i kommunkoncernen.