You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Kommunens finansförvaltning<br />
Förvaltningsberättelse <strong>2007</strong><br />
ko m m u n e n s finansförvaltning t i l l f ö r d e 319,1 (304,6) mkr år <strong>2007</strong>. Dessa medel förbrukades enligt<br />
följande:<br />
Belopp i Mkr Budgetavvikelse % av medlen<br />
<strong>2007</strong> 2006 <strong>2007</strong> 2006 2006 2006<br />
Kommunfullmäktige 1,8 1,6 0,0 0,1 0,6 0,5<br />
Kommunstyrelsen 40,2 36,3 1,3 3,0 12,6 11,9<br />
Tekniska nämnden 16,3 17,3 1,4 -0,5 5,1 5,7<br />
Barn och utbildningsnämnden 142,2 134,4 -3,1 -3,1 44,6 44,1<br />
Socialnämnden 112,2 106,4 -3,7 -5,2 35,2 34,9<br />
Miljö och hälsoskyddsnämnden 1,4 1,3 0,3 0,3 0,4 0,4<br />
Byggnadsnämnden 0,8 0,8 0,5 0,3 0,3 0,3<br />
Skeer 0,7 0,8 0,0 0,0 0,2 0,3<br />
Delsumma 315,6 298,9 -3,3 -5,1 98,9 98,1<br />
Årets resultat 3,5 5,7 1,1 1,9<br />
Summa 319,1 304,6 100,0 100,0<br />
Överskridanden<br />
nä m n d e r n a r e d o v i s a d e e t t s a m l a t u n d e r s k o t t på 3,3 mkr under <strong>2007</strong>. Underskottet<br />
torde ha blivit betydligt högre om inte kommunstyrelsen under sommaren ”krävt” åtgärder<br />
för att minimera underskottet. Bl a innebar kravet att vissa nämnder skulle bidra med<br />
överskott. Kommunens resultat har de senaste fem åren varierat mellan plus 6,4 mkr<br />
och minus 3,1 mkr – se diagram 1. Det är emellertid viktigt att resultatet ställs i relation<br />
till vad invånarna faktiskt har fått för pengarna. Förutom sammanställningen ”Hit gick<br />
skattepengarna <strong>2007</strong>” i inledningen av årsredovisningen så redogör nämnderna i sina<br />
verksamhetsberättelser för hur man lyckats uppfylla sina mål både vad gäller verksamhet<br />
och ekonomi.<br />
Jä m f ö r t m e d b u d g e t e n h a r ö v e r s k r i d a n d e n g J o r t s av Barn- och utbildningsnämnden<br />
med 3,1 mkr, och Socialnämnden 3,7 mkr. Dessa nämnders underskott har delvis<br />
kompenserats med att övriga nämnder lämnar ett sammanlagt överskott med 3,5 mkr.<br />
Samtidigt gav finansförvaltningen ett överskott på 3,1 mkr, så totalt blev resultatet 0,2 mkr<br />
sämre än budget.<br />
I anslutning till respektive nämnds verksamhetsberättelse går att läsa varför nämndernas<br />
underskott respektive överskott uppstått.<br />
ba r n- o c h u t b i l d n i n g s n ä m n d e n s o c h so c i a l n ä m n d e n s underskott skall bl a ses mot<br />
bakgrunden av att dessa två nämnder, efter den beslutade skattehöjningen, inför <strong>2007</strong><br />
tilldelades ytterligare 1,0 respektive 4,0 mkr mer än kommunstyrelsens ursprungliga<br />
ramförslag.<br />
de t s t o r a ö v e r s k o t t e t 3,1 m k r pÅ finansförvaltningen beror främst på att<br />
skatteintäkter och statsbidrag blev 1,2 mkr högre än budgeterat. Skatteintäkterna<br />
budgeteras utifrån prognoser från Sveriges Kommuner och landsting (SKL) som i sin tur<br />
grundar sig på en bedömning av utvecklingen (antal sysselsatta, löneökningar osv) totalt<br />
i Sverige. I övrigt beror överskottet främst på en vinst vid försäljning av fastigheter samt<br />
lägre ränte- och pensionskostnader än budgeterat.<br />
ne t t o ko s t n a d e r n a som andel av skatteintäkterna blev 98,9% (97,6%). Högst 98 % brukar<br />
anges som ett lämpligt mål för en sund ekonomi. Dock bör hållas i åminne att enligt den<br />
kommunala redovisningslagen får samtliga intjänade pensionsåtaganden inte belasta<br />
resultatet vilket innebär att kostnader skjuts på framtiden.<br />
av Å r e t s r e s u lt a t pÅ 3,5 m k r har 3,2 mkr öronmärkts för intjänade pensionsåtaganden<br />
som, enligt lag, ej får belasta resultaträkningen.<br />
7
Change language