PDF, 1 MB - Alecta

NOT 9 Driftskostnader
Koncernen Moderbolaget
2012 2011 2012 2011
administrationskostnader –547 –627 –547 –627
Summa driftskostnader i
försäkringsrörelsen –547 –627 –547 –627
skadereglering 1) –134 –124 –134 –124
Kapitalförvaltning 2) –149 –138 –134 –124
Fastighetsförvaltning 3) –83 –107 –51 –73
Totala driftskostnader –913 –996 –866 –948
Specifikation av totala driftskostnader
Personalkostnader –395 –434 –383 –420
lokalkostnader –27 –25 –27 –25
avskrivningar –38 –36 –38 –36
Utrangering - –22 - –22
it-kostnader –204 –199 –203 –199
Fastighetsförvaltningskostnader –83 –107 –51 –73
valcentralskostnader –129 –134 –129 –134
Övriga kostnader 4) –91 –94 –89 –94
Förvaltningsersättningar 54 55 54 55
Totala driftskostnader –913 –996 –866 –948
1) redovisas under Utbetalda försäkringsersättningar i resultaträkningen, se not 8.
2) redovisas under Kapitalavkastning, kostnader i resultaträkningen, se not 10.
3) redovisas under Kapitalavkastning, kostnader i resultaträkningen (ingår i posten
driftskostnader för byggnader och mark i not 10).
4) Övriga kostnader består till stor del av kostnader för information och konsulter.
NOT 10 Kapitalavkastning, kostnader
Koncernen Moderbolaget
2012 2011 2012 2011
driftskostnader för byggnader och mark –801 –876 –331 –398
Kapitalförvaltningskostnader 1) –149 –138 –134 –124
räntekostnader m m –1 301 –710 –1 311 –719
fastighetslån
obligationer och andra räntebärande
0 0 0 0
värdepapper –1 003 –371 –1 003 –370
övriga räntekostnader –298 –339 –298 –339
övriga räntekostnader, koncernföretag - - –10 –10
depåbankskostnader –11 –17 –11 –17
av- och nedskrivningar - - - –1 199
aktier i koncernföretag - - - –1 199
realisationsförluster, netto –104 –2 220 –172 –2 096
byggnader och mark –104 - –172 -
aktier och andelar - –2 220 - –2 096
Övrigt –19 –2 - -
–2 385 –3 963 –1 959 –4 553
1) Förutom dessa kostnader har även externa arvoden om cirka 44 (38) miljoner kronor
erlagts för investeringar i onoterade private equity/fastighetsfonder. dessa arvoden har
redovisats som negativ värdeförändring på innehavet och ingår därmed i netto beloppet
för orealiserade vinster på aktier och andelar under not 7.
Finansiella raPPorter
NOT 11 Orealiserade förluster på placeringstillgångar
Koncernen Moderbolaget
2012 2011 2012 2011
Byggnader och mark - - –176 -
aktier och andelar - –38 238 - –38 238
Övriga lån –7 –37 –7 –37
–7 –38 275 –183 –38 275
NOT 12 Avkastningsskatt
Koncernen 2012 2011
avkastningsskatt 1) –1 187 –1 391
Justering av skatt hänförlig till tidigare år 11 26
Summa avkastningsskatt –1 176 –1 365
1) Avkastningsskatt 2012 2011
Underlag a) 488 409 496 386
Kapitalunderlag B) 457 542 464 170
skattepliktigt underlag c) 11 759 12 811
Beräknad avkastningsskatt d) –1 764 –1 921
avräkning för erlagd kupongskatt föregående år
avräkning för erlagd inkomstskatt och fastighetsskatt
305 282
utländska direktägda fastigheter föregående år
avräkning för erlagd inkomstskatt och fastighetsskatt
38 36
utländska indirekt ägda fastigheter föregående år 234 212
Avkastningsskatt –1 187 –1 391
Känslighetsanalys Påverkan på avkastningsskatten
Koncernen 2012 2011
Kapitalunderlag +/– 10% –/+ 176 –/+ 192
Fördelningsprocent +/– 1%-enhet
genomsnittlig statslåneränta
–/+ 19 –/+ 21
+/– 1%-enhet –/+ 686 –/+ 696
a) Underlag för avkastningsskatt utgörs av värdet av tillgångarna vid ingången av
beskattningsåret efter avdrag för finansiella skulder vid samma tidpunkt. Underlaget
justeras därefter för övervärden på utländska och svenska indirekt ägda fastigheter.
av underlaget utgör 2 527 (859) miljoner kronor övervärden.
B) Kapitalunderlag är den del av underlaget som avser pensionsprodukterna och familjeskydd,
vilket motsvarar 93,68 (93,51) procent. andelen är framräknad utifrån eget kapital,
obeskattade reserver och försäkringstekniska avsättningar.
c) skattepliktigt underlag beräknas som kapitalunderlaget multiplicerat med den
genomsnittliga statslåneräntan under kalenderåret närmast före ingången av beskattningsåret.
genomsnittlig statslåneränta: 2,57 (2,76) procent.
d) skattesats: 15 (15) procent.
alecta årsredovisning 2012
47