PDF, 1 MB - Alecta
PDF, 1 MB - Alecta
PDF, 1 MB - Alecta
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
NOT 30 Derivat<br />
Koncernen och<br />
moderbolaget<br />
2012 2011<br />
Verkligt värde/<br />
bokfört värde<br />
Nominellt<br />
värde Tillgångar Skulder<br />
Verkligt värde/<br />
bokfört värde<br />
Nominellt<br />
värde Tillgångar Skulder<br />
Aktierelaterade<br />
instrument - - - –35 944 - -<br />
Terminer<br />
Ränterelaterade<br />
- - - –35 944 - -<br />
instrument 103 647 5 842 2 552 42 271 2 204 1 980<br />
Swappar 133 270 5 842 2 539 75 221 2 204 1 980<br />
FRA/terminer –28 508 - - –32 950 - -<br />
CDS<br />
Valutarelaterade<br />
–1 115 - 13 - - -<br />
instrument<br />
Terminer/<br />
138 443 2 437 1 100 151 775 2 683 1 884<br />
swappar 138 443 2 437 1 100 151 775 2 683 1 884<br />
Summa derivat 242 090 8 279 3 652 158 102 4 887 3 864<br />
Hantering av säkerheter för derivat som inte clearas (s.k otc-derivat)<br />
regleras i enlighet med villkoren i s.k csa-avtal (credit support annex).<br />
För de motparter som alecta har ingått csa-avtal med marknadsvärderas<br />
dagligen utestående derivatkontrakt och i de fall värdet är positivt erhåller<br />
alecta motsvarande värde såsom säkerhet från motparter och i de fall värdet<br />
är negativt så ställer alecta motsvarande värde såsom säkerhet till motparter.<br />
i enlighet med dessa csa-avtal har alecta erhållit säkerheter till ett värde<br />
om 5 895 miljoner kronor varav 666 miljoner kronor avser räntebärande<br />
värdepapper och 5 229 miljoner avser kontanta säkerheter. i balansräkningen<br />
ingår erhållna kontanta säkerheter bland placeringstillgångarna men återfinns<br />
även på skuldsidan under posten övriga skulder då dessa säkerheter löpande<br />
ska återbetalas till motparten i takt med att derivatkontrakten realiseras eller<br />
om värdet på utestående kontrakt minskar i värde. På motsvarande sätt har<br />
alecta ställt säkerheter i form av räntebärande värdepapper till ett värde uppgående<br />
till 406 miljoner kronor. dessa ställda säkerheter ingår i posten övriga<br />
ställda panter och därmed jämförliga säkerheter, not 48.<br />
NOT 31 Övriga finansiella placeringstillgångar<br />
Koncernen och moderbolaget<br />
2012 2011<br />
Verkligt Anskaffnings-<br />
värde värde<br />
Verkligt Anskaffnings-<br />
värde värde<br />
Fordringar på överförande<br />
part vid repatransaktion - - 2 127 2 129<br />
- - 2 127 2 129<br />
NOT 33 Övriga fordringar<br />
Finansiella raPPorter<br />
NOT 32 Fordringar avseende direkt försäkring<br />
Koncernen och moderbolaget 2012 2011<br />
Fordringar hos försäkringstagare 1 479 1 690<br />
1 479 1 690<br />
avser huvudsakligen fordran på collectum som hanterar alectas kundfordringar<br />
mot försäkringskunder i den förmånsbestämda planen.<br />
Koncernen<br />
likvidfordringar vid försäljning<br />
2012 2011<br />
av placeringstillgångar 1 024 2 431<br />
skatt i utlandet 372 175<br />
avkastningsskatt 34 51<br />
Förfallen ej erhållen aktieutdelning 7 43<br />
Hyresfordran 19 16<br />
Mervärdesskatt 4 16<br />
Fordran Pri Pensionsgaranti 153 141<br />
Övrigt 169 144<br />
Moderbolaget<br />
likvidfordringar vid försäljning<br />
1 782 3 017<br />
av placeringstillgångar 1 024 2 431<br />
aktuell skatt i sverige 1) 97 177<br />
skatt i utlandet 372 175<br />
Förfallen ej erhållen aktieutdelning 7 43<br />
Mervärdesskatt 0 2<br />
Fordran Pri Pensionsgaranti 153 141<br />
Övrigt 146 129<br />
1 799 3 098<br />
1) i moderbolaget ingår ett nettobelopp av inkomstskatt och avkastningsskatt.<br />
i koncernen ingår inte avkastningsskatt då den inte klassificeras som en aktuell<br />
skatt enligt iFrs. den redovisas istället som en egen post i Övriga fordringar.<br />
NOT 34 Upplupna ränte- och hyresintäkter<br />
Koncernen Moderbolaget<br />
2012 2011 2012 2011<br />
Upplupna ränteintäkter dotterbolag - - 208 176<br />
Upplupna ränteintäkter 8 302 5 919 8 302 5 917<br />
8 302 5 919 8 510 6 093<br />
alecta årsredovisning 2012<br />
63
Change language