PDF, 1 MB - Alecta

NOT 35 Konsolideringsfond
Moderbolaget Kollektiv konsolidering
Diskretionära delar Andra reserver
Fördelad återbäring till försäkrade
och försäkringstagare 1)
Finansiella raPPorter
Särskilda värde -
säkrings medel 2) Totalt
Ingående balans 2011 113 674 33 830 15 720 163 224
Föregående års vinstdisposition 32 300 - - 32 300
Fördelad återbäring –350 5 150 –4 800 -
tilldelad återbäring
Pensionstillägg - –2 522 - –2 522
Fribrevsuppräkning –113 –2 200 - –2 313
Premiereduktion –106 –1 100 - –1 206
avkastning på garantifonden 3) –174 - - –174
avgifter –82 - 82 -
ränta –854 594 260 -
Kollektiv riskpremie 4) - - –237 –237
Beståndsöverlåtelse Unilever - 73 49 122
Förändring för alecta optimal Pension 1 390 –1 390 - -
effekt av förändring i marknadsränta –2 090 2 090 - -
effekt av förändring i dödlighetsantagande 256 –256 - -
Övriga förändringar 5) 154 –151 –35 –32
Utgående balans 2011 144 005 34 118 11 039 189 162
Ingående balans 2012 144 005 34 118 11 039 189 162
Föregående års vinstdisposition –93 037 - - –93 037
Fördelad återbäring –801 801 - -
tilldelad återbäring
Pensionstillägg - –2 769 - –2 769
Fribrevsuppräkning –9 - - –9
Premiereduktion –14 - - –14
avkastning på garantifonden 3) 46 - - 46
avgifter –56 - 56 -
ränta –594 486 108 -
Kollektiv riskpremie 4) - - –239 –239
Förändring för alecta optimal Pension –4 638 4 638 - -
effekt av förändring i marknadsränta 223 –223 - -
Övriga förändringar 5) –21 23 –2 -
Utgående balans 2012 45 104 37 074 10 962 93 140
1) Medel som beroende på olika beslut fördelats på alectas försäkrade och försäkringstagare. de är en del av alectas riskkapital och blir inte garanterade förrän de tilldelas. Formellt sett kan
alecta återta medlen. av 37 074(34 118) miljoner kronor är 1 468 (1 468) miljoner kronor medel avsedda för kostnadstäckning av åtgärder inom itP-planen, där kollektivavtalsparterna givits
rätt att anvisa användning. Beslut om slutlig användning fattas av alectas styrelse, förutsatt att den enhälligt finner att anvisad användning är i enlighet med alectas intressen som
försäkringsbolag.
2) dessa medel förfogar kollektivavtals parterna över. Medlen ska användas till värdesäkring av utgående pensioner eller annat pensionsfrämjande ändamål efter beslut av kollektivavtalsparterna.
3) se not 36 på sidan 65.
4) Premien för premiebefrielseförsäkring och kollektiv slutbetalning är reducerad till följd av att arbetsgivarna förväntas få en högre kostnad med anledning av de nya reglerna för samordning och
beräkning av pensionsmedförande lön som parterna införde i itP 2 under 2008.
5) Posten består av förräntning, arvsvinster och beståndsförändringar.
NOT 36 Garantifond 1)
Koncernen och moderbolaget 2012 2011
ingående balans 1 859 1 779
avkastning för föregående år 2) –46 174
informationsmedel –84 –76
Kollektivavtalsgarantin –68 –18
Utgående balans 1 661 1 859
1) dessa medel förfogar kollektivavtals parterna över. Medlen ska användas till kollektivavtalsgarantin
samt till information och utbildning om itP och tgl. se not 1 på sid 41.
2) avkastning efter avdrag för faktisk kapitalförvaltningskostnad och skatt. Överföringen av
avkastning mellan konsolideringsfonden och garantifonden görs påföljande år efter beslut
i överstyrelsen. se not 1 på sidan 41.
NOT 37 Obeskattade reserver
Moderbolaget 2012 2011
ingående balans 1 762 1 484
årets avsättning 538 278
Förändring av tidigare års avsättning –15 -
Utgående balans 2 285 1 762
en avsättning till periodiseringsfond har gjorts för räkenskapsåret 2012.
alecta årsredovisning 2012
65