2. Köptrohet mot ramavtal - Kalmar kommun

More documents

Recommendations

Info

Innehållsförteckning SAMMANFATTANDE BEDÖMNING ..................................................................................... 1 INLEDNING ........................................................................................................................... 3 UPPDRAG ................................................................................................................................ 3 GENOMFÖRANDE ..................................................................................................................... 3 GRANSKNINGSRESULTAT ................................................................................................. 4 ORGANISATION OCH STYRNING ................................................................................................. 4 ORGANISATION ........................................................................................................................ 4 STYRNING ............................................................................................................................... 5 KÖPTROHET ............................................................................................................................ 6 HUR VI GJORT ANALYSEN .......................................................................................................... 6 KÖPTROHET PER FÖRVALTNING ................................................................................................ 7 REVISIONELL BEDÖMNING ............................................................................................... 13 ORGANISATION OCH STYRNING ............................................................................................... 13 TÄCKNINGSGRAD OCH KÖPTROHET ......................................................................................... 14 Bilaga Sammanställning köptrohet
Sammanfattande bedömning Komrev inom PwC har på uppdrag av kommunens förtroendevalda revisorer granskat köptroheten i kommunen. Granskningen ska ge svar på om kommuns samlade inköpsverksamhet bedrivs på ett ändamålsenligt och ekonomiskt tillfredsställande sätt samt om nämndernas interna kontroll av inköpsverksamheten är tillräcklig. Vår sammanfattande bedömning är att inköpsverksamheten i huvudsak bedrivs på ett ändamålsenligt och ekonomiskt tillfredsställande sätt samt att den interna kontrollen bör förbättras. Organisation och styrning Upphandlingsorganisationen i kommunen har starka sidor i en rimlig bemanning inom upphandlingsenheten, ett centralförråd med utbyggd service och en användarvänlig databas för ramavtal. Enligt vår bedömning bör kommunen säkerställa att upphandlingsenhetens information till förvaltningarna når personer som gör avrop samt information av behov av inköp och upphandling från förvaltningarna. Servicenämndens reglemente, kommunens upphandlingspolicy och processbeskrivning i verksamhetshandboken ger tillräckligt underlag för en ansvarsfördelning och styrning av inköpen i kommunen. Kultur- och fritidsnämnden har en övre gräns för direktupphandling på 4 basbelopp. Enligt inköpspolicyn är den övre gränsen i kommun 7 basbelopp. För att nå en enhetlig styrning bör Kultur- och fritidsnämnden överväga gränsen för direktupphandling. Enligt vår bedömning bör Servicenämnden utveckla en mer systematisk kontroll av köptrohet. Förvaltningarna genomför idag vissa kontroller. Det saknas övergripande systematiska kontroller för att kunna identifiera om inköp görs gentemot ramavtal eller inte. Täckningsgrad och köptrohet I vår analys har vi identifierat leverantörer där kommunen bör göra upphandlingar av ramavtal. Kommunen har idag omkring 150 ramavtal, vilket är relativt få i jämförelser med andra kommuner som vanligtvis har över 200 ramavtal. Idag genomförs inget systematiskt arbete där kommunen försöker öka täckningsgraden, till exempel identifiera grupper av varor och tjänster där det är befogat att göra upphandlingar. Protokollet för direktupphandlingar kan ge upphandlingsenheten ett systematiskt underlag för att bedöma behovet av framtida upphandlingar av ramavtal. Ramavtal som rör konsulter är eftersatt. Det är angeläget att kommunen genomför upphandling av ramavtal för konsulttjänster. Sådana upphandlingar pågår. Kommunens centralförråd ger förutsättningar för att användningen av ramavtal ska vara hög. I granskningen har vi identifierat köp från leverantörer där det finns ramavtal med andra leverantörer. 1
Page 1: Köptrohet mot ramavtal Kalmar komm
Page 5 and 6: Inledning Uppdrag Köptroheten är
Page 7 and 8: När upphandlingar av ramavtal gör
Page 9 and 10: Köptrohet per förvaltning Vi redo
Page 11 and 12: För konton 64900 och 67906 har ing
Page 13 and 14: Socialnämnden Konto Ramavtal Ej ra
Page 15 and 16: Revisionell bedömning I granskning
Page 18 and 19: Kommunledningen Konto Leverantör K
Page 20 and 21: Omsorgsnämnden 215 Konto Leverant
Page 22 and 23: Södermöre kommundelsnämnd Konto
Page 24 and 25: Servicenämnden Fastighetskontoret
Page 26 and 27: Socialnämnden Konto Leverantör Ko

2. Köptrohet mot ramavtal - Kalmar kommun

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?