Ombildning av Länsförsäkringar Liv

8.1.3.1 Nettoöverskott
Om det vid ombildningstidpunkten föreligger ett kollektivt
överskott för de traditionellt förvaltade försäkringarna ska
detta överskott proportionellt fördelas i förhållande till
respektive försäkrings försäkringskapital. Det fördelningsbara
kapitalet fastställs efter att de rena riskförsäkringarna
har hanterats enligt vad som beskrivs under avsnitt 8.1.2
ovan. Ett överskott beräknas således i förhållande till det
vid ombildningstidpunkten aktuella försäkringskapitalet
bland de traditionellt förvaltade försäkringarna. Detta
gäller även om försäkringskapitalet är lägre än det garanterade
värdet. Om försäkringskapitalet i den enskilda försäkringen
i undantagsfall är 0 eller rent utav negativt vid
ombildningstidpunkten kommer någon överskottsfördelning
inte att ske till den försäkringen.
Ett överskott kommer att fördelas mellan de försäkringar
som har varit med och bidragit till överskottet. Fördelningen
kommer att göras i förhållande till dels storleken av försäkringskapitalet,
dels beroende på hur länge du som kund har
haft din traditionellt förvaltade försäkring hos Länsförsäkringar
Liv. Om du har haft din försäkring hos Länsförsäkringar
Liv sedan den 1 juni 2004 eller längre kommer du att
få full tilldelning för din del av överskottet. För dig som har
en försäkring hos Länsförsäkringar Liv från en tidpunkt
senare än den 1 juni 2004 kommer tilldelningen att minska
linjärt utifrån principen att tilldelningen av överskottet blir
större ju längre tid du har haft försäkringen. Att brytpunkten
för full tilldelning har satts till den 1 juni 2004 beror på
att det var vid denna tidpunkt som Länsförsäkringar Liv
senast gick från att vara underkonsoliderat till att den
kollektiva konsolideringen gick över riktvärdet 100. Ett
exempel får illustrera.
Exempel
Vi antar att Länsförsäkringar Liv vid ombildningstidpunkten har ett
totalt överskott om 10 000 kronor och att det finns två traditionellt
förvaltade försäkringar att fördela ut detta överskott på. Respektive
försäkring har ett försäkringskapital om 50 000 kronor. En skillnad
mellan försäkringarna är hur länge försäkringsavtalen har funnits. Den
ena försäkringen har funnits sedan den 1 januari 2001 och den andra
försäkringen sedan den 1 februari 2006.
Den första försäkringen kommer att få full överskottsfördelning,
medan den andra försäkringen kommer att få tilldelning motsvarande
47/67 (ungefär 70 procent) av sitt försäkringskapital, det vill säga cirka
35 075 kronor. Siffran 67 utgör antalet månader från den 1 juni 2004
fram till den tilltänkta ombildningstidpunkten den 1 januari 2010.
Detta innebär att vi får en fördelningsprocent (totalt överskott/totalt
fördelningsgrundande försäkringskapital) om 11,75 (10 000/[50 000 +
35 075]) procent.
Detta innebär att överskottsfördelning kommer att ske med
5 877 (11,75 procent av 50 000) kronor till den försäkring som har
funnits sedan 2001 och med återstående 4 123 (11,75 procent av 35
075) kronor till den försäkring som har funnits sedan 2006. Denna
fördelning är oberoende av nivån på det garanterade värdet i respektive
försäkring.
Nya inbetalningar som, efter offentliggörandetidpunkten den 16
juni 2008, görs i befintliga försäkringar med belopp som överstiger
den avtalade premien kan komma att undantas från underlaget för
beräkning av överskottsfördelning.
Särskild information kring den eventuella överskottsfördelningen
kommer efter ombildningen att skickas ut till de
kunder som kommer att få del av denna.
8.1.3.2 Nettounderskott
Om det vid ombildningstidpunkten finns ett nettounderskott
för de traditionellt förvaltade försäkringarna kommer detta
att belasta din och andras traditionellt förvaltade försäkringar.
Detta följer av de lagregler som anger att fördelningen
av nettounderskottet ska vara skälig och rättvis. Det
kollektiva nettounderskottet kommer därför att belasta
samtliga försäkringar med samma procentandel, med
försäkringskapitalet vid ombildningstidpunkten som
utgångspunkt.
Om till exempel den kollektiva konsolideringsnivån vid
ombildningstidpunkten är 98 kommer således en nedskrivning
av försäkringskapitalet i alla traditionellt förvaltade
försäkringar att göras med cirka 2 procent. Observera dock
att en sådan eventuell nedskrivning aldrig kan påverka
storleken av det garanterade värdet i din försäkring.
Anledningen till att denna metod kan betraktas som just
skälig och rättvis utifrån lagstiftarens krav är att om det vid
ombildningstidpunkten skulle föreligga ett nettounderskott
så har detta underskott uppstått vid en tidpunkt som, i
förhållande till den 1 juni 2004, ligger relativt sett närmare
den tilltänkta ombildningstidpunkten. Den 30 juni 2008
förelåg det ett nettoöverskott om cirka 2 procent. En
proportionell nedskrivning är därför utifrån den befintliga
lagstiftningen den mest skäliga och rättvisa metoden.
8.2 Länsförsäkringar Livs dotterbolag
8.2.1 Bakgrund
Länsförsäkringar Fondliv är sedan den 31 december 1999 ett
helägt dotterbolag till Länsförsäkringar Liv och en del av
Länsförsäkringar Livs placeringstillgångar. Länsförsäkringar
Fondliv meddelar fondförsäkringar. Försäkringstagare
i Länsförsäkringar Fondliv berörs inte av ombildningen
av Länsförsäkringar Liv. Bolagets bokförda värde uppgick
per 2007-12-31 till 4 669 Mkr.
Eftersom Länsförsäkringar Fondliv idag utgör en
placeringstillgång inom Länsförsäkringar Liv så tillfaller/
belastar avkastningen från Länsförsäkringar Fondliv, såväl
positiv som negativ, dig som kund i Länsförsäkringar Liv.
Utöver Länsförsäkringar Fondliv har Länsförsäkringar
Liv som placeringstillgångar även ett antal fastighetsförvaltande
dotterbolag.
22