Årsrapport 2007/2008 - ASGAARD GROUP A/S

54
NOTER
i 1.000 DKK.
13. SKAT AF ÅRETS RESULTAT
Koncern Moderselskab
2007/08 2006/07 2007/08 2006/07
Aktuel selskabsskat 5.347 3.034 0 0
Ændring i udskudt skat -1.524 8.323 -1.222 -257
Regulering vedrørende tidligere år 0 -1.840 0 -1.840
Fortsættende aktiviteter 3.822 9.517 -1.222 -2.097
Aktuel selskabsskat 0 -66 0 0
Ændring i udskudt skat 0 0 0 0
Ophørte aktiviteter 0 -66 0 0
Skat af årets resultat 3.822 9.451 -1.222 -2.097
Regnskabsårets aktuelle selskabsskat er beregnet ud fra en skatteprocent på 25% (2007: 25%)
Koncern
2007/08 2006/07
Resultat før skat for fortsættende aktiviteter 24.009 50.468
Resultat før skat for ophørte aktiviteter 0 -285
Resultat før skat 24.009 50.183
Skat ved en skatteprocent 25 % 6.002 25% 12.546 25%
Skattemæssig værdi af ikke-fradragsberettigede omkostninger 1.791 7% 742 1%
Skattemæssig værdi af ikke-skattepligtige indtægter og avancer -2.405 -10% -2.373 -5%
Effekt af ændret skatteprocent i Danmark 0 0% 376 1%
Regulering vedrørende tidligere år
Regulering af beregnet skat i udenlandske selskaber i forholdt
-223 -1% -322 -1%
til dansk skat -42 0%
Ej aktiveret skatteaktiv vedrørende udenlandsk selskab -95 0%
Ændring i skøn over udskudt skat -1.206 -5% -1.518 -3%
Skat af årets resultat 3.822 16% 9.451 19%
Moderselskab
2007/08 2006/07
Resultat før skat for fortsættende aktiviteter 7.502 28.218
Resultat før skat for ophørte aktiviteter 0 0
Resultat før skat 7.502 28.218
Skat ved en skatteprocent 25 % 1.876 25% 7.055 25%
Skattemæssig værdi af ikke-fradragsberettigede omkostninger 1.872 25% 176 1%
Skattemæssig værdi af ikke-skattepligtige indtægter og avancer -4.969 -66% -7.558 -27%
Effekt af ændret skatteprocent i Danmark 0 0% 70 0%
Regulering vedrørende tidligere år 0 0% -322 -1%
Ændring i skøn over udskudt skat 0 0% -1.518 -5%
Skat af årets resultat -1.222 -16% -2.097 -7%
Dansk selskabsskat blev i regnskabsåret 2006/2007 nedsat fra 28% til 25%