Spar Nord Bank à rsregnskab 2003 Resultat på 313,2 mio. kr. før skat

KREDITRISICIUdlånsporteføljenKoncernens udlån og garantierudgør, før modregning af hensættelser,22,3 mia. kr. ultimo2003 hvilket er en stigning på5,1 pct.Stigning i udlån og garantierkan primært henføres til stigningi udlån til erhvervskunderneog koncernens leasingselskab.Det samlede engagement medprivatkunderne udviser en vækstpå ca. 0,2 pct. Der er mange privatkunderder i 2003 har optagetkreditforeningslån og samtidigindfriet eller nedbragt deres låni Banken. Dette har selvfølgeligpåvirket udviklingen i engagementetmed privatkunderne.Udlånet er fordelt på 59.772kunder med udlån, kreditter ogafgivne garantier mv. Det er entilfredsstillende spredning afporteføljen.Banken har ligeledes en tilfredsstillendespredning af porteføljenpå brancher. Den større andelder er udlånt til landbrugmv. og transportbranchen, kandels henføres til landsdelens erhvervsfordeling,dels at datterselskabetFinans Nord har specialiseretsig i leasing af transportmaterielog landbrugsudstyr.Finans Nord har delvist afdækketsin kreditrisiko gennem engaranti fra Den Europæiske Investeringsfond.Banken har fortsat ét engagementder overstiger 10 pct. afBankens egenkapital, men engagementeter i første halvdel af2003 risikomæssigt afdækket.Tab og hensættelserDriftspåvirkningen fra tab oghensættelser udgør 223,9 mio.kr. for 2003 sammenlignet med314,3 mio. kr. for 2002.Årets samlede tab blev på 231,2mio. kr., og heraf var 130,8 mio.kr. dækket af hensættelser hvilketer en markant forbedring iforhold til 2002.HensættelsessaldoenDe samlede hensættelser udgjorde658,4 mio. kr. ultimo2003 hvilket svarer til 3,0 pct. afde samlede udlån og garantier.Samtidig er lån med rentestopfaldet med 99,0 mio. kr. til 180,5mio. kr. Hensættelserne udgørsåledes 3,6 gange lån med rentestop.Stigningen i A-hensættelsernekan henføres til privatkunderne.De samlede A-hensættelser iforhold til erhvervskunderne er i2003 reduceret lidt. Reduktionenskyldes en generel stigningi kreditkvaliteten i erhvervskundeporteføljen.KONCERNENS TAB OG HENSÆTTELSERMio. kr. 1999 2000 2001 2002 2003Tab 112,7 275,0 282,6 540,1 231,2Dækket af hensættelse -81,8 -181,1 -181,6 -256,8 -130,8Tab ikke dækket af hensættelse 30,9 93,9 101,0 283,2 100,4Nye hensættelser, brutto 224,4 249,3 398,9 220,3 242,0Tilbageførsel af hensættelserej længere påkrævet -114,2 -114,7 -133,5 -131,7 -93,2Nye hensættelser, netto 110,2 134,6 265,3 88,6 148,8Indbetalinger på tidligere tab -13,0 -13,7 -16,5 -21,6 -25,5Driftspåvirkning 128,1 214,8 349,8 350,2 223,7Driftspåvirkning af andre poster 6,2 0,2 0,5 -35,9 0,2Driftspåvirkning i alt 134,3 215,0 350,3 314,3 223,9KONCERNENS UDVIKLING I TAB OG HENSÆTTELSERSAMT LÅN MED RENTESTOPMio. kr. 1999 2000 2001 2002 2003Udlån og garantier, ultimo* 17.212 19.774 20.458 21.188 22.272Årets tab og hensættelser** 128 215 350 350 224- i procent af udlån og garantier 0,7 1,1 1,7 1,7 1,0Hensættelsessaldo** 752 697 789 646 658A-hensættelser** 495 517 663 519 534- i forhold til udlån og garantier 2,9 2,6 3,2 2,4 2,4Udlån med rentestop, ultimo** 319 239 197 280 181- i procent af udlån og garantier 1,9 1,2 1,0 1,3 0,8Hensættelsessaldo i pct. afudlån med rentestop 236,0 291,6 399,5 231,2 363,5*) Før fradrag af hensættelser og ekskl. tilgodehavender hos kreditinstitutter mv.**) Omfatter ikke kreditinstitutter mv.KONCERNENS DRIFTSPÅVIRKNING AF TAB OG HENSÆTTELSER -FORDELT PÅ BRANCHERPct. 1999 2000 2001 2002 2003Landbrug, fiskeri mv. 16,3 0,6 -7,4 1,4 16,7Fremstillingsvirksomhed -16,8 14,7 13,3 24,1 8,7Bygge- og anlægsvirksomhed 2,3 5,6 4,8 4,9 3,6Engros og detail mv. 17,4 22,6 10,6 9,8 6,1Transportvirksomhed 24,3 15,9 4,1 4,5 6,8Finansiering, tjenesteydelser mv. 19,8 8,0 46,4 45,0 23,2Erhverv i alt 63,3 67,4 71,8 89,7 65,1Privatkunder i alt 36,7 32,6 28,2 10,3 34,9I alt 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0Omfatter ikke kreditinstitutter mv.26