Vorsorge- und Steueranalyse

Beurteilung Frühpensionierung (Rentenreduktion 2a, 2b, 3a)
Vorsorgesituation
Mann
Die aus einer Frühpensionierung zu erwartenden Kürzungen betreffen die Renten aus den Säulen
2a, 2b und 3a in Gesamthöhe von CHF 70'609 (nicht inflationsbereinigter Wert) pro Jahr.
Eine um drei Jahre vorgezogene Pensionierung hat demzufolge eine Kürzung von ca. 21 %
bzw. CHF 14'828, eine solche um fünf Jahre eine Kürzung von ca. 35 % bzw. CHF 24'713 und
eine solche um sieben Jahre eine Kürzung von ca. 49 % bzw. CHF 34'598 zur Folge – und das
nicht nur für die Zeit bis zur Erreichung des AHV-Rentenalters. Ein Drittel des gesamten Pensionskassenkapitals
wird in der Regel während den letzten fünf Jahren angespart.
Frau
Die aus einer Frühpensionierung zu erwartenden Kürzungen betreffen die Renten aus den Säulen
2a, 2b und 3a in Gesamthöhe von CHF 13'769 (nicht inflationsbereinigter Wert) pro Jahr.
Eine um drei Jahre vorgezogene Pensionierung hat demzufolge eine Kürzung von ca. 21 %
bzw. CHF 2'891, eine solche um fünf Jahre eine Kürzung von ca. 35 % bzw. CHF 4'819 und
eine solche um sieben Jahre eine Kürzung von ca. 49 % bzw. CHF 6'747 zur Folge – und das
nicht nur für die Zeit bis zur Erreichung des AHV-Rentenalters. Ein Drittel des gesamten Pensionskassenkapitals
wird in der Regel während den letzten fünf Jahren angespart.
Steuersituation
Mann
Altersrenten der Zweiten Säule (BVG) werden von Bund und Kantonen zu 100 %, der Dritten
Säule von Bund und Kantonen zu 40 % besteuert. Ausnahme: Altersrenten der Zweiten
Säule (BVG) gemäss Ausführungen zu vorstehender Ziffer 2.5 (80 %). Achtung: Eine mit der
Erwerbsaufgabe verbundene Frühpensionierung kann unter Umständen die Beitragspflicht an
die AHV/IV/EO als Nichterwerbstätige(r) auslösen. AHV-Merkblatt „Beiträge der Nichterwerbstätigen
an die AHV/IV/EO“ beachten.
Frau
do.
Wie lange wollen Sie arbeiten?
Nicht mehr im Alltagstrott eingespannt sein, sondern Reisen, Hobbys sowie den Freundes- und
Familienkreis pflegen. Diese verlockenden Gedanken sind oftmals gar nicht so unrealistisch.
Aber, sie sind mit Einkommenslücken verbunden, die es zu überbrücken gilt.
Fünf Schritte zum frühen Ruhestand
1. Frühestmöglichen Zeitpunkt im Pensionskassenreglement nachsehen
2. Leistungskürzungen bei AHV und Pensionskasse berechnen lassen
3. Überbrückungsmöglichkeiten abklären
4. Zusätzlichen Sparbedarf berechnen
5. Rechtzeitig bei der Pensionskasse anmelden (oft Jahre im Voraus)
Vorsorge- und Steueranalyse Cosmopolitan Vermögensverwaltungs AG