Vorsorge- und Steueranalyse

Beurteilung Verschuldungsgrad bzw. Belehnungsgrad Liegenschaft heute
Vorsorgesituation
Aufgrund des uns unbekannten Verkehrswertes der Liegenschaft kann hierzu keine konkrete
Aussage gemacht werden. Wir gehen davon aus, dass der tatsächliche Verkehrswert
der Liegenschaft wohl eher über dem von uns eingesetzten Betrag liegt. Ein Verschuldungsgrad
von ca. 23,6 % bzw. ein Belehnungsgrad der Liegenschaft in Höhe von ca. 55,6 %
sind sehr komfortabel. 120er-Regel beachten: maximale Belehnung der Liegenschaft im Alter
= 120 abzüglich eigenes Alter.
Steuersituation
Private Schuldzinsen sind im Umfang des Ertrages aus beweglichem und unbeweglichem Vermögen
und weiterer CHF 50’000 abziehbar. Zinsen auf Geschäftsschulden sind voll abziehbar.
Beteiligungen von mindestens 20 % am Grund- oder Stammkapital einer Kapitalgesellschaft
oder Genossenschaft können im Zeitpunkt des Erwerbs zum Geschäftsvermögen erklärt werden,
weshalb die darauf entfallenden Zinsen vollumfänglich zum Abzug zugelassen werden.
Hinweis:
„Eine hohe Belehnung ist für Wohneigentümer in der Schweiz die Ausnahme. Ein Viertel finanziert
zwischen 67 und 80 Prozent des Liegenschaftswertes mit einer Hypothek, im Schnitt sind
es 53 Prozent. Eine Mehrheit von 58 Prozent trägt Hypothekarschulden bis zu CHF 350’000,
26 Prozent ist zwischen CHF 350’000 und CHF 500’000 verschuldet. Die Wohneigentümer
nutzen den Wettbewerb auf dem Hypothekarmarkt nur bedingt. Zwei Drittel aller Hauseigentümer
kaufen die Hypothek bei der Hausbank ein. Die Hälfte aller Wohneigentümer fordert lediglich
eine Offerte ein und verhandelt nicht über die Konditionen wie etwa den Zinssatz. Ein
Viertel holt drei bis vier Vorschläge ein, was gemäss Experten für den Marktüberblick nötig ist.“
Auszug aus einer Studie welche im Auftrag von Comparis (www.comparis.ch) vom GFS-Institut
für Markt- und Sozialforschung in Zürich durchgeführt wurde (Telefonbefragung im Februar
2006; 1026 WohneigentümerInnen in der Deutsch- und Westschweiz).
Vorsorge- und Steueranalyse Cosmopolitan Vermögensverwaltungs AG