Geschäftsbericht - Antoniter Siedlungsgesellschaft mbH im Ev ...
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Umlaufvermögen<br />
Zum Verkauf best<strong>im</strong>mte Grundstücke<br />
und andere Vorräte<br />
Die unbebauten Verkaufsgrundstücke sind<br />
nach dem Niederstwertprinzip <strong>im</strong> Sinne von<br />
§ 253 Abs. 1 und 2 Satz 2 HGB verlustfrei<br />
bewertet. Unter „Unfertige Leistungen“ sind<br />
die mit den Mietern <strong>im</strong> Folgejahr noch abzurechnenden,<br />
umlagefähigen Betriebskosten -<br />
ohne auf zeitweilige Leerstände entfallende<br />
Teilbeträge - ausgewiesen. Heizölbestände<br />
sind zu den Einstandspreisen der letzten<br />
Lieferungen bewertet.<br />
Forderungen und sonstige<br />
Vermögensgegenstände<br />
Ausfallrisiken wurde durch Abschreibungen<br />
bzw. aktivisch abgesetzte Einzelwertberichtigungen<br />
Rechnung getragen.<br />
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten<br />
Bei den ausgewiesenen Geldbeschaffungskosten<br />
handelt es sich um Auszahlungsverluste<br />
bei Darlehnsauszahlungen. Die Abschreibung<br />
erfolgt entsprechend der Zinsbindungsfrist.<br />
Unter „Andere Rechnungsabgrenzungsposten“<br />
wurden Ausgaben abgegrenzt, die den Zeitraum<br />
nach Bilanzstichtag betreffen.<br />
Rückstellungen<br />
Rückstellungen für Pensionen sind aufgrund<br />
eines versicherungsmathematischen<br />
Gutachtens mit dem Teilwert entsprechend<br />
§ 6a EStG (Rechnungszinsfuß 6 %) nach den<br />
Richttafeln von 1998 dotiert. Im übrigen sind<br />
„Sonstige Rückstellungen“ für ungewisse<br />
Verbindlichkeiten gebildet.<br />
18<br />
Verbindlichkeiten<br />
Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag<br />
passiviert. Aufwendungsdarlehn <strong>im</strong><br />
Sinne von § 88 II. WoBauG, für die nach<br />
Abs. 3 dieser Vorschrift ein Passivierungswahlrecht<br />
besteht, sind ausnahmslos<br />
passiviert.<br />
Passive Rechnungsabgrenzungsposten<br />
Abgegrenzt sind vorgeflossene, laufende<br />
Zuschüsse für die Zeit zwischen Zahlungsbeginn<br />
und später liegendem Förderungsbeginn.<br />
Weiterhin wurden Mietvorauszahlungen<br />
hierunter erfaßt.<br />
Abweichungen von Bilanzierungs- und<br />
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr<br />
haben sich nicht ergeben.<br />
C - Erläuterungen zur Bilanz und<br />
zur Gewinn- und Verlustrechnung<br />
I Bilanz<br />
1. In der Position „Unfertige Leistungen“<br />
sind ausschließlich noch nicht abgerechnete<br />
Betriebskosten enthalten.<br />
Zahlen in 4<br />
gesellschaftsvertragliche<br />
Rücklagen<br />
Bauerneuerungsrücklagen<br />
Andere Gewinnrücklagen<br />
Bestand<br />
am Ende des<br />
Vorjahres<br />
820.570,96<br />
3.255.094,16<br />
4.316.184,65<br />
2. In der Position „Sonstige Vermögensgegenstände“<br />
sind keine wesentlichen<br />
Beträge enthalten, die erst nach dem<br />
Abschlußstichtag rechtlich entstehen.<br />
3. Das gezeichnete Kapital beträgt<br />
5.484.590,00 DM (Deutsche Mark)<br />
4. Rücklagenspiegel in 2<br />
Einstellung<br />
aus dem Bilanzgewinn<br />
des<br />
Vorjahres<br />
0,00<br />
1.739.902,42<br />
0,00<br />
Einstellung aus<br />
dem Jahresüberschuß<br />
des<br />
Geschäftsjahres<br />
0,00<br />
0,00<br />
0,00<br />
Bestand<br />
am Ende des<br />
Geschäftsjahres<br />
820.570,96<br />
1.515.191,74<br />
4.316.184,65<br />
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