Das notarielle Testament - Christoffel-Blindenmission

Der Letzte Wille 

kann Berge versetzen 

Vorsorgen, vererben und erben – ein Ratgeber

Vorsorgen, vererben und erben – ein Ratgeber der Christoffel-Blindenmission 

Inhaltsverzeichnis 

Vererben und erben 

Warum Menschen mit Behinderung in einem Testament bedenken? . 4 

Gemeinsam mehr erreichen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 

Die gesetzliche Erbfolge . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 

Wann brauchen Sie ein Testament? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 

Erbschaft oder Vermächtnis? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 

Das eigenhändige Testament . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 

Das notarielle Testament . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 

Das gemeinschaftliche Testament . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 

Das Berliner Testament . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 

Der Pflichtteil . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17 

Der Erbvertrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 

Testamentshinterlegung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 

Testamentsvollstreckung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 

Die Schenkung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 

Verfügung zugunsten Dritter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 

Vererben von Immobilien . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 

Nachlassabwicklung . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 

Schenken Sie von Herz zu Herz . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 

Service 

Die wichtigsten erbrechtlichen Schlüsselbegriffe . . . . . . . . . . . . . . . . 27 

Woran sollte ich denken? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 

Notizen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32 

Übersicht über mein Vermögen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 

Literaturhinweise und Adressen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 

Anhang 

Erbschaft- und Schenkungsteuer 

CBM Deutschland e.V. 

Nibelungenstraße 124 

64625 Bensheim 

Telefon (0 62 51) 131-131 

Fax (0 62 51) 131-189 

E-Mail: info@cbm.de 

www.cbm.de

Vorwort 


Liebe Freundinnen und Freunde der Christoffel-Blindenmission, 

es ist für mich immer wieder ein bewegender Moment, wenn nach einer 

Operation am Grauen Star der Augenverband abgenommen wird. Die 

Patientinnen und Patienten stehen auf, schauen sich verwundert um 

und strahlen schließlich vor Glück: Sie können wieder sehen! Das 

sind Momente, in denen mir das Herz aufgeht. 

Auch wenn ein körperbehindertes Kind mit einer Gehhilfe den Weg zur 

Schule bewältigen oder ein hör geschädigtes Kind mit einem Hörgerät 

dem Schulunterricht folgen kann, freue ich mich sehr, denn sie können 

voll Hoffnung und Zuversicht in die Zukunft schauen. Es ist schön, dass 

wir Gottes Liebe mit oft einfachen Operationen oder Hilfsmitteln an 

benachteiligte Kinder und Erwachsene weitergeben können. 

Freundinnen und Freunde wie Sie machen diese Erfolge möglich – durch 

Spenden oder eine testamentarische Verfügung zugunsten von Menschen 

mit Behinderungen in den ärmsten Ländern der Erde. Ein hart erarbeitetes 

Vermögen kann so über das irdische Leben hinaus behinderten Menschen 

eine bessere Zukunft schenken: Mütter und Väter können z.B. nach einer 

Augenoperation wieder sehen, arbeiten und ihre Kinder ernähren. 

Falls Sie sich dafür interessieren, wie Ihr Vermögen auch in der Zukunft 

Gutes bewirken kann – ob Sie nun Verwandte, Freunde oder die CBM 

bedenken möchten –, finden Sie in diesem Ratgeber Wissenswertes zu 

den Themen Erbschaft, Testament und Schenkung. 

Ich danke Ihnen herzlich, 

Dr. Rainer Brockhaus 

– Direktor – 

Ihre Ansprechpartner für Testament und Nachlass 

Fotos (2): CBM 

Oskar Krein (links) 

Telefon (0 62 51) 131-142 

Andreas Nordt 

Telefon (0 62 51) 131-141 

Dr. Rainer Brockhaus 

3

4 


Warum Menschen mit Behinderung 

in einem Testament bedenken? 

Menschen das Augenlicht wiedergeben, Kinder vor lebenslangem Dunkel 

bewahren, behinderte Frauen und Männer ausbilden – wirkungsvolle 

Hilfe verändert das Leben der Menschen von Grund auf und wendet 

es zum Guten. 

Diese Arbeit können wir nur leisten, weil Freunde und Förderer ihren 

Wohlstand teilen und behinderten Menschen mit Spenden, Erbschaften 

und Vermächtnissen helfen. Unsere Unterstützer zeigen damit ihr 

Mitgefühl, ihr Vertrauen in die Arbeit der Christoffel-Blindenmission 

und geben uns den Auftrag zu helfen – heute und in Zukunft. 

Foto: CBM/argum/Einberger


Augenlicht für einen Sonnenschein 

Joyce hält die Hand ihrer Oma 

ganz fest, als sie sich von ihr auf 

das Gelände des Kilimandscharo- 

Krankenhauses führen lässt – das 

vierjährige Mädchen ist blind. 

Die Oma weiß, wie wichtig eine 

Operation ist: „Als Blinde könnte 

Joyce nicht zur Schule gehen. 

Eine Blindenschule gibt es nicht 

in unserer Nähe.“ Später hätte 

Joyce kaum Berufsaussichten. 

Zum Glück wurde Joyce bei einem Außeneinsatz gefunden und ins 

Krankenhaus überwiesen. CBM-Augenarzt Dr. Heiko Philippin stellt 

bei der Voruntersuchung fest, dass Joyce Grauen Star auf beiden Augen 

hat, der sie blind macht. Am nächsten Morgen operieren er und sein 

Team Joyce hoch konzentriert. Nach einer halben Stunde ist die trübe 

Linse durch eine Kunstlinse ersetzt. 

Auf in eine bessere Zukunft 

Nach der Verbandsabnahme wird 

klar: Joyce kann wieder sehen. Sie 

bekommt einen Termin für die 

Nachuntersuchung, bei der sie 

eine Brille erhält. Dann geht es 

über holprige Straßen auf den 

Heimweg. Joyce sieht Akazien 

und Maisfelder vorbei rauschen. 

Zu Hause läuft Joyce ihrer Mutter Elizabeth gleich in die Arme. „Ich 

bin glücklich, dass Joyce wieder sehen kann. In zwei Jahren kann sie 

die Schule besuchen und hat eine bessere Zukunft vor sich“, freut sich 

Elizabeth. Später dreht Joyce das Radio auf, wiegt sich im Takt der 

Musik und strahlt wie der Sonnenschein. 

Bis heute hat die Christoffel-Blindenmission mit mehr als zehn Millionen 

Operationen Menschen vom Grauen Star geheilt. Das sind 

unglaublich viele und dennoch nicht genug angesichts der Vielzahl 

blinder Men schen. Denn weltweit sind 39 Millio nen Menschen blind, 

weitere 246 Mil lio nen können ohne Brille nicht sehen. 

Fotos (2): CBM/argum/Einberger 

Joyce war blind durch 

Grauen Star auf beiden 

Augen. 

Joyce freut sich riesig: 

Zum ersten Mal sieht sie 

ihre kleine Schwester. 

5

Saley hatte 

deformierte Beine 

und immer 

Schmerzen beim 

Laufen. 

Mit dem Laufgestell 

dreht Saley seine 

Runden. Der Gips am 

rechten Bein ist schon 

entfernt. 

6 

Fotos (2): CBM 


Saley kann endlich laufen 

Saley aus dem Niger hatte 

X-Beine. Sie hatten sich 

wegen Mangelernährung 

gebildet, nachdem er als 

Zweijähriger Kinderlähmung 

hatte. Sein Alltag 

sah viele Jahre traurig aus: 

„Ich hatte immer Schmerzen 

in den Knien. Für den 

Weg zur Schule brauchte 

ich eine Stunde, die anderen 

Kinder brauchten nur 15 Minuten. Ich ging immer allein nach Hause, 

weil sie mich auslachten. Sie schlugen mir manchmal sogar ins Gesicht 

oder auf den Rücken. Nur, weil ich anders war“, so Saley. 

Zum Glück kam vor zwei Jahren eine 

Mitarbeiterin eines CBM-geförderten 

Projekts ins Dorf und fand ihn. Saley 

lebt bei Oma und Vater, weil seine Mutter 

ihn verlassen hat. Die Oma stimmte schließlich 

zu, dass der Junge an beiden Beinen 

operiert werden sollte. Anschließend erhielt 

er Physiotherapie im CBM-geförderten 

„Haus der Hoffnung“. 

„Die werden staunen” 

Dank Laufgestell dreht Saley auch mit dem Gipsbein unermüdlich seine 

Runden. Zu Hause wird seine Oma weiterhin mit ihm trainieren. „Ich 

kann bald richtig laufen – auch ohne Lauf gestell“, sagt er mit funkelnden 

Augen. „Dann kann ich viel besser zur Schule gehen und keiner 

wird mehr lachen. Die werden staunen.“ 

Mit Geduld und Liebe 

Wir können nicht alle 800 Millionen behinderten Menschen in 

Entwicklungsländern unterstützen, aber allein im letzten Jahr 

waren mehr als 36 Millionen glücklich über unsere Hilfe. Das 

ist uns Ansporn genug, weiterzumachen.


Gemeinsam mehr erreichen 

Die Not zahlloser blinder und anders behinderter Menschen in den 

armen Ländern dieser Welt ist groß. Für die meisten von ihnen gibt 

es kaum Hilfe. Dabei könnten viele Menschen geheilt oder sogar vor 

Behinderungen bewahrt werden. 

Seit mehr als 100 Jahren hat es sich die Christoffel-Blindenmission zur 

Aufgabe gemacht, das Schicksal von blinden, hörgeschädigten, geistig 

oder körperlich behinderten Menschen zu verbessern und dadurch den 

Teufelskreis aus Armut und Behinderung zu durchbrechen. 

Die Christoffel-Blindenmission 

● macht Blinde sehend 

Die Christoffel-Blindenmission bewahrt Menschen vor Blindheit und 

gibt heilbar Blinden ihr Augenlicht zurück. Deshalb operieren wir 

blinde Menschen und tun alles, um Erblindung zu verhindern. 

● ermöglicht Blinden ein selbstständiges Leben 

Die CBM schult unheilbar blinde Menschen in lebenspraktischen 

Fertigkeiten, damit sie von fremder Hilfe möglichst unabhängig 

werden. Unsere Projektpartner sorgen dafür, dass blinde Menschen 

zur Schule gehen und einen Beruf erlernen können. 

● lässt Gehörlose am Leben teilhaben 

Wir wollen, dass gehörlose Menschen lernen können und wirkungsvoll 

behandelt werden. Die CBM ermöglicht ihnen Schul- und 

Ausbildung. Zudem untersuchen und behandeln wir hör geschädigte 

Menschen, um Taubheit zu verhindern. 

● fördert Menschen mit Behinderung 

Die CBM hilft behinderten Menschen, mobil und selbstständig zu 

werden. Darüber hinaus unterstützen wir orthopädische Kliniken, 

Rehazentren und Schulen. 

Die Christoffel-Blindenmission hilft seit über 100 Jahren in derzeit 

749 Projekten in 81 der ärmsten Länder dieser Erde. 

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Fotos (4): CBM/argum/Einberger

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Die gesetzliche Erbfolge 

Beim Tode eines Menschen (Erblasserin/Erblasser) wird sein Hab 

und Gut zum sogenannten Nachlass. Ist kein Testament vorhanden, 

in dem eine oder mehrere Personen bestimmt werden, auf die der 

Nachlass übergeht (Erben), tritt die gesetzliche Erbfolge in Kraft. 

Die gesetzliche Erbfolge ist im Bürgerlichen Gesetzbuch (BGB) 

geregelt und tritt in folgenden Fällen ein: 

Es gibt weder ein Testament noch einen Erbvertrag. 

Ein fehlerhaftes Testament ist unwirksam oder wurde erfolgreich 

angefochten. 

Der Erbe hat die testamentarische Erbeinsetzung/das Erbe 

ausgeschlagen. 

Hat also der Erblasser weder ein Testament noch einen Erbvertrag 

hinterlassen, erben kraft Gesetzes sein Ehegatte und/oder seine 

blutsverwandten Angehörigen. Der Staat erbt dann, wenn keine 

gesetzlichen Erben vorhanden sind. 

Gesetzliche Erbfolge – wenn kein Testament vorliegt 

Erblasser 

Ehepartner 

Erben 1. Ordnung 

Kinder Eltern Großeltern 

Enkel 


Geschwister 


Tanten/Onkel 

Urenkel Nichten/Neffen Cousinen/Cousins


Das Gesetz teilt die Blutsverwandten des Erblassers in verschiedene 

Erbordnungen ein: 

Die eigenen Kinder (einschließlich nichtehelicher und adoptierter), 

Enkel und Urenkel gehören zu Erben erster Ordnung. Sie haben 

Vorrang vor den 

Erben zweiter Ordnung, zu der die Eltern des Erblassers und deren 

Abkömmlinge gehören (Geschwister, Nichte, Großneffe etc.). 

Zu Erben dritter Ordnung gehören Großeltern und deren 

Abkömm linge (Onkel, Tante, Cousin, Cousine usw.). 

Erben erster Ordnung schließen bei gesetzlicher Erbfolge Erben zweiter 

und dritter Ordnung aus. Ebenso schließen Erben zweiter Ordnung die 

Erben dritter Ordnung aus. 

Für den Ehegatten bzw. eingetragenen Lebenspartner gilt ein eigenes 

Erbrecht, da er mit dem Erblasser nicht blutsverwandt ist. Besteht der 

Güterstand der Zugewinngemeinschaft, dann bleibt das Vermögen der 

Eheleute grundsätzlich getrennt. 

Eine Zugewinngemeinschaft ist gegeben, wenn die Ehepartner keinen 

notariellen Ehevertrag abgeschlossen haben. Nur das, was während 

einer Ehe bzw. eingetragenen Lebenspartnerschaft gemeinsam erworben 

wurde, wird beim Tod eines Ehegatten bzw. Partners geteilt. In diesem 

Fall erbt der Ehepartner mindestens die Hälfte. 

Ehegatte Kind 1 Kind 2 

Erblasser 1/2 1/4 1/4 

(1/4 gesetzl. Erbteil + 

1/4 Zugewinn) 

1/2 1/4 verstorben 

(1/4 gesetzl. Erbteil + 

1/4 Zugewinn) Abkömmlinge 1/4 

Ist bei Eheschließung in einem Ehevertrag Gütertrennung vereinbart 

worden, so erbt der überlebende Ehegatte den gleichen Anteil wie eventuell 

vorhandene Kinder, mindestens jedoch ein Viertel des Vermögens. 

Bitte beachten Sie: 

Liegt kein Testament 

vor, tritt die gesetzliche 

Erbfolge in Kraft. 


auch das Informationsblatt 

zu Erbschaftund 

Schenkungsteuer, 

das dieser Broschüre 

beiliegt. 

9


Wenn Sie alleinstehend 

sind, keine Familien - 

angehörigen mehr 

haben und kein 

Testament verfasst 

haben, erbt der 

Staat Ihren Nachlass. 

„Welche Farbe hat 

der Wind?“ 

Luigi kam 1997 in Lima 

auf die Welt, blind und 

gehörlos. Seit seinem 

vierten Lebens jahr 

kümmert sich eine 

Sozialarbeiterin um ihn. 

Mit ihrer Begleitung 

er kundet er seine 

Umge bung. Luigi lernt 

wichtige Dinge wie 

treppen steigen, lesen, 

schreiben mit einer 

Braille-Schreib maschine 

und selbst ständig essen. 

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Wann brauchen Sie ein Testament? 

Mit einem Testament können Sie selbst bestimmen, wer Ihr Erbe wird. 

Ohne Testament tritt die gesetzliche Erbfolge ein, das heißt, dass Ihr 

Nachlass an Personen verteilt wird, die Sie möglicherweise gar nicht 

bedenken wollten. Mit einem Testament setzen Sie die gesetzliche 

Erbfolge außer Kraft. 

Das Erstellen eines Testaments ist z.B. dann sinnvoll, wenn Sie 

eine Person Ihrer Wahl zum Erben einsetzen möchten, 

Ihren Ehepartner oder einen nichtehelichen Lebenspartner absichern 

wollen, 

für ein behindertes, nichteheliches, adoptiertes oder überschuldetes 

Kind vorsorgen möchten, 

eine Hilfsorganisation mit einer Erbschaft oder einem Vermächtnis 

bedenken möchten, 

oder mit einem Erbvertrag den eigenen Pflegefall absichern wollen. 



Erbschaft oder Vermächtnis? 

Bevor Sie ein Testament erstellen, ist es wichtig, sich die Unterschiede 

zwischen Erbschaft und Vermächtnis klarzumachen. Umgangssprachlich 

werden die beiden Begriffe oft im selben Sinn verwandt, doch rechtlich 

sind sie strikt voneinander zu trennen. So umfasst die Erbschaft alles, 

was der Erblasser zum Zeitpunkt seines Todes hinterlässt. Sie wird auch 

als „Nachlass“ bezeichnet. 

Ihr Erbe wird automatisch Ihr Rechtsnachfolger. Er übernimmt Ihre 

sämtlichen Rechte und Pflichten – mit allen Vor- und Nachteilen. Er 

muss z.B. Ihre Wohnung auflösen, Ihre Immobilie verkaufen und er erbt 

Ihre Vermögensgegenstände, aber auch Ihre Schulden und Verpflich - 

tungen (z.B. Hypotheken- und Darlehensverpflichtungen). 

Sie können in Ihrem Testament eine Person oder mehrere Personen als 

Erben einsetzen. Sind mehrere Erben vorhanden, bilden sie eine Erbengemeinschaft. 

Mitglieder einer Erbengemeinschaft heißen Miterben. Sie 

verwalten den Nachlass bis zur endgültigen Aufteilung gemeinsam. 

Wer mit einem Vermächtnis (z.B. Geldbetrag, Kunstgegenstand, Immobilie) 

bedacht ist, kann sich an den Er ben oder Testaments vollstrecker 

wenden und das Vermachte verlangen. Der Erbe ist verpflichtet, es dem 

Begünstigten herauszugeben. (Siehe auch Seite 30) 

„Mein Mann musste zeit lebens 

mit einer Sehbehinderung leben, 

die durch eine Kriegsverletzung 

bedingt war. Diese Sehbehinderung 

war für uns Anlass, gemeinsam 

Menschen mit Seh - 

behinderungen in den ärmsten 

Regionen der Erde in unserem 

Testament mit einer Erbschaft 

zu bedenken. Was Gott uns im 

Leben anvertraut hat, geben wir 

nach unserem Ableben weiter, damit Menschen in Not geholfen wird 

und damit blinde Menschen durch eine medizinische Behandlung, die 

sie sich selbst niemals leisten könnten, das Augenlicht wiedererlangen. 

Dies tun wir zur Ehre Gottes.“ Christel Berenstecher mit ihrem 

mittlerweile verstorbenen Ehemann 

Foto: privat 


Um Streitigkeiten in der 

Erbengemeinschaft zu 

vermeiden, empfiehlt es 

sich, eine Testaments voll - 

streckung anzuordnen. 


Wenn Sie die Christoffel- 

Blindenmission als Erbin 

oder Vermächtnisnehmerin 

einsetzen möchten, 

nennen Sie im Testament 

bitte deren genauen 

Namen und die Adresse, 

damit es nicht zu Verwechslungen 

mit anderen 

Organisationen kommt: 

Christoffel-Blindenmission 

Deutschland e.V. 

Nibelungenstraße 124 

64625 Bensheim 

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Ein eigenhändiges 

Testament reicht aus, 

wenn Ihre Vermögensund 

Familien verhältnisse 

unkompliziert sind. Es 

ist jedoch ungültig, 

wenn es mit Schreib - 

maschine oder am 

Computer verfasst 

wurde – auch mit 

eigen händiger 

Unter schrift! 

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Das eigenhändige Testament 

Sie können Ihren Letzten Willen in einem Einzeltestament selbst verfassen 

(eigenhändiges Testament) oder mit Ihrem Ehepartner bzw. eingetragenen 

Lebenspartner aufsetzen (gemeinschaft liches Ehegatten - 

testament). Ein gemeinschaftliches Testament muss von einem Ehe - 

partner geschrieben und von beiden Eheleuten unterschrieben werden. 

Dabei sollten Sie Folgendes beachten: 

Der gesamte Text muss von Hand geschrieben und mit Vor- und 

Familienname unterschrieben werden. 

Ort und Datum unbedingt hinzufügen. 

Wenn Sie im Laufe der Zeit mehrere Testamente aufsetzen, sollten Sie 

frühere Testamente widerrufen. Sie können z.B. den Satz einfügen: 

„Hiermit widerrufe ich alle bisherigen testamentarischen Verfügungen, 

sodass nur die Vorliegende gelten soll.“ 

Spätere handschriftliche Ergänzungen und eventuelle Streichungen 

müssen mit Ort, Datum und Unterschrift versehen werden. 

Ein eigenhändiges Testament können Sie überall aufbewahren. Sie 

sollten jedoch sicherstellen, dass es im Falle Ihres Todes von vertrauenswürdigen 

Personen gefunden und der Nachlass abteilung des Amts - 

gerichts (in Baden-Württemberg: Notariat) übergeben wird. Das 

Amtsgericht eröffnet das Testament und benachrichtigt Erben und 

Vermächtnisnehmer über deren erbrechtlichen Anspruch. 

Sie können Ihr eigenhändiges Testament gegen eine geringe Gebühr 

auch direkt beim Amtsgericht bzw. Notariat hinterlegen. (Bei einem 

Nachlasswert von 20.000 Euro beträgt die Gebühr 18 Euro.) Dort ist 

es zweifelsfrei sicher verwahrt – und wird nach dem Ableben auf 

jeden Fall eröffnet!


Ein Beispiel für ein eigenhändig verfasstes Testament: 

Mein Testament 

Zu meiner Alleinerbin bestimme ich, Frieda Krause, 

derzeit wohnhaft in der Musterstraße 56 in 

65929 Frankfurt a. M., die Christoffel-Blinden - 

mission Deutschland e.V., Nibelungenstr. 124, 

64625 Bensheim. 

Ich ordne folgende Vermächtnisse an: 

1) Meine Schwester Maria Müller, 12345 Berlin, 

erhält einen Geldbetrag von 25.000 Euro und 

soll die Grabpflege durchführen. 

2) Meine Nachbarin Katja Simon erhält 1.000 Euro 

mit der Auflage, mit diesem Geld ihre Führerscheinprüfung 

zu bezahlen. Außerdem vermache 

ich ihr mein Auto. 

Frankfurt, den 1. Februar 2012 

Frieda Krause 

13


Der Weg zu einem 

sachkundigen Berater 

(Fachanwalt für Erbrecht 

oder Notar) lohnt sich. 

So haben Sie die Sicherheit, 

alles getan zu 

haben, um Ihren 

Nachlass nach Ihren 

Vorstellungen zu regeln. 


Das eigenhändige 

Testament ist in gleicher 

Weise rechtsgültig wie 

das notarielle! 

14 


Das notarielle Testament 

Ein Einzeltestament, ein gemeinschaftliches Testament oder einen Erbvertrag 

können Sie auch in Gegenwart eines Notars errichten. Es handelt 

sich dann um ein notarielles oder öffentliches Testament bzw. einen 

solchen Erbvertrag. Zweifel an Ihrer Geschäftsfähigkeit sind damit 

praktisch ausgeschlossen. Eine sichere Verwahrung Ihres Testaments 

beim Amts gericht bzw. Notariat ist gewährleistet. 

Notarkosten bei der Errichtung von Testamenten (netto) 

Die jeweiligen Kosten sind nur einmal zu zahlen 

Nachlasswert Einzel- gemeinschaftliches Verwahrungs- 

Testament Testament gebühr 

e 20.000 e 72 e 144 e 18,00 

e 50.000 e 132 e 264 e 33,00 

e 100.000 e 207 e 414 e 51,75 

e 200.000 e 357 e 714 e 89,25 

e 300.000 e 507 e 1.014 e 126,75 

e 500.000 e 807 e 1.614 e 201,75 

e 700.000 e 1.107 e 2.214 e 276,75 

e 900.000 e 1.407 e 2.814 e 351,75 

Beim Vorliegen eines notariellen Testaments benötigen die Erben keinen 

Erbschein.


Das gemeinschaftliche Testament 

Das gemeinschaftliche Testament ermöglicht es Eheleuten oder 

eingetragenen gleichgeschlechtlichen Lebenspartnern, ihren Nachlass 

gemeinsam zu planen. 

Es muss von einem Ehepartner bzw. dem eingetragenen Lebenspartner 

vollständig handschriftlich geschrieben werden. Der andere Ehe- bzw. 

eingetragene Lebenspartner unterschreibt den Text mit dem handschriftlichen 

Vermerk, dass die dort getroffenen Regelungen uneingeschränkt 

auch seine eigenen sind. Es ist wichtig, dass sich Verfügungen beider 

Partner im gemeinschaftlichen Testament wiederfinden. 

Die Verfasser können das gemeinschaftliche Testament mit einer 

Bindungswirkung ausstatten. Besteht eine solche Wirkung, kann der 

Überlebende das Testament nicht mehr oder nur eingeschränkt ändern. 

Unser gemeinsamer Letzter Wille 

Wir, die Eheleute Peter Schmidt, geb. am 21.9.1934, 

und Elisabeth Schmidt, geborene Haus, geb. 24.5.1939, 

beide wohnhaft Burgstr. 6 in 01099 Dresden, setzen 

uns hiermit gegenseitig als Alleinerben ein. 

Elisabeth Schmidt, 

geb. Haus 

Dresden, 

den 2. Januar 2012 


Der Staat erbt Ihr 

gesamtes Vermögen, 

wenn Ihr Ehe part ner 

bereits ver storben ist 

und Sie keine Kinder 

oder andere Verwandte 

haben. Nur durch ein 

Testa ment können Sie 

dafür sorgen, dass Ihr 

Erbe Menschen oder 

gemeinnützigen Organi - 

sa tionen zufällt, die 

Sie nach Ihrem freien 

Willen be stimmt haben. 

Tipp: 

Gerne nennt Ihnen die 

CBM einen Fachanwalt 

für Erbrecht in Ihrer 

Nähe. 

15


Lassen Sie sich am besten 

von einem Fachanwalt 

für Erbrecht oder einem 

Notar beraten. 


Bevor Sie ein Berliner 

Testament errichten, 

sollten Sie bedenken, 

was bei einer 

Wiederheirat geschehen 

soll und welche Folgen 

Vermächtnisse oder 

geltend gemachte 

Pflichtteilsansprüche 

haben können. Auch 

diese Fälle sollten Sie 

gegebenenfalls im 

Testament regeln. 

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Das Berliner Testament 

Das Berliner Testament ist eine Sonderform des gemeinschaftlichen 

Ehegattentestaments. In ihm setzen sich die Ehepartner gegen seitig 

als Erben ein. Erst nach dem Tod des Überlebenden geht das Vermögen 

auf einen Dritten, zum Beispiel die Kinder, über. Ein Berliner Testa ment 

kann sowohl eigenhändig als auch notariell auf gesetzt werden. 

Die gemeinsam getroffenen Verfügungen sind nach dem Tode eines 

Partners für den Überlebenden im Regelfall bindend. Sie können in 

einem solchen Testament aber auch verfügen, dass der überlebende 

Partner ein neues Testament aufsetzen darf. 

Das Berliner Testament kann aus erbschaftsteuerrechtlichen Gründen ungünstig 

sein. Denn das gleiche Vermögen wird zweimal vererbt. Das bedeutet, 

dass im schlechtesten Fall auch zweimal Erbschaftsteuer gezahlt 

werden muss. Es sei denn, der begünstigte Dritte ist eine gemeinnützige 

Organisation. Sie ist in jedem Fall von der Erbschaftsteuer befreit! 

Unser Testament 

Wir, die Eheleute Mayer, Frau Maria Mayer, geborene 

Müller, geb. am 1. Januar 1954 in Hamburg, und Herr 

Martin Mayer, geboren am 23. Dezember 1952 in 

Berlin, setzen uns hiermit gegenseitig zu alleinigen 

Vollerben ein. 

Zur Schlusserbin des überlebenden Ehegatten 

bestimmen wir die Christoffel-Blindenmission 

Deutschland e.V., Nibelungenstr. 124, 64625 Bensheim. 

Unserer Schlusserbin machen wir zur Auflage, die 

Beerdigung für den Letztverstorbenen zu regeln und 

für die Pflege beider Gräber für die Dauer von 

20 Jahren zu sorgen. 

Berlin, den 18.10.2011 Dies ist auch mein 

Maria Mayer Letzter Wille. 

Martin Mayer, 

Berlin, den 18.10.2011

Der Pflichtteil 


Der Pflichtteil beträgt die Hälfte des gesetzlichen Erbteils und steht 

Ehegatten bzw. eingetragenen Lebenspartnern und Kindern zu – gerade 

dann, wenn Sie sie in Ihrem Testament nicht bedacht haben. Eltern 

haben Pflichtteilsansprüche nach dem Tod ihres Kindes nur dann, 

wenn das verstorbene Kind selbst keine Kinder hatte. 

Der Pflicht teil wird in Geld ausbezahlt. Pflichtteilsberechtigte haben 

keinen direkten Anspruch auf Immobilien, Antiquitäten oder Ähnliches. 

Die Berechtigten müssen den Pflichtteil gegenüber den Erben geltend 

machen – innerhalb von drei Jahren ab Ende des Jahres seit Kenntnis 

des Erbfalls, andernfalls verjährt der Anspruch. 

Der Pflichtteilergänzungsanspruch 

Hatte der Erblasser in den letzten zehn Jahren vor seinem Tod z.B. ein 

Grundstück oder Geld verschenkt, würde das den Anteil verringern, den 

der Pflichtteilsberechtigte am Nachlass hat. Mit dem Pflichtteilergänzungsanspruch 

wird dieser Verlust ausgeglichen: Der Pflichtteilsberechtigte 

kann vom Erben einen Geldbetrag verlangen, der so hoch ist wie 

der Pflichtteil am verschenkten Gegenstand. Allerdings wird die Schenkung 

immer weniger berücksichtigt, je länger sie zurückliegt. 

Schenkungen an Ehegatten bzw. eingetragene Lebenspartnerschaften 

werden ohne zeitliche Begrenzung beim Pflichtteilergänzungs anspruch 

berücksichtigt. Gleiches gilt bei einer Schenkung unter einem Nießbrauchsvorbehalt. 

Pflichtteilsverzicht 

Erbberechtigte können auf ihren Pflichtteil verzichten. Der Verzicht 

muss jedoch von einem Notar beurkundet werden. 

Will der Pflichtteilsberechtigte auf den Pflichtteil nicht verzichten, 

obwohl er damit zum Beispiel den überlebenden Elternteil in finanzielle 

Schwierigkeiten bringt, kann in ein Testament eine Pflichtteilsstraf - 

klausel aufgenommen werden. Eine solche Strafklausel kann bewirken, 

dass die Forderung für den Erben uninteressant wird, weil er sonst z.B. 

nach dem Tod beider Eltern nicht erben würde. Über eine solche Strafklausel 

kann sich der Pflichtteilsberechtigte allerdings hinwegsetzen und 

gerichtlich dagegen vorgehen. 


Wird verlangt, dass der 

Wert von Immobilien 

oder anderen Gegenständen 

aus dem Nachlass 

bestimmt wird, muss 

der Erbe auf Kosten des 

Nachlasses Gutachten 

einholen. 

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18 


Der Erbvertrag 

Mit einem Erbvertrag können sich zwei oder mehrere Parteien gegen - 

seitig zu bestimmten Regelungen bzw. „Verfügungen von Todes wegen“ 

verpflichten. Ein solcher Vertrag muss notariell beurkundet werden 

und setzt die Geschäftsfähigkeit der Beteiligten voraus. 

Er eignet sich besonders, wenn Sie Partner aus nichtehelichen Lebens - 

gemeinschaften oder Dritte absichern möchten. In einem Erbvertrag 

können Sie bestimmte Leistungen vereinbaren, wie die persönliche 

Pflege bei Gebrechlichkeit oder die Regelung für Beerdigung und 

Grabpflege. 

Im Gegensatz zum Testament ist ein Erbvertrag bindend und kann in der 

Regel nur mit Zustimmung der beteiligten Vertragspartner widerrufen 

werden. Denn während der durch ein Testament Bedachte einen Widerruf 

des Testaments nicht verhindern kann, erlangt er durch einen Erbvertrag 

einen rechtlichen Anspruch auf das Erbe. 

„Wir sind der CBM als 

Spenderinnen verbunden 

und haben mit ihr einen 

Erbvertrag geschlossen. 

Das heißt: In unserem 

Fall ist es ein Vertrag 

zwischen uns beiden und 

der Christoffel-Blindenmission. 

Wir haben uns 

gegenseitig als Erben 

eingesetzt. Nach dem 

Tod der Längstlebenden wird der Erlös vom vorhandenen Nachlass 

den Projekten der CBM zugeführt. Das, was wir durch ausdauernde 

Arbeit geschaffen haben, soll Menschen mit Augenkrankheiten und 

anderen Behinderungen zugutekommen. Es ist uns ein Anliegen, 

Menschen in den ärmsten Ländern der Welt Wege in eine lebenswerte 

Zukunft zu eröffnen und zu einem selbstbestimmten Leben beizutragen. 

Wir sind dankbar, dass es uns möglich ist, ein Zeichen der 

Nächstenliebe zu setzen.“ 

Edeltraud Hornstein (links), Christa Böhm (rechts) 

Foto: CBM


Testamentshinterlegung 

Damit Ihr Letzer Wille umgesetzt werden kann, sollten Sie dafür sorgen, 

dass Ihr Testament gefunden wird. Denn ein Testament, das nicht 

gefunden oder nicht beim Nachlassgericht (in Baden-Württemberg: 

Notar) abgegeben wird, ist wertlos, weil es nicht eröffnet werden kann. 

Am sichersten ist Ihr handschriftliches Testament beim Nachlassgericht 

Ihres Amtsgerichts aufgehoben. Ein notarielles Testament gibt der 

Notar automatisch in die Verwahrung beim Nachlassgericht. 

Es ist nicht zu empfehlen, das Testament in einem Bankschließfach zu 

hinterlegen, da die Erben nur nach Vorlage des Testaments oder Erbscheins 

nachweisen können, dass sie berechtigt sind, das Schließfach 

zu öffnen. Aus denselben Gründen ist es nicht sinnvoll, wenn Sie das 

Testament in Ihrem Safe oder Tresor aufbewahren. 

Sofern Sie ein handschriftliches Testament aufsetzen und die Christoffel- 

Blindenmission in Ihrem Testament bedenken, können Sie die CBM 

bevollmächtigen, Ihr Originaltestament beim Nachlassgericht in Bensheim 

zu hinterlegen. In diesem Fall übernimmt die CBM die Kosten für 

die Hinterlegung und sendet Ihnen auf Wunsch eine Kopie Ihres Testaments 

zu. Vom Nachlassgericht Bensheim erhalten Sie den sogenannten 

Hinterlegungsschein als Nachweis dafür, dass Ihr Testament von Amts 

wegen hinterlegt ist. Wenn Sie Ihr Testament ändern wollen, können Sie 

es jederzeit aus der Verwahrung entnehmen. 

Die Gebühren für eine Testaments - 

hinterlegung beim Nachlassgericht 

sind nicht sonderlich hoch. Sie 

ergeben sich aus folgender Tabelle: 

Hinterlegungskosten netto 

(einmalig) 

Nachlasswert Verwahrungsgebühr 

€ 20.000 € 18,00 

€ 50.000 € 33,00 

€ 100.000 € 51,75 

€ 200.000 € 89,25 

€ 300.000 € 126,75 

€ 500.000 € 201,75 

€ 700.000 € 276,75 

€ 900.000 € 351,75 

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Testamentsvollstreckung 

Aufgabe des Testamentsvollstreckers ist es, den Nachlass zu verteilen. 

Er löst z.B. Ihren Haushalt auf, regelt Ihre Verbindlichkeiten und 

erfüllt Ihre Vermächtnisse. Er muss sich an die Anweisungen halten, 

die Sie im Testament festgelegt haben. Durch das Einsetzen eines 

Testamentsvollstreckers können Sie Streit unter den Erben vermeiden, 

da nur er berechtigt ist, über den Nachlass zu verfügen. 

Sie haben folgende Möglichkeiten, einen Testamentsvollstrecker zu 

bestimmen: 

Sie wählen eine Vertrauensperson. 

Die CBM hat sehr gute Erfahrung mit Testamentsvollstreckungen 

gemacht und führt diese schon seit vielen Jahren durch. Auch die 

CBM kann als Testamentsvollstreckerin eingesetzt werden. 

Sie ordnen an, dass das Nachlassgericht einen geeigneten 

Testamentsvollstrecker einsetzt. 

Ein Formulierungsbeispiel für Ihr Testament: 

Ich ordne Testamentsvollstreckung an. 

Zum Testamentsvollstrecker bestimme ich 

... mit dem Recht, einen Nachfolger zu 

benennen. Der Testamentsvollstrecker hat 

den Nachlass abzuwickeln und soll 

angemessen vergütet werden. 

Die gängigste Empfehlung für die Gebührenhöhe richtet sich nach der 

Tabelle des Deutschen Notarvereins. Nach dieser Tabelle wird der 

Testamentsvollstrecker z.B. bei einem Nachlass bis 250.000 Euro mit 

vier Prozent und bei einem Nachlass bis 500.000 Euro mit drei Prozent 

vergütet.

Die Schenkung 


Wenn Sie bereits zu Lebzeiten Geldbeträge oder Wertgegenstände 

verschenken, wird dies als Schenkung unter Lebenden bezeichnet. 

Sie können Privatpersonen oder auch gemeinnützige Organisationen 

beschenken. 

Schenkungen an gemeinnützige Organisationen sind von jeglicher 

Schenkungsteuer befreit und kommen dem satzungsgemäßen 

Verwendungszweck ungeschmälert zu. 

Wenn Sie Geld verschenken, können Sie es z.B. mit der Auflage 

verknüpfen, dass die Beschenkten das Geld für einen bestimmten 

Zweck wie den Hausbau oder -kauf verwenden sollen. 

Bei der Übertragung von Immobilien ist es üblich, einen Nießbrauch 

oder ein Wohnrecht zu vereinbaren. Durch den Nießbrauch sichern Sie 

sich die weitere Nutzung des Hauses, können also beispielsweise dort 

kostenlos wohnen bleiben oder Miete einnehmen, solange sie leben. 

Wenn Sie eine Immobilie noch zu Lebzeiten verschenken, muss der 

Nießbrauchsvorbehalt ins Grundbuch eingetragen werden. 

Wenn Sie sich ein Wohnrecht vorbehalten, sind Sie berechtigt, in 

festgelegten Räumen weiterhin zu wohnen. Möchten Sie das gesamte 

Haus weiterhin nutzen, müssen Sie einen Nießbrauch vereinbaren. 

Sie können auch Aktien oder andere Wertpapiere verschenken. Ihre 

Bank oder Sparkasse berät Sie dabei. 


Wenn der Schen ken de 

seinen Lebens unterhalt 

nicht mehr aus eigener 

Kraft bestreiten kann, 

muss der Beschenkte 

den Wert des Schenkungsobjekts 

in Geld auf 

Verlan gen zurückgeben, 

aber nur innerhalb von 

zehn Jahren nach 

der Schenkung. 

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In allen Fällen müssen zwischen Schenkung und Erbfall – und zwischen 

jeder anderen Schenkung – mindestens zehn Jahre liegen. Ansonsten 

wird der Wert der Schenkung bei der Pflichtteilsberechnung anteilig 

berücksichtigt – je nach zurück liegender Dauer der Schenkung. 

Unter bestimmten Voraussetzungen müssen pflichtteilsberechtigte Angehörige 

durch den Beschenkten oder Erben finanziell entschädigt werden, 

wenn Sie einen Teil Ihres Vermögens bereits zu Lebzeiten an jemand anderen 

übertragen und so den Nachlass geschmälert haben. 

Wie im Erbfall müssen auch für Schenkungen Steuern bezahlt werden, 

wenn die Freibeträge überschritten werden. Freibeträge und Steuerklassen 

sind die gleichen wie bei der Erbschaftsteuer. Die Sätze und Beträge 

finden Sie im Anhang. Bei Schenkungen an Eltern oder (Ur-)Groß eltern 

gilt abweichend die ungünstigere Steuerklasse II. 

„Jesus Christus steht im 

Mittelpunkt meines Lebens. 

Mit meiner Schenkung zu - 

gunsten der Christoffel- 

Blindenmission möchte ich 

bewirken, dass das von Gott 

gegebene Geld behinderten 

Menschen in Entwicklungs - 

ländern zugutekommt.“ 

Manfred Seidel Foto: CBM


Verfügung zugunsten Dritter 

Eine Verfügung zugunsten Dritter im Todesfall ist ein Vertrag, 

den Sie als Kontoinhaber mit Ihrer Bank oder Sparkasse abschließen. 

Er besagt, dass ein Geldvermögen oder ein Wertpapier depot im Falle 

Ihres Todes direkt auf eine bestimmte Person oder eine gemeinnützige 

Organisation als Begünstigte bzw. Begünstigten übergeht. Gemeinnützige 

Organisationen wie die CBM sind übrigens von der Schenkung - 

steuer befreit. 

Der Wert des Kontos oder der Wertpapiere fällt somit nicht in den 

Nachlass, sondern geht direkt auf den Begünstigten über. Die Verfügung 

zugunsten Dritter ist rechtlich ein Schenkungsvertrag, der jedoch keiner 

notariellen Beurkundung bedarf. Diese Form der Vorsorge eignet sich 

gut vor allem für die Partner nicht ehelicher Lebensgemeinschaften. 

Der Erblasser muss zu Lebzeiten beachten, dass jedes Mal, wenn ein 

Sparbrief oder ein Wertpapier (besonders wichtig bei kurzen Laufzeiten) 

fällig wird, die „Verfügung zugunsten Dritter“ für dieses Depot unwirksam 

wird und neu ausgestellt werden muss. 

Foto: CBM/argum/Einberger 


Ihren Bezugsberechtigten 

können Sie jederzeit 

ändern. Sollte der 

Bezugsberechtigte 

sterben, ist es sinnvoll, 

einen Ersatzbezugs - 

berechtigten zu 

benennen. 


Der Kontoinhaber kann 

zu Lebzeiten jederzeit 

über sein Gut haben 

verfügen. Im schlechtesten 

Fall bedeutet dies 

für den Begüns tigten, 

dass er im Todesfall 

leer ausgeht. 

Im Jahr 2011 hat die 

CBM über 57.000 gehör - 

losen und hörbehinderten 

Menschen reha - 

bilitative Betreuung 

oder Schulbildung 

ermöglicht. 

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Vererben von Immobilien 

Sofern Sie Haus- oder Wohnungseigentum besitzen, sollten Sie in jedem 

Fall ein Testament errichten. Ansonsten tritt die gesetzliche Erbfolge 

ein – mit oft ungewollten Folgen. Drei charakteristische Beispiele: 

Wenn Sie verheiratet sind und keine Kinder haben, erbt Ihr Ehe partner 

nach Ihrem Tod drei Viertel Ihrer Immobilie. Das letzte Viertel billigt 

der Gesetzgeber den engsten Verwandten zu. 

Wenn Sie Kinder haben, erhalten diese die eine Hälfte Ihres 

Immobilien anteils, Ihr Ehepartner die andere Hälfte. 

Wenn Sie alleinstehend sind und keine Verwandten mehr haben, fällt 

Ihre Immobilie ohne Testament zu 100 Prozent an den Staat. 

Um diese negativen Folgen zu vermeiden, ist die Errichtung eines Testaments 

unerlässlich, wenn Sie eine Immobilie (Wohnhaus, Eigentumswohnung, 

Grundstück usw.) Ihr Eigen nennen.


Nachlassabwicklung 

Bei der Nachlassabwicklung kommt auf die Erben eine Vielzahl von 

administrativen und organisatorischen Aufgaben zu. Zunächst müssen 

sie sich einen genauen Überblick über den Nachlass verschaffen. 

Welche Vermögenswerte (Bargeld, Wertgegenstände, Bankguthaben, 

Immobilien etc.) hat der Verstorbene hinterlassen und wo befinden sie 

sich? Bestanden zum Todeszeitpunkt Verbindlichkeiten, z.B. Darlehen? 

Welche Verträge (Mietvertrag, Versicherungsverträge, Abonnements 

u.a.) hatte der Verstorbene abgeschlossen? Können diese gekündigt 

werden und wenn ja, zu welchem Zeitpunkt? 

Bei Nachlässen, die der CBM als Alleinerbin zugewendet werden, 

erledigen fachkundige CBM-Mitarbeiter all diese Aufgaben sorgfältig 

und mit dem nötigen Feingefühl. Der Wille des Erblassers steht dabei 

stets im Mittelpunkt. 

Die CBM löst z.B. den Haushalt auf und liefert alle auktionsfähigen 

Gegenstände wie Schmuck und Antiquitäten an renommierte Auktionshäuser. 

Dort werden sie fachkundig geschätzt und zum bestmöglichen 

Preis versteigert. Immobilien, die der CBM als Alleinerbin übertragen 

werden, lässt die CBM von Sachverständigen bewerten und bietet sie 

zum höchstmöglichen Preis auf dem Immobilienmarkt zum Verkauf an. 

So stellt die CBM sicher, dass Ihr Nachlass – ganz in Ihrem Sinne – mit 

möglichst hohem Ertrag CBM-geförderten Hilfsprojekten zugutekommt. 

Mein Letzter Wille 

Ich, Maria Mustermann, geboren am 14.4.1930, 

wohnhaft Meierstraße 19, 12345 Berlin, setze die 

Christoffel-Blindenmission Deutschland e.V., 

Nibelungenstraße 124 in 64625 Bensheim, zu meiner 

Alleinerbin ein. Ich mache der CBM zur Auflage, 

für die Pflege meines Grabes für die Dauer von 

20 Jahren zu sorgen. 

Berlin, den 30. Dezember 2011 

Maria Mustermann 


Falls Sie daran denken, der 

Christoffel-Blindenmission 

eine Immobilie zu vererben, 

sorgen unsere Experten 

dafür, dass diese zum 

höchstmöglichen Preis 

verkauft wird. Den Erlös 

investieren wir in langfristig 

wirkende Hilfsprojekte. 

So bewirkt Ihr in langen 

Jahren erworbenes Hab 

und Gut weit in die Zukunft 

hinein Gutes. 


Sollte es mehrere Erben 

geben, wird der Nachlass 

in Übereinstimmung mit 

den Miterben aufgeteilt. 

In diesem Fall ist es sinnvoll, 

einen Testaments - 

vollstrecker zu benennen, 

der die Nachlassabwicklung 

neutral vornimmt. 

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26 


Schenken Sie von Herz zu Herz! 

Wir hoffen, dass Ihnen unser Ratgeber eine gute Hilfe beim Verfassen 

Ihres Testaments ist. Vielleicht entschließen Sie sich ja, die Christoffel- 

Blindenmission in Ihrem Testament zu bedenken. Denn dann kommt Ihr 

Letzter Wille vielen Menschen in den ärmsten Ländern der Welt zugute. 

Ihr Geschenk wirkt langfristig. Jeder blinde Erwachsene, der wieder 

sehen kann, jedes behinderte Kind, das eine Ausbildung erhält, wird 

sich immer gern daran erinnern, dass all dies ohne die großherzige 

Hilfe von Unter stützern wie Ihnen nicht möglich gewesen wäre. 

Die Christoffel-Blindenmission ist als gemeinnützig anerkannt und 

von der Erbschaft- und Schenkungsteuer befreit. Die Verwendung der 

uns anvertrauten Nachlasswerte wird jährlich von einer Wirtschafts - 

prüfungsgesellschaft kontrolliert. 

Das Deutsche Zentral institut für Soziale Fragen in Berlin (dzi) empfiehlt 

die CBM für Spenden und hat ihr das Spendensiegel verliehen. 

Für weitere Details zum Testament wenden Sie sich am 

besten an einen Fachanwalt für Erbrecht bzw. Rechts anwalt, 

einen Notar oder in Bezug auf Fragen der Nachlassabwicklung 

natürlich an unsere Mitarbeiter. Sie erreichen 

Andreas Nordt unter Telefon (0 62 51) 131-141 und 

Oskar Krein unter Telefon (0 62 51) 131-142. 


✃ 


Die wichtigsten 

erbrechtlichen Schlüsselbegriffe 

Ablieferungspflicht eines Testaments 

Jeder, der ein Testament besitzt oder findet, ist verpflichtet, es unverzüglich 

beim Nachlassgericht abzuliefern, sobald er weiß, dass der Erblasser 

gestorben ist. Wer ein Testament beschädigt, vernichtet oder nicht dem 

Nachlassgericht übergibt, ist wegen Urkundenunterdrückung strafbar 

und den Erben gegenüber schadenersatzpflichtig. 

Berliner Testament 

Mit einem Berliner Testament setzen sich Ehegatten gemeinsam zum 

jeweiligen Alleinerben ein. Gemeinsame Kinder, andere Angehörige 

oder eine gemeinnützige Organisation sind dann die Schlusserben. 

Eigenhändiges Testament 

Das eigenhändige Testament (Einzeltestament, gemeinschaftliches 

Testament) ist ein vollständig handschriftlich verfasstes Testament 

mit Vor- und Nachname, Ort, Datum sowie Unterschrift. 

Erbe 

Der Erbe ist die in einem Testament begünstigte Person. Das Erbe ist 

der Nachlass, den eine verstorbene Person hinterlässt. 

Erbengemeinschaft 

Hinterlässt der Verstorbene mehrere Erben (Miterben), so wird sein 

Nachlass gemeinschaftliches Vermögen dieser Erben. Sie bilden eine 

Erbengemeinschaft. 

Erblasser 

Jeder Mensch, der stirbt, hinterlässt seinen Nachlass und wird so zum 

Erblasser. 

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Erbschaft 

Die Erbschaft umfasst alles, was eine Person zum Zeitpunkt ihres Todes 

hinterlässt. Dies schließt Vermögenswerte, aber auch Schulden ein. 

Erbschein 

Der Erbschein ist die amtliche Bescheinigung des Nachlassgerichts über 

den rechtlichen Anspruch des Erben auf das Erbe. Um den Erbschein zu 

erhalten, muss der Erbe einen Antrag an das Nachlassgericht stellen. 

Erbvertrag 

Der Erbvertrag regelt den Nachlass von zwei bzw. mehreren gleich - 

berechtigten Vertragspartnern. Änderungen oder Ergänzungen sind 

nicht ohne die Zustimmung der Vertragspartner möglich. 

Ersatzerbe 

Mit der Nennung eines Ersatzerben im Testament verhindern Sie, dass 

die gesetzliche Erbfolge in Kraft tritt, sollte der Erbe vor Ihnen sterben. 

Gesetzliche Erbfolge 

Wenn ein Verstorbener kein Testament errichtet hatte, gibt der Gesetz - 

geber vor, wer dessen Erbe wird (gesetzliche Erbfolge). Dies widerspricht 

manchmal den Wünschen und Vorstellungen des Erblassers, 

da nicht er, sondern das Gesetz dessen Rechtsnachfolge bestimmt. 

Nachlassverbindlichkeiten 

Nachlassverbindlichkeiten sind alle Schulden und Zahlungsverpflichtungen, 

die der Erblasser am Todestag hinterlassen hat bzw. alle Schulden, 

die durch seinen Tod entstehen (Beerdigungskosten, Pflichtteilsansprüche, 

Vermächtnisse, Auflagen). Sind die Schulden höher als der Nachlass, 

ist der Nachlass überschuldet. Dann sollte der Erbe die Erbschaft 

ausschlagen oder eine Beschränkung der Haftung herbeiführen. 

✃

✃ 

Notarielles Testament 


Das notarielle Testament ist eine letztwillige Verfügung, die zusammen 

mit einem Notar erstellt und von ihm bzw. beim Nachlassgericht hinterlegt 

wird. In der Regel muss ein Erbe in diesem Fall keinen Erbschein 

beantragen. 

Pflichtteil 

Der Pflichtteil ist der gesetzliche Anspruch der Kinder, des Ehegatten 

oder der Eltern, die vom Erblasser nicht im Testament bedacht wurden, 

auf die Auszahlung des Werts der Hälfte des Erbes in Geld. Kinder und 

der Ehegatte haben darüber hinaus Pflichtteilergänzungsansprüche aus 

Schenkungen, die der Erb lasser in den letzten zehn Jahren seines Lebens 

getätigt hat. 

Schenkung 

Eine Schenkung ist die Übertragung eines Vermögenswerts zu Lebzeiten. 

Sie ist unentgeltlich, da keine Gegenleistung erwartet wird, und schenkungsteuerpflichtig. 

Allerdings sieht das Erbschaft- und Schenkung steuer - 

gesetz Steuerbefreiungen und Freibeträge vor. Eine Schenkung kann 

in einem Zeitraum von zehn Jahren vom Schenkenden zurück gefordert 

werden. Die CBM ist erbschaftund schenkungsteuerbefreit. 

Testament 

Ein Testament ist eine letztwillige Verfügung, mit der der Erblasser 

seine gewünschte Erbeinsetzung regelt. 

Testamentshinterlegung 

Die Testamentshinterlegung beim Nachlassgericht (örtlich zuständiges 

Amtsgericht) oder beim Notariat garantiert, dass das Testament im 

Todesfall eröffnet und der Wille des Erblassers umgesetzt wird. 

Testamentsvollstreckung 

Die Testamentsvollstreckung regelt die Verteilung des Nachlasses im 

Sinne des Erblassers. Sie kann im Testament angeordnet und auch der 

Testamentsvollstrecker kann dort bestimmt werden. 

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30 


Vermächtnis 

Durch ein Vermächtnis kann der Erblasser einer anderen Person oder 

gemeinnützigen Einrichtung in seinem Testament einen Vermögenswert 

(z.B. Geldsumme, Kunstgegenstand, Immobilie, Hausratsgegenstand) 

zuwenden, ohne diese als Erben einzusetzen. Der Vermächtnisnehmer 

macht seinen Anspruch beim Erben geltend. Der Erbe ist gesetzlich 

verpflichtet, den Vermögenswert herauszugeben. 

Vor- und Nacherbschaft 

Mit einer Vor- und Nacherbschaft kann der Nachlass über zwei oder 

mehrere Generationen hinweg vererbt werden. Der Erblasser bestimmt, 

dass sein Vermögen zunächst dem Vorerben zukommen soll, legt aber 

gleichzeitig bereits fest, welcher Nacherbe es zu einem vom Erblasser 

bestimmten Zeitpunkt (Tod des Vorerben, Vollendung eines bestimmten 

Lebensjahres, Abschluss einer Berufsausbildung usw.) bekommt. 

Der Vorerbe darf die Vorerbschaft nutzen, z.B. Zinserträge oder Miete 

einnehmen, aber das Haus nicht verkaufen. Diese Art der Testaments - 

gestaltung stellt eine sehr gute Möglichkeit dar, z.B. gemeinnützige 

Organisationen in ihrer Arbeit zu unterstützen, indem diese als 

Nach erben eingesetzt werden.

Vermögen auflisten 


Woran sollte ich denken? 

Verbindlichkeiten auflisten 

Liste der Erben und Begünstigten aufstellen 

ggf. Testamentsvollstrecker bestimmen 

Testament schreiben 

eigenhändiges Testament unterschreiben und sicher verwahren 

gegebenenfalls eine Beratung bei einem Fachanwalt für Erbrecht 

wahrnehmen 

darüber info r mieren, wo mein Testament liegt 

bei notariellem Testament Notar termin vereinbaren 

Bei Verfügung zugunsten Dritter 

Formular beim Geldinstitut besorgen 

ausgefülltes Formular an begünstigten Dritten zum Gegenzeichnen 

schicken und danach, wenn möglich, beim Testament aufheben. 

Bei Lebensversicherungen 

Begünstigten eintragen/ändern 

Bei Schenkungen 

Termin mit Steuerberater/Rechtsanwalt vereinbaren 

Vertrauensperson bestimmen und informieren 

Beerdigung regeln: Vorsorgevertrag abschließen 

Grabpflege regeln: Grabpflegevertrag abschließen 

Für Ihre 

Unterlagen! 

Tipp: 

Wir senden Ihnen gerne 

unsere Vorsorgebroschüre 

„Gut vorgesorgt!“ und 

unseren meditativen 

Begleiter im Trauerfall 

„Spuren der Liebe” 

kostenlos zu. 

31

32 


Notizen 

✃

✃ 


Übersicht über mein Vermögen 

Vermögens- genaue Aufbewah- Wert bestimmt 

wert Beschreibung rungsort für 

Girokonten/ 

Spargut - 

haben 

Wertpapiere 

Bausparverträge 

Versicherungen, 

z.B. 

Lebensversicherung 

Schmuck 

Andere 

Wertgegen - 

stände, z.B. 

Immobilien, 

Antiquitäten 

Sonstiges 

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Foto: CBM


Literaturhinweise und Adressen 

Literatur 

Erbrecht auf den Punkt gebracht. Netzwerk Deutscher Erbrechtsexperten 

e.V. (Hrsg.), Berlin, 5. Aufl. 2011, 130 Seiten, ISBN 978-3000-184550 

(Informationen zu Erbrecht/Testament, Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, 

Betreuungsverfügung, Kontaktadressen der Fachanwälte für 

Erbrecht im Netzwerk Deutscher Erbrechtsexperten) 

Testamentsvollstreckung. Richtig anordnen, durchführen und kontrollieren, 

DTV-Ratgeber, Bernhard F. Klinger, Wolfgang Roth, 1. Aufl. 2011, 

208 Seiten, ISBN 978-3-423-50710-3 

Internet 

www.cbm.de/erbschaft (Informationen zum Erbrecht /Testament, 

Termine der bundesweiten CBM-Veranstaltungen zu Vorsorge und 

Erbrecht) 

www.ndeex.de – Netzwerk Deutscher Erbrechtsexperten e.V., Berlin 

(Erbrecht/Testament, Vorsorge und Nachlassplanung) 

www.dvev.de – Deutsche Vereinigung für Erbrecht und Vermögensnachfolge 

e.V. (Informationen zum Erbrecht/Testament und zur Nachlassplanung) 

www.bmj.de – Bundesministerium der Justiz, Mohrenstr. 37, 

10117 Berlin (Informationen und Musterformulare zur Vorsorge) 

www.bundesnotarkammer.de – Die Bundesnotarkammer, 

Mohrenstraße 34, 10117 Berlin 

Telefon (0 30) 3 83 86 60, Fax (0 30) 38 38 66 66 

E-Mail: bnotk@bnotk.de 

Das zentrale Testamentsregister enthält die Verwahrangaben zu sämtlichen 

erbfolgerelevanten Urkunden, die vom Notar errichtet werden oder 

in gerichtlicher Verwahrung hinterlegt sind. 

www.bagso.de – Bundesarbeitsgemeinschaft der Senioren-Organisa - 

tionen e.V., Bonngasse 10, 53111 Bonn 

E-Mail: kontakt@bagso.de 

35

Herausgeber: 

Christoffel-Blindenmission Deutschland e.V. 

Fachbereich Legate 

Nibelungenstraße 124 · 64625 Bensheim 

05/12 

· 

Telefon (0 62 51) 131 -141 · Telefax (0 62 51) 131-169 

1563 · LD · 

E-Mail: legate@cbm.de 

www.cbm.de 

Backofen CBM/Foto 

Konto 2020 · Bank für Sozialwirtschaft · BLZ 370 205 00 

Titelfoto: 

Redaktion: 

Fachliche Kontrolle: Fachanwalt für Erbrecht Wolfgang Roth, 

CBM/Heine; 

Hauptstraße 31, 74847 Obrigheim 

V.i.S.d.P.: Reinhold Behr, Dr. Rainer Brockhaus 

Gestaltung: Fundraising Profile GmbH & Co. KG; Köln 

CBM/argum/Einberger, 

Stand: Mai 2012 Fotos:

Das notarielle Testament - Christoffel-Blindenmission

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