Geschäftsbericht - Kreissparkasse Steinfurt

Die regionale Wirtschaftsstruktur
spiegelt sich auch im Kreditgeschäft der
Sparkasse wider. Die Schwerpunkte im
Unternehmenskundengeschäft liegen
mit jeweils etwa 7 % bis 8 % des gesamten
Kundenkreditvolumens im verarbeitenden
Gewerbe, dem KFZ-Gewerbe und
dem Grundstücks- und Wohnungswesen.
Die Größenklassenstruktur zeigt eine
breite Streuung des Ausleihgeschäfts.
Bezogen auf die einzelnen Kreditnehmer
entfallen etwa zwei Drittel des Kundenkreditvolumens
auf Größenklassen
unterhalb von 0,5 Mio EUR.
Für die Risikoklassifizierung setzen wir
die von der Sparkassen-Finanzgruppe
entwickelten Rating- und Scoringverfahren
ein. Mit diesen Verfahren werden
die einzelnen Kreditnehmer zur Preisfindung
und zur Steuerung des Gesamtkreditportfolios
entsprechend ihren individuellen
Ausfallwahrscheinlichkeiten
einzelnen Risikoklassen zugeordnet.
Auf dieser Basis ermittelt die Sparkasse
die Adressenausfallrisiken im Kreditgeschäft.
Die Abschirmung der Adressenausfallrisiken
ist im Rahmen unserer
Risikotragfähigkeitsrechnung durch das
zugewiesene Risikodeckungspotenzial
sichergestellt.
Das Gesamtrisiko unseres Kreditportfolios
wird auf der Grundlage der Risikoklassifizierungsverfahren
ermittelt.
Den einzelnen Risikoklassen werden
jeweils vom DSGV validierte Ausfallwahrscheinlichkeiten
zugeordnet. Die
Verlustverteilung des Kreditportfolios
wird in einen „erwarteten Verlust“ und
einen „unerwarteten Verlust“ unterteilt.
Der „erwartete Verlust“ als statistischer
Erwartungswert wird im Rahmen der
Kalkulation als Risikoprämie in Abhängigkeit
von der ermittelten Ratingstufe
und den Sicherheiten berücksichtigt.
Der „unerwartete Verlust“ (ausgedrückt
als Value-at-Risk) spiegelt die möglichen
Verluste wider, die unter Berücksichtigung
eines Konfidenzniveaus von 99 %
innerhalb der nächsten zwölf Monate voraussichtlich
nicht überschritten werden.
Mit Hilfe dieser Informationen werden
auch die Veränderungen des Kreditportfolios
analysiert.
Fast 80 % des Kundenkreditvolumens
entfallen auf Einzelkreditnehmer mit einer
Risikoklassifizierung in den Ratingklassen
1 bis 9 mit niedrigen Ausfallwahrscheinlichkeiten.
Zur frühzeitigen Identifizierung der Kreditnehmer,
bei deren Engagements sich
erhöhte Risiken abzuzeichnen beginnen,
setzen wir ein dv-gestütztes Verfahren
ein. Im Rahmen dieses Verfahrens sind
quantitative und qualitative Indikatoren
festgelegt worden, die eine Früherkennung
von Kreditrisiken ermöglichen.
Soweit einzelne Kreditengagements
festgelegte Kriterien aufweisen, die auf
erhöhte Risiken hindeuten, werden diese
Kreditengagements einer gesonderten
Beobachtung unterzogen (Intensivbetreuung).
Kritische Kreditengagements
werden von spezialisierten Mitarbeiterinnen
und Mitarbeitern auf der Grundlage
eines Sanierungs- bzw. Abwicklungskonzeptes
betreut (Problemkredite).
Risikovorsorgemaßnahmen sind für alle
Engagements vorgesehen, bei denen
nach umfassender Prüfung der wirtschaftlichen
Verhältnisse der Kredit-
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