Geschäftsbericht - Kreissparkasse Steinfurt

Die erstmalige Überschreitung der Meldeschwelle
von 20 % im November 2012
haben wir der BaFin und der Deutschen
Bundesbank am 21.12.2012 angezeigt.
Vor dem Hintergrund der angemessenen
Kapitalausstattung und der Risikotragfähigkeit
sowie der allgemein entspannten
Risikolage halten wir das Zinsänderungsrisiko
für vertretbar.
Das Zinsänderungsrisiko der Sparkasse
lag im Jahr 2012 innerhalb der vorgegebenen
Limite. Konzentrationen aus dem
zinstragenden Geschäft ergeben sich
nicht.
5.5. Liquiditätsrisiko
Der Vorstand hat die Rahmenbedingungen
für den Umgang mit Liquiditätsrisiken
in einer Detailrisikostrategie
festgelegt. Das Liquiditätsrisiko bezeichnet
die Gefahr, dass Zahlungsverpflichtungen
im Zeitpunkt ihrer
Fälligkeit nicht oder nicht vollständig
erfüllt werden können (Liquiditätsrisiko
im engeren Sinne), zusätzliche
Refinanzierungsmittel nur zu erhöhten
Marktzinsen beschafft werden können
(Refinanzierungsrisiko) oder vorhandene
Vermögenswerte nur mit Preisabschlägen
verwertet werden können
(Marktliquiditätsrisiko). Das Liquiditätsrisiko
wird durch eine angemessene
Liquiditätsvorsorge und eine ausgewogene
Strukturierung der Fälligkeiten der
Aktiva und Passiva gesteuert. Zur regelmäßigen
Überwachung der Liquidität
wird mindestens monatlich eine auf die
nächsten Monate ausgerichtete Liquiditätsplanung
durchgeführt. Außerdem
sind in einer gesonderten Übersicht die
aktuellen und potenziellen Finanzierungsmöglichkeiten
erfasst. Es wird fortlaufend
überprüft, ob der Zugang zu den
dort genannten Refinanzierungsquellen
weiterhin gegeben ist. Für kurzfristigen
Liquiditätsbedarf besteht Dispositionsspielraum
im Rahmen unseres Bundesbankpfanddepots.
Die durch § 11 KWG in Verbindung mit
der Liquiditätsverordnung und den
MaRisk vorgegebenen Anforderungen
über eine ausreichende Liquidität wurden
zu jedem Zeitpunkt eingehalten. Im
Hinblick auf die Ausstattung mit liquiden
Mitteln, die erwarteten Liquiditätszuflüsse
sowie die Kredit- und Refinanzierungsmöglichkeiten
ist dies auch für
die Zukunft gewährleistet. Die Liquiditätskennzahl
(Quotient aus den liquiden
Aktiva und den Liquiditätsabflüssen für
den folgenden Monat) lag stets deutlich
über dem erforderlichen Mindestwert
von 1,0. Ferner werden zur Erfüllung der
Mindestreservevorschriften entsprechende
Guthaben bei der Deutschen
Bundesbank unterhalten.
Um mögliche Liquiditätsengpässe frühzeitig
erkennen zu können, hat die Sparkasse
ein Frühwarnsystem eingerichtet,
welches Gefahrenquellen identifiziert
und das Einleiten entsprechender Gegensteuerungsmaßnahmen
ermöglicht.
Die Zahlungsfähigkeit der Sparkasse
war im Geschäftsjahr jederzeit gegeben.
Konzentrationen bestehen nicht.
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