und Brückenprothetik - zahnmedizinische kliniken zmk bern ...
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Universität Bern<br />
Verwaltungsdirektion<br />
Prozesskontrollen Finanzen ZMK Bern - Kronen- <strong>und</strong> Brückenprothetik<br />
Referenz zu<br />
Prozesskontrolle Kontrollbezeichnung Beschreibung der Kontrolle<br />
F23 Kalkulationskontrolle Beim Erstellen der Offerte für den<br />
Auftrag sind - unter Berücksichtigung<br />
von Lehre <strong>und</strong> Forschung -<br />
kostendeckende Preise zu kalkulieren<br />
(Personalkosten, Sachaufwand,<br />
Overhead, MWST, etc.),<br />
Zahlungskonditionen festzulegen oder à<br />
Konto-Zahlungen zu vereinbaren.<br />
Vier-Augen-Prinzip durch<br />
Kompetenzträger vor Offertversand<br />
einhalten<br />
Stichprobe<br />
J/N<br />
Stichproben<br />
umfang pro<br />
Kontrolle Dokumentation der Kontrolle Periodizität Hilfsmittel Rolle (wer?) Prozess<br />
N vollständig Visum auf Kalkulation oder<br />
Unterschriften auf Offerte<br />
immer<br />
Kalkulationshilfe auf<br />
Intranet<br />
gültige Tarifverordnung<br />
Institution:<br />
Abteilungsleiter, Oas<br />
Leistungserbringung<br />
F24 Kontrolle MWST Anwendbarkeit der Rechtsgr<strong>und</strong>lage auf<br />
vorliegenden Fall anhand Gesetz,<br />
Merkblätter <strong>und</strong> Branchenbroschüren<br />
prüfen<br />
F25 Bonitätskontrolle Vor Auftragsannahme wird der<br />
Debitorenausstand des Auftraggebers<br />
auf Mahnungen <strong>und</strong> Inkassofälle geprüft<br />
N vollständig Angewendeter MWST-Artikel /<br />
Branchenbroschüre auf<br />
Kalkulation notiert<br />
immer<br />
MWSTG<br />
Merkblätter<br />
Branchenbroschüren<br />
Intranet Finanzabt.<br />
Fachspezialist MWST<br />
J bei Bedarf Vermerk in Patientendossier/KG bei Bedarf Debitorenbuchhaltung<br />
Blacklist<br />
Institution:<br />
Patientenrechnungen: ZD<br />
(Pflege Leistungskatalog),<br />
übrige Rechnungen,<br />
Kliniksekretariate<br />
Leistungserbringung<br />
Institution: Patientensekretariat Leistungserbringung<br />
F26 Vertragskontrolle 1 Verträge über Forschung, Entwicklung<br />
<strong>und</strong> Dienstleistungen mit einer<br />
Auftragssumme von über CHF 50'000<br />
pro Jahr sind von der Universitätsleitung<br />
zu genehmigen.<br />
N vollständig Visa auf Laufzettel für Verträge immer Vertrag<br />
Laufzettel<br />
Leitfaden Gestaltung<br />
von Drittmittelverträgen<br />
Institution: Abteilungsleiter<br />
Rechtsdienst<br />
Unitectra<br />
Unileitung<br />
Leistungserbringung<br />
F27 Vertragskontrolle 2 Verträge über Forschung, Entwicklung<br />
<strong>und</strong> Dienstleistungen deren<br />
Auftragssumme CHF 50'000 pro Jahr<br />
nicht erreicht, sind der<br />
Universitätsleitung zur Kenntnis zu<br />
bringen.<br />
Erst nach der Genehmigung durch den<br />
Rechtsdienst bzw. die Unitecra gelten<br />
die Verträge als "der Universitätsleitung<br />
zur Kenntnis" gebracht. Diese<br />
Genehmigung muss vor Unterzeichnung<br />
erfolgen.<br />
F27a Vertragskontrolle 3 Überprüfen der Einhaltung der Weisung<br />
betreffend die Einhaltung der<br />
Forschungs-, der Entwicklungs- <strong>und</strong><br />
Dienstleistungsverträge an der<br />
Universität Bern<br />
N vollständig Genehmigung durch den<br />
Rechtsdienst bzw. die unitectra<br />
liegt vor.<br />
N vollständig Visum auf dem Dokument<br />
"Vertragsbeurteilung"<br />
immer<br />
immer<br />
Vertrag<br />
Deklaration der<br />
Nebenbeschäftigung<br />
Leitfaden Gestaltung<br />
von Drittmittelverträgen<br />
- Vertrag<br />
- Laufzettel<br />
Institution: Abteilungsleiter<br />
Rechtsdienst<br />
Unitectra<br />
SB FIBU<br />
Leistungserbringung<br />
Debitorenprozess<br />
F28<br />
Kontrolle<br />
Leistungserbringung<br />
Vertrag<br />
Überprüfen, ob die vertraglich<br />
vereinbarte <strong>und</strong> die effektiv erbrachte<br />
Leistung übereinstimmen <strong>und</strong> durch den<br />
Auftraggeber abgenommen werden<br />
N vollständig Geschäftskontrolle<br />
unterschriebener<br />
Forschungsbericht<br />
immer<br />
Vertrag<br />
Meilensteine<br />
Institution: Abteilungsleiter<br />
Leistungserbringung<br />
F29<br />
Kontrolle<br />
Leistungserbringung/<br />
Leistungsbezug<br />
Die verantwortliche Person bescheinigt<br />
die Richtigkeit <strong>und</strong> Vollständigkeit des<br />
Leistungsbezuges im Dossier des<br />
Leistungsbezügers<br />
N vollständig Visum im Dossier des<br />
Leistungsbezügers<br />
immer<br />
Dossier<br />
Leistungsbezüger<br />
Patientendossier<br />
Krankengeschichte<br />
Institution: Rechnungsstellerin<br />
Leistungserbringung<br />
N:\dirdir\IKS-I\ProzesskontrollenFinanzen_KroBru.xls Seite 4 von 9
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