iv erläuterungen zur verwaltungsrechnung 2010 - Domat/Ems

IV ERLÄUTERUNGEN ZUR VERWALTUNGSRECHNUNG 2010
In der Regel werden Rechnungspositionen, die betragsmässig um mehr als 20 %, mindestens jedoch um
Fr. 5'000 gegenüber dem Budget abweichen sowie Positionen mit bereits bewilligten Nachtragskrediten,
nachfolgend einzeln aufgeführt und kurz begründet. Ebenso werden Beiträge an Vereine/Organisationen
und grössere Strassenunterhaltsposten einzeln ausgewiesen.
Ausgaben, welche gemäss Gemeindeverfassung Art. 31 h in die Kompetenz des Gemeindevorstandes fallen,
werden in einer separaten Zusammenstellung dargelegt.
Kontoüberschreitungen von mehr als Fr. 3'000 resp. ab Fr. 100'000 von mehr als 3 % werden, sofern diese
nicht gebunden sind, dem Gemeinderat als Entlastungskredite in einer separaten Botschaft unterbreitet.
Abweichungen bei den lohnabhängigen Sozialleistungen werden in der Regel nicht begründet. Das Gleiche
gilt für die internen Verrechnungen und nicht beeinflussbare Beiträge an Dritte.
LAUFENDE RECHNUNG
Besoldungen
Im Berichtsjahr ist analog zum Kanton keine Teuerungsanpassung erfolgt. Im Voranschlag 2010 war eine
Teuerung von 0.5 % budgetiert.
Die Einnahmen aus Versicherungsleistungen (Unfall, Krankheit, Mutterschaft, usw.) wurden bisher als Aufwandminderung
bei den Besoldungen verbucht. Um die Kostentransparenz zu erhöhen, sind sie nun unter
„xxx.436 Rückerstattungen“ ausgewiesen.
Für die individuelle Lohnentwicklung sind 1 % der Lohnsumme und für die Leistungsprämie ebenfalls max.
1 % bereitgestellt worden.
0 ALLGEMEINE VERWALTUNG
011 Legislative
011.310 Abstimmungsunterlagen
Da im Jahr 2010 lediglich zwei statt wie budgetiert drei Abstimmungen stattfanden, musste der Budgetkredit
nicht voll ausgeschöpft werden.
020 Gemeindeverwaltung
020.301 Besoldungen
Der Gemeinderat hat am 21. Juni 2010 der Schaffung einer Teilzeitstelle für die Jugendarbeit im Umfange
von 60 % zugestimmt. Dafür wurden Fr. 20'000 für die Lohnkosten zu Lasten der Rechnung 2010 bewilligt.
020.309 Allgemeine Personalaufwendungen
Für Inseratekosten für die neugeschaffene Stelle des Jugendarbeiters wurde am 20. September 2010 ein
Entlastungskredit von Fr. 3'000 bewilligt.
020.311.01 Anschaffungen Büromobiliar, Büromaschinen
Für die Einrichtung eines Arbeitsplatzes für den Jugendarbeiter wurde am 21. Juni 2010 ein Nachtragskredit
von Fr. 7'000 (zuzüglich Fr. 3'000 für Informatik) gutgeheissen. Effektiv beansprucht wurden lediglich rund
Fr. 1'600.
020.316.03 Leasing-Gebühren / Miete
Durch neue vertragliche Vereinbarungen konnten bei den Kopiergeräten Kosteneinsparungen erzielt werden.
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