Fortis Emeklilik ve Hayat Anonim Şirketi - BNP Paribas Cardif Emeklilik

Fortis Emeklilik ve Hayat Anonim Şirketi31 Mart 2011 Tarihi İtibarıyla HazırlananFinansal Tablolara İlişkin Dipnotlar(Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)4 Sigorta ve finansal riskin yönetimi (devamı)4.2 Finansal riskin yönetimi (devamı)Piyasa riski (devamı)Maruz kalınan faiz oranı riskiAlım-satım amaçlı finansal varlık portföyünün maruz kaldığı risk, faiz oranlarındaki değişim sonucu ilgilimenkul kıymetlerin piyasa fiyatlarındaki dalgalanmadır. Alım-satım amaçlı olmayan portföylerin maruzkaldığı temel risk, piyasa faiz oranlarındaki değişim sonucu, gelecek nakit akımlarında meydana gelecekdalgalanma ve finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerindeki azalma sonucu oluşacak zarardır. Faizoranı riskinin yönetimi faiz oranı aralığının izlenmesi ve yeniden fiyatlandırma bantları için öncedenonaylanmış limitlerin belirlenmesi ile yapılmaktadır.Raporlama dönemi sonu itibarıyla, Şirket‟in faiz getirili ve faiz götürülü finansal varlık veyükümlülüklerinin faiz profili aşağıdaki tabloda detaylandırılmıştır:Sabit getirili finansal varlıklar:Sabit faizli finansal varlıklar:31 Mart 2011 31 Aralık 2010Bankalar (Not 14) 39.395.139 14,438,369Ters repo işlemleri (Not 14) -Riski hayat poliçesi sahiplerine ait finansal yatırımlar – Alım satım amaçlı F.V. –Eurobondlar (Not 11) 19.444.878 19,613,612Riski hayat poliçesi sahiplerine ait finansal yatırımlar – Vadeli mevduat (Not 11) 5.181.021 4,744,708Riski hayat poliçesi sahiplerine ait finansal yatırımlar – Alım satım amaçlı F.V. –Devlet tahvilleri (Not 11) 570.427 603,067Riski hayat poliçesi sahiplerine ait finansal yatırımlar – Alım satım amaçlı F.V. –Hazine bonoları (Not 11) - -Riski hayat poliçesi sahiplerine ait finansal yatırımlar – Alım satım amaçlı F.V. –Özel sektör tahvilleri (Not 11) - -Satılmaya hazır F.V. – Devlet tahvilleri (Not 11) 4.289.481 3,854,304Satılmaya hazır F.V. – Hazine bonoları (Not 11) - -Satılmaya hazır F.V. – Eurobondlar (Not 11) - -Sigortalılara krediler (İkrazlar) (Not 12) 647.357 643,433Sabit faizli finansal varlıklar toplamı 69.528.303 43,897,495Değişken faizli finansal varlıklar:Satılmaya hazır F.V. – Devlet tahvilleri (Not 11) 881.070 914,717Değişken faizli finansal varlıklar toplamı 881.070 919,717Sabit getirili finansal varlıklar toplamı 70.409.373 44,812,212Sabit getirili olmayan finansal varlıklar:Satılmaya hazır finansal varlıklar – Yatırım fonları (Not 11) - -Finansal yükümlülükler:Faizsiz spot banka kredileri (Not 20) 211,613 209,51843