Memòria explicativa - Generalitat de Catalunya
Memòria explicativa - Generalitat de Catalunya
Memòria explicativa - Generalitat de Catalunya
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Llei 1/2012 <strong>de</strong> 22 <strong>de</strong> febrer<br />
Pressupostos<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
<strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
2012<br />
MEMÒRIA EXPLICATIVA
SUMARI<br />
Primera part - Introducció i característiques <strong>de</strong>l Pressupost ............................................................................ 5<br />
1. Presentació ...................................................................................................................................................... 7<br />
2. El pressupost i el seu marc d’elaboració i estructura ..................................................................................... 13<br />
2.1. Marc normatiu ........................................................................................................................................ 15<br />
2.2. Estructures pressupostàries .................................................................................................................. 17<br />
2.2.1. Pressupost d’ingressos .............................................................................................................. 19<br />
2.2.2. Pressupost <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses ........................................................................................................... 24<br />
3. Àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos ............................................................................................................. 37<br />
3.1. Criteris per a la <strong>de</strong>limitació <strong>de</strong> l’àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos ................................................... 39<br />
3.2. L’àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> ............................................ 41<br />
3.3. Les entitats no majoritàries <strong>de</strong>l sector AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> .......................................................... 48<br />
4. La Llei <strong>de</strong> pressupostos i el Projecte <strong>de</strong> Llei <strong>de</strong> mesures fiscals i financeres i <strong>de</strong> creació <strong>de</strong> l’impost sobre les<br />
esta<strong>de</strong>s en establiments turístics ........................................................................................................................... 49<br />
4.1. La Llei <strong>de</strong> pressupostos ......................................................................................................................... 51<br />
4.2. El projecte <strong>de</strong> Llei <strong>de</strong> mesures fiscals i financeres i <strong>de</strong> creació <strong>de</strong> l’impost sobre les esta<strong>de</strong>s en<br />
establiments turístics ............................................................................................................................. 52<br />
5. Documentació que acompanya al Projecte <strong>de</strong> llei <strong>de</strong> pressupostos ............................................................... 55<br />
Segona part - Les principals xifres <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i les polítiques <strong>de</strong><br />
<strong>de</strong>spesa ................................................................................................................................................................ 63<br />
6. Les prioritats estratègiques ............................................................................................................................ 65<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> ............................................. 75<br />
7.1. Els ingressos consolidats <strong>de</strong>l sector públic ............................................................................................ 77<br />
7.1.1. Els ingressos <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament autonòmic .................................................................. 82<br />
7.1.2. La resta d’ingressos <strong>de</strong>l sector públic ........................................................................................ 86<br />
7.2. Les <strong>de</strong>speses consolida<strong>de</strong>s <strong>de</strong>l sector públic ........................................................................................ 88<br />
7.3. Les polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa ..................................................................................................................... 94<br />
7.4. La <strong>de</strong>spesa i les dotacions <strong>de</strong> personal <strong>de</strong>l sector públic .................................................................... 157<br />
7.5. Els pressupostos i els plans inter<strong>de</strong>partamentals ................................................................................ 161<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius .............................................................. 163<br />
8.1. Els pressupostos per subsectors ......................................................................................................... 165<br />
8.1.1. El pressupost <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> ................................................................................................ 165<br />
8.1.2. Els pressupostos <strong>de</strong>l Servei Català <strong>de</strong> la Salut, l’Institut Català <strong>de</strong> la Salut i l’Institut Català<br />
d’Assistència i Serveis Socials ......................................................................................................... 174<br />
8.1.3. Els pressupostos <strong>de</strong> les entitats autònomes administratives ................................................... 182<br />
8.1.4. Els pressupostos <strong>de</strong> les entitats autònomes comercials i financeres ...................................... 186<br />
8.1.5. Els pressupostos <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong> dret públic ........................................................................ 189<br />
8.1.6. Els pressupostos <strong>de</strong> les societats mercantils........................................................................... 194<br />
8.1.7. Els pressupostos <strong>de</strong>ls consorcis .............................................................................................. 200<br />
8.1.8. Els pressupostos <strong>de</strong> les fundacions ......................................................................................... 204<br />
8.1.9. Els pressupostos <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa per subsectors segons el seu responsable darrer.................... 208<br />
8.2. Els pressupostos per agrupacions ....................................................................................................... 214<br />
8.3. Els pressupostos <strong>de</strong>ls grups corporatius ............................................................................................. 218<br />
8.3.1. Els pressupostos <strong>de</strong>l grup corporatiu <strong>de</strong> la Corporació Catalana <strong>de</strong> Mitjans Audiovisuals ...... 218<br />
8.3.2. Els pressupostos <strong>de</strong>l grup corporatiu <strong>de</strong> l’Institut Català <strong>de</strong> la Salut ....................................... 220<br />
9. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en termes <strong>de</strong>l SEC ......... 223<br />
3
9.1. Definició <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> ................................................................ 225<br />
9.2. Els ingressos i les <strong>de</strong>speses consolida<strong>de</strong>s .......................................................................................... 228<br />
9.3. El compte financer <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per a l’any 2012 en termes <strong>de</strong>l SEC .......................................... 234<br />
Annex: les estructures pressupostàries ......................................................................................................... 239<br />
• El pressupost d’ingressos .................................................................................................................... 241<br />
- L’estructura econòmica .................................................................................................................... 241<br />
• El pressupost <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses .................................................................................................................. 247<br />
- L’estructura institucional i orgànica .................................................................................................. 247<br />
- L’estructura per programes .............................................................................................................. 257<br />
- L’estructura econòmica <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses............................................................................................... 261<br />
4
PRIMERA PART<br />
-<br />
INTRODUCCIÓ I CARACTERÍSTIQUES DEL<br />
PRESSUPOST<br />
5
1. PRESENTACIÓ<br />
7
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
1. Presentació<br />
La memòria <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong> la Llei <strong>de</strong> pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per a<br />
l'exercici 2012 té com a objectiu proporcionar una visió sintètica d’aquests, així com facilitarne<br />
la seva comprensió. La memòria s’estructura en dues parts. En la primera es tracten els<br />
aspectes més formals i d’estructura <strong>de</strong> la Llei <strong>de</strong> pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012,<br />
mentre que en la segona es presenten els trets més significatius <strong>de</strong>ls pressupostos, fent<br />
especial èmfasi en les principals àrees d’actuació i en les diverses polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa i<br />
<strong>de</strong>stacant les xifres agrega<strong>de</strong>s més importants, tant referi<strong>de</strong>s al conjunt <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong><br />
la <strong>Generalitat</strong> com a cadascun <strong>de</strong>l seus subsectors.<br />
En relació a exercicis anteriors s’ha optat per excloure <strong>de</strong> l’àmbit <strong>de</strong> la memòria l’exposició<br />
<strong>de</strong>l context econòmic i financer, atès que aquesta temàtica és abordada amb profunditat per<br />
l’Informe econòmic i financer que també integra el conjunt <strong>de</strong> la documentació<br />
pressupostària. D’altra banda, <strong>de</strong>s d’una òptica formal, s’ha traslladat el conjunt <strong>de</strong> les<br />
estructures pressupostàries com un annex al final <strong>de</strong>l document amb l’objecte <strong>de</strong> permetre<br />
una exposició més fluida.<br />
Des <strong>de</strong>l punt <strong>de</strong> vista metodològic, els pressupostos per al 2012 s’inscriuen en el marc <strong>de</strong>l<br />
que es coneix com la pressupostació orientada a resultats que es va posar en marxa a la<br />
<strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> en l’exercici 2006. Amb aquesta orientació es persegueix atorgar<br />
una visió estratègica als pressupostos en el sentit <strong>de</strong> posar l’accent en els objectius que es<br />
pretén aconseguir amb l’acció pública i forçar la reflexió sobre la forma més eficaç i eficient<br />
per assolir-los. Això es tradueix en el procés d’elaboració en un esforç d’explicitació<br />
d’aquests objectius <strong>de</strong> manera que acompanyin la informació financera i que permetin en<br />
primera instància relacionar els recursos assignats amb la finalitat perseguida i, més<br />
endavant, quan es liquidi el pressupost, relacionar els recursos efectivament esmerçats amb<br />
els resultats assolits. Aquesta informació es presenta en el document relatiu a les memòries<br />
<strong>de</strong>ls diferents programes pressupostaris.<br />
En aquest àmbit, en els pressupostos per al 2012 s’ha incorporat el resultat <strong>de</strong> la planificació<br />
estratègica que han efectuat els <strong>de</strong>partaments al llarg <strong>de</strong>ls primers mesos <strong>de</strong> l’any 2011<br />
consistent en la <strong>de</strong>finició <strong>de</strong>ls objectius per a la present legislatura, establerts en dos nivells<br />
<strong>de</strong> jerarquia, a partir <strong>de</strong>l <strong>de</strong>splegament <strong>de</strong> Pla <strong>de</strong> Govern aprovat pel Govern també en<br />
aquest perío<strong>de</strong>. Aquesta tasca requereix d’un cert perío<strong>de</strong> d’elaboració, <strong>de</strong> manera que no<br />
va resultar possible incorporar-la en els pressupostos per al 2011, que requerien d’una<br />
tramitació més ràpida per po<strong>de</strong>r disposar el més aviat millor <strong>de</strong>l marc financer per a les<br />
finances <strong>de</strong> l’exercici. D’altra banda, en relació a la planificació estratègica <strong>de</strong> legislatures<br />
9
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
1. Presentació<br />
anteriors, s’ha aprofitat per portar a terme un procés d’integració d’aquesta planificació<br />
<strong>de</strong>partamental i el procés pressupostari. Concretament, s’ha establert que els objectius<br />
estratègics <strong>de</strong>finits en aquests plans <strong>de</strong>partamentals són els que en el procés pressupostari<br />
s’acaben concretant en objectius operatius que serveixen <strong>de</strong> base per a l’assignació <strong>de</strong><br />
recursos. D’aquesta manera es garanteix la plena integració <strong>de</strong> la planificació estratègica i<br />
els pressupostos.<br />
D’altra banda, també en aquest exercici s’han introduït importants canvis en les memòries<br />
<strong>de</strong> programa per millorar-ne el seu contingut estratègic. En exercicis anteriors existia una<br />
memòria per a cada combinació programa pressupostari-gestor, ja fos aquest un servei<br />
pressupostari o una entitat <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nt <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. En aquesta memòria el gestor<br />
exposava un diagnòstic <strong>de</strong> la problemàtica <strong>de</strong> l’àmbit d’actuació, la missió que li corresponia,<br />
els objectius que perseguia, les activitats que preveia <strong>de</strong>senvolupar per aconseguir-los, uns<br />
indicadors que havien <strong>de</strong> permetre valorar-ne el grau d’assoliment i, finalment, els recursos<br />
econòmics i humans emprats. Aquesta concepció <strong>de</strong> la memòria <strong>de</strong> programa presentava,<br />
però, algunes <strong>de</strong>ficiències <strong>de</strong>riva<strong>de</strong>s <strong>de</strong>l tractament tant in<strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nt que s’efectuava <strong>de</strong><br />
l’acció <strong>de</strong>ls centres gestors, sense tenir en compte que comparteixen una visió estratègica<br />
<strong>de</strong>l problema al que s’enfronten i <strong>de</strong> la forma en que cal abordar-lo. És per això que,<br />
enguany s’ha modificat la concepció <strong>de</strong> les memòries <strong>de</strong> programa <strong>de</strong> forma que ara es<br />
formula una memòria per a cada combinació programa pressupostari-agrupació<br />
<strong>de</strong>partamental. Tanmateix, per no perdre la visió <strong>de</strong> la responsabilitat respectiva <strong>de</strong><br />
cadascun <strong>de</strong>ls gestors que participen en el programa, aquesta memòria <strong>de</strong> l’agrupació té<br />
una concreció per a cadascun <strong>de</strong>ls gestors que hi participen. Així, la nova memòria <strong>de</strong><br />
programa s’estructura en dues parts, en una primera part hi figuren aquells aspectes<br />
estratègics que resulten comuns a tota l’organització a nivell <strong>de</strong>partamental i, en<br />
conseqüència, inclou el diagnòstic <strong>de</strong> la problemàtica a afrontar, la missió que li correspon a<br />
l’administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, els objectius que persegueix i els principals<br />
indicadors que han <strong>de</strong> servir per mesurar l’èxit en el seu assoliment. En l’altra part,<br />
<strong>de</strong>nominada memòria <strong>de</strong> gestor, cadascun <strong>de</strong>ls gestors <strong>de</strong> l’agrupació <strong>de</strong>partamental que<br />
participa en l’àmbit <strong>de</strong>l programa <strong>de</strong>talla la seva contribució als objectius comuns, les<br />
actuacions que li correspon portar a terme en l’estratègica <strong>de</strong>finida i els recursos econòmics<br />
i humans que hi assigna. Amb aquest canvi es pretén superar la visió fragmentària <strong>de</strong> l’acció<br />
pública que en ocasions podia <strong>de</strong>rivar-se <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l anterior i millorar la informació <strong>de</strong> caire<br />
estratègic. Amb aquest objecte també s’ha modificat la presentació <strong>de</strong>l llibre <strong>de</strong> les<br />
memòries, passant d’agrupar les memòries <strong>de</strong> programa d’acord amb la tipologia jurídica<br />
<strong>de</strong>ls gestors (serveis pressupostaris, entitats autònomes administratives, comercials i<br />
10
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
1. Presentació<br />
financeres, entitats <strong>de</strong> dret públic, societats mercantils, etc.) a agruparés les memòries per<br />
cadascuna <strong>de</strong> les agrupacions <strong>de</strong>partamentals.<br />
Pel que fa al perímetre <strong>de</strong> consolidació, els pressupostos per a 2012 inclouen les entitats <strong>de</strong><br />
diferent naturalesa jurídica que integren el conjunt <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, donant<br />
d’aquesta manera ple compliment al que estableix l’Estatut d’Autonomia <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> en<br />
relació a l’abast institucional <strong>de</strong>ls pressupostos.<br />
Cal tenir present que l’elaboració <strong>de</strong>ls pressupostos per al 2012 són els segons que elabora<br />
el Govern dins <strong>de</strong>l present exercici, arran <strong>de</strong> la situació <strong>de</strong> pròrroga pressupostària que es<br />
va es<strong>de</strong>venir com a conseqüència <strong>de</strong> la dissolució <strong>de</strong>l Parlament i la convocatòria<br />
d’eleccions que es van celebrar el dia 28 <strong>de</strong> novembre <strong>de</strong> 2010. El present pressupost, com<br />
es veurà, comporta la continuació <strong>de</strong> les mesures d’ajust pressupostari que es van adoptar<br />
en els pressupostos per al 2011 amb l’objectiu d’aconseguir retornar l’equilibri en les<br />
finances <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> a mig termini.<br />
En la primera part d’aquesta memòria s’explica el marc d’elaboració <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> per al 2012. En la resta d’apartats es fa referència a l’àmbit institucional <strong>de</strong>ls<br />
pressupostos, a les estructures pressupostàries d’ingressos i <strong>de</strong>speses, als principals<br />
aspectes <strong>de</strong>ls textos articulats <strong>de</strong> la Llei <strong>de</strong> pressupostos i <strong>de</strong>l projecte <strong>de</strong> Llei <strong>de</strong> mesures<br />
fiscals i financeres i <strong>de</strong> creació <strong>de</strong> l’impost sobre les esta<strong>de</strong>s en establiments turístics, així<br />
com a la documentació que acompanya el Projecte <strong>de</strong> llei <strong>de</strong> pressupostos per al 2012.<br />
En la segona part <strong>de</strong> la memòria s’exposen les prioritats <strong>de</strong>l Govern que incorporen els<br />
pressupostos per al 2012. La resta d’apartats es <strong>de</strong>diquen fonamentalment a presentar les<br />
xifres d'ingressos i <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>s <strong>de</strong> diversos punts <strong>de</strong> vista en funció <strong>de</strong>ls diferents àmbits<br />
rellevants per a l’agregació <strong>de</strong> la informació. En primer lloc, es presenten les da<strong>de</strong>s <strong>de</strong>l total<br />
<strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i s’expliquen les polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, <strong>de</strong>tallant les<br />
principals actuacions a realitzar l'any 2012. També es mostra quines són les entitats que<br />
intervenen en l’execució d’aquestes polítiques i s’analitzen les variacions pel que fa al volum<br />
<strong>de</strong> recursos assignats respecte l’any 2011.<br />
A continuació es repassen les principals variacions <strong>de</strong>ls pressupostos per cadascun <strong>de</strong>ls<br />
subsectors que integren els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, així com els pressupostos <strong>de</strong> les<br />
diferents agrupacions <strong>de</strong>partamentals i els <strong>de</strong>ls grups corporatius <strong>de</strong> la Corporació Catalana<br />
<strong>de</strong> Mitjans Audiovisuals (CCMA) i <strong>de</strong> l’Institut Català <strong>de</strong> la Salut, que inclouen, a més <strong>de</strong> la<br />
capçalera <strong>de</strong>l grup, totes les entitats que en <strong>de</strong>penen.<br />
11
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
1. Presentació<br />
Finalment, es presenten les da<strong>de</strong>s consolida<strong>de</strong>s <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i totes les<br />
entitats incloses al sector administracions públiques d'acord amb les normes <strong>de</strong>l Sistema<br />
europeu <strong>de</strong> comptes nacionals i regionals (SEC), les quals són empra<strong>de</strong>s per calcular el<br />
resultat pressupostari a partir <strong>de</strong>l qual s’ha <strong>de</strong> verificar el compliment <strong>de</strong>ls objectius<br />
d'estabilitat pressupostària que li corresponen a la <strong>Generalitat</strong>.<br />
12
2. EL PRESSUPOST I EL SEU MARC D’ELABORACIÓ I<br />
ESTRUCTURA<br />
13
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
El pressupost és l’expressió quantificada, conjunta i sistemàtica <strong>de</strong>ls ingressos i <strong>de</strong>speses<br />
previstos d’una organització per a un exercici econòmic. En l’àmbit <strong>de</strong>l sector públic,<br />
l’elaboració <strong>de</strong>l pressupost recau en el Govern i la seva aprovació correspon al Parlament.<br />
Es tracta, doncs, <strong>de</strong>l reflex financer <strong>de</strong> l’estratègia política d’un govern <strong>de</strong>finida a través d’un<br />
procés <strong>de</strong> presa <strong>de</strong> <strong>de</strong>cisions i d’assignació <strong>de</strong> recursos a partir <strong>de</strong> les relacions entre les<br />
forces polítiques i socials <strong>de</strong>l país. El document pressupostari té, per tant, un triple vessant<br />
jurídic, polític i comptable.<br />
El pressupost és un document jurídic perquè la seva aprovació adopta la forma <strong>de</strong> llei <strong>de</strong> la<br />
qual es <strong>de</strong>riven drets i obligacions <strong>de</strong> caràcter general. Es tracta d’una llei per a la qual la<br />
iniciativa legislativa està reservada al Govern -que és, alhora, l’únic legitimat i obligat a<br />
presentar un Projecte <strong>de</strong> llei <strong>de</strong> pressupostos-, que gau<strong>de</strong>ix <strong>de</strong> preferència en la seva<br />
tramitació i que té una vigència temporal limitada a cada exercici pressupostari.<br />
Com a document polític el pressupost és el reflex <strong>de</strong> les prioritats <strong>de</strong>l Govern que es<br />
manifesten tant en la <strong>de</strong>terminació <strong>de</strong>l nivell i la composició <strong>de</strong>ls ingressos com en<br />
l’assignació d’aquests al finançament <strong>de</strong> les diverses polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa. Si l’activitat<br />
financera pública té per objecte satisfer <strong>de</strong>termina<strong>de</strong>s necessitats, el punt <strong>de</strong> partida ha <strong>de</strong><br />
ser l’assignació <strong>de</strong>ls recursos disponibles a aquestes necessitats. Així, el pressupost públic<br />
és l’expressió xifrada anual <strong>de</strong>ls objectius <strong>de</strong>l Govern, és a dir, les polítiques públiques que<br />
aquest <strong>de</strong>senvoluparà.<br />
Finalment, el pressupost també es pot analitzar com un document comptable ja que<br />
s’elabora, s’executa i es liquida d’acord amb una estructura i unes normes <strong>de</strong> comptabilitat<br />
pública.<br />
2.1. Marc normatiu<br />
Els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012 s’elaboren en el marc <strong>de</strong><br />
l’Estatut d’Autonomia <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, aprovat mitjançant la Llei orgànica 6/2006, <strong>de</strong> 19 <strong>de</strong><br />
juliol, el qual <strong>de</strong>dica el capítol II <strong>de</strong>l títol VI al pressupost <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. En concret,<br />
l'article 212 disposa que el pressupost <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> té caràcter anual, és únic i inclou<br />
totes les <strong>de</strong>speses i tots els ingressos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, i també els <strong>de</strong>ls organismes, les<br />
institucions i les empreses que en <strong>de</strong>penen. També es disposa que correspon al Govern la<br />
seva elaboració i execució, i al Parlament, examinar-lo, esmenar-lo, aprovar-lo i controlar-lo.<br />
15
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
Així mateix, a l'article 214 s'estableix que correspon a la <strong>Generalitat</strong> l'establiment <strong>de</strong>ls límits i<br />
les condicions per assolir els objectius d'estabilitat pressupostària dins <strong>de</strong>ls principis i la<br />
normativa <strong>de</strong> l'Estat i <strong>de</strong> la Unió Europea.<br />
Addicionalment, cal esmentar un altre conjunt <strong>de</strong> normes <strong>de</strong> referència en matèria<br />
pressupostària. En primer lloc el Decret legislatiu 3/2002, <strong>de</strong> 24 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre, pel qual<br />
s’aprova el text refós <strong>de</strong> la Llei <strong>de</strong> finances públiques <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (LFPC), que en el seu<br />
article 29 estableix que els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> inclouran la totalitat<br />
<strong>de</strong> les seves <strong>de</strong>speses i ingressos, així com els <strong>de</strong> les entitats autònomes i empreses<br />
públiques. Tanmateix, en l’article 30 s’estableix que el pressupost <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
s’ajustarà a allò que amb caràcter general es disposi per al sector públic <strong>de</strong> l’Estat.<br />
D’altra banda, els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> s’elaboren en el marc <strong>de</strong> les normatives<br />
europea i espanyola en matèria d’estabilitat pressupostària. És a dir en el marc <strong>de</strong>l Pacte<br />
d’estabilitat i creixement europeu i <strong>de</strong> la legislació que el <strong>de</strong>senvolupa: el Reial Decret<br />
Legislatiu 2/2007, <strong>de</strong> 28 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre, que aprova el text refós <strong>de</strong> la Llei d’estabilitat<br />
pressupostària, la Llei orgànica 5/2001, <strong>de</strong> 13 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre, complementària a la Llei<br />
general d’estabilitat pressupostària, segons la redacció <strong>de</strong> la Llei 3/2006, <strong>de</strong> 26 <strong>de</strong> maig <strong>de</strong><br />
reforma <strong>de</strong> la Llei orgànica 5/2001 i, d’acord amb la recent modificació <strong>de</strong> l’article 135 <strong>de</strong> la<br />
Constitució espanyola que, tanmateix, requereix <strong>de</strong> <strong>de</strong>senvolupament normatiu per adquirir<br />
plena virtualitat.<br />
D’acord amb la referida normativa vigent en matèria d’estabilitat pressupostària, aquests<br />
pressupostos s’aproven d’acord amb l’objectiu d’estabilitat pressupostària per al perío<strong>de</strong><br />
2012-2014, aprovat pel Consell <strong>de</strong> Política Fiscal i Financera, que preveu un límit <strong>de</strong>l dèficit<br />
equivalent a l’1,3% <strong>de</strong>l PIB 1 per a l’any 2012, que es redueix a l’1,1%, l’any 2013, i a l’1%,<br />
l’any 2014. Amb el propòsit d’adaptar-se a aquesta senda <strong>de</strong> consolidació fiscal, el Govern<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> ha d’aprovar un pla econòmic financer <strong>de</strong> reequilibri coherent amb aquest<br />
objectiu pluriennal.<br />
Pel que fa a la normativa, cal referir-se en darrer lloc a l’Ordre ECO/95/2011, <strong>de</strong> 25 <strong>de</strong> maig,<br />
per la qual es dicten les normes per elaborar els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong> per a l’any 2012. Amb aquesta ordre s’estableixen els criteris <strong>de</strong> pressupostació,<br />
es <strong>de</strong>limita l’àmbit institucional, l’estructura pressupostària, la documentació annexa a la Llei<br />
1 El PIB utilitzat a efectes <strong>de</strong>l compliment <strong>de</strong> la legislació d’estabilitat pressupostària és el <strong>de</strong> l’Institut Nacional d’Estadística.<br />
16
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
<strong>de</strong> pressupostos per al 2012 i es dicten les normes en relació als procediments i terminis a<br />
seguir per a la seva elaboració.<br />
Finalment, un aspecte addicional a consi<strong>de</strong>rar és que l’elaboració <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per a l’any 2012 també està condicionada per la situació <strong>de</strong><br />
pròrroga pressupostària <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> l’Administració General <strong>de</strong> l’Estat (AGE),<br />
arran <strong>de</strong> la convocatòria d’eleccions generals. Atès que una part important <strong>de</strong>ls ingressos<br />
<strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament i altres ingressos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> tenen el seu origen en l’AGE,<br />
en no disposar d’un projecte <strong>de</strong> pressupost aprovat pel Govern <strong>de</strong> l’Estat presenten més<br />
incerteses <strong>de</strong> les habituals.<br />
2.2. Estructures pressupostàries<br />
Les estructures pressupostàries tenen com a objectiu classificar i agrupar sistemàticament<br />
els ingressos i les <strong>de</strong>speses per tal <strong>de</strong> facilitar-ne la comptabilització, la comparació i<br />
l’anàlisi.<br />
Com en pressupostos anteriors, els pressupostos d'ingressos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
per al 2012 es presenten segons la classificació econòmica, mentre que els <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses es<br />
presenten amb una triple estructura: orgànica, per programes i econòmica. Aquesta triple<br />
classificació <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses aporta informació sobre els òrgans responsables <strong>de</strong> la<br />
<strong>de</strong>spesa (qui gasta), les finalitats (per a què es gasta) i la naturalesa econòmica (en què es<br />
gasta), respectivament.<br />
Els canvis més importants en les estructures <strong>de</strong>ls pressupostos per al 2012 s’han produït en<br />
la classificació per programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, amb l’objecte d’integrar millor la visió estratègica<br />
<strong>de</strong>l Govern <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> amb l’orientació i la mesura <strong>de</strong>ls resultats. Amb aquest motiu<br />
s’han suprimit 19 programes i se n’han creat 14 <strong>de</strong> nous. A nivell <strong>de</strong> polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, a<br />
més <strong>de</strong> crear-ne una <strong>de</strong> nova (Esport), s’han efectuat reestructuracions importants com a<br />
conseqüència <strong>de</strong>ls canvis <strong>de</strong> programes, a <strong>de</strong>stacar en les polítiques: Protecció Social,<br />
Cultura, Foment <strong>de</strong> l’ocupació, Alta direcció <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i el seu govern i Administració i<br />
Serveis generals. Dins <strong>de</strong> l’apartat 2.2.2 es pot trobar una <strong>de</strong>scripció més <strong>de</strong>tallada<br />
d’aquests canvis.<br />
Quant a l’estructura orgànica <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses els canvis són menors i es <strong>de</strong>riven tant <strong>de</strong> la<br />
incorporació d’alguna entitat com <strong>de</strong> la baixa d’altres que s’han liquidat o es troben en fase<br />
17
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
<strong>de</strong> dissolució motivada pel procés <strong>de</strong> racionalització <strong>de</strong>l sector públic que s’ha en<strong>de</strong>gat a la<br />
<strong>Generalitat</strong>. Aquests canvis es <strong>de</strong>scriuen amb més <strong>de</strong>tall a l’apartat 3 d’aquesta memòria<br />
relatiu a l’àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos.<br />
Pel que fa a les estructures econòmiques, tant d’ingressos com <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses, s’hi han<br />
introduït alguns canvis, sobretot en els capítols 8 i 9 <strong>de</strong>l pressupost, i en menor mesura en el<br />
capítol 6 per tal <strong>de</strong> disposar d’una classificació més <strong>de</strong>tallada <strong>de</strong>ls ingressos i <strong>de</strong>speses<br />
relatius a la variació d’actius i passius financers.<br />
Concretament, en la classificació econòmica <strong>de</strong>ls ingressos cal <strong>de</strong>stacar:<br />
• En el capítol 8 per diferenciar si els reintegraments <strong>de</strong> préstecs i bestretes corresponen a<br />
operacions concedi<strong>de</strong>s a curt o bé a llarg termini i per distingir també si s’han concedit<br />
fora o dins <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. En aquest darrer cas, les modificacions<br />
introduï<strong>de</strong>s facilitin també la consolidació <strong>de</strong>ls recursos per aquest capítol.<br />
• En el capítol 9 s’ha modificat algun literal introduint l’expressió “i altres crèdits” per tal <strong>de</strong><br />
dotar d’un contingut menys restringit a les aplicacions <strong>de</strong> variacions <strong>de</strong> passius que el<br />
que s’indicava anteriorment (préstecs)<br />
• Tanmateix, el canvi més important en aquest capítol és el <strong>de</strong>sglossament <strong>de</strong>ls conceptes<br />
en la mateixa línia que els <strong>de</strong>l capítol 8, per tal <strong>de</strong> disposar <strong>de</strong> manera diferenciada <strong>de</strong><br />
l’increment <strong>de</strong> passius contrets a llarg i a curt i els contrets fora o dins <strong>de</strong>l sector públic<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. També en aquest darrer cas es facilita la consolidació <strong>de</strong> recursos dins<br />
<strong>de</strong>l sector públic.<br />
Pel que fa a la classificació econòmica <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>staquen:<br />
• Les que permeten diferenciar dins <strong>de</strong>l capítol 6 <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses les inversions realitza<strong>de</strong>s<br />
mitjançant operacions d’arrendament financer<br />
• El <strong>de</strong>sglossament <strong>de</strong> conceptes en capítol 8 i 9 amb criteris similars als aplicats als<br />
mateixos capítols en l’estructura d’ingressos.<br />
• Es milloren alguns literals relatius al capítol 4.<br />
• Modificacions en les aplicacions nominatives <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa en algun <strong>de</strong>ls capítols 4, 6, 7 i<br />
8 que especifiquen el <strong>de</strong>stí <strong>de</strong>ls recursos que es transfereixen, <strong>de</strong>riva<strong>de</strong>s <strong>de</strong> la<br />
reclassificació <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong>stinatàries entre “altres entitats participa<strong>de</strong>s”, Universitats<br />
o bé entitats no participa<strong>de</strong>s.<br />
18
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
De la mateixa manera que en els pressupostos <strong>de</strong>ls darrers exercicis, les estructures<br />
econòmiques <strong>de</strong>ls ingressos i <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses són homogènies per a tots els ens inclosos<br />
als pressupostos amb l’objecte <strong>de</strong> facilitar la presentació, la consolidació i l'anàlisi <strong>de</strong> da<strong>de</strong>s<br />
agrega<strong>de</strong>s <strong>de</strong> tot el sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. El <strong>de</strong>tall <strong>de</strong> les diverses estructures figura<br />
com a annexes a la present memòria.<br />
2.2.1. Pressupost d’ingressos<br />
Els estats d'ingressos <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i els seus organismes o entitats es<br />
classifiquen segons l'estructura econòmica per capítols, articles, conceptes i aplicacions.<br />
Econòmicament, els ingressos es classifiquen en corrents, <strong>de</strong> capital i financers. Els capítols<br />
1 a 5 d’ingressos constitueixen els ingressos corrents; els capítols 6 i 7 es corresponen amb<br />
els ingressos <strong>de</strong> capital; i els capítols 8 i 9 contenen els ingressos financers (per variació<br />
d’actius i passius financers). La suma <strong>de</strong>ls ingressos corrents i <strong>de</strong> capital constitueix els<br />
ingressos no financers. Aquest agregat, si es calcula amb el perímetre <strong>de</strong> consolidació AP-<br />
SEC, <strong>de</strong>sprés d’aplicar <strong>de</strong>terminats ajustos d’acord amb la normativa <strong>de</strong>l SEC, s’utilitza per<br />
calcular la capacitat o necessitat <strong>de</strong> finançament que computa per mesurar el compliment <strong>de</strong><br />
les obligacions d’estabilitat pressupostària. Concretament, els capítols d’ingressos són els<br />
següents:<br />
Ingressos corrents<br />
Capítol 1 Impostos directes<br />
Capítol 2 Impostos indirectes<br />
Capítol 3 Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos<br />
Capítol 4 Transferències corrents<br />
Capítol 5 Ingressos patrimonials<br />
Ingressos <strong>de</strong> capital<br />
Capítol 6 Alienació d'inversions reals<br />
Capítol 7 Transferències <strong>de</strong> capital<br />
Ingressos financers<br />
Capítol 8 Variació d'actius financers<br />
19
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
Capítol 9 Variació <strong>de</strong> passius financers<br />
Capítol 1 Impostos directes<br />
Aquest capítol recull els ingressos proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> la recaptació <strong>de</strong>ls impostos exigits al<br />
subjecte passiu sense contraprestació, el fet imposable <strong>de</strong>ls quals està constituït per<br />
negocis, actes o fets <strong>de</strong> naturalesa jurídica o econòmica, que posen <strong>de</strong> manifest la capacitat<br />
contributiva <strong>de</strong>l subjecte passiu com a conseqüència <strong>de</strong> la possessió d’un patrimoni,<br />
d’increments patrimonials a títol lucratiu o <strong>de</strong> l’obtenció d’una renda.<br />
Els ingressos d'aquest capítol provenen, sobretot, <strong>de</strong> la recaptació <strong>de</strong>l tram autonòmic <strong>de</strong><br />
l'impost sobre la renda <strong>de</strong> les persones físiques (en forma <strong>de</strong> lliuraments a compte i <strong>de</strong><br />
liquidacions d’exercicis anteriors); <strong>de</strong> l’impost sobre el patrimoni <strong>de</strong> les persones físiques i <strong>de</strong><br />
l'impost <strong>de</strong> successions i donacions.<br />
Capítol 2 Impostos indirectes<br />
En aquest capítol es comptabilitzen els recursos provinents <strong>de</strong> la recaptació <strong>de</strong>ls impostos<br />
exigits al subjecte passiu sense contraprestació, el fet imposable <strong>de</strong>ls quals està constituït<br />
per negocis, actes o fets <strong>de</strong> naturalesa jurídica o econòmica, que posin <strong>de</strong> manifest la<br />
capacitat contributiva <strong>de</strong>l subjecte passiu com a conseqüència <strong>de</strong> la circulació <strong>de</strong>ls béns o<br />
<strong>de</strong>l consum.<br />
Els ingressos d'aquest capítol provenen <strong>de</strong> la recaptació <strong>de</strong> l'impost sobre transmissions<br />
patrimonials i actes jurídics documentats, <strong>de</strong> l’impost sobre operacions societàries; <strong>de</strong> la<br />
participació <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> en l'impost sobre el valor afegit (IVA), <strong>de</strong> la participació en<br />
diversos impostos sobre consums específics i <strong>de</strong> l’impost sobre esta<strong>de</strong>s en allotjaments<br />
turístics. En relació a l’IVA la classificació econòmica diferencia entre els ingressos per<br />
lliuraments a compte <strong>de</strong>ls <strong>de</strong>rivats <strong>de</strong> la liquidació d’exercicis anteriors. Aquesta distinció no<br />
es <strong>de</strong>sglossa per als impostos sobre consums específics: es po<strong>de</strong>n i<strong>de</strong>ntificar els lliuraments<br />
a compte <strong>de</strong> cadascun d’aquests impostos però la liquidació d’exercicis anteriors no es pot<br />
<strong>de</strong>sglossar per figures impositives. Quant a la recaptació <strong>de</strong> l'impost sobre les ven<strong>de</strong>s<br />
<strong>de</strong>tallistes <strong>de</strong> <strong>de</strong>terminats hidrocarburs la classificació econòmica permet diferenciar entre l’<br />
ingrés <strong>de</strong>rivat <strong>de</strong>l percentatge cedit i el <strong>de</strong>l tram autonòmic <strong>de</strong> l’impost.<br />
20
Capítol 3 Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
En aquest capítol es recullen ingressos <strong>de</strong> naturalesa tributària i no tributària. Entre els<br />
primers cal esmentar els provinents <strong>de</strong> les taxes legalment exigi<strong>de</strong>s per la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong> i les seves entitats (per serveis prestats, inspeccions, certificacions i expedició <strong>de</strong><br />
documents, entre d’altres), els <strong>de</strong>rivats <strong>de</strong> la recaptació <strong>de</strong>l tribut sobre el joc, <strong>de</strong>l gravamen<br />
<strong>de</strong> protecció civil, <strong>de</strong>l cànon <strong>de</strong>l cicle <strong>de</strong> l'aigua, <strong>de</strong>l fons <strong>de</strong> gestió <strong>de</strong> residus i <strong>de</strong><br />
contribucions especials com ara la <strong>de</strong>l servei d'incendis.<br />
Entre els ingressos no tributaris hi ha els <strong>de</strong>rivats <strong>de</strong> la venda <strong>de</strong> béns i la prestació <strong>de</strong><br />
serveis (especialment i<strong>de</strong>ntificats els d’assistència sanitària i social), els reintegraments<br />
originats per pagaments realitzats in<strong>de</strong>gudament i altres ingressos <strong>de</strong>rivats <strong>de</strong> recàrrecs,<br />
multes i sancions i interessos <strong>de</strong> <strong>de</strong>mora. Finalment, s’inclou un concepte genèric<br />
d’ingressos diversos que recollirà aquells ingressos obtinguts com a contraprestació<br />
d’alguna activitat o servei que no es puguin incloure en cap <strong>de</strong> la resta <strong>de</strong> conceptes <strong>de</strong>l<br />
capítol 3.<br />
Capítol 4 Transferències corrents<br />
Aquest capítol recull els ingressos per transferències i subvencions rebu<strong>de</strong>s sense<br />
contraprestació directa d’altres administracions, entitats o particulars que es <strong>de</strong>stinen a<br />
finançar les operacions corrents <strong>de</strong> l’ens perceptor en l’àmbit propi <strong>de</strong> les seves<br />
competències. Aquest capítol es <strong>de</strong>sglossa en funció <strong>de</strong> la procedència: administració,<br />
òrgan o entitat <strong>de</strong>l sector públic i <strong>de</strong>l sector privat emissors <strong>de</strong> la transferència o subvenció.<br />
Els recursos provinents <strong>de</strong> transferències es <strong>de</strong>stinen a finançar globalment les operacions<br />
corrents <strong>de</strong> l’ens perceptor, mentre que les subvencions tenen caràcter finalista, és a dir,<br />
s’han <strong>de</strong> <strong>de</strong>stinar a finançar operacions corrents amb uns objectius concrets. Tanmateix,<br />
també es consi<strong>de</strong>raran transferències aquelles aportacions dineràries entre diferents<br />
administracions públiques o agents <strong>de</strong> la mateixa administració <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a finançar<br />
operacions corrents concretes <strong>de</strong>l receptor en el marc <strong>de</strong> les funcions que tingui atribuï<strong>de</strong>s.<br />
Aquest capítol es <strong>de</strong>sglossa per la procedència <strong>de</strong> la transferència: administració pública,<br />
òrgan o entitat <strong>de</strong>l sector públic o sector privat. Atenent al seu volum en relació al <strong>de</strong>l conjunt<br />
<strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong>staquen els fons en què es materialitzen les<br />
transferència proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> l'Estat creats en aplicació <strong>de</strong>l nou mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament <strong>de</strong> les<br />
comunitats autònomes: el Fons <strong>de</strong> suficiència global i el Fons <strong>de</strong> garantia <strong>de</strong>ls serveis<br />
21
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
públics fonamentals. Tanmateix, cal <strong>de</strong>stacar que la transferència <strong>de</strong>l fons <strong>de</strong> garantia té<br />
signe negatiu- és a dir, <strong>Catalunya</strong> fa una aportació neta a la resta <strong>de</strong> comunitats autònomesen<br />
disposar d’un ín<strong>de</strong>x <strong>de</strong> capacitat fiscal superior a l’ín<strong>de</strong>x <strong>de</strong> necessitats. L’altra<br />
transferència d’import elevat és la transferència en concepte <strong>de</strong> Participació <strong>de</strong>ls municipis i<br />
les diputacions en els ingressos tributaris <strong>de</strong> l'Estat, que es canalitza a través <strong>de</strong>ls<br />
pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. També <strong>de</strong>staquen les que financen programes o actuacions<br />
específics (promoció <strong>de</strong> l’ocupació, atenció a persones en situació <strong>de</strong> <strong>de</strong>pendència, entre<br />
d’altres).<br />
Des <strong>de</strong>l punt <strong>de</strong> vista <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en general, les que prenen especial<br />
rellevància són les transferències proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong>l propi sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>.<br />
Capítol 5 Ingressos patrimonials<br />
En aquest capítol es comptabilitzen els ingressos o rendiments que genera el propi<br />
patrimoni, tant els <strong>de</strong> caràcter financer com els no financers.<br />
Entre els primers s’inclouen els interessos <strong>de</strong> bestretes, <strong>de</strong> préstecs, <strong>de</strong> dipòsit (ja sigui <strong>de</strong><br />
comptes corrents o <strong>de</strong>l cash pooling), <strong>de</strong> títols <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute, els divi<strong>de</strong>nds, les diferències<br />
positives d'operacions financeres o els beneficis per alienació d’actius financers. Entre els no<br />
financers <strong>de</strong>staquen els ingressos proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> lloguers <strong>de</strong> béns integrants <strong>de</strong>l patrimoni i<br />
els cànons <strong>de</strong> les concessions administratives.<br />
Capítol 6 Alienació d’inversions reals<br />
En aquest capítol es registren els ingressos íntegres <strong>de</strong>rivats <strong>de</strong> la venda <strong>de</strong> béns <strong>de</strong> capital<br />
propietat <strong>de</strong> l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> o d’altres entitats públiques <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts o<br />
vincula<strong>de</strong>s. La classificació diferencia segons la naturalesa <strong>de</strong>ls béns alienats. També<br />
s’inclouen les aportacions rebu<strong>de</strong>s per actuacions inversores que es realitzen per compte <strong>de</strong><br />
la <strong>Generalitat</strong> o les seves entitats o per compte d’altres administracions, participin o no en<br />
l’entitat receptora.<br />
Capítol 7 Transferències <strong>de</strong> capital<br />
Aquest capítol recull els ingressos per transferències i subvencions rebu<strong>de</strong>s sense<br />
contraprestació directa d’altres administracions, entitats o particulars que es <strong>de</strong>stinen a<br />
22
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
finançar les operacions <strong>de</strong> capital <strong>de</strong> l’ens receptor en l’àmbit propi <strong>de</strong> les seves<br />
competències. Aquest capítol es <strong>de</strong>sglossa per la procedència <strong>de</strong> la transferència:<br />
administració pública, òrgan o entitat <strong>de</strong>l sector públic o sector privat.<br />
Cal matisar que les transferències es <strong>de</strong>stinen a finançar globalment operacions <strong>de</strong> capital<br />
<strong>de</strong> l’entitat perceptora, mentre que les subvencions tenen caràcter finalista, és a dir,<br />
s’atorguen perquè el perceptor <strong>de</strong>stini els recursos a uns objectius concrets. Tanmateix,<br />
també es consi<strong>de</strong>ren transferències aquelles aportacions dineràries entre diferents<br />
administracions públiques o agents <strong>de</strong> la mateixa administració <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a finançar<br />
actuacions concretes <strong>de</strong>l receptor en el marc <strong>de</strong> les funcions que tingui atribuï<strong>de</strong>s.<br />
En general, es consignen per aquest capítol si:<br />
- qui les atorga no és titular o partícip <strong>de</strong> l’entitat receptora<br />
- es reben en règim <strong>de</strong> concurrència, amb in<strong>de</strong>pendència <strong>de</strong> l’emissor <strong>de</strong> les subvencions<br />
- el receptor és una fundació o qualsevol altra entitat sobre el patrimoni <strong>de</strong> la qual qui<br />
l’atorga no hi té drets econòmics<br />
- es reben amb la finalitat d’atorgar-les a tercers<br />
Els ingressos més elevats d'aquest capítol provenen fonamentalment <strong>de</strong> l'Estat (a <strong>de</strong>stacar<br />
els previstos en virtut <strong>de</strong>l conveni per actuacions inversores en compliment <strong>de</strong> la DA 3a <strong>de</strong><br />
l’Estatut d’autonomia <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>).<br />
Capítol 8 Variació d’actius financers<br />
En aquest capítol es registren els ingressos proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> la venda d'actius financers<br />
(excepte el benefici obtingut <strong>de</strong> l’operació), <strong>de</strong>l reintegrament <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute i <strong>de</strong> préstecs<br />
concedits, <strong>de</strong> la realització d’altres inversions financeres o <strong>de</strong> la <strong>de</strong>volució <strong>de</strong> dipòsits i<br />
fiances constituï<strong>de</strong>s.<br />
Addicionalment inclou els ingressos provinents d’aportacions <strong>de</strong>ls titulars o partícips <strong>de</strong> les<br />
entitats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> al capital o fons propis d’aquestes per absorbir<br />
pèrdues acumula<strong>de</strong>s d’exercicis anteriors, per amortitzar en<strong>de</strong>utament o bé per finançar<br />
inversions reals o financeres (també eventuals concessions <strong>de</strong> préstecs).<br />
23
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
Capítol 9 Variació <strong>de</strong> passius financers<br />
En aquest capítol es comptabilitzen els ingressos proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> l’emissió <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute públic,<br />
<strong>de</strong> préstecs rebuts i altres crèdits, que es disposen durant l’exercici amb in<strong>de</strong>pendència <strong>de</strong>l<br />
moment <strong>de</strong> formalització <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute o préstec. Amb aquest motiu es diferencien les<br />
disposicions per operacions formalitza<strong>de</strong>s en l’exercici, <strong>de</strong> les formalitza<strong>de</strong>s en exercicis<br />
anteriors. També, es diferencien entre els ingressos obtinguts/disposats en operacions amb<br />
reemborsament superior o inferior a un any (llarg i curt termini, respectivament) i entre els<br />
obtinguts dins i fora <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. Finalment, s’hi inclouen els<br />
provinents <strong>de</strong> dipòsits i <strong>de</strong> fiances rebuts.<br />
2.2.2. Pressupost <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses<br />
Els estats <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i <strong>de</strong> les seves entitats<br />
<strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts s’estructuren segons una triple classificació: orgànica, per programes i<br />
econòmica. Així, les <strong>de</strong>speses es classifiquen primerament per ens i òrgans; dins <strong>de</strong><br />
cadascun d'ells, per programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, i dins <strong>de</strong> cada programa per la naturalesa<br />
econòmica <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa.<br />
L’estructura institucional i orgànica<br />
La classificació institucional i orgànica <strong>de</strong>l pressupost respon a la forma com s’organitza la<br />
<strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al compliment <strong>de</strong> les seves funcions i permet conèixer quina és<br />
la institució o l’òrgan responsable d’executar aquelles actuacions per a les quals se li han<br />
assignat unes dotacions econòmiques concretes.<br />
D’acord amb el que es <strong>de</strong>scriu a l’apartat 3, els pressupostos <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012 inclouen un total <strong>de</strong> 228 pressupostos: el <strong>de</strong> la pròpia<br />
<strong>Generalitat</strong> i 227 pressupostos d’entitats <strong>de</strong> diferent tipologia jurídica, que amb l’objectiu <strong>de</strong><br />
facilitar-ne l’anàlisi s’agreguen en catorze agrupacions (dotze agrupacions <strong>de</strong>partamentals i<br />
dues agrupacions específiques per als Òrgans Superiors i altres i per als Fons no<br />
<strong>de</strong>partamentals). Les agrupacions <strong>de</strong>partamentals estan forma<strong>de</strong>s cadascuna d’elles per un<br />
<strong>de</strong>partament i totes les entitats que aquest té adscrites, el que permet tenir una visió<br />
completa <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses que gestiona<strong>de</strong>s sota la responsabilitat d’un <strong>de</strong>partament.<br />
24
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
Addicionalment, les entitats es classifiquen en subsectors, que amb alguna excepció, tenen<br />
a veure amb la naturalesa jurídica <strong>de</strong> l’entitat. Atenent a aquest criteri, les entitats incloses<br />
en els pressupostos s’agrupen en els vuit subsectors següents: subsector <strong>Generalitat</strong>,<br />
subsector CatSalut, ICS i ICASS, subsector entitats autònomes administratives, subsector<br />
entitats autònomes comercials i financeres, subsector entitats <strong>de</strong> dret públic i assimilats,<br />
subsector societats mercantils, subsector consorcis i subsector fundacions 2 .<br />
Les entitats <strong>de</strong>ls subsectors <strong>Generalitat</strong> i entitats autònomes administratives estan regula<strong>de</strong>s<br />
mitjançant el dret públic. Aquest és també el cas <strong>de</strong> l’Institut Català d’Assistència i Serveis<br />
Socials (ICASS), mentre que l’Institut Català <strong>de</strong> la Salut (ICS), és una entitat <strong>de</strong> dret públic<br />
que actua subjecta al dret privat i el Servei Català <strong>de</strong> la Salut (CatSalut) és un ens públic <strong>de</strong><br />
caràcter institucional. Quant a les activitats, els ens pertanyents al subsector <strong>Generalitat</strong><br />
realitzen funcions d'administració general i <strong>de</strong> gestió <strong>de</strong> serveis. D’altra banda, el CatSalut i<br />
l'ICS tenen competències en matèria <strong>de</strong> compra i prestació <strong>de</strong> serveis <strong>de</strong> salut,<br />
respectivament, i l'ICASS realitza funcions <strong>de</strong> protecció social. Per últim, les diferents<br />
entitats autònomes administratives realitzen activitats <strong>de</strong> naturalesa administrativa per<br />
compte <strong>de</strong>l <strong>de</strong>partament d'adscripció, que és el titular <strong>de</strong> la competència.<br />
Les entitats <strong>de</strong>ls subsectors entitats autònomes comercials i financeres, entitats <strong>de</strong> dret<br />
públic i assimilats i societats mercantils estan regula<strong>de</strong>s mitjançant el Decret Legislatiu<br />
2/2002, <strong>de</strong> 24 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre, pel qual s'aprova el Text refós <strong>de</strong> la Llei 4/1985, <strong>de</strong> l'Estatut <strong>de</strong><br />
l'empresa pública catalana. Aquestes entitats tenen personalitat jurídica pròpia diferenciada i<br />
realitzen, en règim <strong>de</strong> dret privat, activitats <strong>de</strong> naturalesa industrial, comercial o financera.<br />
Tanmateix, dins <strong>de</strong>l subsector entitats <strong>de</strong> dret públic, i a efectes exclusivament<br />
pressupostaris, s’han inclòs també aquells ens públics les normes <strong>de</strong> creació <strong>de</strong>ls quals no<br />
estableixen <strong>de</strong> forma expressa que realitzen l’activitat en règim <strong>de</strong> dret privat però que, en<br />
general, presenten característiques assimilables al subsector en què s’han inclòs.<br />
El subsector consorcis està integrat per aquells consorcis <strong>de</strong> participació majoritària <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong>. Els consorcis són ens públics constituïts en el marc <strong>de</strong>ls convenis <strong>de</strong><br />
col·laboració formalitzats amb altres administracions o entitats públiques o priva<strong>de</strong>s sense<br />
ànim <strong>de</strong> lucre per al compliment <strong>de</strong> finalitats d’interès públic o d’utilitat social. Tenen<br />
personalitat jurídica pròpia diferenciada i actuen sotmesos plenament al dret públic 3 .<br />
2 Complementàriament a aquestes classificacions anteriors, també es presenten els pressupostos consolidats <strong>de</strong>ls grups<br />
corporatius Corporació Catalana <strong>de</strong> Mitjans Audiovisuals i <strong>de</strong> l’Institut Català <strong>de</strong> la Salut<br />
3 S’inclou dins <strong>de</strong>l subsector consorcis l’Hospital Clínic i Provincial <strong>de</strong> Barcelona i l’Agrupació Europea <strong>de</strong> Cooperació Territorial<br />
Hospital <strong>de</strong> la Cerdanya.<br />
25
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
Finalment, el subsector fundacions està constituït per les fundacions <strong>de</strong> participació<br />
majoritària <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. A aquestes entitats els correspon la realització d’activitats <strong>de</strong><br />
foment o <strong>de</strong> caire social que no puguin ser presta<strong>de</strong>s directament per l’Administració o pels<br />
seus ens autònoms administratius. Les fundacions <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> es<br />
regeixen per la legislació catalana <strong>de</strong> fundacions.<br />
Pel que fa al subsector <strong>Generalitat</strong>, el pressupost <strong>de</strong> l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
s’estructura en seccions, cadascuna <strong>de</strong> les quals està organitzada en un o diversos serveis<br />
pressupostaris. Concretament, per a l’exercici 2012, el pressupost s’organitza en 23<br />
seccions i 84 serveis pressupostaris. De les seccions pressupostàries, 6 es corresponen<br />
amb els òrgans superiors, 12 amb els <strong>de</strong>partaments i 5 amb els fons no <strong>de</strong>partamentals.<br />
En aquest sentit, les seccions corresponents als òrgans superiors i altres po<strong>de</strong>n tenir o no<br />
personalitat jurídica diferenciada. Totes elles s’estructuren en un únic servei pressupostari,<br />
excepte el Parlament que en té dos: Parlament <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i Síndic <strong>de</strong> Greuges.<br />
Les seccions <strong>de</strong>ls <strong>de</strong>partaments són el reflex <strong>de</strong> l’organització establerta mitjançant el<br />
Decret 200/2010, <strong>de</strong> 27 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre, <strong>de</strong> creació, <strong>de</strong>nominació i <strong>de</strong>terminació <strong>de</strong> l’àmbit <strong>de</strong><br />
competència <strong>de</strong>ls <strong>de</strong>partaments <strong>de</strong> l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, modificat<br />
pel Decret 255/2011, <strong>de</strong> 7 <strong>de</strong> febrer. En els pressupostos per al 2012, s’organitzen<br />
pressupostàriament a través <strong>de</strong> 68 serveis pressupostaris 4 , un més que en el 2011.<br />
Concretament s’ha creat dins <strong>de</strong>l Departament d’Empresa i Ocupació el corresponent a<br />
l’Àrea <strong>de</strong> Suport a la Integració <strong>de</strong> la Formació Professional.<br />
Finalment, quant a les 5 seccions corresponents als Fons no <strong>de</strong>partamentals, els<br />
pressupostos s’estructuren en 9 serveis pressupostaris.<br />
A quadre 2.2.2, es pot veure l’evolució <strong>de</strong> la classificació orgànica <strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong><br />
l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>.<br />
4<br />
Es mantenen els serveis pressupostaris creats en els pressupostos 2011 amb objecte <strong>de</strong> diferenciar les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> personal<br />
<strong>de</strong> diversos col·lectius específics <strong>de</strong> personal <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>: AG08 Despeses <strong>de</strong> personal agents rurals, EN09 Despeses <strong>de</strong><br />
personal docent <strong>de</strong>partament, EN10 Despeses <strong>de</strong> personal docent CEB, IT08 Despeses <strong>de</strong> personal bombers, IT09 Despeses<br />
<strong>de</strong> personal mossos, JU08 Despeses <strong>de</strong> personal centres penitenciaris i JU09 Despeses <strong>de</strong> personal òrgans d’Administració <strong>de</strong><br />
Justícia. Aquests serveis no representen estructures especifiques <strong>de</strong>ls <strong>de</strong>partaments sinó que s’agrupen a banda com a una<br />
primera fase <strong>de</strong>l procés d’assignació <strong>de</strong> tot el personal <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> al programa finalista per al qual treballen.<br />
26
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
Quadre 2.2.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
EVOLUCIÓ DEL NOMBRE DE SECCIONS I SERVEIS DEL SUBSECTOR GENERALITAT<br />
Seccions pressupostàries 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012<br />
Òrgans superiors i altres 7 7 7 7 7 7 6 6<br />
Departaments 16 16 15 15 15 15 12 12<br />
Fons no <strong>de</strong>partamentals 6 5 5 5 5 5 5 5<br />
Total 29 28 27 27 27 27 23 23<br />
Serveis pressupostaris 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012<br />
Òrgans superiors i altres 8 8 8 8 8 8 7 7<br />
Departaments 81 72 73 72 73 74 67 68<br />
Fons no <strong>de</strong>partamentals 12 8 8 8 9 9 9 9<br />
Total 101 88 89 88 90 91 83 84<br />
Per la seva banda, la resta <strong>de</strong> subsectors està integrat per entitats amb personalitat jurídica<br />
diferenciada que pressupostàriament no presenten una subdivisió orgànica en seccions i<br />
serveis pressupostaris com en el cas <strong>de</strong>l subsector <strong>Generalitat</strong>, sinó que s’estructuren en un<br />
únic codi orgànic diferenciat.<br />
L’estructura per programes<br />
L’estructura per programes <strong>de</strong>ls pressupostos, no és tan sols una forma <strong>de</strong> classificar la<br />
<strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>l pressupost, sinó també un instrument <strong>de</strong> la pressupostació orientada a<br />
resultats. Descriu el pla <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>l pressupost en termes d’objectius, classificant les<br />
<strong>de</strong>speses segons la seva finalitat d’acord amb la segmentació <strong>de</strong> l’acció pública en conjunts<br />
integrats d’activitats, serveis i productes que s’i<strong>de</strong>ntifiquen com a programes pressupostaris.<br />
Si l’orientació a resultats consisteix bàsicament en vincular l’assignació <strong>de</strong>ls recursos públics<br />
als resultats <strong>de</strong>rivats <strong>de</strong> la seva utilització, i implica la necessitat d’explicitar els objectius i <strong>de</strong><br />
treballar per assolir-los amb eficàcia i eficiència, els programes són l’instrument a partir <strong>de</strong>l<br />
qual es formalitza aquesta informació sobre objectius i resultats.<br />
Així mateix, a partir <strong>de</strong> l’estructura per programes es po<strong>de</strong>n analitzar tant la quantitat <strong>de</strong><br />
productes, activitats o serveis públics produïts (per exemple, nombre d’alumnes inscrits en<br />
cicles formatius, nombre <strong>de</strong> places d’habitatge assistit per a joves) com els resultats que se<br />
n’espera obtenir (per exemple, percentatge d’increment <strong>de</strong>l nombre d’empreses<br />
exportadores regulars, Superfície Agrària Útil (SAU) amb compromís agroambiental). A<br />
banda <strong>de</strong> l’eficàcia <strong>de</strong> la gestió <strong>de</strong>l Govern, l’anàlisi conjunta <strong>de</strong>ls resultats obtinguts i els<br />
recursos <strong>de</strong>stinats permet conèixer l’eficiència en la gestió i, sobretot, permet la revisió <strong>de</strong><br />
les mateixes polítiques si s’acompanya d’una avaluació aprofundida que tracti d’explicar les<br />
relacions causals entre l’acció pública i els resultats assolits.<br />
27
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
Per tal que els programes pressupostaris constitueixin la traducció econòmica i el<br />
<strong>de</strong>sglossament operatiu <strong>de</strong> la visió estratègica <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, l’any 2011, s’ha dut a terme<br />
un esforç per integrar la visió estratègica (concretada en el Pla <strong>de</strong> Govern i en els plans<br />
<strong>de</strong>partamentals), amb l’orientació i la mesura <strong>de</strong>ls resultats (planificació pressupostaria).<br />
Aquesta integració s’ha dut a terme per mitjà d’establir un nivell d’objectius comú tant als<br />
plans <strong>de</strong>partamentals com a les memòries <strong>de</strong> programa.<br />
Dins d’aquest context, s’entén per programa pressupostari el conjunt integrat d’activitats,<br />
productes i serveis que consumeixen recursos per tal d’assolir uns objectius polítics<br />
específics. Aquests objectius s’han <strong>de</strong> <strong>de</strong>finir en termes <strong>de</strong>ls problemes als quals es vol fer<br />
front o <strong>de</strong> la cobertura <strong>de</strong> les necessitats <strong>de</strong>tecta<strong>de</strong>s, és a dir, en funció <strong>de</strong> l’impacte o<br />
resultat concret que es vol aconseguir.<br />
Per a cada programa pressupostari, s’elabora una memòria <strong>de</strong> programa, document en què<br />
es <strong>de</strong>scriu i sintetitza tota la informació rellevant d’un programa. Aquesta informació pretén<br />
visualitzar el que s’anomena la ca<strong>de</strong>na <strong>de</strong> valor <strong>de</strong>l programa, és a dir, quin és el problema o<br />
necessitat que es vol atendre amb els recursos públics, quins objectius es fixen, <strong>de</strong> quina<br />
forma es portaran a termes i com se’n mesurarà l’èxit.<br />
En els pressupostos per al 2012, en relació a exercicis anteriors, s’han introduït bastants<br />
canvis amb l’objecte <strong>de</strong> facilitar l’esmentada integració entre la planificació estratègica i la<br />
programació pressupostària i, en darrer terme, atès que es preveia la introducció <strong>de</strong><br />
modificacions significatives en una estructura que pretén una certa estabilitat, es va admetre<br />
que els <strong>de</strong>partaments poguessin efectuar propostes d’aquesta estructura per adaptar-la<br />
també a les necessitats <strong>de</strong> la gestió pública.<br />
Així, la classificació per programes <strong>de</strong>ls pressupostos per al 2012 s’estructura en 105<br />
programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, que s’agrupen en 35 polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa i 9 àrees <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa.<br />
Amb relació als pressupostos per al 2011 s’han suprimit 19 programes pressupostaris, i<br />
s’han creat 14 programes nous i una nova política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa 5 . D’altra banda s’ha modificat<br />
la <strong>de</strong>nominació <strong>de</strong> 24 programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, per tal que la seva <strong>de</strong>scripció s’a<strong>de</strong>qüi més a<br />
les actuacions, productes i serveis que es duen a terme en cada cas.<br />
5<br />
S’entén per nou programa, aquell que en la classificació anterior no existia o que és el resultat <strong>de</strong> l’agregació <strong>de</strong> més d’un<br />
antic programa <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa. D’altra banda, s’entén per programa suprimit, aquell programa <strong>de</strong> l’antiga classificació que no<br />
existeix en l’actual perquè s’ha donat <strong>de</strong> baixa. Aquells programes <strong>de</strong> l’antiga classificació per programes que s’han agregat en<br />
un nou programa, es consi<strong>de</strong>ren suprimits.<br />
28
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
Els canvis més significatius a nivell <strong>de</strong> política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa són els següents:<br />
• 11 Alta direcció <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i el seu Govern: S’han creat tres programes nous per tal<br />
d’explicitar amb un major nivell <strong>de</strong> <strong>de</strong>tall l’activitat, productes i serveis que es duen a<br />
terme en el marc d’aquesta política. Concretament, la creació d’aquests programes<br />
respon a la necessitat <strong>de</strong> visualitzar aquelles funcions vincula<strong>de</strong>s a la direcció <strong>de</strong>l<br />
Govern integra<strong>de</strong>s fins ara al programa 121. El nou programa 112 Impuls i coordinació<br />
<strong>de</strong> l’acció <strong>de</strong> l’acció <strong>de</strong> govern, inclou també els recursos <strong>de</strong>l Diari Oficial <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (DOGC). El nou programa 113 Atenció ciutadana i difusió <strong>de</strong>ls<br />
serveis <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, inclou les actuacions que es duen a terme <strong>de</strong>s <strong>de</strong> la Secretaria<br />
<strong>de</strong> Comunicació <strong>de</strong>l Departament <strong>de</strong> la Presidència i el nou programa 114 Impuls <strong>de</strong><br />
l’autogovern i <strong>de</strong>l <strong>de</strong>splegament estatutari, inclou totes les actuacions que es duen a<br />
terme per tal <strong>de</strong> millorar i impulsar l’autogovern <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, així com el <strong>de</strong>splegament<br />
estatutari.<br />
• 12 Administració i serveis generals: S’ha eliminat el programa 123 Prevenció <strong>de</strong> riscos<br />
laborals <strong>de</strong>l personal <strong>de</strong> l’administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, i el conjunt <strong>de</strong> productes,<br />
serveis i activitats assignats a aquest programa es recullen en el programa 121 Direcció i<br />
administració generals. D’altra banda s’ha ampliat l’abast <strong>de</strong>l programa 125<br />
Administració <strong>de</strong> les finances <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, per tal que reculli tota la <strong>de</strong>spesa<br />
relacionada amb la gestió <strong>de</strong> les finances públiques, en la classificació anterior, part<br />
d’aquesta <strong>de</strong>spesa s’assignava al programa 121. Finalment, s’ha creat el programa 126<br />
Gestió d’equipaments i inversions públiques, que recull l’activitat <strong>de</strong> direcció i<br />
administració generals <strong>de</strong>senvolupada per les entitats Gestió d’Infraestructures, SAU i<br />
Equipaments i Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA , vinculada a la gestió d’infraestructures i<br />
equipaments públics, abans incorporada també dins <strong>de</strong>l programa 121.<br />
• 21 Justícia: S’ha ampliat l’àmbit <strong>de</strong> l’antic programa 213, incloent els recursos relatius al<br />
seguiment i al compliment <strong>de</strong> les mesures penals alternatives, abans assignats al<br />
programa 212. Donada aquesta reassignació <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa s’ha modificat la <strong>de</strong>nominació<br />
<strong>de</strong>l programa, 213 Serveis penitenciaris i mesures penals alternatives.<br />
• 31 Protecció social: S’ha redissenyat el programa 315 Promoció <strong>de</strong> l’autonomia personal,<br />
que ara engloba tota la <strong>de</strong>spesa relacionada amb l’atenció a la <strong>de</strong>pendència. Aquesta<br />
<strong>de</strong>spesa, amb l’anterior estructura, es distribuïa en diversos programes en funció <strong>de</strong> la<br />
forma en què s’instrumentava l’ajut, així si l’ajut s’instrumentava mitjançant el pagament<br />
d’una prestació econòmica, s’assignava en l’antic programa 311, i si era mitjançant la<br />
29
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
provisió d’un servei assistencial s’assignava en l’antic programa 315 o en el 316. Aquest<br />
canvi implica també que el programa 316 Atenció a les persones amb discapacitat,<br />
passa a incloure només la <strong>de</strong>spesa relacionada amb les activitats <strong>de</strong> foment i promoció<br />
<strong>de</strong>l benestar d’aquest col·lectiu. D’altra banda, el programa 317 Inclusió social i lluita<br />
contra la pobresa, inclou totes les activitats, productes i serveis que es duen a terme per<br />
tal <strong>de</strong> garantir el benestar integral <strong>de</strong> les persones més vulnerables, amb risc d’exclusió<br />
social. En l’estructura anterior, aquesta <strong>de</strong>spesa s’imputava a l’antic programa 311 (per<br />
al pagament <strong>de</strong> pensions i prestacions) i a l’antic programa 312 (la part <strong>de</strong>stinada al<br />
finançament <strong>de</strong>ls serveis socials bàsics). D’altra banda, la <strong>de</strong>spesa vinculada a la<br />
prestació <strong>de</strong> serveis socials, que fins ara s’imputava a l’antic programa 319 ara<br />
s’assigna, en cada cas, directament al programa on es presten els serveis. A<br />
conseqüència <strong>de</strong> totes les modificacions esmenta<strong>de</strong>s, s’han suprimit els programes <strong>de</strong><br />
<strong>de</strong>spesa 311, 312 i 319.<br />
• 32 Promoció social: S’ha creat un programa específic per recollir les activitats adreça<strong>de</strong>s<br />
a la gent gran no vincula<strong>de</strong>s a serveis assistencials, concretament el programa 325 Gent<br />
gran activa.<br />
• 33 Foment <strong>de</strong> l’ocupació: S’ha creat el programa 331 Ocupabilitat, que recull tots els<br />
productes, serveis i actuacions que tenen per objecte fomentar l’ocupació per compte<br />
d’altres, així com per millorar l’ocupabilitat <strong>de</strong> les persones treballadores. D’altra banda,<br />
s’ha creat el programa 333 Igualtat, qualitat i integració laboral, que agrupa en un únic<br />
programa les actuacions i activitats <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a fomentar la igualtat d’oportunitats <strong>de</strong><br />
<strong>de</strong>terminats col·lectius que per diferents motius tenen dificultats d’integració en el mercat<br />
laboral o ho fan en pitjors condicions. Aquest programa també inclou les actuacions,<br />
béns i serveis <strong>de</strong>stinats a promoure i fomentar unes millors condicions laborals i una<br />
major prevenció <strong>de</strong> riscos laborals. A conseqüència d’aquests canvis, s’han suprimit<br />
d’aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa els antics programes 331, 332, 333, 334 i 336.<br />
• 41 Salut: S’ha donat <strong>de</strong> baixa el programa 413 Serveis integrals <strong>de</strong> salut que és un<br />
programa que no s’havia arribat a utilitzar mai.<br />
• 42 Educació: S’ha donat <strong>de</strong> baixa el programa 423 Innovació educativa.<br />
• 44 Cultura: Aquesta política <strong>de</strong>ixa d’incloure les actuacions relaciona<strong>de</strong>s amb l’activitat<br />
esportiva, i crea quatre programes nous amb l’objecte <strong>de</strong> recollir tota l’activitat que es<br />
<strong>de</strong>senvolupa en aquest àmbit. D’una banda es distribueix l’activitat concentrada en l’antic<br />
30
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
programa 442, en els nous programes 441 Creadors i empreses culturals i 442<br />
Cooperació i difusió cultural, d’aquesta forma es racionalitza l’assignació <strong>de</strong> recursos i a<br />
més a més es guanya visibilitat pel que fa a les actuacions que es duen a terme.<br />
Finalment, es creen els programes 443 Patrimoni cultural i 444 Associacionisme i<br />
tradició. A conseqüència d’aquestes modificacions es suprimeixen els antics programes<br />
441, 442 i 443.<br />
• 47 Esports: Es crea aquesta política per recollir l’activitat que es du a terme en el marc<br />
<strong>de</strong>l programa 471 Activitat física i esport.<br />
• 51 Cicle <strong>de</strong> l’aigua: S’han agregat els antics programes 511 i 512 en un sol programa,<br />
511 Cicle <strong>de</strong> l’Aigua, ja que en la majoria <strong>de</strong> casos les activitats d’abastament i<br />
sanejament d’aigua estan estretament vincula<strong>de</strong>s i, a la pràctica, són difícilment<br />
divisibles.<br />
• 65 Turisme i Oci: Donat que en molts casos les actuacions d’or<strong>de</strong>nació, foment i<br />
promoció turística estan estretament vincula<strong>de</strong>s, s’han agregat els antics programes 651<br />
i 652 en un únic programa. 651 Or<strong>de</strong>nació, foment i promoció turística.<br />
• 66 Desenvolupament empresarial: Per tal <strong>de</strong> recollir en aquesta política totes les<br />
actuacions que es duen a terme <strong>de</strong>s <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per a fomentar<br />
l’activitat empresarial <strong>de</strong>s <strong>de</strong>ls diferents àmbits, s’ha inclòs en aquesta política <strong>de</strong><br />
<strong>de</strong>spesa el programa 662 Internacionalització, promoció i foment <strong>de</strong>l comerç, on es recull<br />
tota l’activitat que es du a terme per a facilitar i promoure l’activitat exportadora <strong>de</strong> les<br />
empreses catalanes en els diferents estadis <strong>de</strong> la internacionalització. D’altra banda,<br />
s’amplia l’abast <strong>de</strong>l programa 661 Emprenedoria i foment empresarial, incloent tota<br />
l’activitat que té per objecte afavorir i promoure l’ocupació per compte propi, ja sigui<br />
mitjançant actuacions <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s als treballadors/ores autònomes, com aquelles que<br />
tenen per objecte fomentar i promoure les empreses d’economia cooperativa o <strong>de</strong><br />
responsabilitat social.<br />
L’estructura econòmica<br />
Les <strong>de</strong>speses també es po<strong>de</strong>n classificar segons la seva naturalesa econòmica. Així,<br />
aquesta estructura permet conèixer en què es gasten els recursos públics: nòmines<br />
d’empleats, compra <strong>de</strong> béns corrents, <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> naturalesa financera, inversió,<br />
transferències, amortització d’en<strong>de</strong>utament etc.<br />
31
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
En la classificació econòmica, les <strong>de</strong>speses s’agrupen en capítols, articles, conceptes i<br />
aplicacions. Alhora, els capítols 1 a 5 <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses constitueixen les <strong>de</strong>speses corrents; els<br />
capítols 6 i 7 inclouen les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital, i els capítols 8 i 9 contenen les <strong>de</strong>speses<br />
financeres (per variació d’actius o passius financers). Així mateix, la suma <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses<br />
corrents i les <strong>de</strong> capital constitueix les <strong>de</strong>speses no financeres. Aquest agregat, si es calcula<br />
amb el perímetre <strong>de</strong> consolidació AP-SEC, <strong>de</strong>sprés d’aplicar <strong>de</strong>terminats ajustos d’acord<br />
amb la normativa <strong>de</strong>l SEC, s’utilitza per calcular la capacitat o necessitat <strong>de</strong> finançament que<br />
computa per mesurar el compliment <strong>de</strong> les obligacions d’estabilitat pressupostària.<br />
Concretament, els capítols <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa són els següents:<br />
Despeses corrents<br />
Capítol 1 Remuneracions <strong>de</strong>l personal<br />
Capítol 2 Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis<br />
Capítol 3 Despeses financeres<br />
Capítol 4 Transferències corrents<br />
Capítol 5 Fons <strong>de</strong> Contingència<br />
Despeses <strong>de</strong> capital<br />
Capítol 6 Inversions reals<br />
Capítol 7 Transferències <strong>de</strong> capital<br />
Despeses financeres<br />
Capítol 8 Variació d'actius financers<br />
Capítol 9 Variació <strong>de</strong> passius financers<br />
Capítol 1 Remuneracions <strong>de</strong> personal<br />
Al capítol 1 s’hi comptabilitzen totes les retribucions <strong>de</strong> les diferents categories <strong>de</strong> personal<br />
al servei <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i <strong>de</strong> les seves entitats per raó <strong>de</strong>l treball realitzat, ja siguin alts<br />
càrrecs, personal eventual, personal funcionari (inclou el personal docent <strong>de</strong> les escoles<br />
públiques i el personal facultatiu <strong>de</strong>ls centres sanitaris públics, entre d'altres), personal<br />
laboral fix o temporal. També s’hi inclouen les cotitzacions obligatòries als ens gestors <strong>de</strong>l<br />
sistema <strong>de</strong> previsió social (Seguretat Social, MUFACE, etc.), els incentius al rendiment i les<br />
gratificacions per serveis extraordinaris i altres prestacions i <strong>de</strong>speses socials.<br />
32
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
En canvi, no s’inclouen, entre d’altres, les in<strong>de</strong>mnitzacions per raó <strong>de</strong> servei (dietes, ajuts al<br />
menjar o fons d’acció social), les <strong>de</strong>speses per formació <strong>de</strong>l personal o els drets<br />
d’assistència a reunions d’òrgans col·legiats.<br />
Capítol 2 Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis<br />
Aquest capítol recull els recursos <strong>de</strong>stinats a atendre les <strong>de</strong>speses corrents en béns i<br />
serveis necessàries per a l’exercici <strong>de</strong> les activitats <strong>de</strong> l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i les<br />
seves entitats públiques, sempre que no suposin un increment <strong>de</strong> capital o <strong>de</strong>l patrimoni<br />
públic.<br />
Són imputables a aquest capítol les <strong>de</strong>speses origina<strong>de</strong>s per l’adquisició <strong>de</strong> béns que<br />
reuneixin algunes <strong>de</strong> les característiques següents: ser béns fungibles, tenir una vigència<br />
previsiblement inferior a l’exercici pressupostari, no ser susceptibles d’inventariar i, en<br />
principi, ser <strong>de</strong>spesa recurrent. Per tant, aquestes <strong>de</strong>speses inclouen entre d’altres: lloguers<br />
i cànons; conservació, reparació i manteniment d’immobilitzat que no suposen increments <strong>de</strong><br />
capacitat o millores d’eficiència; <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> material d’oficina; subministraments,<br />
comunicacions, transports, tributs i <strong>de</strong>speses no financeres per serveis bancaris; treballs<br />
realitzats per altres empreses; serveis informàtics; publicacions; prestació <strong>de</strong> serveis amb<br />
mitjans aliens; in<strong>de</strong>mnitzacions per raó <strong>de</strong> servei i totes aquelles <strong>de</strong>speses relatives al<br />
personal que com aquestes s’han <strong>de</strong>scartat específicament <strong>de</strong>l capítol 1.<br />
Capítol 3 Despeses financeres<br />
En aquest capítol s’hi imputen les càrregues financeres per interessos, <strong>de</strong>speses d’emissió,<br />
modificació i cancel·lació <strong>de</strong> tot tipus <strong>de</strong> <strong>de</strong>utes i préstecs emesos; la càrrega financera<br />
<strong>de</strong>rivada <strong>de</strong>ls contractes d’arrendament financer; la <strong>de</strong>rivada <strong>de</strong> tot tipus <strong>de</strong> fiances i dipòsits<br />
constituïts; les diferències <strong>de</strong> canvi i les <strong>de</strong>speses bancàries <strong>de</strong>riva<strong>de</strong>s d’altres instruments<br />
financers. Les <strong>de</strong>speses es classifiquen en parti<strong>de</strong>s diferents segons el passiu que les<br />
genera (<strong>de</strong>ute, préstecs <strong>de</strong>l sector públic o <strong>de</strong> fora <strong>de</strong>l sector públic, a curt o a llarg) i la<br />
moneda <strong>de</strong> pagament (euros o divises).<br />
Capítol 4 Transferències corrents<br />
Aquest capítol recull les <strong>de</strong>speses per transferències, subvencions i ajuts concedits sense<br />
contraprestació directa per l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i les seves entitats públiques per<br />
finançar les operacions corrents <strong>de</strong>ls perceptors. S’imputen a l’article, concepte i aplicació<br />
33
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
corresponent en funció <strong>de</strong>l tipus <strong>de</strong> perceptor <strong>de</strong> la transferència, subvenció o ajut<br />
(administració pública, òrgan o entitat <strong>de</strong>l sector públic o sector privat).<br />
Les transferències es <strong>de</strong>stinen a finançar globalment les operacions corrents <strong>de</strong> l’ens<br />
perceptor, mentre que les subvencions tenen caràcter finalista, és a dir, s’atorguen perquè el<br />
perceptor <strong>de</strong>stini els recursos a uns objectius concrets. Tanmateix, també es consi<strong>de</strong>raran<br />
transferències aquelles aportacions dineràries entre diferents administracions públiques o<br />
agents <strong>de</strong> la mateixa administració <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a finançar actuacions concretes <strong>de</strong>l receptor<br />
en el marc <strong>de</strong> les funcions que tingui atribuï<strong>de</strong>s. Els ajuts, per la seva banda, no tenen<br />
caràcter finalista i estan <strong>de</strong>stinats a persones físiques i jurídiques que tenen dret a rebre’ls<br />
d’acord amb la normativa legal.<br />
Capítol 5 Fons <strong>de</strong> Contingència<br />
En aquest capítol s’hi comptabilitzen els crèdits <strong>de</strong>stinats a atendre <strong>de</strong>speses no previstes<br />
inicialment en el pressupost i que puguin sorgir al llarg <strong>de</strong> l’exercici.<br />
Capítol 6 Inversions reals<br />
Aquest capítol recull les <strong>de</strong>speses realitza<strong>de</strong>s directament per la <strong>Generalitat</strong> i les seves<br />
entitats públiques ja siguin per compte propi o aliè (per encàrrec) <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a la creació o<br />
l’adquisició <strong>de</strong> béns <strong>de</strong> capital, ja siguin <strong>de</strong> naturalesa material o immaterial, així com les<br />
<strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a l’adquisició <strong>de</strong> béns <strong>de</strong> naturalesa inventariable amb l’objecte d’obtenir un<br />
rendiment o per al funcionament operatiu <strong>de</strong>ls serveis. Així, en aquest capítol s'inclouen,<br />
entre d’altres, les inversions en terrenys, edificis, maquinària, material <strong>de</strong> transport, mobiliari,<br />
equips <strong>de</strong> procés <strong>de</strong> da<strong>de</strong>s i telecomunicacions, infraestructures i aplicacions informàtiques.<br />
En aquest mateix sentit, també es consignen en el capítol 6:<br />
- les aportacions per finançar els encàrrecs d’inversió que portaran a terme entitats <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> per compte <strong>de</strong> qui fa l’encàrrec (ja sigui <strong>Generalitat</strong> o les seves entitats),<br />
- les <strong>de</strong>speses d’establiment no separables <strong>de</strong> l’actiu immobilitzat objecte d’inversió o<br />
directament relaciona<strong>de</strong>s amb la posada en servei d’aquest actiu,<br />
- la <strong>de</strong>spesa per amortització <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute <strong>de</strong> les quotes <strong>de</strong>riva<strong>de</strong>s <strong>de</strong>ls contractes<br />
d’arrendament financer.<br />
34
Capítol 7 Transferències <strong>de</strong> capital<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
Aquest capítol recull les <strong>de</strong>speses per transferències, subvencions i ajuts concedits sense<br />
contraprestació directa per l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i les seves entitats públiques per<br />
finançar operacions <strong>de</strong> capital <strong>de</strong>ls perceptors. S’imputen a l’article, concepte i aplicació<br />
corresponent en funció <strong>de</strong>l perceptor <strong>de</strong> la transferència, subvenció o ajut.<br />
Inclou els fons atorgats directament a tercers (ja sigui en règim <strong>de</strong> concurrència o no), els<br />
<strong>de</strong>stinats a favor d’entitats <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> que tenen previst atorgar-los a tercers i les<br />
transferències que s’efectuen a favor d’aquelles fundacions o <strong>de</strong> qualsevol altra entitat <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> sobre el patrimoni <strong>de</strong> les quals els titular no disposen <strong>de</strong> drets econòmics.<br />
S’imputen a l’article corresponent en funció <strong>de</strong>l tipus <strong>de</strong> perceptor <strong>de</strong> la transferència,<br />
subvenció o ajut (administració pública, òrgan o entitat <strong>de</strong>l sector públic o sector privat).<br />
Les transferències es <strong>de</strong>stinen a finançar globalment operacions <strong>de</strong> capital <strong>de</strong> la persona<br />
física o jurídica perceptora, mentre que les subvencions tenen caràcter finalista, és a dir,<br />
s’atorguen perquè el perceptor <strong>de</strong>stini els recursos a uns objectius concrets. Tanmateix,<br />
també es consi<strong>de</strong>raran transferències aquelles aportacions dineràries entre diferents<br />
administracions públiques o agents <strong>de</strong> la mateixa administració <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a finançar<br />
actuacions concretes <strong>de</strong>l receptor en el marc <strong>de</strong> les funcions que tingui atribuï<strong>de</strong>s. També<br />
s’assimilen a transferències <strong>de</strong> capital les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>riva<strong>de</strong>s <strong>de</strong> l’execució d’avals<br />
concedits per la <strong>Generalitat</strong> o l’ICF. Els ajuts no tenen caràcter finalista i estan <strong>de</strong>stinats a<br />
persones físiques i jurídiques que tenen dret a rebre’ls d’acord amb la normativa legal.<br />
Capítol 8 Variació d’actius financers<br />
Aquest capítol recull les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a l’adquisició d’actius financers, representats<br />
en títols valors, anotacions en compte, contractes <strong>de</strong> préstecs o qualsevol altre document<br />
que inicialment els reconegui, així com els crèdits <strong>de</strong>stinats a la constitució <strong>de</strong> dipòsits i<br />
fiances.<br />
Addicionalment, recull les aportacions <strong>de</strong> capital o a fons propis <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong>l sector<br />
públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, sempre i quan els titulars disposin <strong>de</strong> drets econòmics sobre el<br />
patrimoni <strong>de</strong> la receptora. En aquest cas s’imputen al concepte i aplicació corresponent en<br />
funció <strong>de</strong>l perceptor <strong>de</strong> les aportacions.<br />
35
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
2. El pressupost, el seu marc d’elaboració i estructura<br />
Capítol 9 Variació <strong>de</strong> passius financers<br />
Aquest capítol recull, entre d’altres, les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a l’amortització <strong>de</strong> <strong>de</strong>utes<br />
emesos i préstecs contrets o assumits per l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i pels ens <strong>de</strong>l<br />
sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> (a curt o a llarg termini) així com la <strong>de</strong>volució <strong>de</strong> dipòsits i<br />
fiances rebuts. La <strong>de</strong>spesa s’imputa en parti<strong>de</strong>s diferents segons la naturalesa <strong>de</strong>l passiu<br />
(<strong>de</strong>ute, crèdits concedits pel sector públic o <strong>de</strong> fora <strong>de</strong>l sector públic, entre d’altres) i la<br />
moneda <strong>de</strong> pagament (euros o divises).<br />
36
3. ÀMBIT INSTITUCIONAL DELS PRESSUPOSTOS<br />
37
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
3. Àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos<br />
3.1. Criteris per a la <strong>de</strong>limitació <strong>de</strong> l’àmbit institucional <strong>de</strong>ls<br />
pressupostos<br />
L’àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> ve <strong>de</strong>terminat per l’Estatut<br />
d’Autonomia <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (EAC) que estableix al seu article 212 que aquests “inclouen<br />
totes les <strong>de</strong>speses i tots els ingressos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, i també <strong>de</strong>ls organismes, les<br />
institucions i les empreses que en <strong>de</strong>penen”. Aquesta obligació ve reforçada pel principi <strong>de</strong><br />
transparència que inspira els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i que també recull l’article 71.4<br />
<strong>de</strong> l’Estatut d’Autonomia <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> en establir que “l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>,<br />
d’acord amb el principi <strong>de</strong> transparència, ha <strong>de</strong> fer pública la informació necessària perquè<br />
els ciutadans en puguin avaluar la gestió”.<br />
A efectes pressupostaris, la <strong>de</strong>pendència a què es refereix l’article 212 <strong>de</strong> l’EAC es concreta<br />
en el criteri <strong>de</strong> “participació majoritària”, és a dir, els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> inclouen<br />
totes aquelles entitats en què la <strong>Generalitat</strong> hi participa <strong>de</strong> forma total o majoritària. Es<br />
consi<strong>de</strong>ra que la participació <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> en una societat mercantil o en una entitat que<br />
s’hi assimila a efectes pressupostaris (com en els cas <strong>de</strong> les Agrupacions d’Interès<br />
Econòmic) és majoritària quan aquesta, directament o indirectament, té una participació <strong>de</strong><br />
més d’un 50% <strong>de</strong>l seu capital o disposa <strong>de</strong> la majoria <strong>de</strong> drets <strong>de</strong> vot en els seus òrgans <strong>de</strong><br />
govern. Pel que fa als consorcis o a les entitats que s’hi assimilen (com ara, les agrupacions<br />
europees <strong>de</strong> cooperació territorial) i a les fundacions, es consi<strong>de</strong>ra que la participació <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> és majoritària quan es disposa <strong>de</strong> la majoria, directa o indirecta, <strong>de</strong>ls drets <strong>de</strong> vot<br />
en els òrgans <strong>de</strong> govern o en el patronat. A aquest efecte, no computen els drets <strong>de</strong> vot <strong>de</strong>ls<br />
membres que <strong>de</strong>signa directament, via estatutària, el mateix òrgan <strong>de</strong> govern o patronat.<br />
Paral·lelament al que ha succeït en el sector privat, les organitzacions públiques han<br />
es<strong>de</strong>vingut més complexes amb el <strong>de</strong>curs <strong>de</strong>ls anys. També la <strong>Generalitat</strong> ha recorregut a<br />
l’autoorganització i a la <strong>de</strong>scentralització horitzontal per po<strong>de</strong>r <strong>de</strong>senvolupar les funcions i<br />
activitats que requereix l’exercici <strong>de</strong> les seves competències, sobre la base <strong>de</strong> què<br />
l’especialització millora la qualitat <strong>de</strong>ls serveis prestats i permet aconseguir guanys d’eficàcia<br />
i eficiència. Això no obstant, el conjunt <strong>de</strong> les activitats, la missió i els objectius com també<br />
<strong>de</strong>ls recursos materials i humans <strong>de</strong>ls ens <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts sobre els quals ha recaigut aquesta<br />
<strong>de</strong>scentralització <strong>de</strong> funcions <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> no sempre han resultat prou visibles. A més,<br />
aquesta manca <strong>de</strong> transparència s’ha produït <strong>de</strong> forma asimètrica, en no afectar <strong>de</strong> manera<br />
homogènia tots els àmbits <strong>de</strong> l’acció pública.<br />
39
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
3. Àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos<br />
Amb l’objecte <strong>de</strong> dotar <strong>de</strong> més transparència el conjunt <strong>de</strong> l’activitat pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
<strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, s’han anat incorporant <strong>de</strong> forma progressiva les entitats <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts que<br />
encara no s’havien integrat en els pressupostos, procés que va concloure amb els aprovats<br />
per al 2010 i 2011. La qual cosa permet als ciutadans i ciutadanes tenir una visió més<br />
completa <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong> l’activitat que <strong>de</strong>splega tant la pròpia <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> com<br />
la diversitat d’entitats que conformen el seu sector públic.<br />
D’altra banda, en l’exercici 2010 es va posar en marxa un procés <strong>de</strong> racionalització <strong>de</strong>l<br />
sector públic que ha tingut continuïtat i s’ha aprofundit en l’exercici 2011, en el marc <strong>de</strong><br />
l’esforç d’austeritat i <strong>de</strong> consolidació fiscal que es va posar en marxa amb els pressupostos<br />
per al 2011. Encara que és aviat per a què la totalitat <strong>de</strong> les iniciatives que s’han posat en<br />
marxa hagin donat els seus fruits, per primera vegada en els darrers anys es redueix el<br />
nombre d’entitats <strong>de</strong> l’àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos per al 2012 en relació al <strong>de</strong><br />
l’anterior exercici.<br />
D’altra banda, arran <strong>de</strong> la promulgació <strong>de</strong> la legislació d’estabilitat pressupostària, que<br />
estableix limitacions tant en termes <strong>de</strong> resultats pressupostaris com <strong>de</strong> capacitat<br />
d’en<strong>de</strong>utament, ha estat necessari <strong>de</strong>limitar l’àmbit institucional que es consi<strong>de</strong>ra que integra<br />
el sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> d’acord amb els criteris <strong>de</strong>l<br />
Sistema Europeu <strong>de</strong> Comptes Nacionals i Regionals (SEC). En el cas d’Espanya la<br />
classificació <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong>l sector públic d’acord amb els criteris <strong>de</strong>l SEC 6 l’efectua un<br />
grup <strong>de</strong> treball integrat per la Intervenció General <strong>de</strong> l’Administració <strong>de</strong> l’Estat (IGAE), el<br />
Banc d’Espanya i l’Institut Nacional d’Estadística. Fruit <strong>de</strong>l seu treball, s’han anat classificant<br />
dins <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> (AP-SEC) diverses entitats que<br />
constitueixen l’àmbit institucional <strong>de</strong> referència per calcular el dèficit/superàvit no financer i<br />
<strong>de</strong> l’en<strong>de</strong>utament <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> en els termes exigits per l’esmentada normativa. Per<br />
aquest motiu, s’integren en els resums que s’annexen als pressupostos el relatiu a l’àmbit <strong>de</strong><br />
les entitats que formen el sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> d’acord amb el SEC.<br />
Cal tenir en compte que algunes d’aquestes entitats han estat classifica<strong>de</strong>s com a AP-SEC<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> malgrat que aquesta no n’ostenta el control efectiu en els òrgans <strong>de</strong><br />
govern. El motiu pel qual el grup <strong>de</strong> treball abans esmentat les atribueix a la <strong>Generalitat</strong> és<br />
que, tot i la posició no majoritària, és l’administració pública que hi manté la participació més<br />
elevada. Per tant, són entitats que es consi<strong>de</strong>ren en l’àmbit institucional a efectes <strong>de</strong>l<br />
6<br />
En termes <strong>de</strong>l SEC es consi<strong>de</strong>ren Administració pública totes aquelles entitats públiques (segons criteris <strong>de</strong> control efectiu)<br />
que no es consi<strong>de</strong>ren productores <strong>de</strong> mercat, és a dir, que tenen uns ingressos per ven<strong>de</strong>s inferiors al 50% <strong>de</strong>ls costos <strong>de</strong><br />
producció.<br />
40
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
3. Àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos<br />
compliment <strong>de</strong> la normativa d’estabilitat pressupostària, però no correspon incloure-les dins<br />
<strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. Per aquest motiu la informació sobre aquestes entitats es<br />
recull en un volum específic (Pressupostos i estats financers <strong>de</strong> les entitats participa<strong>de</strong>s <strong>de</strong><br />
forma no majoritària, classifica<strong>de</strong>s AP-SEC) que únicament es refereix als aspectes<br />
pressupostaris i financers, ja que són els que resulten imprescindibles per po<strong>de</strong>r formular – i,<br />
quan escaigui, liquidar- els pressupostos d’acord amb les exigències <strong>de</strong> la normativa<br />
d’estabilitat pressupostària. Per més <strong>de</strong>tall vegeu el peu <strong>de</strong>l quadre 3.3.1 <strong>de</strong> l’apartat 3.3.<br />
D’acord amb l’exposat, i amb l’objectiu <strong>de</strong> facilitar l’anàlisi agregada <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong>ls<br />
pressupostos <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012, a banda <strong>de</strong><br />
presentar el pressupost consolidat <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong>l sector públic i el consolidat, també <strong>de</strong>l<br />
sector Administració pública d’acord amb el SEC, la documentació pressupostària presenta<br />
la informació relativa a cadascuna <strong>de</strong> les entitats incloses en els pressupostos per al 2012<br />
classificada en funció <strong>de</strong>ls subsectors en els que s’integren (que, amb excepcions, tenen a<br />
veure amb la naturalesa jurídica <strong>de</strong> l’entitat) i <strong>de</strong> la seva adscripció <strong>de</strong>partamental<br />
(agrupacions). Per un major <strong>de</strong>tall sobre aquestes classificacions vegeu l’apartat 2.2.2 sobre<br />
l’estructura institucional i orgànica <strong>de</strong>ls pressupostos.<br />
3.2. L’àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong><br />
A partir d’aquests criteris, l'Ordre ECO/95/2011, <strong>de</strong> 25 <strong>de</strong> maig, per la qual es dicten les<br />
normes per elaborar els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per a l’any 2012,<br />
estableix la relació <strong>de</strong> les entitats que s’han d’incloure en els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
<strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012.<br />
Concretament, els pressupostos <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
inclouen un total <strong>de</strong> 228 pressupostos: el <strong>de</strong> la pròpia <strong>Generalitat</strong> i 227 pressupostos<br />
d’entitats <strong>de</strong> diferent tipologia jurídica. El quadre 3.2.1 mostra la distribució d’aquest<br />
pressupostos i <strong>de</strong>ls <strong>de</strong> les entitats classifica<strong>de</strong>s AP-SEC 7 i no majoritàries esmenta<strong>de</strong>s a<br />
l’apartat anterior per subsectors i l’evolució en els darrers vuit anys.<br />
7<br />
Addicionalment, hi ha classifica<strong>de</strong>s com AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> 7 entitats en què participen les universitats públiques, però<br />
sense participació directa <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> ni <strong>de</strong>ls seus ens <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts. Aquestes entitats reben un tractament diferenciat <strong>de</strong> la<br />
resta d’entitats no majoritàries <strong>de</strong> l’àmbit AP-SEC en els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> (no formen part <strong>de</strong> les 26<br />
comptabilitza<strong>de</strong>s en el Quadre 3.2.1), ja que se’ls aplica el mateix tractament que per a les universitats públiques (també<br />
classifica<strong>de</strong>s AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>): el seu resultat no financer s’inclou a través d’un ajust.<br />
41
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
3. Àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos<br />
Per a l’exercici 2012 es produeix un <strong>de</strong>crement net en el nombre d’entitats <strong>de</strong>l sector públic<br />
incloses en els pressupostos <strong>de</strong> 12. Aquest <strong>de</strong>crement és resultat d’un total <strong>de</strong> 3 entitats que<br />
s’incorporen i <strong>de</strong> 15 que causen baixa.<br />
El <strong>de</strong>tall d’entitats que s’incorporen i que causen baixa en els pressupostos es pot veure al<br />
quadre 3.2.2, la qual cosa permet explicar la modificació <strong>de</strong> l’àmbit institucional <strong>de</strong>ls<br />
pressupostos <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012 respecte el <strong>de</strong>l 2011. En el<br />
quadre també s’indica el <strong>de</strong>partament d’adscripció corresponent en cada cas, el subsector al<br />
qual pertanyen i si formen part o no <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
d’acord amb els criteris <strong>de</strong>l SEC.<br />
Quadre 3.2.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
EVOLUCIÓ DEL NOMBRE D'ENTITATS DELS PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT<br />
Subsector 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012<br />
Sector públic<br />
<strong>Generalitat</strong> 1 1 1 1 1 1 1 1<br />
SCS, ICS i ICASS 3 3 3 3 3 3 3 3<br />
Entitats autònomes administratives 23 24 24 25 26 26 25 23<br />
Entitats autònomes comercials i financeres 4 4 4 4 4 5 5 3<br />
Entitats <strong>de</strong> dret públic 32 32 35 38 41 44 46 47<br />
Societats mercantils 30 30 30 31 31 50 52 47<br />
Consorcis - 13 20 25 54 59 62 61<br />
Fundacions - 1 1 1 30 36 46 43<br />
Subtotal sector públic 93 108 118 128 190 224 240 228<br />
AP SEC no majoritàries<br />
Societats mercantils - 1 1 1 1 1 1 1<br />
Consorcis - 2 7 9 11 18 25 23<br />
Fundacions - 1 1 1 1 2 2 2<br />
Subtotal AP SEC no majoritàries* - 4 9 11 13 21 28 26<br />
TOTAL 93 112 127 139 203 245 268 254<br />
* Els pressupostos d’aquestes entitats figuren en els pressupostos per al 2012 com a informació annexa i s’utilitzen per al càlcul <strong>de</strong>l consolidat <strong>de</strong>l sector Administració<br />
pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> d’acord amb els criteris SEC però no són aprovats formalment pel Parlament, en no tenir-ne el control efectiu en els seus òrgans <strong>de</strong> govern.<br />
Els codis <strong>de</strong> les diferents agrupacions <strong>de</strong>partamentals <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> que s’utilitzen a<br />
efectes pressupostaris són els següents:<br />
PR Presidència<br />
GO Governació i Relacions Institucionals<br />
EC Economia i Coneixement<br />
EN Ensenyament<br />
SA Salut<br />
IT Interior<br />
PO Territori i Sostenibilitat<br />
CU Cultura<br />
AG Agricultura, Rama<strong>de</strong>ria, Pesca, Alimentació i Medi Natural<br />
BE Benestar Social i Família<br />
42
IU Empresa i Ocupació<br />
JU Justícia<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
3. Àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos<br />
Quadre 3.2.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
DETALL DE LES ENTITATS QUE S'INCORPOREN I DE LES QUE CAUSEN BAIXA A L'ÀMBIT INSTITUCIONAL DELS PRESSUPOSTOS DEL<br />
SECTOR PÚBLIC DE LA GENERALITAT RESPECTE DEL 2011<br />
Agrupació Nom <strong>de</strong> les entitats Subsector<br />
Causen alta 3 entitats que s’incorporen per primera vegada als pressupostos <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong>, tot i que dues d’aquestes entitats són <strong>de</strong> nova constitució en substitueixen 3<br />
d’existents, concretament l’Agència <strong>de</strong> Salut Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> se subroga en tots els<br />
drets i <strong>de</strong>ures <strong>de</strong> l'Agència Catalana <strong>de</strong> Seguretat Alimentària i <strong>de</strong> l'Agència <strong>de</strong> Protecció <strong>de</strong><br />
la Salut, fet que comporta l’extinció i baixa en els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> d’ambdós<br />
organismes (EAA), d’altra banda, la creació i posada en funcionament <strong>de</strong> l’Agrupació<br />
Europea <strong>de</strong> Cooperació Territorial Hospital <strong>de</strong> la Cerdanya ha comportat la baixa <strong>de</strong> la<br />
Fundació P. Hospital Transfronterer <strong>de</strong> la Cerdanya. La tercera entitat que s’inclou als<br />
pressupostos per primera vegada és la Fundació Institut <strong>de</strong> Recerca <strong>de</strong> l'Hospital <strong>de</strong> la<br />
Santa Creu i Sant Pau en què la <strong>Generalitat</strong> ha passat a tenir la majoria en el seu patronat i ,<br />
per tant, ha passat a ser <strong>de</strong> control majoritari.<br />
Pel que fa a les entitats que causen baixa, 11 s’han dissolt i liquidat, estan en procés <strong>de</strong><br />
liquidació o be s’han integrat en altres entitats ja existents o en el <strong>de</strong>partament competent en<br />
la matèria <strong>de</strong>senvolupada, tot això, en compliment <strong>de</strong>ls Acords <strong>de</strong> Govern d’1 i 29 <strong>de</strong> juny <strong>de</strong><br />
2010 en relació amb el Pla <strong>de</strong> racionalització i simplificació <strong>de</strong> l'estructura <strong>de</strong>l sector públic i<br />
<strong>de</strong> 2 d’agost <strong>de</strong> 2011, sobre mesures <strong>de</strong> racionalització i simplificació <strong>de</strong>l sector públic. Per<br />
subsectors afecta a 5 societats mercantils, 4 fundacions i 2 consorcis. Les 4 entitats restants<br />
43<br />
Sector<br />
AP-SEC<br />
Alta Baixa<br />
PR Activa Multimèdia Digital, SL SM √ √<br />
PR CCRTV Interactiva, SA SM √ √<br />
EC Institut Català <strong>de</strong>l Crèdit Agrari (ICCA) EAC √<br />
SA Agència Catalana <strong>de</strong> Seguretat Alimentària EAA √ √<br />
SA Agència <strong>de</strong> Protecció <strong>de</strong> la Salut EAA √ √<br />
SA Agència <strong>de</strong> Salut Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EDP √ √<br />
SA Energètica d’Instal·lacions Sanitàries, SA (EISSA) SM √<br />
SA Gesclínic, SA SM √<br />
SA Agrupació Europea <strong>de</strong> Cooperació Territorial Hospital <strong>de</strong> la Cerdanya Cons. √ √<br />
SA Fundació Institut <strong>de</strong> Recerca <strong>de</strong> l'Hospital <strong>de</strong> la Santa Creu i Sant Pau Fund. √<br />
SA Fundació Privada Hospital Transfronterer <strong>de</strong> la Cerdanya Fund. √<br />
SA Transplant Services Foundation (TSF) Fund. √<br />
PO Remo<strong>de</strong>lacions Urbanes, SA SM √<br />
CU Entitat Autònoma <strong>de</strong> Difusió Cultural EAC √ √<br />
AG Consorci Gestió <strong>de</strong> la Fertilització Agrària <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> Cons. √ √<br />
BE Consorci Torreblanca Cons. √ √<br />
IU Fundació Privada Observatori per a la Societat <strong>de</strong> la Informació <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> Fund. √ √<br />
IU Societat <strong>de</strong> la Informació Solidària i Sostenible a <strong>Catalunya</strong> (SISOSCAT), Fundació Privada Fund. √ √<br />
Nombre d'entitats per subsectors<br />
Entitats autònomes administratives 2<br />
Entitats autònomes comercials i financeres 2<br />
Entitats <strong>de</strong> dret públic 1<br />
Societats mercantils 5<br />
Consorcis 1 2<br />
Fundacions 1 4<br />
Total entitats 3 15
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
3. Àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos<br />
són: 2 entitats autònomes administratives que s’han relacionat en el paràgraf anterior, 2<br />
entitats autònomes comercials que d’acord amb la llei 7/2011, <strong>de</strong>l 27 <strong>de</strong> juliol, <strong>de</strong> mesures<br />
fiscals i financeres, d’una banda l’Institut Català <strong>de</strong>l Credit Agrari s’integra en l’Institut Català<br />
<strong>de</strong> Finances, i <strong>de</strong> l’altra l’Entitat Autònoma <strong>de</strong> difusió Cultural <strong>de</strong> la que el Departament <strong>de</strong><br />
Cultura se subroga en les seves posicions jurídiques pel que fa a béns, drets i obligacions<br />
<strong>de</strong> què sigui titular l’entitat.<br />
A continuació, en el quadre 3.2.3 es mostra la relació d’entitats que conformen el sector<br />
públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> en els pressupostos <strong>de</strong>l 2012.<br />
44
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
3. Àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos<br />
Quadre 3.2.3<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
DETALL DE LES ENTITATS DEL SECTOR PÚBLIC DE LA GENERALITAT INCLOSES A L'ÀMBIT INSTITUCIONAL DELS<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT PER AL 2012<br />
Agrupació Nom <strong>de</strong> les entitats Subsector<br />
45<br />
Sector<br />
Adm.Públ. SEC<br />
PR Patronat <strong>de</strong> la Muntanya <strong>de</strong> Montserrat EAA √<br />
PR Institut Nacional d'Educació Física <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (INEFC) EAA √<br />
PR Consell Català <strong>de</strong> l'Esport EAA √<br />
PR Centre d'Estudis d'Opinió EAA √<br />
PR Entitat Autònoma <strong>de</strong>l Diari Oficial i <strong>de</strong> Publicacions <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> (EADOP) EAC<br />
PR Corporació Catalana <strong>de</strong> Mitjans Audiovisuals (CCMA) EDP √<br />
PR Centre d’Alt Rendiment Esportiu (CAR) EDP √<br />
PR Agència Catalana <strong>de</strong> Cooperació al Desenvolupament EDP √<br />
PR Consell <strong>de</strong> l'Audiovisual <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EDP √<br />
PR Televisió <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA (TVC) SM √<br />
PR <strong>Catalunya</strong> Ràdio SRG, SA SM √<br />
PR TVC Edicions i Publicacions, SA SM √<br />
PR TVC Multimèdia, SL SM √<br />
PR Intracatalonia, SA SM √<br />
PR Circuits <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SL SM<br />
PR Circuit <strong>de</strong> Motocròs <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SL SM<br />
PR Consorci <strong>de</strong>l Circuit <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> Cons. √<br />
PR Consorci Urbanístic Portal Costa Brava-Illa <strong>de</strong> Blanes Cons. √<br />
PR Patronat <strong>Catalunya</strong> Món Cons. √<br />
PR Consorci <strong>de</strong>l Circuit <strong>de</strong> Motocròs <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> Cons. √<br />
PR Consorci <strong>de</strong>l Montsec Cons. √<br />
PR Centre <strong>de</strong> Documentació Política Fund. √<br />
PR Fundació La Marató <strong>de</strong> TV3 Fund. √<br />
GO Escola d’Administració Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EAA √<br />
GO Agència Catalana <strong>de</strong> Certificació EAC √<br />
GO Autoritat Catalana <strong>de</strong> Protecció <strong>de</strong> Da<strong>de</strong>s EDP √<br />
GO Memorial Democràtic EDP √<br />
GO Institut Català Internacional per la Pau EDP √<br />
GO Consorci Administració Oberta Electrònica <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> Cons. √<br />
GO Consorci <strong>de</strong>l Museu Memorial <strong>de</strong> l'Exili Cons. √<br />
EC Institut d’Estadística <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (I<strong>de</strong>scat) EAA √<br />
EC Autoritat Catalana <strong>de</strong> la Competència EAA √<br />
EC Entitat Autònoma <strong>de</strong> Jocs i Apostes (EAJA) EAC<br />
EC Institut Català <strong>de</strong> Finances (ICF) EDP<br />
EC Agència <strong>de</strong> Gestió d’Ajuts Universitaris i <strong>de</strong> Recerca EDP √<br />
EC Agència per a la Qualitat <strong>de</strong>l Sistema Universitari <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EDP √<br />
EC Agència Tributària <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EDP √<br />
EC Gestió d’Infraestructures, SAU (GISA) SM √<br />
EC Regs <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SAU (REGSA) SM √<br />
EC Reg Sistema Segarra-Garrigues, SAU (REGSEGA) SM<br />
EC Equipaments i Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA SM √<br />
EC Institut Català <strong>de</strong> Finances Capital, SGECR, SAU SM √<br />
EC ICF Holding, SAU SM √<br />
EC Fira 2000, SA SM<br />
EC Instruments Financers per a Empreses Innovadores, SLU SM √<br />
EC Grup UOC, SL SM<br />
EC Eureca Media, SL SM<br />
EC Editorial UOC, SL SM<br />
EC Consorci Centre <strong>de</strong> Recerca en Economia Internacional Cons. √<br />
EC Consorci Institut Català d'Arqueologia Clàssica Cons. √<br />
EC Consorci Institut Català <strong>de</strong> Ciències Cardiovasculars Cons. √<br />
EC Consorci Institut d'Investigacions Biomèdiques August Pi i Sunyer Cons. √<br />
EC Consorci Centre <strong>de</strong> Recerca Matemàtica Cons. √<br />
EC Consorci Parc <strong>de</strong> Recerca Biomèdica <strong>de</strong> Barcelona Cons.<br />
EC Consorci Institut <strong>de</strong> Geomàtica Cons.<br />
EC Consorci Laboratori <strong>de</strong> Llum <strong>de</strong> Sincrotró Cons. √<br />
EC Consorci Centre <strong>de</strong> Visió per Computador Cons.<br />
EC Consorci Institut <strong>de</strong> Física d'Altes Energies Cons. √<br />
EC Consorci Markets, Organizations and Votes in Economics (MOVE) Cons.<br />
EC Consorci Centre Internacional <strong>de</strong> Mèto<strong>de</strong>s Numèrics a l'Enginyeria Cons.<br />
EC Fundació per a la Universitat Oberta <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> Fund. √<br />
EC Fundació Institució Catalana <strong>de</strong> Suport a la Recerca Fund. √<br />
EC Fundació Institució <strong>de</strong>ls Centres <strong>de</strong> Recerca <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (Fundació I-CERCA) Fund.<br />
EC Fundació Privada Centre <strong>de</strong> Regulació Genòmica Fund. √<br />
EC Centre Tecnològic <strong>de</strong> Telecomunicacions <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (CTTC) Fund. √<br />
EC Fundació Privada Institut Català d'Investigació Química Fund. √<br />
EC Fundació Institut <strong>de</strong> Ciències Fotòniques (ICFO) Fund. √<br />
EC Fundació Privada Institut Català <strong>de</strong> Nanotecnologia (ICN) Fund. √<br />
EC Fundació Privada Institut <strong>de</strong> Recerca Biomèdica (IRB) Fund. √<br />
EC Fundació Privada Institut <strong>de</strong> Medicina Predictiva i Personalitzada <strong>de</strong>l Càncer (IMPPC) Fund. √<br />
EC Fundació Privada Catalana per a l'Ensenyament <strong>de</strong> l'Idioma Anglès i l'Educació en Anglès Fund. √<br />
EC Institut Català <strong>de</strong> Recerca <strong>de</strong> l'Aigua, Fundació Privada (ICRA) Fund. √<br />
EC Institut Català <strong>de</strong> Recerca en Patrimoni Cultural, Fundació Privada (ICRPC) Fund. √<br />
EC Fundació Institut Català <strong>de</strong> Paleontologia Miquel Crusafont (ICP Miquel Crusafont) Fund. √<br />
EC Institució Catalana <strong>de</strong> Recerca i Estudis Avançats, Fundació Privada Fund. √<br />
EC Fundació Privada Institut Català <strong>de</strong> Ciències <strong>de</strong>l Clima (IC3) Fund. √
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
3. Àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos<br />
Agrupació Nom <strong>de</strong> les entitats Subsector<br />
46<br />
Sector<br />
Adm.Públ. SEC<br />
EN Consorci d'Educació <strong>de</strong> Barcelona Cons. √<br />
EN Fundació Privada per a l'Escola Superior <strong>de</strong> Música <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> Fund. √<br />
EN Fundació Privada Jove Orquestra Nacional <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> Fund. √<br />
SA Institut d’Estudis <strong>de</strong> la Salut (IES) EAA √<br />
SA Institut Català d’Avaluacions Mèdiques EAA √<br />
SA Agència <strong>de</strong> Salut Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EDP √<br />
SA Consorci Biopol <strong>de</strong> l'Hospitalet <strong>de</strong> Llobregat Cons. √<br />
SA Fundació Privada Parc <strong>de</strong> Recerca Biomèdica <strong>de</strong> Barcelona (PRBB) Fund.<br />
SA Fundació Institut Mar d'Investigacions Mèdiques (IMIM) Fund.<br />
SA Fundació Hospital Universitari Vall d'Hebron - Institut <strong>de</strong> Recerca (HUVH IR) Fund. √<br />
SA Fundació Institut d'Investigació Sanitària Pere Virgili (IISPV) Fund.<br />
SA Institut <strong>de</strong> Recerca Biomèdica <strong>de</strong> Lleida Fundació Dr. Pifarré Fund.<br />
SA Fundació Institut <strong>de</strong> recerca contra la leucèmia Josep Carreras Fund.<br />
SA Fundació Privada Institut d'Investigació Oncològica <strong>de</strong> Vall-Hebron (VHIO) Fund. √<br />
SA Fundació Institut d'Investigació Biomèdica <strong>de</strong> Girona Dr. Josep Trueta (IdIBGI) Fund.<br />
SA Fundació Institut d'Investigació Biomèdica <strong>de</strong> Bellvitge (IDIBELL) Fund. √<br />
SA Fundació Ticsalut Fund. √<br />
SA Fundació Privada Centre <strong>de</strong> Recerca en Salut Internacional <strong>de</strong> Barcelona (CRESIB) Fund. √<br />
SA Fundació Privada Centre <strong>de</strong> Recerca en Epi<strong>de</strong>miologia Ambiental (CREAL) Fund. √<br />
SA Centre <strong>de</strong> Medicina Regenerativa <strong>de</strong> Barcelona Fund. √<br />
SA Fundació Privada Salut <strong>de</strong>l Consorci Sanitari <strong>de</strong>l Maresme Fund.<br />
SA Fundació Parc Taulí, Fundació Privada Fund. √<br />
SA Fundació Institut <strong>de</strong> Recerca <strong>de</strong> l'Hospital <strong>de</strong> la Santa Creu i Sant Pau Fund.<br />
SA Servei Català <strong>de</strong> la Salut (CatSalut)<br />
Catsalut ICS<br />
ICASS<br />
√<br />
SA Institut <strong>de</strong> Diagnòstic per la Imatge (IDI) EDP √<br />
SA Gestió <strong>de</strong> Serveis Sanitaris (GSS) EDP √<br />
SA Institut d’Assistència Sanitària (IAS) EDP √<br />
SA Gestió i Prestació <strong>de</strong> Serveis <strong>de</strong> Salut (GPSS) EDP √<br />
SA Agència d’Informació, Avaluació i Qualitat en Salut EDP √<br />
SA Institut Català d’Oncologia (ICO) EDP √<br />
SA Banc <strong>de</strong> Sang i Teixits (BST) EDP √<br />
SA Parc Sanitari Pere Virgili (PSPV) EDP √<br />
SA Sistema d’Emergències Mèdiques, SA (SEMSA) SM √<br />
SA UDIAT, Centre Diagnòstic, SA SM √<br />
SA Saba<strong>de</strong>ll Gent Gran Centre <strong>de</strong> Serveis, SA SM<br />
SA Consorci <strong>de</strong> Prevenció i Salut Terrassa, SL SM<br />
SA Aura Salut Pública i Serveis Sociosanitaris, SL SM √<br />
SA For Tissues and Cells SM<br />
SA Barnaclínic, SA SM<br />
SA Coordinació Logística Sanitària, AIE SM<br />
SA Corporació Sanitària Parc Taulí <strong>de</strong> Saba<strong>de</strong>ll Cons. √<br />
SA Consorci Sanitari <strong>de</strong> Terrassa Cons. √<br />
SA Consorci Sanitari <strong>de</strong> Barcelona Cons. √<br />
SA Consorci Hospitalari <strong>de</strong> Vic Cons. √<br />
SA Consorci Sanitari Integral Cons. √<br />
SA Consorci Sanitari <strong>de</strong> l’Alt Penedès Cons. √<br />
SA Consorci Sanitari <strong>de</strong> l’Anoia Cons. √<br />
SA Consorci Sanitari <strong>de</strong> Mollet <strong>de</strong>l Vallès Cons. √<br />
SA Consorci <strong>de</strong>l Laboratori Intercomarcal <strong>de</strong> l’Alt Penedès, l’Anoia i el Garraf Cons. √<br />
SA Consorci Sanitari <strong>de</strong>l Maresme Cons. √<br />
SA Consorci Mar Parc <strong>de</strong> Salut <strong>de</strong> Barcelona Cons. √<br />
SA Hospital Clínic i Provincial <strong>de</strong> Barcelona Cons. √<br />
SA Consorci <strong>de</strong> Gestió Corporació Sanitària (CGCS) Cons.<br />
SA Agrupació Europea <strong>de</strong> Cooperació Territorial Hospital <strong>de</strong> la Cerdanya Cons. √<br />
SA Fundació Privada <strong>de</strong> Gestió Sanitària <strong>de</strong> l'Hospital <strong>de</strong> la Santa Creu i Sant Pau Fund. √<br />
SA Institut Català <strong>de</strong> la Salut (ICS)<br />
Catsalut ICS<br />
ICASS<br />
√<br />
SA Logaritme Serveis Logístics AIE SM √<br />
SA Consorci <strong>de</strong> Castell<strong>de</strong>fels Agents <strong>de</strong> Salut Cons. √<br />
SA Consorci d'Atenció Primària <strong>de</strong> Salut <strong>de</strong> l'Eixample Cons. √<br />
SA Fundació Privada <strong>de</strong> l'Hospital <strong>de</strong> Vila<strong>de</strong>cans per a la Recerca i la Docència Fund. √<br />
SA Fundació Institut d'Investigació en Ciències <strong>de</strong> la Salut Germans Trias i Pujol (IGTP) Fund. √<br />
IT Servei Català <strong>de</strong> Trànsit EAA √<br />
IT Institut <strong>de</strong> Seguretat Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EAA √<br />
IT Centre d'Atenció i Gestió <strong>de</strong> Truca<strong>de</strong>s d'Urgència 112 <strong>Catalunya</strong> EDP √<br />
PO Institut per al Desenvolupament <strong>de</strong> les Comarques <strong>de</strong> l'Ebre (IDECE) EAA √<br />
PO Institut per al Desenvolupament i la Promoció <strong>de</strong> l'Alt Pirineu i Aran EAA √<br />
PO Ferrocarrils <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EDP<br />
PO Agència Catalana <strong>de</strong> l’Aigua (ACA) EDP<br />
PO Agència <strong>de</strong> Residus <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EDP √<br />
PO Aigües Ter-Llobregat (ATLL) EDP<br />
PO Institut Cartogràfic <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (ICC) EDP √<br />
PO Ports <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> EDP<br />
PO Institut Català <strong>de</strong>l Sòl (INCASOL) EDP<br />
PO Servei Meteorològic <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EDP √<br />
PO Infraestructures Ferroviàries <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EDP √<br />
PO Agència <strong>de</strong> l'Habitatge <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EDP √<br />
PO Institut Geològic <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EDP √<br />
PO TABASA, Infraestructures i Serveis <strong>de</strong> Mobilitat, SA SM<br />
PO Equacat, SA SM<br />
PO Centrals i Infraestructures per a la Mobilitat i les Activitats Logístiques, SA (CIMALSA) SM √<br />
PO Túnel <strong>de</strong>l Cadí, SAC SM<br />
PO Cargometro Rail Transport, SA SM<br />
PO Ecoparc <strong>de</strong> Residus Industrials, SA SM<br />
PO Terminal Intermodal <strong>de</strong> l'Empordà, SL SM
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
3. Àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos<br />
Agrupació Nom <strong>de</strong> les entitats Subsector<br />
Sector<br />
Adm.Públ. SEC<br />
PO Aeroports públics <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SLU SM<br />
PO Societat d'Estiba <strong>de</strong>ls Ports Catalans, SA SM<br />
PO Gestió <strong>de</strong> Màrqueting i Serveis <strong>de</strong> les Comarques Gironines, SLU SM<br />
PO Geocat, Gestió <strong>de</strong> Projectes, SA SM<br />
PO Autometro, SA SM<br />
PO FGC Mobilitat, SA SM<br />
PO Consorci <strong>de</strong> l'Autoritat <strong>de</strong>l Transport Metropolità Cons. √<br />
PO Consorci Patronat <strong>de</strong> la Vall <strong>de</strong> Núria Cons. √<br />
PO Consorci Port <strong>de</strong> Mataró Cons.<br />
PO Consorci <strong>de</strong>l Parc <strong>de</strong> l'Espai d'Interès Natural <strong>de</strong> Gallecs Cons. √<br />
PO Consorci Port <strong>de</strong> Portbou Cons.<br />
PO Consorci <strong>de</strong> l'Observatori <strong>de</strong>l Paisatge Cons. √<br />
PO Consorci Centre d'Estudis per a la Innovació <strong>de</strong>l Transport (CENIT) Cons. √<br />
PO Consorci <strong>de</strong>l Transport Públic <strong>de</strong>l Camp <strong>de</strong> Tarragona Cons. √<br />
PO Consorci <strong>de</strong>l Transport Públic <strong>de</strong> l'Àrea <strong>de</strong> Girona Cons. √<br />
PO Consorci <strong>de</strong>l Transport Públic <strong>de</strong> l'Àrea <strong>de</strong> Lleida Cons. √<br />
PO Consorci <strong>de</strong> l'Habitatge <strong>de</strong> Barcelona Cons. √<br />
PO Consorci Centre <strong>de</strong> Recerca Ecològica i Aplicacions Forestals Cons.<br />
PO Consorci <strong>de</strong> l'Habitatge <strong>de</strong> l'Àrea Metropolitana <strong>de</strong> Barcelona Cons. √<br />
CU Institució <strong>de</strong> les Lletres Catalanes EAA √<br />
CU Museu <strong>de</strong> la Ciència i <strong>de</strong> la Tècnica <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EAA √<br />
CU Museus d’Arqueologia EAA √<br />
CU Biblioteca <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EAA √<br />
CU Institut Català <strong>de</strong> les Indústries Culturals EDP √<br />
CU Consell Nacional <strong>de</strong> la Cultura i <strong>de</strong> les Arts EDP √<br />
CU Teatre Nacional <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA (TNC) SM √<br />
CU Consorci <strong>de</strong>l Teatre Fortuny <strong>de</strong> Reus Cons. √<br />
CU Consorci Museu Nacional d'Art <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> Cons. √<br />
CU Consorci per a la Normalització Lingüística Cons. √<br />
CU Consorci <strong>de</strong>l Centre <strong>de</strong> Terminologia TERMCAT Cons. √<br />
CU Consorci Casa <strong>de</strong> les Llengües Cons. √<br />
CU Consorci Catalan Films & TV Cons. √<br />
CU Fundació Privada Fira d'Espectacles d'Arrel Tradicional, Mediterrània Fund. √<br />
AG Institut Català <strong>de</strong> la Vinya i el Vi (Incavi) EAA √<br />
AG Institut <strong>de</strong> Recerca i Tecnologia Agroalimentàries (IRTA) EDP √<br />
AG Centre <strong>de</strong> la Propietat Forestal EDP √<br />
AG Consell Català <strong>de</strong> la Producció Integrada EDP<br />
AG Consell Català <strong>de</strong> la Producció Agrària Ecològica EDP<br />
AG Promotora d’Exportacions Catalanes, SA (PRODECA) SM √<br />
AG Forestal Catalana, SA SM<br />
AG Fundació Privada <strong>de</strong>l Món Rural Fund. √<br />
BE Institut Català <strong>de</strong> les Dones (ICD) EAA √<br />
BE Institut Català <strong>de</strong> l’Adopció EAA √<br />
BE Consell Nacional <strong>de</strong> la Joventut <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> EDP √<br />
BE Agència Catalana <strong>de</strong> la Joventut EDP √<br />
BE Consorci Sant Gregori, <strong>de</strong> Girona Cons. √<br />
BE Consorci <strong>de</strong> Serveis Socials <strong>de</strong> Barcelona Cons. √<br />
BE Institut Català d'Assistència i Serveis Socials (ICASS)<br />
Catsalut ICS<br />
ICASS<br />
√<br />
IU Agència Catalana <strong>de</strong>l Consum EAA √<br />
IU Servei d’Ocupació <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (SOC) EAA √<br />
IU Centre <strong>de</strong> Telecomunicacions i Tecnologies <strong>de</strong> la Informació EDP √<br />
IU Laboratori General d'Assaigs i Investigacions (LGAI) EDP<br />
IU Institut d’Investigació Aplicada <strong>de</strong> l’Automòbil (IDIADA) EDP √<br />
IU Institut Català d’Energia (ICAEN) EDP √<br />
IU Agència <strong>de</strong> Suport a l'Empresa Catalana EDP √<br />
IU Agència Catalana <strong>de</strong> Turisme EDP √<br />
IU Empresa <strong>de</strong> Promoció i Localització Industrial <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA (EPLICSA) SM √<br />
IU Societat Catalana d'Inversió en Empreses <strong>de</strong> Base Tecnològica, SA SM<br />
IU Eficiència Energètica, SA SM<br />
IU Sanejament Energia, SA SM √<br />
IU Consorci Infraestructures <strong>de</strong> Telecomunicacions <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>-ITCat Cons. √<br />
IU Consorci per a la Formació Contínua <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> Cons.<br />
IU Consorci <strong>de</strong> Comerç, Artesania i Moda <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> Cons.<br />
IU Fundació Centre <strong>de</strong> Seguretat <strong>de</strong> la Informació <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> Fund.<br />
IU Fundació Privada I2CAT, Internet i Innovació Digital a <strong>Catalunya</strong> Fund.<br />
JU Centre d'Estudis Jurídics i Formació Especialitzada EAA √<br />
JU Centre d’Iniciatives per a la Reinserció (CIRE) EDP<br />
47
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
3. Àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos<br />
3.3. Les entitats no majoritàries <strong>de</strong>l sector AP-SEC <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong><br />
Els pressupostos <strong>de</strong> les entitats que han estat classifica<strong>de</strong>s dins <strong>de</strong>l sector Administració<br />
Pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> d’acord amb la metodologia <strong>de</strong>l SEC però no formen part <strong>de</strong>l sector<br />
públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> atès que aquella no en té el control efectiu en els seus òrgans <strong>de</strong><br />
govern ni directament ni indirecta, es presenten diferenciats <strong>de</strong> les que sí que en formen<br />
part. Tal com s’ha esmentat anteriorment, la informació sobre aquestes entitats es recull en<br />
un volum específic que inclou tant els pressupostos com els estats financers previsionals. Al<br />
quadre 3.3.1 es pot veure la relació d’aquestes entitats.<br />
Per al 2012 s’inclou informació <strong>de</strong> 26 entitats totes elles incloses en els pressupostos <strong>de</strong>l<br />
2011. En relació a les entitats <strong>de</strong> l’exercici 2011, no s’inclouen dos consorcis, un d’ells el<br />
Consorci Institut Universitari d'Estudis Europeus per <strong>de</strong>svinculació <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i l’altre el<br />
Consorci <strong>de</strong>l Camp <strong>de</strong> Tarragona i la seva Àrea d'Influència perquè ha estat reclassificat per<br />
la Intervenció General <strong>de</strong> l’Estat i consi<strong>de</strong>rat com a AP-SEC, però <strong>de</strong>penent <strong>de</strong> la Diputació<br />
provincial <strong>de</strong> Tarragona.<br />
Quadre 3.3.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
DETALL DE LES ENTITATS NO MAJORITÀRIES CLASSIFICADES EN EL SECTOR ADMINISTRACIÓ PÚBLICA<br />
DE LA GENERALITAT<br />
Agrupació Nom <strong>de</strong> les entitats Subsector<br />
PR Consorci Casa Àsia Cons.<br />
GO Consorci Institut Europeu <strong>de</strong> la Mediterrània Cons.<br />
EC Consorci Escola Tècnica d'Igualada Cons.<br />
EC Consorci Centre d'Estudis Demogràfics Cons.<br />
EC Centre <strong>de</strong> Serveis Científics i Acadèmics <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (CESCA)(1) Cons.<br />
EC Consorci <strong>de</strong> Biblioteques Universitàries <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> Cons.<br />
EC Consorci Escola Industrial <strong>de</strong> Barcelona Cons.<br />
SA Corporació <strong>de</strong> Salut <strong>de</strong>l Maresme i la Selva Cons.<br />
PO Consorci Institut d'Estudis Regionals i Metropolitans <strong>de</strong> Barcelona Cons.<br />
PO Consorci Institut d'Estudis Territorials Cons.<br />
CU Consorci <strong>de</strong>l Palau <strong>de</strong> la Música Catalana Cons.<br />
CU Consorci <strong>de</strong> l'Auditori i l'Orquestra Cons.<br />
CU Consorci <strong>de</strong> l'Institut Ramon Llull Cons.<br />
CU Consorci Museu d'Art Contemporani <strong>de</strong> Barcelona Cons.<br />
CU Consorci Patrimoni Mundial <strong>de</strong> la Vall <strong>de</strong> Boí Cons.<br />
AG Ens per al Cessament Agrari SM<br />
AG Consorci <strong>de</strong> l'Estany d'Ivars - Vila-Sana Cons.<br />
AG Consorci Centre Tecnològic Forestal <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> Cons.<br />
AG Consorci CSIC-IRTA-UAB Centre <strong>de</strong> Recerca Agrigenòmica Cons.<br />
AG Consorci per a la Protecció i la Gestió <strong>de</strong>ls Espais Naturals <strong>de</strong>l Delta <strong>de</strong>l Llobregat Cons.<br />
AG Consorci per a la Recuperació i Conservació <strong>de</strong>l Riu Llobregat Cons.<br />
AG Fundació Centre <strong>de</strong> Recerca en Sanitat Animal (CRESA) Fund.<br />
BE Consorci <strong>de</strong>l Barri <strong>de</strong> la Mina Cons.<br />
BE Fundació Privada Campus Arnau d'Escala Fund.<br />
IU Consorci Institut Català <strong>de</strong>l Suro Cons.<br />
IU Consorci <strong>de</strong> Formació i d'Iniciatives Cercs - Berguedà Cons.<br />
Addicionalment, hi ha classifica<strong>de</strong>s com AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> 7 entitats en què participen les universitats públiques, però sense<br />
participació directa <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> ni <strong>de</strong>ls seus ens <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts. Aquestes entitats reben un tractament diferenciat <strong>de</strong> la resta <strong>de</strong><br />
no majoritàries <strong>de</strong> l’àmbit AP-SEC en els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, ja que se’ls aplica el mateix tractament que per a les<br />
universitats públiques (també classifica<strong>de</strong>s AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>).<br />
48
4. LA LLEI DE PRESSUPOSTOS I EL PROJECTE DE LLEI<br />
DE MESURES FISCALS I FINANCERES I DE CREACIÓ DE<br />
L’IMPOST SOBRE LES ESTADES EN ESTABLIMENTS<br />
TURÍSTICS<br />
49
4.1. La Llei <strong>de</strong> pressupostos<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
4.La Llei <strong>de</strong> pressupostos i el Projecte <strong>de</strong> llei <strong>de</strong> mesures fiscals i financeres<br />
Dins <strong>de</strong>l marc legal vigent i en aplicació <strong>de</strong> les disposicions i mandats que s’hi estableixen, la<br />
Llei <strong>de</strong> pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012 conté les previsions d’ingressos i<br />
l’aprovació <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses previstes d’executar durant l’exercici pressupostari <strong>de</strong>l 2012.<br />
Formalment, el text articulat es divi<strong>de</strong>ix en set títols i un nombre <strong>de</strong>terminat <strong>de</strong> disposicions<br />
addicionals, transitòries i finals.<br />
El títol I conté l’aprovació <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong>l seu sector<br />
públic i la <strong>de</strong>limitació <strong>de</strong> l’àmbit orgànic d’aplicació. També s’indica l’import <strong>de</strong>ls beneficis<br />
fiscals previstos, es <strong>de</strong>tallen les vinculacions <strong>de</strong>ls crèdit <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses, s’estableix el règim <strong>de</strong><br />
les modificacions <strong>de</strong>ls crèdits pressupostaris i es regula el Fons <strong>de</strong> contingència.<br />
Dins <strong>de</strong>l títol II <strong>de</strong> la Llei, relatiu a les normes sobre gestió pressupostària i <strong>de</strong>spesa pública,<br />
s’ha <strong>de</strong> <strong>de</strong>stacar, en especial, l’articulació <strong>de</strong>ls mecanismes necessaris per evitar l’adopció<br />
d’acords i <strong>de</strong> resolucions que puguin incomplir les normes generals <strong>de</strong> limitació <strong>de</strong> l’augment<br />
<strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa.<br />
El títol III, sobre <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> personal, estableix que per a l’exercici 2012, amb caràcter<br />
general, no es percebran retribucions vincula<strong>de</strong>s a la productivitat o conceptes anàlegs, no<br />
s’efectuarà aportacions a plans <strong>de</strong> pensions d’ocupació per al personal <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i no<br />
es dotarà <strong>de</strong> recursos ni el <strong>de</strong>nominat Fons d’Acció Social ni els sistemes d’ajuts al menjar<br />
<strong>de</strong>l personal. D’altra banda, es consolida la supressió <strong>de</strong>l cobrament d’una paga<br />
extraordinària en el cas <strong>de</strong>ls alts càrrecs <strong>de</strong>l Govern i altre personal directiu i s’autoritza el<br />
Govern a adoptar mesures excepcionals <strong>de</strong> reducció <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> personal prevista per<br />
l’exercici 2012 que po<strong>de</strong>n afectar, preferentment, les pagues addicionals <strong>de</strong>ls conceptes que<br />
tinguin consi<strong>de</strong>ració <strong>de</strong> complement específic. Aquestes mesures han <strong>de</strong> tenir un impacte<br />
equivalent al personal laboral <strong>de</strong> l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i al <strong>de</strong> la resta <strong>de</strong> personal<br />
<strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> així com al <strong>de</strong> les universitats públiques. La<br />
distribució i l’aplicació <strong>de</strong> la reducció prevista en aquest apartat es produirà a través <strong>de</strong> la<br />
negociació col•lectiva.<br />
Dintre <strong>de</strong>l títol IV, relatiu a operacions financeres i línies d’actuació <strong>de</strong>l crèdit públic,<br />
s’estableixen les autoritzacions sobre en<strong>de</strong>utament i avals per a diversos tipus d’entitats i<br />
organismes, tant a curt com a llarg termini, així com el marc per a la gestió <strong>de</strong>ls riscos <strong>de</strong><br />
51
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
4. La Llei <strong>de</strong> pressupostos i el Projecte <strong>de</strong> Llei <strong>de</strong> mesures fiscals i financeres<br />
tipus d’interès i <strong>de</strong> canvi. També s’hi fixen les diferents actuacions <strong>de</strong>ls instruments <strong>de</strong>l crèdit<br />
públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>.<br />
Les normes tributàries, previstes en el títol V, fan referència al cànon <strong>de</strong> l’aigua i a<br />
l’actualització <strong>de</strong> les taxes amb tipus <strong>de</strong> quantia fixa.<br />
Dintre <strong>de</strong>l títol VI, <strong>de</strong>dicat a la participació <strong>de</strong>ls ens locals en els ingressos <strong>de</strong> l’Estat i <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong>, es regula la distribució <strong>de</strong>l Fons <strong>de</strong> cooperació local <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, d’acord amb<br />
uns criteris basats en les especificitats <strong>de</strong> l’organització territorial i en les modificacions<br />
sobre el règim <strong>de</strong> les competències locals que resulten <strong>de</strong> la legislació <strong>de</strong> règim local i <strong>de</strong> les<br />
lleis sectorials.<br />
El darrer títol <strong>de</strong> la Llei, el VII, conté les normes específiques <strong>de</strong> gestió pressupostària <strong>de</strong>l<br />
Parlament i d’altres institucions i organismes (Síndic <strong>de</strong> Greuges, Consell <strong>de</strong> Garanties<br />
Estatutàries, Sindicatura <strong>de</strong> Comptes <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, Oficina Antifrau, Consell <strong>de</strong> Treball,<br />
Econòmic i Social <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, Consell <strong>de</strong> l’Audiovisual <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i Autoritat Catalana<br />
<strong>de</strong> Protecció <strong>de</strong> Da<strong>de</strong>s).<br />
Finalment, la Llei es completa amb les disposicions addicionals, les transitòries i les finals.<br />
Aquestes darreres contenen les normes relatives a adaptacions tècniques com a<br />
conseqüència <strong>de</strong> reorganitzacions administratives, a la imputació <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses autoritza<strong>de</strong>s<br />
amb càrrec als crèdits <strong>de</strong>l pressupost prorrogat, a la modificació <strong>de</strong> les estructures<br />
pressupostàries d’acord amb les necessitats que sorgeixin durant l’exercici i a establir la<br />
data d’entrada en vigor <strong>de</strong> la llei.<br />
4.2. El projecte <strong>de</strong> Llei <strong>de</strong> mesures fiscals i financeres i <strong>de</strong> creació<br />
<strong>de</strong> l’impost sobre les esta<strong>de</strong>s en establiments turístics<br />
Juntament amb el projecte <strong>de</strong> Llei <strong>de</strong> pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, es<br />
presenta al Parlament el projecte <strong>de</strong> Llei <strong>de</strong> mesures fiscals i financeres i <strong>de</strong> creació <strong>de</strong><br />
l’impost sobre les esta<strong>de</strong>s en establiments turístics que incorpora aquells preceptes amb<br />
vocació <strong>de</strong> permanència relacionats amb l’ingrés i la <strong>de</strong>spesa o amb l’administració <strong>de</strong>l<br />
patrimoni <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, consi<strong>de</strong>rat aquest com a part integrant <strong>de</strong> la hisenda <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong>. Es limita a efectuar les modificacions estrictament necessàries que no po<strong>de</strong>n<br />
ser objecte d’una norma temporal com és la Llei <strong>de</strong> pressupostos.<br />
52
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
4.La Llei <strong>de</strong> pressupostos i el Projecte <strong>de</strong> llei <strong>de</strong> mesures fiscals i financeres<br />
Pel que fa al seu contingut, la Llei s’estructura en tres títols.<br />
El títol I, conté una sèrie <strong>de</strong> mesures <strong>de</strong> caràcter fiscal recolli<strong>de</strong>s en dos capítols.<br />
El capítol I està <strong>de</strong>dicat als tributs propis i es divi<strong>de</strong>ix en tres seccions. A la secció primera<br />
es recullen les modificacions d’alguns elements configuradors <strong>de</strong>l cànon sobre la disposició<br />
<strong>de</strong>l rebuig <strong>de</strong>ls residus municipals mentre que a la segona, es contenen modificacions <strong>de</strong>l<br />
cànon <strong>de</strong> l’aigua. Finalment a la secció tercera es contenen les modificacions efectua<strong>de</strong>s en<br />
matèria <strong>de</strong> taxes i preus públics <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, ja sigui, entre altres, per<br />
l’actualització <strong>de</strong> tarifes, la incorporació <strong>de</strong> nous supòsits i exempcions.<br />
En el segon capítol es regulen <strong>de</strong>terminats aspectes <strong>de</strong>ls tributs cedits. Entre els tributs que<br />
són objecte <strong>de</strong> canvis en la seva regulació hi ha l’mpost sobre la renda <strong>de</strong> les persones<br />
físiques, l’impost sobres successions i donacions, l’impost sobre el patrimoni, l’impost <strong>de</strong><br />
transmissions patrimonials i actes jurídics documentats, les taxes sobre els jocs <strong>de</strong> sort i<br />
atzar i l’impost sobre les ven<strong>de</strong>s minoristes <strong>de</strong> <strong>de</strong>terminats hidrocarburs. D’aquestes<br />
modificacions en <strong>de</strong>staquen l’augment <strong>de</strong>l mínim exempt <strong>de</strong> l’impost <strong>de</strong>l patrimoni fins als<br />
700.000 euros, la bonificació <strong>de</strong>l 100% en la quota tributària <strong>de</strong> l’impost <strong>de</strong> transmissions<br />
patrimonials i actes jurídics documentats en la transmissió <strong>de</strong> l’habitatge habitual que efectuï<br />
el seu propietari a favor <strong>de</strong> l’entitat financera creditora per no po<strong>de</strong>r fer front al pagament<br />
<strong>de</strong>ls préstecs concedits per a la seva adquisició i l’augment <strong>de</strong>ls tipus <strong>de</strong> gravamen <strong>de</strong><br />
<strong>de</strong>terminats supòsits <strong>de</strong> l’impost d’actes jurídics documentats i <strong>de</strong>l tram autonòmic <strong>de</strong><br />
l’impost sobre les ven<strong>de</strong>s minoristes <strong>de</strong> <strong>de</strong>terminats hidrocarburs.<br />
El títol II recull les mesures relatives al règim jurídic <strong>de</strong> les finances públiques, i es troba<br />
dividit en quatre capítols.<br />
El capítol I conté les mesures relaciona<strong>de</strong>s amb la gestió financera i el control, on es fan<br />
modificacions a la Llei <strong>de</strong> finances públiques referi<strong>de</strong>s a l’autorització i formalització<br />
d’operacions financeres i al control <strong>de</strong> les subvencions públiques. El capítol II conté diverses<br />
modificacions <strong>de</strong> la legislació <strong>de</strong>ls òrgans reguladors o consultius i estatutaris, principalment<br />
relatives al procés d’aprovació <strong>de</strong>l seu avantprojecte <strong>de</strong> pressupostos. El Capítol III fa<br />
referència a la modificació <strong>de</strong> diverses lleis substancials i el Capítol IV a la modificació <strong>de</strong><br />
normes en matèria <strong>de</strong> personal <strong>de</strong>l sector públic.<br />
El Títol III, crea l’Impost sobre les esta<strong>de</strong>s en establiments turístics.<br />
53
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
4. La Llei <strong>de</strong> pressupostos i el Projecte <strong>de</strong> Llei <strong>de</strong> mesures fiscals i financeres<br />
En el capítol I es crea l’impost sobre les esta<strong>de</strong>s en establiments turístics, en el capítol II<br />
estableix l’objecte <strong>de</strong> l’impost i l’afecta a la dotació d’un fons per al foment <strong>de</strong>l turisme, el<br />
qual es regula al capítol III.<br />
Finalment, les disposicions addicionals, transitòries, <strong>de</strong>rogatòries i finals, acaben <strong>de</strong><br />
concretar diversos aspectes <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong>l marc normatiu, i estableixen l’entrada en vigor<br />
d’aquesta Llei.<br />
54
5. DOCUMENTACIÓ QUE ACOMPANYA AL PROJECTE<br />
DE LLEI DE PRESSUPOSTOS<br />
55
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
5. Documentació que acompanya al Projecte <strong>de</strong> llei <strong>de</strong> pressupostos<br />
El Projecte <strong>de</strong> Llei <strong>de</strong> pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012 s’acompanya<br />
d’una sèrie <strong>de</strong> documentació, per tal <strong>de</strong> donar informació complementària i facilitar-ne la<br />
seva comprensió. Així, a més <strong>de</strong> la present memòria <strong>explicativa</strong>, es presenten els<br />
documents següents:<br />
Estats d’ingressos i <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses<br />
Per a cada organisme o entitat inclosa en l’àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012 es presenta el <strong>de</strong>tall <strong>de</strong>ls ingressos previstos, or<strong>de</strong>nats<br />
segons la classificació econòmica, i el <strong>de</strong>tall <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses or<strong>de</strong>na<strong>de</strong>s segons la<br />
classificació orgànica, per programes i econòmica.<br />
Resums <strong>de</strong>ls estats d'ingressos i <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses<br />
Aquest document es presenta per facilitar l'anàlisi <strong>de</strong> la Llei <strong>de</strong> pressupostos per al 2012 i<br />
inclou:<br />
- La relació d'entitats que s'integren als pressupostos <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, amb indicació <strong>de</strong> l'agrupació i el subsector al qual<br />
pertanyen.<br />
- Els ingressos i les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> l’àmbit sector públic, per capítols i subsectors; els<br />
pressupostos <strong>de</strong> les diferents entitats agrupa<strong>de</strong>s per subsectors; i els pressupostos<br />
consolidats <strong>de</strong>ls grups corporatius CCMA i ICS.<br />
- Resums <strong>de</strong>ls estats d'ingressos <strong>de</strong> l'àmbit sector públic amb <strong>de</strong>tall per articles<br />
econòmics i subsectors.<br />
- Resums <strong>de</strong>ls estats <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>l subsector <strong>Generalitat</strong>, <strong>de</strong> l’àmbit sector públic,<br />
<strong>de</strong> les diverses agrupacions i <strong>de</strong>ls grups corporatius CCMA i ICS, amb <strong>de</strong>tall <strong>de</strong> les<br />
diferents combinacions <strong>de</strong>riva<strong>de</strong>s <strong>de</strong> la classificació econòmica i per programes <strong>de</strong>l<br />
pressupost.<br />
- Resums <strong>de</strong>ls estats d’ingressos i <strong>de</strong>ls estats <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>l sector administració<br />
pública SEC (AP-SEC) per articles i subsectors, i <strong>de</strong>ls estats <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses per<br />
programes i subsectors.<br />
57
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
5. Documentació que acompanya al Projecte <strong>de</strong> Llei <strong>de</strong> pressupostos<br />
Informe econòmic i financer<br />
L'Informe econòmic i financer està estructurat en tres apartats. En el primer es <strong>de</strong>scriu la<br />
situació i l'evolució recent <strong>de</strong> l'economia catalana dins <strong>de</strong>l context econòmic internacional i<br />
espanyol i s’exposen les previsions macroeconòmiques per al 2012. En el segon s'hi<br />
presenten da<strong>de</strong>s rellevants sobre el sector públic a <strong>Catalunya</strong> (administració central,<br />
autonòmica i local), així com sobre les actuacions efectua<strong>de</strong>s a <strong>Catalunya</strong> amb fons<br />
europeus i les perspectives <strong>de</strong>ls mateixos per als propers anys. Finalment, al tercer apartat,<br />
es fa una explicació <strong>de</strong> les principals àrees d’actuació <strong>de</strong>l projecte <strong>de</strong> pressupostos <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> per al 2012 i s’analitza el finançament <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, amb especial referència<br />
al mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament autonòmic. A més, es fa una anàlisi <strong>de</strong> les inversions <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> (tant territorialment com per polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa) i <strong>de</strong>ls pressupostos<br />
consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>.<br />
Memòries <strong>de</strong> programes<br />
Cada agrupació (<strong>de</strong>partamental i també la corresponent als fons no <strong>de</strong>partamentals i els<br />
òrgans superiors i altres) elabora una memòria <strong>de</strong> programa per a cadascun <strong>de</strong>ls programes<br />
en els quals participa. La memòria d’un programa pressupostari és el document en el qual<br />
es <strong>de</strong>scriu el programa i ha <strong>de</strong> contenir, <strong>de</strong> forma sintètica, la informació necessària per<br />
visualitzar quina és la necessitat que es vol atendre amb els recursos públics, quines fites es<br />
fixen, <strong>de</strong> quina forma es portaran a terme i com se’n mesurarà l’èxit.<br />
La memòria <strong>de</strong> programa es presenta subdividida en dos blocs que corresponen a una doble<br />
perspectiva: d’una banda, la <strong>de</strong> l’agrupació en el seu conjunt (és a dir, la visió estratègica<br />
global <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong> l’agrupació en el marc <strong>de</strong> cada programa) i, <strong>de</strong> l’altra, la <strong>de</strong>ls diferents<br />
gestors que participen en la implementació <strong>de</strong>ls projectes i serveis que es produeixen en el<br />
marc <strong>de</strong>l programa (és a dir la visió operativa que aporten els serveis pressupostaris <strong>de</strong><br />
cada <strong>de</strong>partament més el conjunt d’entitats que en <strong>de</strong>penen). Els diferents elements en els<br />
quals s’estructura la memòria <strong>de</strong> programa en la part que correspon a l’agrupació són: el<br />
diagnòstic <strong>de</strong> la situació, on s’i<strong>de</strong>ntifiquen els principals problemes o necessitats, així com<br />
els col·lectius <strong>de</strong> ciutadans a qui va dirigit el programa; la missió, que concreta la seva raó<br />
<strong>de</strong> ser; l’eventual vinculació <strong>de</strong>l programa amb plans inter<strong>de</strong>partamentals adoptats per la<br />
<strong>Generalitat</strong>; els objectius estratègics i els operatius, en forma <strong>de</strong> fites específiques i<br />
mesurables; un conjunt d’indicadors per fer el seguiment <strong>de</strong>l grau d’assoliment <strong>de</strong>ls<br />
objectius, un resum <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>l programa, en termes consolidats <strong>de</strong> l’agrupació, per<br />
capítols pressupostaris i el nombre <strong>de</strong> llocs <strong>de</strong> treball pressupostats. D’altra banda, el<br />
58
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
5. Documentació que acompanya al Projecte <strong>de</strong> llei <strong>de</strong> pressupostos<br />
elements <strong>de</strong> la memòria en la part que correspon al gestor són: la indicació <strong>de</strong>ls objectius<br />
estratègics i operatius <strong>de</strong>l programa als quals contribueix el gestor, els seus indicadors <strong>de</strong><br />
gestió específics, una <strong>de</strong>scripció <strong>de</strong>l conjunt d’activitats a dur a terme per tal <strong>de</strong> contribuir a<br />
la consecució <strong>de</strong>ls objectius i, finalment, un resum <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>l gestor en l’àmbit <strong>de</strong>l<br />
programa per capítols pressupostaris i <strong>de</strong>l nombre <strong>de</strong> llocs <strong>de</strong> treball pressupostats.<br />
Les memòries <strong>de</strong> programa es presenten or<strong>de</strong>na<strong>de</strong>s per agrupació i, a l’inici <strong>de</strong> cadascuna<br />
d’elles s’hi inclou un doble resum econòmic on s’hi mostra, d’una banda, la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> cada<br />
agrupació per a cadascun <strong>de</strong>ls programes en què participa <strong>de</strong>sglossada per gestors i, <strong>de</strong><br />
l’altra, la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> cadascun <strong>de</strong>ls gestors <strong>de</strong>sglossada pels programes en què participa.<br />
Estats financers <strong>de</strong> les societats i altres entitats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
Les entitats <strong>de</strong> dret públic, les societats mercantils, els consorcis i les fundacions inclosos a<br />
l’àmbit institucional <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> presenten les<br />
previsions <strong>de</strong> balanç <strong>de</strong> situació i <strong>de</strong> compte <strong>de</strong> pèrdues i guanys per al 2012 i l'estimació <strong>de</strong>l<br />
tancament <strong>de</strong> l'exercici 2011, elaborats d'acord amb l’estructura <strong>de</strong>l Pla General <strong>de</strong><br />
Comptabilitat (PGC) vigent <strong>de</strong>s <strong>de</strong>l 2008.<br />
Pressupostos i estats financers <strong>de</strong> les entitats participa<strong>de</strong>s <strong>de</strong> forma no majoritària<br />
(classifica<strong>de</strong>s AP-SEC)<br />
En aquest llibre s’inclou la informació <strong>de</strong>ls estats d’ingressos i <strong>de</strong>speses i <strong>de</strong>ls estats<br />
financers (les previsions <strong>de</strong> balanç i compte <strong>de</strong> pèrdues i guanys per al 2012 i l’estimació <strong>de</strong>l<br />
tancament <strong>de</strong> l’exercici 2011, exclusivament) <strong>de</strong> totes aquelles entitats en què participa la<br />
<strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> forma no majoritària d’acord amb els criteris <strong>de</strong> control efectiu en els òrgans<br />
<strong>de</strong> govern, però que malgrat això han estat classifica<strong>de</strong>s dins <strong>de</strong>l sector Administració<br />
pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, d’acord amb les normes <strong>de</strong>l Sistema Europeu <strong>de</strong> Comptes<br />
Nacionals i Regionals (SEC).<br />
Annex <strong>de</strong> personal<br />
Les fitxes <strong>de</strong> l'annex <strong>de</strong> personal <strong>de</strong>tallen per cada servei pressupostari i entitat el nombre<br />
<strong>de</strong> dotacions <strong>de</strong> personal que tenen pressuposta<strong>de</strong>s segons les diferents classificacions: per<br />
tipus <strong>de</strong> personal (alts càrrecs, altre personal directiu, eventuals, funcionaris, laborals fixos,<br />
laborals temporals i altre personal), per programes pressupostaris i per comarques. Dins <strong>de</strong><br />
cadascuna d'aquestes classificacions hi ha el <strong>de</strong>tall <strong>de</strong>ls grups <strong>de</strong> classificació que resulten<br />
59
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
5. Documentació que acompanya al Projecte <strong>de</strong> Llei <strong>de</strong> pressupostos<br />
segons la seva titulació acadèmica (titulats superiors, titulats <strong>de</strong> grau mitjà, batxiller o similar,<br />
graduat escolar o similar, certificat d'escolaritat i altres). Així mateix, en aquest document,<br />
s’inclouen les taules retributives per al 2012 i uns resums <strong>de</strong>l total <strong>de</strong> places per seccions,<br />
per agrupacions i per subsectors.<br />
Annex d'inversions reals<br />
Inclou la relació <strong>de</strong> les actuacions inversores que la <strong>Generalitat</strong> té previst executar amb<br />
càrrec al pressupost <strong>de</strong> l'exercici 2012, incloent la <strong>de</strong>scripció <strong>de</strong> cadascuna d'elles, el<br />
programa al qual pertany, la seva naturalesa econòmica (per article pressupostari) així com<br />
la indicació <strong>de</strong> l'àmbit territorial en el qual s'ubica la inversió. També inclou informació<br />
d’altres inversions amb sistemes <strong>de</strong> finançament específics i la seva classificació territorial.<br />
Projecte <strong>de</strong> llei <strong>de</strong> mesures fiscals i financeres i <strong>de</strong> creació <strong>de</strong> l’impost sobre les<br />
esta<strong>de</strong>s en establiments turístics<br />
Conjuntament amb el Projecte <strong>de</strong> Llei <strong>de</strong> pressupostos, es presenta també el text <strong>de</strong>l<br />
Projecte <strong>de</strong> Llei <strong>de</strong> mesures fiscals i financeres i <strong>de</strong> creació <strong>de</strong> l’impost sobre les esta<strong>de</strong>s en<br />
establiments turístics, en el qual es recullen aquelles mesures que, tot i tenir connexió amb<br />
els pressupostos, per la seva voluntat <strong>de</strong> permanència no es convenient incloure a la llei <strong>de</strong><br />
pressupostos <strong>de</strong> caràcter anual, sinó que han <strong>de</strong> ser regula<strong>de</strong>s mitjançant llei ordinària.<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>de</strong> subvencions<br />
En aquest document es <strong>de</strong>tallen les subvencions, tant corrents com <strong>de</strong> capital,<br />
pressuposta<strong>de</strong>s per la <strong>Generalitat</strong> indicant, entre d'altres aspectes, el programa <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa,<br />
els beneficiaris i si es conce<strong>de</strong>ixen mitjançant convocatòries públiques.<br />
<strong>Memòria</strong> d'arrendaments i <strong>de</strong> compres d'immobles<br />
Aquest document recull la previsió d'arrendaments i compres d'immobles a efectuar per part<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> durant l'exercici 2012. S'especifica l'adreça, la <strong>de</strong>stinació, la superfície, el<br />
programa pressupostari i l'aplicació econòmica on està inclosa la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> l'exercici 2012.<br />
En el cas <strong>de</strong>ls arrendaments, també s’inclou l'import <strong>de</strong>l lloguer i altres <strong>de</strong>speses per a<br />
l'exercici 2012. I en el cas <strong>de</strong> les adquisicions, es <strong>de</strong>talla la data en què es materialitzen,<br />
l'import total d'adquisició i l'import pressupostat per al 2012.<br />
60
<strong>Memòria</strong> <strong>de</strong> beneficis fiscals<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
5. Documentació que acompanya al Projecte <strong>de</strong> llei <strong>de</strong> pressupostos<br />
Aquest document presenta una estimació <strong>de</strong> la disminució <strong>de</strong> recaptació d'ingressos<br />
tributaris <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong>rivada <strong>de</strong> l'existència d'incentius fiscals, orientats a assolir els<br />
seus objectius <strong>de</strong> política econòmica i social. També incorpora la classificació <strong>de</strong>ls beneficis<br />
fiscals per polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, que ha <strong>de</strong> permetre i<strong>de</strong>ntificar el conjunt <strong>de</strong>l cost <strong>de</strong> les<br />
polítiques <strong>de</strong>splega<strong>de</strong>s per la <strong>Generalitat</strong> i les seves entitats <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts. En l’àmbit<br />
normatiu, en l’elaboració <strong>de</strong>l Pressupost <strong>de</strong> Beneficis Fiscals per al 2012 s’han tingut en<br />
compte els darrers canvis produïts com a conseqüència <strong>de</strong> l’entrada en vigor <strong>de</strong> la Llei<br />
3/2011, <strong>de</strong>l 8 <strong>de</strong> juny, <strong>de</strong> modificació <strong>de</strong> la Llei 19/2010, <strong>de</strong>l 7 <strong>de</strong> juny, <strong>de</strong> regulació <strong>de</strong><br />
l’impost sobre successions i donacions, la Llei 7/2011 <strong>de</strong>l 27 <strong>de</strong> juliol, <strong>de</strong> mesures fiscals i<br />
financeres, la Llei 39/2010, <strong>de</strong> 22 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre, <strong>de</strong> Pressupostos Generals <strong>de</strong> l’Estat per a<br />
l’any 2011 i el Reial <strong>de</strong>cret llei 13/2011, <strong>de</strong> 16 <strong>de</strong> setembre, pel qual es restableix l’impost<br />
sobre el patrimoni, amb caràcter temporal.<br />
Liquidació <strong>de</strong>ls pressupostos per al 2010<br />
Es presenten les liquidacions <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, <strong>de</strong>l subsector CatSalut,<br />
ICS i ICASS i <strong>de</strong> les entitats autònomes administratives corresponents, a l'exercici 2010.<br />
Aquest és el darrer pressupost liquidat en la data <strong>de</strong> presentació al Parlament <strong>de</strong>l Projecte<br />
<strong>de</strong> Llei <strong>de</strong> pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012.<br />
Execució a 30/09/2011 <strong>de</strong>ls pressupostos per al 2011<br />
Es presenten els estats d'execució <strong>de</strong>ls pressupostos per al 2011 <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, <strong>de</strong>l<br />
subsector CatSalut, ICS i ICASS i <strong>de</strong> les entitats autònomes administratives, corresponents<br />
a 31 <strong>de</strong> setembre <strong>de</strong> 2011.<br />
61
SEGONA PART<br />
-<br />
LES PRINCIPALS XIFRES DELS PRESSUPOSTOS<br />
DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA I LES<br />
POLÍTIQUES DE DESPESA<br />
63
6. LES PRIORITATS ESTRATÈGIQUES<br />
65
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
6. Les prioritats estratègiques<br />
L’exercici 2011 es va donar el primer pas en el procés <strong>de</strong> consolidació fiscal que permetrà a<br />
la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> complir, en aquest any 2012, amb els objectius <strong>de</strong> dèficit<br />
coherents amb els pactats per l’Estat amb la Unió Europea i assentar així les bases per<br />
garantir la sostenibilitat <strong>de</strong> les nostres finances públiques, tot generant la confiança que els<br />
mercats exigeixen. Per això, el 2012 cal veure’l com un exercici <strong>de</strong> continuïtat en relació al<br />
2011, en el sentit que el pressupost corresponent té el mateix objectiu <strong>de</strong> consolidació<br />
pressupostària a mitjà termini i s’inspira en els mateixos principis: austeritat, prioritat <strong>de</strong> la<br />
<strong>de</strong>spesa social, credibilitat i corresponsabilitat.<br />
D’acord amb el primer principi, amb aquests pressupostos cal persistir en l’esforç d’austeritat<br />
iniciat el 2011 per tal <strong>de</strong> no posar en risc la sostenibilitat ni la credibilitat <strong>de</strong> les nostres<br />
finances públiques. L’important <strong>de</strong>sequilibri amb el que es van tancar els comptes <strong>de</strong><br />
l’exercici 2010 va obligar a adoptar en els pressupostos per al 2011 mesures <strong>de</strong> caràcter<br />
extraordinari per reconduir els comptes <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. Tanmateix, el dèficit amb que es<br />
van liquidar finalment els comptes d’aquell 2010 fou <strong>de</strong> tal magnitud (8.352 milions d’euros)<br />
que l’ajust a aplicar va ser necessari planificar-lo en un horitzó temporal <strong>de</strong> dos exercicis. És<br />
amb aquesta òptica <strong>de</strong> continuïtat amb l’esforç <strong>de</strong> racionalització que han <strong>de</strong> ser analitzats<br />
els pressupostos per al 2012. En conjunt els pressupostos per al 2011 i el 2012 suposen una<br />
reducció <strong>de</strong> 2.609 milions d’euros en relació al 2010 <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa no financera, que és la<br />
rellevant a efectes <strong>de</strong> la legislació d’estabilitat pressupostària. Hi ha, però, una diferència<br />
important entre els dos exercicis ja que, si bé el 2011 l’ajust es va aplicar principalment<br />
sobre la <strong>de</strong>spesa (que es va reduir en termes globals 2.438 milions d’euros 8 ), en aquest<br />
exercici 2012 l’esforç es reparteix per la banda <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses i <strong>de</strong>ls ingressos. Així, per no<br />
posar en risc el nucli <strong>de</strong>ls serveis essencials <strong>de</strong>l nostre estat <strong>de</strong>l benestar, enguany la<br />
reducció <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses aplicada és <strong>de</strong> molt menor magnitud però es veu compensada per<br />
l’adopció <strong>de</strong> mesures pel costat <strong>de</strong>ls ingressos (nous impostos i increment <strong>de</strong> tipus d’altres<br />
impostos, participació <strong>de</strong>ls usuaris en el finançament <strong>de</strong>ls serveis públics i venda d’actius)<br />
amb els quals es preveu obtenir més <strong>de</strong> 1.600 milions d’euros addicionals.<br />
Així mateix, l’esforç <strong>de</strong> reducció <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa d’enguany té en compte aquells sectors en<br />
els quals l’ajust <strong>de</strong>l 2011 va ser més sever i també aquells serveis més sensibles en els<br />
quals ja es va tocar fons, per centrar el focus <strong>de</strong> l’ajust en altres àmbits <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa. A<br />
aquests efectes, convé tenir present que, tot i que la reducció <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa en relació als<br />
8<br />
La referència és la <strong>de</strong>spesa no financera finançada amb càrrec a recursos generals consignada en els pressupostos per al<br />
2011 en relació a l’equivalent <strong>de</strong>l 2010, sense tenir en compte aquella <strong>de</strong>spesa que està associada a ingressos <strong>de</strong> caràcter<br />
finalista.<br />
67
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
6. Les prioritats estratègiques<br />
pressupostos per al 2012 és <strong>de</strong> 170,7 milions d’euros, com que es produeix un increment<br />
important <strong>de</strong> les previsions <strong>de</strong> pagaments per interessos <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute i <strong>de</strong> pagaments per<br />
inversions efectua<strong>de</strong>s amb mèto<strong>de</strong>s <strong>de</strong> finançament diferit, en realitat els recursos<br />
disponibles per a <strong>de</strong>stinar a les diferents polítiques disminueixen en 1.313,2 milions d’euros.<br />
Així mateix, el compromís <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> amb l’objectiu d’estabilitat<br />
pressupostària també quedarà recollit, un cop finalitzi el tràmit parlamentari, mitjançant<br />
disposició legal en el Projecte <strong>de</strong> Llei d’estabilitat pressupostària <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> impulsada pel<br />
Govern amb la qual es vol evitar que les finances públiques catalanes puguin assolir en el<br />
futur nivells elevats <strong>de</strong> <strong>de</strong>sequilibri.<br />
La prioritat <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa social és un altre <strong>de</strong>ls principis orientadors <strong>de</strong>ls pressupostos per<br />
al 2012, perquè és en aquest àmbit que se centra el paper <strong>de</strong>l sector públic en les mo<strong>de</strong>rnes<br />
societats <strong>de</strong>mocràtiques occi<strong>de</strong>ntals, com a garant <strong>de</strong>ls serveis bàsics a la ciutadania i<br />
<strong>Catalunya</strong> té voluntat <strong>de</strong> situar-se en aquest marc. Aquest rol, però, cal que s’exerceixi amb<br />
la màxima eficiència perquè no sigui un llast per a la societat. Tanmateix, tot i que cal<br />
adoptar mesures per a millorar el nivell d’eficiència amb què es presten aquests serveis, la<br />
<strong>de</strong>spesa social ha <strong>de</strong> continuar essent la prioritat més rellevant en la <strong>de</strong>spesa pública <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong>.<br />
Un altre principi bàsic <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong>l 2012 és el <strong>de</strong> la credibilitat, per refermar-la tant<br />
davant <strong>de</strong> la ciutadania, com front als creditors. No cal dir que, en el context actual <strong>de</strong> crisi<br />
<strong>de</strong> confiança en les finances públiques, aquest principi adquireix una rellevància <strong>de</strong> primer<br />
ordre ja que a l’Administració pública que no sigui creditora d’una elevada reputació no li<br />
resultarà possible l’accés general als mercats financers en condicions raonables. Per això<br />
resulta tant important plantejar-se objectius i compromisos creïbles i, en conseqüència, el pla<br />
d’ajustament per reconduir els comptes <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> s’ha dissenyat en un horitzó <strong>de</strong> dos<br />
anys, tal i com ja s’ha comentat.<br />
Finalment, el principi <strong>de</strong> corresponsabilitat resulta <strong>de</strong>l tot fonamental per entendre els<br />
pressupostos per al 2012 ja que, com també ja s’ha comentat, l’esforç <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> ha<br />
d’anar acompanyat <strong>de</strong>l <strong>de</strong> la resta d’agents (Govern central, ciutadans i treballadors públics)<br />
en aquest compromís conjunt que la societat catalana ha d’assumir per garantir la<br />
sostenibilitat <strong>de</strong> les finances públiques, tot preservant l’actual mo<strong>de</strong>l d’estat <strong>de</strong>l benestar.<br />
Aquests quatre grans principis que inspiren els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> d’enguany<br />
(austeritat, prioritat <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa social, credibilitat i corresponsabilitat) i que marquen<br />
l’escenari fiscal <strong>de</strong> referència, es complementen i completen, d’altra banda, amb una sèrie<br />
<strong>de</strong> prioritats i objectius <strong>de</strong> legislatura que es troben concretats en el Pla <strong>de</strong> Govern aprovat<br />
68
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
6. Les prioritats estratègiques<br />
per al perío<strong>de</strong> 2011-2014. Aquesta eina <strong>de</strong> govern constitueix la carta <strong>de</strong> navegació que<br />
orientarà l’acció pública en els propers anys i s’estructura en vuit eixos: economia i sectors<br />
productius, ensenyament, salut, polítiques socials i família, seguretat, política territorial i<br />
sostenibilitat ambiental, administració i nació, llengua i cultura.<br />
En connexió amb el primer <strong>de</strong>ls eixos <strong>de</strong>l Pla <strong>de</strong> Govern, els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
<strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012 realitzen un esforç molt important en l’àmbit <strong>de</strong> l’economia i els<br />
sectors productius per impulsar el procés <strong>de</strong> reactivació econòmica que ens permeti<br />
recuperar les taxes d’ocupació i activitat i posar en marxa així el cercle virtuós que genera<br />
creixement en l’economia i que a la vegada repercuteix en la millora <strong>de</strong>ls ingressos <strong>de</strong> les<br />
administracions públiques que al seu torn permeten mantenir els nivells <strong>de</strong> benestar assolits<br />
pel nostre país. D’altra banda, és voluntat <strong>de</strong>l Govern avançar en aquesta direcció <strong>de</strong> forma<br />
concertada amb els agents socials i polítics seguint les línies mestres traça<strong>de</strong>s per l’Acord<br />
estratègic per a la internacionalització, la qualitat <strong>de</strong> l’ocupació i la competitivitat <strong>de</strong><br />
l’economia catalana i les recomanacions <strong>de</strong> Consell Assessor per a la Reactivació<br />
Econòmica i el Creixement (CAREC).<br />
Amb aquesta orientació es <strong>de</strong>stinen 644,4 milions d’euros a les polítiques <strong>de</strong> foment a<br />
l’ocupació per tal <strong>de</strong> combatre les altes taxes d’atur registra<strong>de</strong>s <strong>de</strong>s <strong>de</strong> l’inici <strong>de</strong> la crisi<br />
econòmica. Les línies estratègiques d’aquest 2012 van en la direcció d’aprofundir en les<br />
actuacions inicia<strong>de</strong>s el 2011. D’una banda es seguirà impulsant l’ocupabilitat <strong>de</strong> les<br />
persones treballadores (ocupa<strong>de</strong>s i <strong>de</strong>socupa<strong>de</strong>s) amb mesures <strong>de</strong> formació,<br />
assessorament i intermediació, mitjançant l’ús <strong>de</strong> recursos propis i a través <strong>de</strong> la<br />
col·laboració público-privada. Aquest 2012 també es vol promoure un nou marc <strong>de</strong> relacions<br />
laborals orientat a les persones i a la productivitat, així com seguir duent a terme actuacions<br />
que garanteixin la igualtat d’oportunitats per aquelles persones amb especials dificultats.<br />
Una altra estratègia d’aquests pressupostos per contribuir a la recuperació econòmica és<br />
facilitar la inversió i la recuperació <strong>de</strong> l’activitat empresarial, amb aquesta finalitat es <strong>de</strong>stinen<br />
2.088,5 milions d’euros a facilitar l’accés al crèdit a petites i mitjanes empreses amb activitat<br />
econòmica a <strong>Catalunya</strong>, en consonància amb el que ja es va començar a fer el 2011. En<br />
aquesta mateixa línia es manté la prioritat d’impulsar un canvi <strong>de</strong> mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> relació entre les<br />
empreses i l’Administració, d’una banda, racionalitzant i simplificant les càrregues<br />
administratives, <strong>de</strong> forma que s’opti per l’alternativa menys restrictiva i costosa per a les<br />
empreses i, d’altra banda, implementant la Finestreta única empresarial com a punt <strong>de</strong><br />
referència <strong>de</strong> les persones emprenedores, empresàries i intermediàries en la seva relació<br />
amb l’Administració. En concret, durant el 2012 es preveu eliminar 29 tràmits que afectin<br />
69
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
6. Les prioritats estratègiques<br />
l’activitat empresarial, simplificar-ne 170 i facilitar la realització <strong>de</strong>l 30% <strong>de</strong>ls tràmits que<br />
afecten l’activitat empresarial mitjançant la Finestreta única empresarial .<br />
Les darreres estadístiques indiquen que el bon comportament <strong>de</strong> les exportacions <strong>de</strong><br />
l’economia catalana es<strong>de</strong>vé un element imprescindible per a compensar la caiguda <strong>de</strong> la<br />
<strong>de</strong>manda interna, afectada per un alt nivell d’en<strong>de</strong>utament, una elevada taxa d’atur i per la<br />
caiguda <strong>de</strong> la riquesa financera i no financera <strong>de</strong> l’economia. Per tal d’avançar en la<br />
internacionalització <strong>de</strong> les empreses catalanes, afavorint l’ampliació <strong>de</strong>ls mercats <strong>de</strong><br />
<strong>de</strong>stinació i millores en la competitivitat, els pressupostos <strong>de</strong>l 2012 assignen 43,1 milions<br />
d’euros (31,3 milions d’euros més que en els pressupostos <strong>de</strong>l 2011) a seguir facilitant i<br />
acompanyant a les empreses en totes les etapes <strong>de</strong>l procés d’internacionalització.<br />
Un sector que mostra un comportament favorable és el sector industrial que segueix<br />
mostrant signes d’avenç, si bé <strong>de</strong> forma més pausada que en l’exercici immediatament<br />
anterior. Per això, els pressupostos <strong>de</strong>l 2012 <strong>de</strong>stinen 113,4 milions d’euros a potenciar la<br />
reactivació <strong>de</strong> la inversió industrial i la recuperació <strong>de</strong> l’activitat productiva com una via per a<br />
recuperar el creixement econòmic.<br />
Finalment, en el marc d’aquest primer eix <strong>de</strong>l Pla <strong>de</strong> Govern, <strong>de</strong>staca l’esforç que es du a<br />
terme en l’àmbit <strong>de</strong> la recerca, el <strong>de</strong>senvolupament i la innovació (R+D+i), al qual es<br />
<strong>de</strong>stinen 503,1 milions d’euros, un 10,4% més que en els pressupostos <strong>de</strong>l 2011. En un<br />
marc com l’actual la priorització <strong>de</strong> l’assignació <strong>de</strong> recursos pressupostaris a aquest àmbit<br />
és una aposta clara a favor d’un sistema d’R+D+i que generi les condicions favorables per a<br />
la innovació i la transferència <strong>de</strong> coneixement i tecnologia al sector empresarial i permeti<br />
avançar en la reestructuració <strong>de</strong>l nostra mo<strong>de</strong>l econòmic per tal d’afavorir un patró <strong>de</strong><br />
creixement econòmic durador.<br />
Els eixos segon, tercer i quart <strong>de</strong>l Pla <strong>de</strong> Govern conformen els tres grans pilars <strong>de</strong> l’estat<br />
<strong>de</strong>l benestar sostingut amb recursos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>: ensenyament, salut i protecció social.<br />
Els pressupostos per al 2012 <strong>de</strong>stinen un volum molt important <strong>de</strong> recursos (prop <strong>de</strong> la<br />
meitat <strong>de</strong>l total 9 ) a aquests àmbits <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa. En concret, pel que fa a la política<br />
9<br />
Aquest percentatge augmenta fins al 56,9% si no es tenen en compte les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s al pagament <strong>de</strong>ls interessos<br />
<strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute, la participació <strong>de</strong>ls ens locals en els ingressos <strong>de</strong> l’estat i els recursos <strong>de</strong>stinats a fer front a les possibles<br />
contingències que puguin sorgir al llarg <strong>de</strong> l’exercici pressupostari (consignats al fons <strong>de</strong> contingència). D’altra banda, <strong>de</strong>s <strong>de</strong><br />
l’òptica <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>partamental, la suma <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa no financera amb càrrec a recursos generals prevista pels tres<br />
<strong>de</strong>partaments responsables <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa social (Salut, Ensenyament i Benestar i Família) assoleix el 69,3% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong> la<br />
<strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>ls <strong>de</strong>partaments.<br />
70
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
6. Les prioritats estratègiques<br />
d’Educació la dotació pressupostària és <strong>de</strong> 5.470 milions d’euros amb els quals s’han<br />
d’afrontar els reptes <strong>de</strong> millorar el rendiment escolar en l’educació bàsica i obligatòria,<br />
estimular la continuïtat <strong>de</strong>ls estudiants en l’etapa d’educació postobligatòria i a<strong>de</strong>quar-se als<br />
requeriments <strong>de</strong> la societat <strong>de</strong>l coneixement. I és que en un context com l’actual, l’a<strong>de</strong>quat<br />
disseny i gestió <strong>de</strong> les polítiques educatives es<strong>de</strong>vé un <strong>de</strong>ls principals instruments que té<br />
l’Administració per construir un mo<strong>de</strong>l econòmic que generi llocs <strong>de</strong> treball <strong>de</strong> major<br />
qualificació i incrementi la productivitat i cohesió social <strong>de</strong>l nostre país. Entre els aspectes a<br />
<strong>de</strong>stacar com a prioritaris per al nou exercici <strong>de</strong>staquen l’enfortiment <strong>de</strong> la formació<br />
professional (augmentant l’oferta i les mesures flexibilitzadores d’aquests ensenyaments), el<br />
reforç <strong>de</strong> l’anglès, l’aposta per la digitalització <strong>de</strong> les escoles, l’increment <strong>de</strong> la relació entre<br />
la família i l’escola i l’activació <strong>de</strong> la cultura <strong>de</strong> l’esforç. En l’àmbit <strong>de</strong> l’educació universitària<br />
(amb 915,9 milions d’euros pressupostats) les prioritats per al 2012 segueixen apostant per<br />
a<strong>de</strong>quar l’estructura acadèmica per fer front als reptes <strong>de</strong> la docència, la recerca i la<br />
transferència <strong>de</strong> coneixement, revisar l’oferta per millorar-ne la qualitat i visibilitat i impulsar<br />
els serveis comuns <strong>de</strong> les universitats catalanes per aprofitar les economies d’escala que<br />
permetin racionalitzar la <strong>de</strong>spesa en aquest àmbit.<br />
L’altre gran pilar <strong>de</strong>l nostre mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> benestar el conformen les polítiques sanitàries a les<br />
quals s’hi <strong>de</strong>stina 8.821 milions d’euros amb els quals es vol proveir uns serveis sanitaris<br />
públics (en l’àmbit <strong>de</strong> l’atenció primària, especialitzada i la salut pública) <strong>de</strong> qualitat, tot<br />
garantint la sostenibilitat financera i el progrés <strong>de</strong>l sistema sanitari públic. En aquest sentit,<br />
cal recordar que ja fa anys que els sistemes nacionals <strong>de</strong> salut s’enfronten a un conjunt <strong>de</strong><br />
tendències socials (envelliment, cronicitat, etc), tecnològiques (noves teràpies, nous<br />
medicaments, etc) i econòmiques (augment <strong>de</strong> la pressió sobre els recursos públics) que<br />
requereixen d’actuacions estratègiques que permetin garantir la seva eficàcia, qualitat i<br />
sostenibilitat a llarg termini. A <strong>Catalunya</strong> aquesta estratègia <strong>de</strong> mitjà i llarg termini que ha <strong>de</strong><br />
permetre assentar les bases per a la transformació <strong>de</strong>l sistema sanitari es concreta en el Pla<br />
<strong>de</strong> Salut 2011-2015 i s’articula entorn tres grans eixos: l’abordatge <strong>de</strong> les malalties més<br />
comunes, l’atenció integral als pacients crònics i la mo<strong>de</strong>rnització organitzativa.<br />
El tercer <strong>de</strong>ls pilars <strong>de</strong>l benestar (a més <strong>de</strong> la salut i l’educació) el constitueixen les<br />
polítiques <strong>de</strong> protecció social a les quals, juntament amb les <strong>de</strong> promoció social, es <strong>de</strong>stinen<br />
més <strong>de</strong> 2.000 milions d’euros en els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012. Aquest és<br />
un <strong>de</strong>ls pocs àmbits <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa que, en l’actual context <strong>de</strong> restricció financera, no<br />
disminueix la seva dotació pressupostària en relació a l’any anterior, sinó que s’incrementa<br />
en 15,2M€. I és que en un moment com l’actual els serveis socials i <strong>de</strong> suport a les famílies<br />
es<strong>de</strong>venen més importants que mai per assegurar uns nivells <strong>de</strong> benestar que permetin<br />
71
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
6. Les prioritats estratègiques<br />
mantenir la dignitat individual. En aquest sentit cal <strong>de</strong>stacar l’important volum <strong>de</strong> recursos<br />
(1.530,5 milions d’euros) que es <strong>de</strong>stinen a dissenyar, regular i proveir els serveis i<br />
prestacions per a la promoció <strong>de</strong> l’autonomia personal amb l’objectiu <strong>de</strong> facilitar que les<br />
persones amb manca d’autonomia puguin conservar les seves facultats físiques i<br />
psíquiques. Aquests recursos permetran mantenir la cobertura pública <strong>de</strong> places<br />
resi<strong>de</strong>ncials i places en centres <strong>de</strong> dia d’atenció a la <strong>de</strong>pendència (més <strong>de</strong> 57.300 places) i<br />
pagar més <strong>de</strong> 98.200 prestacions econòmiques als beneficiaris reconeguts en virtut <strong>de</strong> la<br />
Llei 39/2006, <strong>de</strong> 14 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre, <strong>de</strong> promoció <strong>de</strong> l’autonomia personal i atenció a les<br />
persones en situació <strong>de</strong> <strong>de</strong>pendència (LAPAD). Els altres dos àmbits <strong>de</strong> la protecció social<br />
que en aquests pressupostos per al 2012 han vist incremnetar lleugerament la seva dotació<br />
pressupostària. Es tracta <strong>de</strong> la lluita contra la pobresa i la inclusió social, que inclou tot un<br />
conjunt <strong>de</strong> prestacions <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s fonamentalment a afavorir el benestar integral <strong>de</strong> les<br />
persones més vulnerables, en situació <strong>de</strong> necessitat i risc social, i, d’altra banda, l’àmbit <strong>de</strong><br />
les polítiques d’atenció a la infància i l’adolescència. En conjunt per al 2012 es <strong>de</strong>stinen 7<br />
milions d’euros addicionals a aquests dos àmbits <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa.<br />
Per altra banda, els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012 <strong>de</strong>stinen<br />
1.129,7 milions d’euros a polítiques en l’àmbit <strong>de</strong> la seguretat i la protecció civil amb els<br />
quals es garanteix que com a societat puguem gaudir d’un nivell més alt <strong>de</strong> benestar. Aquest<br />
constitueix el cinquè eix <strong>de</strong>l Pla <strong>de</strong> Govern i inclou actuacions en els àmbits <strong>de</strong> la seguretat<br />
ciutadana, la gestió i control <strong>de</strong>l trànsit, la reducció <strong>de</strong> la sinistralitat viària, la prevenció i<br />
extinció d’incendis, els salvaments i la prevenció <strong>de</strong>l risc i l’atenció i gestió <strong>de</strong> les<br />
emergències.<br />
L’eix número sis <strong>de</strong>l Pla <strong>de</strong> Govern recull la <strong>de</strong>spesa que té com a finalitat última aconseguir<br />
un mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> país sostenible ambientalment i equilibrat territorialment. En aquest sentit<br />
<strong>de</strong>staquen els 2.365,3 milions d’euros <strong>de</strong>stinats a polítiques <strong>de</strong> transport per garantir que el<br />
país disposi d’una xarxa viària a<strong>de</strong>quada i segura que permeti l’accessibilitat a tot el territori i<br />
faciliti la millora <strong>de</strong> la competitivitat i el <strong>de</strong>senvolupament econòmic. També cal esmentar,<br />
entre les finalitats a què es <strong>de</strong>stinen aquests recursos, les polítiques <strong>de</strong> foment <strong>de</strong>l transport<br />
públic per assolir un mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> mobilitat basat en els mitjans <strong>de</strong> transport menys<br />
contaminants, reduir la congestió <strong>de</strong> la xarxa viària i reduir la sinistralitat en els<br />
<strong>de</strong>splaçaments. L’important increment <strong>de</strong> recursos assignats en aquests pressupostos a<br />
l’àmbit <strong>de</strong>l transport cal explicar-lo fonamentalment com a conseqüència <strong>de</strong> què es partia<br />
d’una <strong>de</strong>spesa que el 2011 va ser fortament ajustada (es va reduir 818 milions d’euros en<br />
relació al 2010) i perquè al llarg <strong>de</strong>l 2012 caldrà fer front al pagament d’inversions<br />
executa<strong>de</strong>s en exercicis anteriors, en col·laboració amb el sector privat, mitjançant sistemes<br />
72
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
6. Les prioritats estratègiques<br />
específics per finançar infraestructures que, si bé han facilitat en el passat la realització<br />
d’inversions sense incrementar la <strong>de</strong>spesa pressupostada en aquells exercicis, redueixen el<br />
marge disponible <strong>de</strong>ls pressupostos futurs, com és el cas en aquest any 2012. D’altra<br />
banda, malgrat les dificultats <strong>de</strong> l’actual context econòmic els pressupostos per al 2012<br />
continuen finançant amb 420,6 milions d’euros, actuacions vincula<strong>de</strong>s al cicle <strong>de</strong> l’aigua i<br />
amb 185,7 milions d’euros actuacions diverses en l’àmbit <strong>de</strong> les polítiques d’or<strong>de</strong>nació,<br />
protecció i millora <strong>de</strong>l medi natural; el <strong>de</strong>senvolupament i manteniment d’infraestructures per<br />
a la gestió i tractament <strong>de</strong>ls residus; i la prevenció, control i sensibilització ambientals.<br />
El setè eix <strong>de</strong>l Pla <strong>de</strong> Govern inclou un conjunt divers <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a construir<br />
una Administració àgil i sostenible al servei <strong>de</strong>l ciutadà i <strong>de</strong>l objectius <strong>de</strong> <strong>de</strong>senvolupament<br />
<strong>de</strong>l país. Dins d’aquest eix cal <strong>de</strong>stacar el volum <strong>de</strong> recursos (845,3 milions d’euros)<br />
<strong>de</strong>stinats a l’àmbit <strong>de</strong> la justícia amb la finalitat <strong>de</strong> garantir el funcionament <strong>de</strong>ls jutjats i<br />
tribunals <strong>de</strong> l’Administració <strong>de</strong> justícia i <strong>de</strong>l Ministeri Fiscal, per donar servei a tots els<br />
ciutadans en el territori <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> mitjançant un nou mo<strong>de</strong>l d’oficina judicial que millori<br />
l’eficiència <strong>de</strong> la resposta judicial i en redueixi els terminis. D’altra banda, amb aquests<br />
recursos també es garanteix el finançament necessari per al sosteniment <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l<br />
penitenciari català i per avançar en la seva orientació cap a la rehabilitació i la reinserció<br />
social <strong>de</strong>ls interns que finalitzen la con<strong>de</strong>mna. Per altra banda, en relació al conjunt <strong>de</strong><br />
l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> l’objectiu és avançar en la consecució d’una administració<br />
eficaç i àgil que simplifiqui els tràmits i la burocràcia associada a les relacions <strong>de</strong> la societat<br />
amb aquesta, posant especial èmfasi en facilitar l’activitat econòmica. En aquest sentit els<br />
pressupostos per al 2012 <strong>de</strong>stinen 1.544,7 milions d’euros a garantir el correcte<br />
funcionament <strong>de</strong> les institucions i l‘Administració general. L’esforç d’ajust i austeritat en<br />
aquest àmbit <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa ha estat important (150,7 milions d’euros menys que el 2011) i<br />
haurà <strong>de</strong> ser compensat amb la millora <strong>de</strong> l’eficiència <strong>de</strong>l funcionament general <strong>de</strong><br />
l’Administració. Per això, diverses són les iniciatives que es preveu posar en marxa al llarg<br />
<strong>de</strong> la legislatura amb les quals es vol potenciar el rol <strong>de</strong> les tecnologies <strong>de</strong> la informació i la<br />
comunicació per generalitzar els tràmits electrònics i en línia i impulsar la racionalització <strong>de</strong><br />
l’Administració i <strong>de</strong>l conjunt d’entitats que en <strong>de</strong>penen i conformen el sector públic <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong>. Finalment, dins d’aquest eix, cal <strong>de</strong>stacar que els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
<strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012 <strong>de</strong>stinen 2.897,5 milions d’euros a garantir el suport financer <strong>de</strong>ls<br />
ens locals.<br />
El darrer <strong>de</strong>ls eixos <strong>de</strong>l Pla <strong>de</strong> Govern vol posar <strong>de</strong> manifest el compromís <strong>de</strong>l Govern <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> en aquesta legislatura amb la llengua, la cultura i l’autogovern per tal <strong>de</strong><br />
permetre el correcte <strong>de</strong>senvolupament econòmic i social <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>. En aquest sentit,<br />
73
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
6. Les prioritats estratègiques<br />
<strong>de</strong>staquen els 235,9 milions d’euros <strong>de</strong>stinats el 2012 a polítiques culturals perquè, tot i en<br />
temps <strong>de</strong> crisi econòmica, la cultura es<strong>de</strong>vingui un element facilitador <strong>de</strong> la cohesió social<br />
<strong>de</strong>l país. Els objectius per aquesta legislatura cerquen aconseguir la màxima centralitat <strong>de</strong> la<br />
cultura en totes les seves dimensions (creativa, comunitària, i<strong>de</strong>ntitària, productiva i <strong>de</strong><br />
convivència) i també contribuir a situar <strong>Catalunya</strong> i la seva cultura al món. Com a una part<br />
molt important <strong>de</strong> la cultura d’aquest país, <strong>de</strong>staquen els 40,5 milions d’euros <strong>de</strong>dicats a<br />
millorar el coneixement i ús <strong>de</strong>l català entre la ciutadania. Altres actuacions incloses dins<br />
aquest eix <strong>de</strong>l Pla <strong>de</strong> Govern tenen a veure amb la política <strong>de</strong> cooperació al<br />
<strong>de</strong>senvolupament <strong>de</strong>senvolupada <strong>de</strong>s <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i amb la projecció <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> a<br />
l’exterior mitjançant una política pròpia <strong>de</strong> relacions exteriors que ens posicioni al món<br />
reforçant les relacions amb altres governs, organismes multilaterals i xarxes <strong>de</strong> cooperació,<br />
en especial en l’àmbit <strong>de</strong> la Unió Europea.<br />
D’acord amb aquest conjunt <strong>de</strong> prioritats estratègiques i tenint en compte l’esforç combinat<br />
per la banda <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses (que dóna continuïtat al camí d’ajust pressupostari iniciat el<br />
2011) i per la <strong>de</strong>ls ingressos (amb el <strong>de</strong>senvolupament d’una política activa <strong>de</strong> venda<br />
d’actius immobiliaris i mitjançant mesures que suposen l’increment <strong>de</strong> la pressió fiscal, ja<br />
sigui per la via d’increments i recuperació d’impostos o amb augments i creació <strong>de</strong> noves<br />
taxes), amb els pressupostos per al 2012 es redueix el dèficit públic en més <strong>de</strong> 5.600 milions<br />
d’euros en un perío<strong>de</strong> <strong>de</strong> dos anys i s’assoleix l’objectiu pactat per l’Estat amb la Unió<br />
Europea <strong>de</strong> no superar l’1,3% <strong>de</strong>l PIB. Es tracta, doncs, <strong>de</strong> finalitzar amb la implementació<br />
<strong>de</strong> la segona fase <strong>de</strong>l pla d’ajust dissenyat amb l’elaboració <strong>de</strong>ls anteriors pressupostos i<br />
que, si l’economia evoluciona d’acord amb el previst, suposaria finalitzar amb la política<br />
d’ajustaments més dura que mai s’ha fet en l’àmbit <strong>de</strong> les finances <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong>.<br />
74
7. ELS PRESSUPOSTOS CONSOLIDATS DEL SECTOR<br />
PÚBLIC DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA<br />
75
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> estan integrats<br />
pels <strong>de</strong> totes les entitats incloses dins <strong>de</strong>l seu àmbit institucional. Es consoli<strong>de</strong>n, per tant, els<br />
pressupostos <strong>de</strong>l subsector <strong>Generalitat</strong> (Òrgans Superiors i altres òrgans, <strong>de</strong>partaments i<br />
Fons no <strong>de</strong>partamentals), <strong>de</strong>l Servei Català <strong>de</strong> la Salut, l’Institut Català <strong>de</strong> la Salut i l’Institut<br />
Català d’Assistència i Serveis Socials, <strong>de</strong> les entitats autònomes administratives, <strong>de</strong> les<br />
entitats autònomes comercials i financeres, <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong> dret públic, i també els<br />
pressupostos <strong>de</strong> les societats mercantils, <strong>de</strong>ls consorcis i <strong>de</strong> les fundacions participats<br />
majoritàriament per la <strong>Generalitat</strong> en els termes exposats en el punt 3 <strong>de</strong> la primera part<br />
d’aquesta memòria.<br />
Per tal d’efectuar la consolidació <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> totes les entitats, s’han eliminat les<br />
transferències internes i altres fluxos <strong>de</strong> recursos que es produeixen entre l’Administració <strong>de</strong><br />
la <strong>Generalitat</strong> i les entitats i entre aquestes mateixes.<br />
En aquest apartat s’analitza, en primer lloc, l’evolució <strong>de</strong>ls ingressos i <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>l conjunt<br />
<strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, amb especial atenció, pel que fa als ingressos, als<br />
proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament. S’analitza també el recurs a l’en<strong>de</strong>utament com a<br />
instrument <strong>de</strong> finançament <strong>de</strong>ls pressupostos.<br />
Pel que fa a la <strong>de</strong>spesa, s’examina la seva evolució per a cadascuna <strong>de</strong> les polítiques en<br />
què s’organitza la <strong>de</strong>spesa pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, així com, en el cas específic <strong>de</strong> les<br />
<strong>de</strong>speses <strong>de</strong> personal, els canvis en les dotacions <strong>de</strong> personal <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong>l sector públic<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. Finalment, s’analitza en quina mesura els diversos programes<br />
pressupostaris estan vinculats amb els plans inter<strong>de</strong>parrtamentals com a l’expressió <strong>de</strong> la<br />
coordinació en els diversos àmbits <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa pública.<br />
Els pressupostos per al 2012 <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> assoleixen la<br />
xifra <strong>de</strong> 37.024,5 milions d'euros, amb una reducció <strong>de</strong> 2.329,5 milions respecte als<br />
pressupostos <strong>de</strong>l 2011, el que suposa una variació negativa <strong>de</strong>l 5,9%.<br />
7.1. Els ingressos consolidats <strong>de</strong>l sector públic<br />
D’aquest import global <strong>de</strong> 37.024,5 milions d’euros d’ingressos consolidats previstos <strong>de</strong>l<br />
sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012, la major part correspon a ingressos<br />
per operacions corrents, amb un total <strong>de</strong> 26.554,1 milions d’euros, xifra que representa un<br />
77
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
71,7% <strong>de</strong>l total. Des <strong>de</strong> la perspectiva <strong>de</strong>ls ingressos no financers i financers, els primers<br />
pugen un total <strong>de</strong> 27.936,6 milions d’euros (75,5% <strong>de</strong>l total d’ingressos) i 9.087,8 milions<br />
d’euros els ingressos d’origen financer (24,5%).<br />
Els ingressos no financers experimenten un increment <strong>de</strong> 1.753,5 milions d’euros respecte al<br />
pressupost 2011, un 6,7%, <strong>de</strong>rivat principalment <strong>de</strong>ls majors ingressos corrents provinents<br />
<strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament autonòmic. D’altra banda, els ingressos financers disminueixen en<br />
4.083,1 milions d’euros, un 31%, a conseqüència <strong>de</strong> la molt menor necessitat <strong>de</strong> recurs a<br />
l’en<strong>de</strong>utament <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> en l’exercici 2012.<br />
Tot i la feblesa <strong>de</strong> la recuperació <strong>de</strong> l’economia, es preveu un creixement <strong>de</strong>ls ingressos<br />
impostius <strong>de</strong>l 2,9% respecte als pressupostos 2011, i són la principal font d’ingressos, amb<br />
9.307,1 milions d’euros els impostos indirectes (25,1% <strong>de</strong>l total d’ingressos) i 8.116,3 milions<br />
d’euros els impostos directes (21,9% <strong>de</strong>l total d’ingressos).<br />
Pel que fa a les transferències corrents, amb 5.717,0 milions d’euros (15,4% <strong>de</strong>l total<br />
d’ingressos) assenyalar que han experimentat un increment <strong>de</strong> 1.285,4 milions d’euros en<br />
valor absolut, i un 29% en termes relatius respecte als pressupostos <strong>de</strong>l 2011.<br />
Cal tenir present que, com a conseqüència <strong>de</strong> l’anticipació <strong>de</strong> les eleccions generals a les<br />
Corts Generals, que van tenir lloc el 20 <strong>de</strong> novembre <strong>de</strong> 2011, els pressupostos <strong>de</strong> l’Estat<br />
per al 2012 es prorrogaran, cosa que fa que, a diferència d’altres exercicis, tant el muntant<br />
com la distribució <strong>de</strong>ls imports relatius als ingressos tributaris i a les transferències corrents<br />
exposats anteriorment, pugui tenir variacions al llarg <strong>de</strong> l’exercici, respecte <strong>de</strong> les que va<br />
comunicar l’Estat el passat mes <strong>de</strong> juliol. Així mateix, la liquidació <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament<br />
<strong>de</strong> l’exercici 2010, per import <strong>de</strong> 1.090,3 milions d’euros, està computada íntegrament com<br />
una transferència corrent. Cal <strong>de</strong>stacar que l’existència d’aquestes incerteses sobre<br />
l’eventual revisió <strong>de</strong> les bestretes <strong>de</strong> l’Estat o sobre el possible alentiment <strong>de</strong> l’economia<br />
s’han provisionat amb un increment notable <strong>de</strong> la dotació <strong>de</strong>l Fons <strong>de</strong> Contingència.<br />
Quant als ingressos per taxes, venda <strong>de</strong> serveis i altres ingressos ocupen el quart lloc en<br />
pes entre els ingressos corrents, representen el 8,3% <strong>de</strong>ls ingressos totals, amb un import<br />
<strong>de</strong> 3.056 milions d’euros i experimenten una lleu reducció <strong>de</strong> l’1,4% en relació a l’exercici<br />
anterior.<br />
Els ingressos d’operacions <strong>de</strong> capital assoleixen l’import <strong>de</strong> 1.382,6 milions d’euros, amb un<br />
pes <strong>de</strong>l 3,7%, i una reducció <strong>de</strong>l 3% respecte <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong>l 2011. El comportament<br />
78
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
és molt diferent entre els ingressos per alienació d’inversions reals que augmenten<br />
sensiblement, es doblen amb escreix, sobretot com a conseqüència <strong>de</strong> la previsió <strong>de</strong> la<br />
materialització <strong>de</strong> la venda d’immobles. En canvi, els ingressos per transferències <strong>de</strong> capital<br />
disminueixen sensiblement (un 65%), sobretot a causa <strong>de</strong> la davallada d’ingressos per<br />
transferències en aplicació <strong>de</strong> la Disposició addicional 3a <strong>de</strong> l’Estatut.<br />
Finalment, pel que fa als ingressos financers, amb un import <strong>de</strong> 9.087,8 milions d’euros,<br />
representen un 24,5% <strong>de</strong>l total d’ingressos, amb una important davallada, <strong>de</strong>l 31%, que<br />
resulta <strong>de</strong> la combinació d’un creixement significatiu <strong>de</strong>ls ingressos per variació d’actius<br />
financers, que augmenta en 312,5 milions (un 30,7%), a causa <strong>de</strong> la venda d’immobilitzat<br />
financer i el superior volum <strong>de</strong> reintegraments <strong>de</strong> préstecs, i <strong>de</strong> la disminució remarcable<br />
<strong>de</strong>ls ingressos per nou en<strong>de</strong>utament, que disminueix fins a 7.756,1 milions d’euros, amb una<br />
davallada <strong>de</strong>l 36,2%, tant com a conseqüència <strong>de</strong> les menors necessitats <strong>de</strong>riva<strong>de</strong>s <strong>de</strong> la<br />
reducció <strong>de</strong>l dèficit, com <strong>de</strong>l propi calendari d’amortitzacions.<br />
Quadre 7.1.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DELS INGRESSOS<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Impostos directes 8.358,5 8.116,3 -242,2 -2,9<br />
2. Impostos indirectes 8.567,4 9.307,1 739,8 8,6<br />
3. Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos 3.099,0 3.056,0 -43,0 -1,4<br />
4. Transferències corrents 4.431,6 5.717,0 1.285,4 29,0<br />
5. Ingressos patrimonials 301,6 357,6 55,9 18,5<br />
Total ingressos corrents 24.758,1 26.554,1 1.795,9 7,3<br />
6. Alienació d'inversions reals 436,5 1.040,9 604,4 138,5<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 988,5 341,7 -646,9 -65,4<br />
Total ingressos <strong>de</strong> capital 1.425,0 1.382,6 -42,4 -3,0<br />
Total ingressos no financers 26.183,1 27.936,6 1.753,5 6,7<br />
8. Variació d'actius financers 1.019,3 1.331,7 312,5 30,7<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 12.151,6 7.756,1 -4.395,5 -36,2<br />
Total ingressos financers 13.170,9 9.087,8 -4.083,1 -31,0<br />
Total 39.354,0 37.024,5 -2.329,5 -5,9<br />
A la següent taula es <strong>de</strong>tallen els ingressos per capítols econòmics i subsectors, que posen<br />
en evidència la diferent estructura d’ingressos entre subsectors.<br />
A part <strong>de</strong>l subsector <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, on els principals ingressos són els tributaris i les<br />
transferències <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament, els ingressos per taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i<br />
altres ingressos representen quasi la totalitat <strong>de</strong>l ingressos <strong>de</strong>l subsector entitats autònomes<br />
comercials i financeres (91,1% <strong>de</strong>l total d’ingressos), mentre que en els subsectors<br />
79
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
consorcis i fundacions també tenen un pes força important (65,7% i 54,6% <strong>de</strong>l total<br />
d’ingressos, respectivament).<br />
Les transferències corrents són la principal font d’ingressos <strong>de</strong>l subsector CatSalut, ICS i<br />
ICASS, i <strong>de</strong>l subsector entitats autònomes administratives, amb un 96,3% i 80,7% <strong>de</strong>l total<br />
d’ingressos, respectivament.<br />
En el cas <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong> dret públic i <strong>de</strong> les societats mercantils, els ingressos financers<br />
són la principal font d’ingressos (54,7% i 42,4% <strong>de</strong>l total d’ingressos, respectivament).<br />
80
Quadre 7.1.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DELS INGRESSOS PER SUBSECTORS<br />
Milions €<br />
Capítols<br />
Total<br />
consolidat<br />
Ingressos<br />
consolidables<br />
Total sense<br />
consolidar<br />
Consorcis Fundacions<br />
Societats<br />
mercantils<br />
Entitats <strong>de</strong><br />
dret públic<br />
Ent. autònomes<br />
comerc. i fin.<br />
Ent. autònomes<br />
administratives<br />
CatSalut, ICS<br />
i ICASS<br />
<strong>Generalitat</strong><br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
1. Impostos directes 8.116,3 - - - - - - - 8.116,3 - 8.116,3<br />
2. Impostos indirectes 9.307,1 - - - - - - - 9.307,1 - 9.307,1<br />
3. Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos 518,9 200,8 104,7 21,9 1.589,6 591,0 2.102,3 386,5 5.515,9 2.459,8 3.056,0<br />
4. Transferències corrents 5.203,6 12.499,3 576,8 1,1 691,0 35,2 900,8 281,7 20.189,4 14.472,4 5.717,0<br />
5. Ingressos patrimonials 9,2 0,7 0,3 0,7 257,5 185,6 13,7 13,6 481,2 123,6 357,6<br />
Total ingressos corrents 23.155,2 12.700,8 681,8 23,7 2.538,1 811,8 3.016,8 681,7 43.609,9 17.055,8 26.554,1<br />
6. Alienació d'inversions reals 888,2 - - - 79,9 883,1 45,8 0,0 1.897,0 856,1 1.040,9<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 289,5 208,1 27,5 0,0 181,8 5,5 69,3 20,6 802,3 460,7 341,7<br />
Total ingressos <strong>de</strong> capital 1.177,7 208,1 27,5 0,0 261,7 888,6 115,1 20,6 2.699,3 1.316,8 1.382,6<br />
Total ingressos no financers 24.332,9 12.909,0 709,3 23,7 2.799,8 1.700,3 3.131,9 702,3 46.309,3 18.372,6 27.936,6<br />
8. Variació d'actius financers 421,1 72,0 0,2 0,4 1.317,8 438,0 66,1 1,5 2.317,2 985,4 1.331,7<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 4.973,4 - 5,0 - 2.064,8 814,3 1,8 3,7 7.863,1 107,0 7.756,1<br />
Total ingressos financers 5.394,4 72,0 5,2 0,4 3.382,6 1.252,4 68,0 5,2 10.180,2 1.092,4 9.087,8<br />
Total 29.727,3 12.981,0 714,5 24,1 6.182,4 2.952,7 3.199,9 707,5 56.489,5 19.465,0 37.024,5<br />
81
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
7.1.1. Els ingressos <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament autonòmic<br />
El mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament autonòmic vigent és el que es va aprovar mitjançant la Llei<br />
22/2009, <strong>de</strong> 18 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre, que regula el sistema <strong>de</strong> finançament <strong>de</strong> les comunitats<br />
autònomes <strong>de</strong> règim comú i ciutats amb estatut d’autonomia, i es modifiquen <strong>de</strong>termina<strong>de</strong>s<br />
normes tributàries. Pel que fa a <strong>Catalunya</strong>, el nou mo<strong>de</strong>l es va acceptar per la Comissió<br />
Mixta d’Afers Econòmics i Fiscals Estat-<strong>Generalitat</strong> en la sessió <strong>de</strong> 22 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre <strong>de</strong><br />
2009, tal com preveu l’article 210 <strong>de</strong> l’Estatut que <strong>de</strong>termina les funcions <strong>de</strong> l’esmentada<br />
Comissió Mixta.<br />
L’acord <strong>de</strong> finançament reforça l’existència d’un mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> po<strong>de</strong>r tributari compartit entre el<br />
Govern <strong>de</strong> l’Estat i el Govern <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. D’una banda, s’amplien els percentatges <strong>de</strong><br />
cessió <strong>de</strong>l tributs <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i, <strong>de</strong> l’altra, s’augmenta la capacitat normativa <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> sobre aquests tributs.<br />
Aquest reforçament va comportar un canvi significatiu en l’estructura <strong>de</strong>ls ingressos <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong>, que es va reflectir en el pressupost inicial per primer cop en els pressupostos<br />
per al 2011, en la mesura que en una proporció molt elevada els ingressos <strong>de</strong>l nou mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong><br />
finançament tenen origen tributari, <strong>de</strong> manera que les transferències estatals passen a tenir<br />
un pes menys important.<br />
Els ingressos vinculats al mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament representen la major part <strong>de</strong>ls recursos no<br />
financers <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i es po<strong>de</strong>n agrupar en quatre grans blocs, segons<br />
l’origen:<br />
a) La cistella <strong>de</strong> tributs, que està formada, d’una banda pels tributs cedits totalment per<br />
l’Estat (impost sobre el patrimoni, impost sobre successions i donacions, impost sobre<br />
transmissions patrimonials i actes jurídics documentats, tributs sobre el joc, impost sobre les<br />
ven<strong>de</strong>s minoristes <strong>de</strong> <strong>de</strong>terminats hidrocarburs, impost especial sobre <strong>de</strong>terminats mitjans<br />
<strong>de</strong> transport i impost sobre l’electricitat) i, <strong>de</strong> l’altra pels tributs cedits parcialment (50% <strong>de</strong><br />
l’IRPF, 50% <strong>de</strong> l’IVA i 58% <strong>de</strong>ls impostos especials en fase <strong>de</strong> fabricació sobre alcohols,<br />
tabac i hidrocarburs).<br />
Pel que fa als impostos cedits parcialment, per al 2012, es preveu ingressar 15.356,9 milions<br />
d’euros. Tanmateix, cal tenir present que per aquest concepte caldrà efectuar els<br />
reintegraments a l’Estat d’una cinquena part <strong>de</strong> les liquidacions negatives <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong><br />
82
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
finançament corresponent als exercicis 2008 i 2009 10 . D’altra banda, la previsió <strong>de</strong> liquidació<br />
corresponent a l’exercici 2010 que incorporarà també la liquidació <strong>de</strong>ls tributs cedits<br />
parcialment d’aquell exercici, en no disposar <strong>de</strong> la seva <strong>de</strong>sagregació per conceptes, es<br />
presenta íntegrament com a transferència corrent. Entre els impostos cedits parcialment, cal<br />
<strong>de</strong>stacar la previsió <strong>de</strong> 5.550,2 milions d’euros en la recaptació <strong>de</strong> l’IVA, xifra que representa<br />
un augment <strong>de</strong>l 20,2% respecte a l’exercici anterior motivat per les previsions <strong>de</strong> creixement<br />
positiu <strong>de</strong> l’Estat per la recuperació <strong>de</strong>l consum intern. En canvi, les previsions d’ingressos<br />
corresponents a l’IRPF són d’una reducció <strong>de</strong>l 2,6%, restant la previsió en un import <strong>de</strong><br />
7.842,8 milions d’euros. Aquest import inclou, a l’igual que en els pressupostos per al 2011,<br />
el rendiment addicional <strong>de</strong>rivat la creació <strong>de</strong> dos nous trams en la part autonòmica <strong>de</strong> l'IRPF<br />
per a les ren<strong>de</strong>s més altes aprovat per la Llei 24/2010, <strong>de</strong>l 22 <strong>de</strong> juliol, d’aprovació <strong>de</strong><br />
l’escala autonòmica <strong>de</strong> l’impost sobre la renda <strong>de</strong> les persones físiques.<br />
Per la banda <strong>de</strong>ls tributs cedits totalment per l’Estat, l’import és <strong>de</strong> 2.728,4 milions d’euros,<br />
un 6,9% superior als pressupostos 2011. Es rebaixen les previsions d’ingressos per l’impost<br />
sobre transmissions patrimonials, l’impost sobre actes jurídics documentats (tot i que entre<br />
les mesures a aplicar per incrementar els ingressos es preveu incrementar-ne el rendiment),<br />
l’impost <strong>de</strong> successions i els tributs sobre el joc. En sentit contrari, les principals previsions a<br />
l’alça es produeixen en l’impost sobre les ven<strong>de</strong>s <strong>de</strong>tallistes <strong>de</strong> <strong>de</strong>terminats hidrocarburs i en<br />
l’impost sobre el patrimoni -aquest darrer reestablert recentment per l’Estat-, ambdós com a<br />
conseqüència <strong>de</strong> les mesures <strong>de</strong> la segona fase <strong>de</strong>l pla d’ajustament que el Govern aplicarà<br />
a partir <strong>de</strong>l 2012.<br />
Per tant, la cistella <strong>de</strong> tributs <strong>de</strong>rivada <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament reporta uns ingressos a la<br />
<strong>Generalitat</strong> per import <strong>de</strong> 18.085,4 milions d’euros 11 .<br />
b) La transferència <strong>de</strong> l’Estat en concepte <strong>de</strong>l fons <strong>de</strong> garantia <strong>de</strong>ls serveis públics<br />
fonamentals. Aquesta subvenció anivelladora té com a objectiu assegurar que cada<br />
comunitat autònoma rebi els mateixos recursos per habitant ajustat per finançar els serveis<br />
essencials <strong>de</strong> l’estat <strong>de</strong>l benestar (educació, sanitat i serveis socials) fent el mateix esforç<br />
fiscal. En el cas <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, per als pressupostos <strong>de</strong>l 2012 la transferència pren un valor<br />
10<br />
En conjunt, la liquidació negativa per tributs cedits <strong>de</strong>ls exercicis 2008 i 2009 liquidats per cinquenes parts pugen un total <strong>de</strong><br />
522,1 milions d’euros, sobre el total <strong>de</strong> 633,8 milions d’euros <strong>de</strong> liquidacions d’aquests exercicis a càrrec <strong>de</strong>ls pressupostos per<br />
al 2012.<br />
11 En realitat si s’hi <strong>de</strong>scompta la part <strong>de</strong> la liquidació negativa <strong>de</strong>ls exercicis 2008 i 2009 que correspon a tributs cedits, el<br />
conjunt <strong>de</strong>ls tributs cedits en els pressupostos 2012 seria <strong>de</strong> 17.563,2 milions d’euros.<br />
83
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
negatiu <strong>de</strong> -1.065,5 milions d’euros, atès que l’indicador <strong>de</strong> capacitat fiscal és superior a<br />
l’indicador <strong>de</strong> necessitats.<br />
c) Els fons d’ajustament 12 : el fons <strong>de</strong> suficiència global, el fons <strong>de</strong> competitivitat i el fons<br />
<strong>de</strong> cooperació. Aquests dos últims constitueixen els fons <strong>de</strong> convergència.<br />
La previsió d’ingressos per al 2012 corresponent a la transferència <strong>de</strong> l’Estat pel fons <strong>de</strong><br />
suficiència global és <strong>de</strong> 1.765,1 milions d’euros 13 . D’altra banda, a l’igual que en els<br />
pressupostos <strong>de</strong> l’exercici 2011, no s’ha incorporat cap previsió en concepte d’ingrés <strong>de</strong>l<br />
fons <strong>de</strong> competitivitat.<br />
d) A més <strong>de</strong> les transferències <strong>de</strong>ls diversos fons, cal afegir-hi transferències per un<br />
import <strong>de</strong> 91 milions d’euros corresponents a fons específics sanitaris (17 milions d’euros <strong>de</strong>l<br />
fons <strong>de</strong> cohesió sanitària, 60 milions d’euros d’ingressos <strong>de</strong>rivats <strong>de</strong>l conveni pel control<br />
d’incapacitats temporals i 14 milions d’euros en concepte <strong>de</strong> facturació d’acci<strong>de</strong>nts i<br />
estrangers).<br />
12<br />
El fons <strong>de</strong> suficiència global cobreix els recursos <strong>de</strong>rivats <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament autonòmic anterior més els recursos<br />
addicionals que s’integren al nou mo<strong>de</strong>l. El fons <strong>de</strong> competitivitat es <strong>de</strong>stina a les comunitats autònomes que tenen un<br />
finançament per càpita inferior a la mitjana o inferior al seu ín<strong>de</strong>x <strong>de</strong> capacitat fiscal, que té els objectius <strong>de</strong> reduir les<br />
diferències en els recursos per càpita i incentivar l’autonomia i la capacitat fiscal. El fons <strong>de</strong> cooperació s’adreça a les<br />
comunitats autònomes que tenen un PIB per càpita inferior al 90% <strong>de</strong> la mitjana o una <strong>de</strong>nsitat <strong>de</strong> població inferior al 50% <strong>de</strong> la<br />
mitjana i també a les que tenen un creixement <strong>de</strong> la població inferior al 90% <strong>de</strong> la mitjana estatal i una baixa <strong>de</strong>nsitat <strong>de</strong><br />
població.<br />
13<br />
Cal tenir present, <strong>de</strong> nou, que com a conseqüència <strong>de</strong>l reintegrament d’una cinquena part <strong>de</strong> la liquidació negativa <strong>de</strong><br />
l’exercici 2008, dins <strong>de</strong> la qual hi ha una part <strong>de</strong> liquidació <strong>de</strong>l fons <strong>de</strong> suficiència per import <strong>de</strong> 57,8 milions d’euros (en el<br />
quadre 7.1.1.1 figuren dins l’import global <strong>de</strong> 633,8 milions d’euros <strong>de</strong> liquidacions <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament <strong>de</strong>ls exercicis<br />
2008 i 2009), el conjunt <strong>de</strong> la liquidació efectiva per aquest fons es preveu <strong>de</strong> 1.707,3 milions d’euros.<br />
84
Quadre 7.1.1.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
RECURSOS DEL MODEL DE FINANÇAMENT<br />
Milions €<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Conceptes Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
Impost s/successions i donacions 288,6 197,6 -91,0 -31,5<br />
Impost sobre patrimoni - 240,4 240,4 -<br />
Impost s/transmissions patrimonials i AJD 1.286,6 1.221,1 -65,5 -5,1<br />
Tributs sobre el joc 308,3 254,0 -54,3 -17,6<br />
Impost s/energia 279,3 311,1 31,9 11,4<br />
Impost s/<strong>de</strong>terminats mitjans <strong>de</strong> transport 110,0 114,2 4,2 3,8<br />
Impost s/ven<strong>de</strong>s minoristes <strong>de</strong>t. hidrocarburs 280,4 390,0 109,6 39,1<br />
Tributs cedits totalment 2.553,2 2.728,4 175,3 6,9<br />
IRPF (tram autonòmic) 8.055,9 7.842,8 -213,1 -2,6<br />
IVA 4.619,0 5.550,2 931,2 20,2<br />
Impost s/labors <strong>de</strong>l tabac 953,7 857,7 -96,0 -10,1<br />
Impost s/alcohols 122,3 123,2 1,0 0,8<br />
Impost s/hidrocarburs 996,6 983,0 -13,6 -1,4<br />
Tributs cedits parcialment 14.747,4 15.356,9 609,5 4,1<br />
Total ingressos tributs cedits i participats 17.300,6 18.085,4 784,8 4,5<br />
Fons <strong>de</strong> Suficiència Global (bestreta) 1.840,1 1.765,1 -75,0 -4,1<br />
Fons <strong>de</strong> Garantia <strong>de</strong>ls Serveis Públics Fonamentals (bestreta) -1.460,0 -1.065,5 394,6 -<br />
Fons específics sanitaris (1) 102,0 91,0 -11,0 -10,8<br />
Liquidació pen<strong>de</strong>nt 2010 mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament - 1.090,3 1.090,3 -<br />
Total ingressos per transferència 482,0 1.880,9 1.398,9 290,2<br />
Liquidacions negatives 2008-2009. Impostos cedits (2) -80,3 -522,1 -441,8 -<br />
Liquidacions pen<strong>de</strong>nts 2008-2009. Transferències (2) -57,8 -111,7 -53,9 -<br />
Total liquidacions pen<strong>de</strong>nts negatives -138,1 -633,8 -495,7 -<br />
Total recursos <strong>de</strong> mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament 17.644,4 19.332,5 1.688,0 9,6<br />
(1)<br />
En el 2010 s’inclou els recursos <strong>de</strong> la policia, la compensació per l’impost <strong>de</strong> patrimoni, el fons <strong>de</strong> cohesió sanitària, el conveni<br />
control IT, la facturació d’acci<strong>de</strong>nts i estrangers i altres transferències <strong>de</strong> l’acord <strong>de</strong> finançament. A partir <strong>de</strong> 2011 només inclou el<br />
Fons <strong>de</strong> cohesió sanitària, el conveni pel control IT i la facturació d’acci<strong>de</strong>nts i estrangers.<br />
(2)<br />
L'import total <strong>de</strong> la liquidació 2008 <strong>de</strong>ls recursos <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament és -690 M€ (a retornar 138,1 M€/any <strong>de</strong> 2011 a<br />
2015) i l'import total <strong>de</strong> la liquidació 2009 és <strong>de</strong> -2.478 M€ (a retornar 495,6 M€/any <strong>de</strong> 2012 a 2016)<br />
D’altra banda, per completar els ingressos provinents <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament s’han <strong>de</strong><br />
tenir present els següents ingressos proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> liquidacions pen<strong>de</strong>nts:<br />
- 1.090,3 milions d’euros corresponents a la previsió <strong>de</strong> liquidació 2010 <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong><br />
finançament autonòmic. Tal com s’ha comentat anteriorment, a conseqüència <strong>de</strong>l<br />
recent procés electoral, la <strong>Generalitat</strong> no disposa <strong>de</strong> la informació <strong>de</strong>tallada <strong>de</strong><br />
l’esmentada previsió (<strong>de</strong>sglossament <strong>de</strong>ls impostos cedits i <strong>de</strong>ls fons <strong>de</strong>rivats <strong>de</strong>l<br />
mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament). Per tant, s’ha imputat els 1.090,3 milions d’euros com a<br />
transferència corrent.<br />
- -633,8 milions d’euros corresponents a la part <strong>de</strong> les liquidacions negatives <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l<br />
<strong>de</strong> finançament <strong>de</strong>ls exercicis 2008 i 2009, d’acord amb el calendari ofert pel Govern<br />
<strong>de</strong> l’Estat <strong>de</strong> pagaments anuals per cinquenes parts. La cinquena part <strong>de</strong> la liquidació<br />
85
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
negativa <strong>de</strong> l’exercici 2008 puja 138,1 milions d’euros i la cinquena part <strong>de</strong> la<br />
liquidació negativa <strong>de</strong> l’exercici 2009, 495,6 milions d’euros; d’aquests darrers s’inicia<br />
el pagament amb càrrec als pressupostos <strong>de</strong>l 2012 14 .<br />
En resum, els ingressos <strong>de</strong>rivats <strong>de</strong>l nou mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament ascen<strong>de</strong>ixen a 19.332,5<br />
milions d’euros, <strong>de</strong>ls quals 18.085,4 corresponen a la previsió d’ingressos tributaris <strong>de</strong><br />
l’exercici, que representa el 93,5% <strong>de</strong>ls ingressos <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l; 1.880,9 milions d’euros (<strong>de</strong>ls<br />
quals 1.090,3 milions corresponen a la liquidació pen<strong>de</strong>nt <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament <strong>de</strong><br />
l’exercici 2010) a transferències i els -633,8 milions d’euros restants que corresponen a<br />
liquidacions <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament <strong>de</strong>ls exercicis anteriors. En conjunt, els ingressos <strong>de</strong>l<br />
mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament representen un 52,2% <strong>de</strong>l pressupost total d’ingressos <strong>de</strong>l sector<br />
públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i un 69,2% <strong>de</strong>ls ingressos no financers.<br />
7.1.2. La resta d’ingressos <strong>de</strong>l sector públic<br />
Els recursos <strong>de</strong>l sector públic <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> que no proce<strong>de</strong>ixen <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong><br />
finançament es preveuen en 17.692 milions d’euros, xifra que representa un 47,8% <strong>de</strong>l total<br />
<strong>de</strong>l pressupost d’ingressos.<br />
D’aquest import, 10.394,8 milions d’euros, corresponen a la resta d’ingressos <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong>. Dins d’aquests <strong>de</strong>staquen la participació <strong>de</strong>ls ens locals en els ingressos<br />
tributaris <strong>de</strong> l’Estat, que es canalitzen a través <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i, es<br />
preveuen en 2.670,2 milions d’euros.<br />
Entre els altres ingressos, <strong>de</strong>staca també l’increment <strong>de</strong>ls ingressos per alienació<br />
d’immobles i/o concessió d’actius reals i la novetat <strong>de</strong> l’impost sobre esta<strong>de</strong>s en<br />
establiments d'allotjament turístic i <strong>de</strong>ls ingressos per la taxa per expedició <strong>de</strong> recepta<br />
farmacèutica o producte sanitari. També hi figuren els ingressos previstos en concepte <strong>de</strong><br />
conveni per actuacions en infraestructures d’acord amb la Disposició Addicional 3a <strong>de</strong><br />
l’Estatut d’Autonomia <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (219 milions d’euros), <strong>de</strong>ls quals se’n preveu una<br />
important davallada, i, pel que fa a la resta d’ingressos no financers, es preveu una reducció<br />
<strong>de</strong>l 8,5%.<br />
14 D’aquest import, 522,1 milions d’euros corresponen a liquidacions en concepte <strong>de</strong> tributs i l’import restant, 111,7 milions<br />
d’euros corresponen a liquidacions <strong>de</strong> transferències.<br />
86
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Finalment, els ingressos financers <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> disminueixen a prop <strong>de</strong> la meitat,<br />
principalment per la reducció <strong>de</strong> l’apel·lació a l’en<strong>de</strong>utament.<br />
Amb això, els recursos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> assoleixen els 29.727,3 milions d’euros, amb una<br />
reducció <strong>de</strong>l 8,9%.<br />
Quadre 7.1.2.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
RECURSOS DEL SECTOR PÚBLIC<br />
Milions €<br />
Conceptes Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
<strong>Generalitat</strong><br />
Recursos <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament 17.644,4 19.332,5 1.688,0 9,6<br />
Participació <strong>de</strong>ls ens locals en els ingressos <strong>de</strong> l'Estat 2.670,2 2.670,2 - 0,0<br />
Impost sobre esta<strong>de</strong>s en establiments d'allotjament turístic - 100,0 100,0 -<br />
Taxa per expedició <strong>de</strong> recepta farmacèutica o producte sanitari - 100,0 100,0 -<br />
Venda i/o concessió d’actius reals (edificis i altres) 200,0 888,2 688,2 344,1<br />
Conveni per actuacions en infraestructures. DA3a EAC 671,8 219,0 -452,8 -67,4<br />
Resta <strong>de</strong> recursos no financers 1.118,3 1.023,1 -95,2 -8,5<br />
Ingressos financers <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> 10.325,3 5.394,4 -4.930,9 -47,8<br />
Subtotal ingressos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> 32.630,0 29.727,3 -2.902,7 -8,9<br />
Ingressos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong>l seu sector públic 35,0 44,0 9,0 25,7<br />
Subtotal ingressos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> no proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong>l SP <strong>Generalitat</strong> (1) 32.595,0 29.683,3 -2.911,7 -8,9<br />
Entitats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
Cap. 3 - Taxes, ingressos per venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos 2.633,6 2.537,1 -96,5 -3,7<br />
Cap. 4 - Transferències corrents <strong>de</strong> fora <strong>de</strong>l SP 576,5 557,4 -19,1 -3,3<br />
Cap. 5 - Ingressos patrimonials 291,8 348,4 56,6 19,4<br />
Cap. 6 - Alienació d'inversions reals fora <strong>de</strong>l SP 236,5 152,8 -83,7 -35,4<br />
Cap. 7 - Transferències <strong>de</strong> capital <strong>de</strong> fora <strong>de</strong>l SP 175,0 52,2 -122,9 -70,2<br />
Cap. 8 - Variació d'actius financers 809,2 910,7 101,5 12,5<br />
Cap. 9 - Variació <strong>de</strong> passius financers 2.036,3 2.782,7 746,4 36,7<br />
Subtotal ingressos entitats <strong>de</strong>l sector públic no proce<strong>de</strong>nts d'aquest (2) 6.759,0 7.341,1 582,2 8,6<br />
Total d'ingressos <strong>de</strong>l sector públic (1) + (2) 39.354,0 37.024,5 -2.329,5 -5,9<br />
D’altra banda, la resta d’entitats <strong>de</strong>l sector públic aporten un total <strong>de</strong> 7.341,1 milions d’euros.<br />
Aquest import representa un 19,8% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong>ls ingressos <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> i s’incrementen un 8,6% en relació als pressupostos <strong>de</strong>l 2011.<br />
D’aquest import, una mica més d’una tercera part, 2.537,1 milions d’euros corresponen a<br />
ingressos per taxes i venda <strong>de</strong> serveis i altres ingressos que obtenen les entitats <strong>de</strong>l sector<br />
públic. Entre aquests <strong>de</strong>staquen els proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong>l cànon <strong>de</strong> l’aigua, els <strong>de</strong> prestacions <strong>de</strong><br />
serveis <strong>de</strong> transports, sanitaris i assistencials. De la resta d’ingressos no financers, els més<br />
rellevants són els ingressos per transferències corrents, amb 557,4 milions d’euros seguit<br />
<strong>de</strong>ls ingressos patrimonials i, en darrer lloc, els ingressos <strong>de</strong> capital.<br />
Finalment, els ingressos financers <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> pugen<br />
3.693,4 milions d’euros. D’aquests 910,7 milions corresponen a la variació <strong>de</strong> passius<br />
financers, entre els quals la part més important correspon als reintegraments <strong>de</strong> préstecs i<br />
crèdits <strong>de</strong> les entitats que <strong>de</strong>senvolupen activitat financera. Pel que fa al recurs a<br />
l’en<strong>de</strong>utament <strong>de</strong> les entitats que integren el sector públic, suposa un import total <strong>de</strong> 2.782,7<br />
87
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
milions d’euros, amb un augment <strong>de</strong>l 36,7%. Tanmateix, aquest creixement es <strong>de</strong>u<br />
exclusivament al calendari d’amortitzacions, ja que les amortitzacions pràcticament es<br />
doblen i, en canvi, la variació <strong>de</strong> l’en<strong>de</strong>utament net <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong>l sector<br />
públic en realitat disminueix en 141,3 milions d’euros, un 12,8%.<br />
7.2. Les <strong>de</strong>speses consolida<strong>de</strong>s <strong>de</strong>l sector públic<br />
Les <strong>de</strong>speses consolida<strong>de</strong>s <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> previstes per al 2012 són <strong>de</strong><br />
37.024,5 milions d’euros, el que representa una reducció <strong>de</strong> 2.329,5 milions d’euros en<br />
relació al pressupostos per al 2011 (-5,9% en termes relatius).<br />
Atenent la classificació econòmica, el major volum <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa correspon a les <strong>de</strong>speses<br />
corrents, que amb 28.791,3 milions d’euros representen el 77,8% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses. La<br />
resta <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses es distribueixen entre les <strong>de</strong>speses financeres amb 5.750,8 milions<br />
d’euros (15,5% <strong>de</strong>l total), i les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital amb 2.482,3 milions d’euros (6,7% <strong>de</strong>l<br />
total).<br />
Quadre 7.2.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 9.649,7 9.548,7 -100,9 -1,0<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 8.316,4 7.936,1 -380,3 -4,6<br />
3. Despeses financeres 1.869,6 2.443,6 573,9 30,7<br />
4. Transferències corrents 9.221,6 8.612,9 -608,7 -6,6<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència 39,0 250,0 211,0 541,0<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 29.096,3 28.791,3 -305,0 -1,0<br />
6. Inversions reals 2.231,0 1.900,8 -330,2 -14,8<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 740,6 581,5 -159,1 -21,5<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 2.971,6 2.482,3 -489,3 -16,5<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 32.067,9 31.273,6 -794,3 -2,5<br />
8. Variació d'actius financers 1.861,6 2.256,9 395,3 21,2<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 5.424,6 3.493,9 -1.930,6 -35,6<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 7.286,1 5.750,8 -1.535,3 -21,1<br />
Total 39.354,0 37.024,5 -2.329,5 -5,9<br />
Les <strong>de</strong>speses corrents experimenten una reducció <strong>de</strong> 305 milions (un 1% en termes<br />
relatius), tot i l’increment <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses financeres <strong>de</strong> 573,9 milions d’euros respecte als<br />
pressupostos per al 2011 (30,7% en termes relatius), <strong>de</strong>rivat <strong>de</strong>ls interessos <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute públic<br />
i <strong>de</strong>ls préstecs contrets pel sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. D’entre les <strong>de</strong>speses corrents, per<br />
88
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
capítols, la reducció més important es produeix en les transferències corrents que<br />
disminueixen un 6,6%, mentre que les <strong>de</strong>speses corrents en béns i serveis disminueixen un<br />
4,6% i les <strong>de</strong> personal, en un 1%.<br />
Segons l’estructura per capítols <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses, les principals rúbriques corresponen a les<br />
remuneracions <strong>de</strong> personal (9.548,7 milions d’euros), les transferències corrents (8.612,9<br />
milions d’euros) i les <strong>de</strong>speses corrents en béns i serveis (7.936,1 milions d’euros) que, en<br />
conjunt, absorbeixen el 70,5% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa<br />
D’altra banda, el conjunt <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital disminueixen <strong>de</strong> forma més notable:<br />
489,3 milions d’euros, un 16,5%. En conjunt representen un 6,7% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses<br />
<strong>de</strong>l sector públic. Després <strong>de</strong>l gran creixement <strong>de</strong> les inversions durant el perío<strong>de</strong> 2005-<br />
2010, en els pressupostos per al 2011 es va iniciar un ajustament <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong><br />
capital, que es manté en els actuals pressupostos. Concretament les inversions<br />
disminueixen en 330,2 milions, un 14,8%, i les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital, en 159,1 milions, un<br />
21,5%. Del conjunt <strong>de</strong> la reducció <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa no financera <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong>, que disminueix en 794,3 milions, una mica més <strong>de</strong> tres cinquenes parts es<br />
centra en la reducció <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital i la resta en les <strong>de</strong>speses corrents. Val a<br />
dir, que si excloem <strong>de</strong>l còmput <strong>de</strong> l’ajust la part corresponent als interessos <strong>de</strong><br />
l’en<strong>de</strong>utament, que en el curt termini constitueixen una <strong>de</strong>spesa amb un escàs marge <strong>de</strong><br />
maniobra, la situació s’inverteix i l’impacte <strong>de</strong> l’ajust recau en aquest cas principalment a la<br />
reducció <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses corrents (en prop <strong>de</strong> dos terços) i la participació en l’ajust <strong>de</strong> les<br />
<strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital resulta ara en només un terç <strong>de</strong>l total.<br />
Pel que fa a l’evolució <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses financeres, experimenten una important reducció <strong>de</strong><br />
1.535,3 milions d’euros respecte <strong>de</strong>ls pressupostos per al 2011, xifra que representa una<br />
disminució <strong>de</strong>l 21,1%. El comportament <strong>de</strong>ls seus components és ben divers, mentre que les<br />
<strong>de</strong>speses en variació d’actius augmenten en 395,3 milions, un 21,2%, la <strong>de</strong>spesa en variació<br />
<strong>de</strong> passiu financers disminueix en 1.930,6M€, un 35,6% en termes relatius. Aquesta darrera<br />
variació es produeix com a conseqüència, fonamentalment, <strong>de</strong>l calendari <strong>de</strong> venciment <strong>de</strong><br />
les amortitzacions <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>.<br />
Al següent quadre 7.2.2 po<strong>de</strong>m observar la classificació econòmica <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses per<br />
subsectors. Llevat <strong>de</strong>ls sectors d’entitats <strong>de</strong> dret públic i <strong>de</strong> les societats mercantils, en la<br />
resta, les <strong>de</strong>speses corrents representen la part més important <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa.<br />
Concretament, en els casos <strong>de</strong>l subsector CatSalut, ICS i ICASS, <strong>de</strong>l <strong>de</strong> les entitats<br />
autònomes, <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ls consorcis i <strong>de</strong>l <strong>de</strong> les fundacions, aquest percentatge supera<br />
àmpliament el 90%, assolint el màxim en el primer d’aquests subsectors amb el 97,8%.<br />
89
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
En canvi, en el cas <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong> dret públic, les <strong>de</strong>speses amb un pes més rellevant són<br />
les financeres que representen un 53,6%, segui<strong>de</strong>s <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses corrents, amb un<br />
36,2%, i, finalment, les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital que representen un 10,2%; percentatge que<br />
només supera el subsector <strong>de</strong> les societats mercantils. En el cas d’aquest darrer subsector,<br />
la seva especialització inversora es posa manifest en el fet que les inversions són la<br />
<strong>de</strong>spesa més important, amb un 38,9%, segui<strong>de</strong>s <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses corrents amb un pes <strong>de</strong>l<br />
32% i, finalment, també amb un elevat pes relatiu <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses financeres, el 29,1%.<br />
En els subsectors <strong>Generalitat</strong> i Entitats autònomes administratives, la <strong>de</strong>spesa es concentra<br />
en les transferències corrents (prop <strong>de</strong>l 60%) mentre que en el subsector CatSalut, ICS i<br />
ICASS <strong>de</strong>staca també el capítol 2, amb un 45,6% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa a causa, sobretot, <strong>de</strong>l<br />
volum <strong>de</strong>ls concerts sanitaris i <strong>de</strong> la medicació hospitalària <strong>de</strong> dispensació ambulatòria. En<br />
aquest subsector, les transferències corrents també tenen un gran pes (37,1%) i inclouen,<br />
entre altres conceptes, les <strong>de</strong>speses corresponents a les receptes mèdiques i les<br />
corresponents als ajuts <strong>de</strong> caràcter social prestats per l’ICASS.<br />
90
Quadre 7.2.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES PER SUBSECTORS<br />
Milions €<br />
Total<br />
consolidat<br />
Despeses<br />
consolidables<br />
Total sense<br />
consolidar<br />
Capítols<br />
Consorcis Fundacions<br />
Societats<br />
mercantils<br />
Entitats <strong>de</strong><br />
dret públic<br />
Ent.<br />
autònomes<br />
comerc. i fin.<br />
Ent.<br />
autònomes<br />
administrative<br />
CatSalut, ICS<br />
i ICASS<br />
<strong>Generalitat</strong><br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 5.160,5 1.966,3 123,7 6,5 603,6 269,6 1.074,2 344,4 9.548,7 - 9.548,7<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 1.218,8 5.915,7 129,2 7,9 1.099,8 559,0 1.305,4 296,3 10.532,0 2.595,9 7.936,1<br />
3. Despeses financeres 1.994,3 - 0,0 0,0 293,5 115,5 25,0 15,3 2.443,8 0,2 2.443,6<br />
4. Transferències corrents 16.993,2 4.818,9 423,0 9,1 238,4 0,4 589,0 15,6 23.087,5 14.474,6 8.612,9<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència 250,0 - - - - - - - 250,0 - 250,0<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 25.616,8 12.700,8 675,9 23,5 2.235,3 944,5 2.993,6 671,6 45.862,0 17.070,7 28.791,3<br />
6. Inversions reals 791,5 151,1 23,1 0,6 507,1 1.149,4 110,0 23,6 2.756,4 855,6 1.900,8<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 810,7 57,1 10,3 - 125,4 - 48,5 - 1.051,9 470,4 581,5<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 1.602,2 208,1 33,4 0,6 632,4 1.149,4 158,5 23,6 3.808,3 1.326,0 2.482,3<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 27.219,0 12.909,0 709,3 24,1 2.867,8 2.094,0 3.152,1 695,2 49.670,3 18.396,7 31.273,6<br />
8. Variació d'actius financers 833,8 72,0 5,2 0,0 2.288,8 108,3 0,4 - 3.308,6 1.051,7 2.256,9<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 1.674,6 - - - 1.025,9 750,4 47,4 12,3 3.510,6 16,6 3.493,9<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 2.508,3 72,0 5,2 0,0 3.314,7 858,7 47,8 12,3 6.819,2 1.068,4 5.750,8<br />
Total 29.727,3 12.981,0 714,5 24,1 6.182,4 2.952,7 3.199,9 707,5 56.489,5 19.465,0 37.024,5<br />
91
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
El finançament per mitjà <strong>de</strong> l’en<strong>de</strong>utament<br />
L’important impacte que l’actual context econòmic, <strong>de</strong> marcada recessió en l’exercici 2009 i<br />
<strong>de</strong> feblesa en les taxes <strong>de</strong> creixement posteriors, ha tingut en les finances <strong>de</strong> les<br />
administracions públiques ha donat lloc a l’adopció generalitzada <strong>de</strong> mesures d’ajustament<br />
fiscal, amb diferents combinacions tant en el costat <strong>de</strong>ls ingressos com <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses.<br />
Tanmateix, mentre no s’aconsegueixi arribar a equilibrar les finances públiques, el recurs a<br />
l’en<strong>de</strong>utament es converteix en una eina imprescindible pels governs per tal <strong>de</strong> po<strong>de</strong>r<br />
finançar les necessitats indispensables que garanteixin el funcionament <strong>de</strong>ls serveis públics i<br />
mantenir la continuïtat d’aquelles inversions inajornables.<br />
Les necessitats d’en<strong>de</strong>utament <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i <strong>de</strong> les entitats que integren<br />
el seu sector públic previstes en els pressupostos són la conseqüència <strong>de</strong> tres factors<br />
diferents:<br />
- El resultat <strong>de</strong> les operacions no financeres, és a dir, la diferència entre els ingressos<br />
<strong>de</strong> capítols 1 a 7 i les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capítols 1 a 7. Aquesta magnitud posa <strong>de</strong><br />
manifest la capacitat o necessitat d’autofinançament <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong><br />
la <strong>Generalitat</strong>.<br />
- La variació neta d’actius financers, és a dir, la diferència entre el capítol 8 d’ingressos<br />
i el capítol 8 <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses. Recull els moviments <strong>de</strong>ls actius <strong>de</strong> caràcter financer.<br />
- Les amortitzacions <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute i préstecs previstes per a l’exercici d’acord amb el<br />
calendari <strong>de</strong> venciment <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i <strong>de</strong> la resta d’entitats.<br />
En conjunt, els pressupostos per a l’any 2012 preveuen uns ingressos proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong><br />
l’en<strong>de</strong>utament <strong>de</strong> 7.756,1 milions d’euros, xifra que representa un <strong>de</strong>crement molt important<br />
<strong>de</strong> la variació en l’en<strong>de</strong>utament brut respecte <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong>l 2011. La reducció és <strong>de</strong><br />
4.395,5 milions d’euros i un 36,2% en termes relatius, aspecte favorable en un moment com<br />
el present <strong>de</strong> dificultats d’accés als mercats <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute, també per a les administracions<br />
públiques.<br />
92
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Quadre 7.1.2.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
FINANÇAMENT DELS PRESSUPOSTOS PER MITJÀ DE L'ENDEUTAMENT<br />
Milions €<br />
Concepte Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
Dèficit no financer 5.884,8 3.337,0 -2.547,8 -43,3<br />
Variació neta d'actius financers 842,3 925,2 82,9 9,8<br />
Amortització <strong>de</strong>ute 5.424,6 3.493,9 -1.930,6 -35,6<br />
Total en<strong>de</strong>utament brut 12.151,6 7.756,1 -4.395,5 -36,2<br />
Variació neta en<strong>de</strong>utament 6.727,0 4.262,1 -2.464,9 -36,6<br />
Els ingressos obtinguts <strong>de</strong> l’en<strong>de</strong>utament es <strong>de</strong>stinen a finançar els tres tipus <strong>de</strong> necessitats<br />
esmentats:<br />
- Les <strong>de</strong>speses no financeres <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong>l seu sector públic,<br />
tant corresponents a <strong>de</strong>speses corrents com <strong>de</strong> capital, en la mesura que no po<strong>de</strong>n<br />
ser cobertes per ingressos <strong>de</strong> la mateixa naturalesa. És el que es <strong>de</strong>nomina resultat<br />
no financer i que indica la capacitat o la necessitat <strong>de</strong> finançament. En els<br />
pressupostos 2012 el dèficit no financer <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
és <strong>de</strong> 3.337,0 milions d’euros, un 43,3% inferior al <strong>de</strong>l 2011.<br />
- La variació d’actius financers que no pot ser autofinançada amb la variació <strong>de</strong><br />
passius financers, és a dir, la diferència entre els ingressos i les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capítol<br />
8, que en els actuals pressupostos és <strong>de</strong> 925,2 milions d’euros, un 9,8% superior als<br />
comptes <strong>de</strong>l 2011.<br />
- Les amortitzacions <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute i préstecs recolli<strong>de</strong>s en el capítol 9 <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses i que<br />
per al 2012 són <strong>de</strong> 3.493,9 milions d’euros, un 35,6% inferior a l’exercici anterior com<br />
a conseqüència, fonamentalment, <strong>de</strong>l calendari <strong>de</strong> venciment <strong>de</strong> les amortitzacions<br />
<strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i, particularment <strong>de</strong>l fet que els pressupostos per al 2011<br />
incloïen la cancel·lació <strong>de</strong> l’emissió <strong>de</strong> bons subscrits al novembre <strong>de</strong> 2010 adreçada<br />
a inversors <strong>de</strong>tallistes, mentre que en els pressupostos per al 2012 no han estat<br />
pressuposta<strong>de</strong>s les amortitzacions <strong>de</strong>l tram a curt termini <strong>de</strong> les dues emissions <strong>de</strong><br />
bons subscrites durant el 2011, atès que el termini <strong>de</strong> cancel·lació és inferior a un<br />
any.<br />
D’aquesta manera, la variació neta <strong>de</strong> l’en<strong>de</strong>utament <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> per al 2012 es situa en 4.262,1 milions d’euros, un 36,6% inferior a la <strong>de</strong>l 2011.<br />
93
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
7.3. Les polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa<br />
Les polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa són un element clau per a l’assignació <strong>de</strong>ls recursos públics, tant<br />
en el procés d’elaboració <strong>de</strong>ls pressupostos com en el <strong>de</strong> planificació estratègica. Així<br />
mateix, l’anàlisi <strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per polítiques<br />
<strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa ofereix una visió <strong>de</strong>ls objectius i prioritats que orienten els pressupostos, com<br />
també <strong>de</strong> les actuacions previstes per assolir aquests objectius, en el marc <strong>de</strong>ls diferents<br />
programes pressupostaris.<br />
Quadre 7.3.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
CLASSIFICACIÓ DE LES DESPESES PER POLÍTIQUES<br />
Milions €<br />
Codi Àrees i polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa (capítols 1 a 8) Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
11 Alta direcció <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i el seu Govern 133,2 117,4 -15,8 -11,9<br />
12 Administració i serveis generals 1.537,8 1.415,0 -122,8 -8,0<br />
13 Relacions institucionals i processos electorals 24,3 12,1 -12,2 -50,3<br />
1 Funcionament <strong>de</strong> les institucions i administració general 1.695,3 1.544,5 -150,9 -8,9<br />
21 Justícia 865,9 845,3 -20,6 -2,4<br />
22 Seguretat i protecció civil 1.179,5 1.129,7 -49,8 -4,2<br />
23 Relacions exteriors i cooperació al <strong>de</strong>senvolupament 35,0 26,9 -8,1 -23,1<br />
2 Serveis públics generals 2.080,4 2.001,9 -78,5 -3,8<br />
31 Protecció social 1.981,3 1.995,9 14,6 0,7<br />
32 Promoció social 77,6 78,1 0,5 0,7<br />
33 Foment <strong>de</strong> l'ocupació 658,3 644,4 -13,9 -2,1<br />
3 Protecció i promoció social 2.717,2 2.718,4 1,2 0,0<br />
41 Salut (1) 9.509,4 8.821,0 -688,4 -7,2<br />
42 Educació 5.836,1 5.470,0 -366,1 -6,3<br />
43 Habitatge i actuacions urbanes 441,7 310,1 -131,6 -29,8<br />
44 Cultura 238,2 235,9 -2,4 -1,0<br />
45 Llengua catalana 41,3 40,5 -0,9 -2,1<br />
46 Consum 9,9 9,8 -0,1 -1,0<br />
47 Esports 131,3 124,9 -6,4 -4,9<br />
4 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social 16.208,0 15.012,1 -1.195,9 -7,4<br />
51 Cicle <strong>de</strong> l'aigua 539,7 420,6 -119,1 -22,1<br />
52 Transport 2.224,0 2.365,3 141,3 6,4<br />
53 Societat <strong>de</strong> la informació i el coneixement i telecomunicacions 685,8 689,2 3,4 0,5<br />
54 Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i urbanisme 91,1 81,4 -9,8 -10,7<br />
55 Actuacions ambientals 208,6 185,7 -22,9 -11,0<br />
56 Infraestructures agràries i rurals 220,0 240,3 20,3 9,2<br />
57 Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació 455,8 503,1 47,3 10,4<br />
58 Altres actuacions <strong>de</strong> caràcter econòmic 47,2 46,0 -1,3 -2,7<br />
5 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic 4.472,2 4.531,5 59,3 1,3<br />
61 Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca 153,4 155,9 2,5 1,7<br />
62 Indústria 152,7 113,4 -39,3 -25,7<br />
63 Energia i mines 58,2 21,9 -36,3 -62,4<br />
64 Comerç 109,6 58,4 -51,2 -46,7<br />
65 Turisme 65,9 53,6 -12,3 -18,7<br />
66 Desenvolupament empresarial 63,7 80,6 16,9 26,6<br />
67 Crèdit oficial i sector financer 1.717,6 2.089,2 371,6 21,6<br />
68 Promoció i <strong>de</strong>fensa <strong>de</strong> la competència 1,8 1,6 -0,2 -10,0<br />
6 Foment i regulació <strong>de</strong> sectors productius 2.322,7 2.574,5 251,8 10,8<br />
71 Suport financer als ens locals 2.911,9 2.897,7 -14,2 -0,5<br />
7 Suport financer als ens locals 2.911,9 2.897,7 -14,2 -0,5<br />
81 Fons <strong>de</strong> contingència 39,0 250,0 211,0 541,0<br />
8 Fons <strong>de</strong> contingència 39,0 250,0 211,0 541,0<br />
91 Deute públic (2) 1.482,6 1.999,9 517,2 34,9<br />
9 Deute públic 1.482,6 1.999,9 517,2 34,9<br />
Total capítols 1 a 8 33.929,4 33.530,5 -398,9 -1,2<br />
Capítol 9 (correspon a l'amortització <strong>de</strong> l'en<strong>de</strong>utament) 5.424,6 3.493,9 -1.930,6 -35,6<br />
Total capítols 1 a 9 39.354,0 37.024,5 -2.329,5 -5,9<br />
(1) La variació en termes homogenis <strong>de</strong> consolidació amb el 2011 <strong>de</strong> la política <strong>de</strong> Salut seria <strong>de</strong> -4,7% i la <strong>de</strong> l'ârea 4 - Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> ca<br />
(2) L'amortització <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> està inclosa en el capítol 9<br />
94
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Els pressupostos <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per a l’any 2012 es<br />
divi<strong>de</strong>ixen en 35 polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa que es po<strong>de</strong>n agrupar en 9 grans àrees <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa.<br />
Aquests pressupostos per al 2012 suposen un esforç <strong>de</strong> continuïtat en relació als anteriors i<br />
representen mantenir l’objectiu general d’austeritat i restricció <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa, per donar<br />
compliment als compromisos <strong>de</strong>l Pacte d’estabilitat i creixement <strong>de</strong> la Unió Europea. Per<br />
aquest motiu es continua amb l’exercici <strong>de</strong> profunda i estricta revisió <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa pública<br />
iniciat el 2011, raó per la qual moltes <strong>de</strong> les polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa presenten disminucions<br />
significatives. Tanmateix, en aquest procés d’ajust s’ha tingut en compte aquells àmbits en<br />
els quals l’esforç <strong>de</strong> contenció realitzat el 2011 va ser més server o també aquells en els<br />
quals ja es va tocar fons l’any passat per <strong>de</strong>sviar el focus <strong>de</strong> l’ajust d’enguany cap a altres<br />
sectors.<br />
L’àrea <strong>de</strong> Funcionament <strong>de</strong> les institucions i administració general agrupa les polítiques<br />
<strong>de</strong>dica<strong>de</strong>s a dissenyar i <strong>de</strong>senvolupar l’alta direcció <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i el seu Govern, així<br />
com a gestionar els serveis generals en l’àmbit <strong>de</strong> l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
(<strong>de</strong>speses generals <strong>de</strong> funcionament, <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> formació <strong>de</strong>l personal, etc) i també a<br />
fomentar els valors i les pràctiques <strong>de</strong> participació ciutadana, així com a la gestió <strong>de</strong>ls<br />
processos electorals. Els recursos pressupostats en aquesta àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa per al 2012<br />
assoleixen la xifra <strong>de</strong> 1.544,5 milions d’euros i experimenten una reducció <strong>de</strong>l 8,9% respecte<br />
l’any 2011, la qual cosa palesa l’esforç <strong>de</strong> millora <strong>de</strong> l’eficiència que es vol fer <strong>de</strong>s <strong>de</strong><br />
l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>.<br />
L’àrea <strong>de</strong> Serveis públics generals agrupa les polítiques en l’àmbit <strong>de</strong> la justícia, <strong>de</strong> la<br />
seguretat (ciutadana i viària), <strong>de</strong> la protecció civil i <strong>de</strong> les relacions exteriors i la cooperació<br />
al <strong>de</strong>senvolupament i assoleix la xifra <strong>de</strong> 2.001,9 milions d’euros, la qual cosa representa<br />
una reducció <strong>de</strong>l 3,8% en relació a l’exercici anterior.<br />
Les àrees <strong>de</strong> Protecció i promoció social i <strong>de</strong> Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social<br />
recullen la <strong>de</strong>spesa social <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, que concentra més <strong>de</strong> la meitat<br />
<strong>de</strong>ls recursos pressupostats per al 2012. A la primera d’aquestes àrees s’hi recullen les<br />
polítiques <strong>de</strong> protecció i promoció social i <strong>de</strong> foment <strong>de</strong> l’ocupació, amb un total <strong>de</strong> 2.718,4<br />
milions d’euros, pràcticament sense variació en relació al 2011. Pel que fa l’àrea <strong>de</strong><br />
Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social, amb 15.012,1 milions d’euros pressupostats,<br />
<strong>de</strong>staquen per la seva importància quantitativa les polítiques en l’àmbit <strong>de</strong> la salut, amb<br />
8.821 milions d’euros, i <strong>de</strong> l’educació, amb 5.470 milions d’euros.<br />
95
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
L’àrea <strong>de</strong> Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic inclou aquelles polítiques<br />
relatives a les actuacions porta<strong>de</strong>s a terme, <strong>de</strong>s <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en els<br />
sectors productius <strong>de</strong> l’economia. Els recursos assignats per al 2012 són <strong>de</strong> 4.531,5 milions<br />
d’euros, un 1,3% més que en el 2011.<br />
L’àrea <strong>de</strong> Foment i regulació <strong>de</strong> sectors productius, amb 2.574,5 milions d’euros, inclou les<br />
polítiques <strong>de</strong> foment orienta<strong>de</strong>s a diversos sectors <strong>de</strong> l’economia entre els quals <strong>de</strong>staquen,<br />
pel volum <strong>de</strong> recursos assignats, els <strong>de</strong>stinats al finançament creditici (2.089,2 milions<br />
d’euros), el sector <strong>de</strong> l’agricultura, la rama<strong>de</strong>ria i la pesca (155,9 milions d’euros) i el sector<br />
industrial (113,4 milions d’euros). D’altra banda, pel que fa la variació <strong>de</strong> recursos<br />
experimentada en relació a l’any anterior, cal <strong>de</strong>stacar que aquesta àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa<br />
incrementa la seva dotació pressupostària en relació al 2011, amb una taxa <strong>de</strong> variació <strong>de</strong>l<br />
10,8%, que s’explica fonamentalment pels 371,6 milions d’euros addicionals <strong>de</strong>stinats al<br />
programa <strong>de</strong> crèdit oficial.<br />
L’àrea <strong>de</strong> Suport financer als ens locals recull els 2.897,5 milions d’euros que en el<br />
pressupost per al 2012 està previst <strong>de</strong>stinar als ens locals.<br />
Finalment, els recursos assignats a les àrees Fons <strong>de</strong> Contingència i Deute públic són 250<br />
milions d’euros i 1.999,9 milions d’euros, respectivament. En ambdós casos cal fer les<br />
següents observacions. En el cas <strong>de</strong>l fons <strong>de</strong> contingència cal tenir en compte que al 2012<br />
la dotació pren com a referència l’exercici pressupostari sencer, mentre que en els<br />
pressupostos per al 2011 només es va haver <strong>de</strong> dotar aquest fons per aprovisionar les<br />
eventuals contingències <strong>de</strong> mig exercici pressupostari, com a conseqüència <strong>de</strong> la pròrroga<br />
pressupostària <strong>de</strong>rivada <strong>de</strong> la dissolució <strong>de</strong>l Parlament i la celebració d’eleccions el 28 <strong>de</strong><br />
novembre <strong>de</strong> 2010. D’altra banda, pel que fa a l’àrea <strong>de</strong> Deute públic, cal tenir en compte<br />
que la xifra no inclou les <strong>de</strong>speses d’amortització <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute, incloses en el capítol 9 <strong>de</strong>l<br />
pressupost. Si es consi<strong>de</strong>ra també aquest capítol, el conjunt <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa d’aquesta política<br />
ascen<strong>de</strong>ix en 3.493,9 milions d’euros.<br />
Al quadre següent es presenta la informació sobre els recursos econòmics assignats a les<br />
diferents polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa en què es classifica el pressupost <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>l sector<br />
públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per subsectors, és a dir, atenent a la naturalesa<br />
jurídica <strong>de</strong> les entitats que gestionen els recursos.<br />
96
Quadre 7.3.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
CLASSIFICACIÓ DE LES DESPESES PER POLÍTIQUES I SUBSECTORS<br />
Milions €<br />
Codi Àrees i polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa (capítols 1 a 8)<br />
Total<br />
consolidat<br />
Despeses<br />
consolidables<br />
Total sense<br />
consolidar<br />
Consorcis Fundacions<br />
Societats<br />
mercantils<br />
Entitats <strong>de</strong><br />
dret públic<br />
Ent.<br />
autònomes<br />
comerc. i fin.<br />
Ent. autònomes<br />
administratives<br />
CatSalut, ICS<br />
i ICASS<br />
<strong>Generalitat</strong><br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
11 Alta direcció <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i el seu Govern 112,0 - - 7,4 9,1 - - - 128,5 11,1 117,4<br />
12 Administració i serveis generals 1.267,5 130,7 8,9 15,0 56,2 111,4 8,8 - 1.598,5 183,6 1.415,0<br />
13 Relacions institucionals i processos electorals 12,0 - - - 3,3 - 0,4 - 15,7 3,7 12,1<br />
1 Funcionament <strong>de</strong> les institucions i administració general 1.391,5 130,7 8,9 22,4 68,7 111,4 9,2 - 1.742,8 198,3 1.544,5<br />
21 Justícia 817,3 - 4,4 - 38,4 6,0 - - 866,0 20,7 845,3<br />
22 Seguretat i protecció civil 1.085,6 - 105,3 - 9,1 7,0 - - 1.206,9 77,2 1.129,7<br />
23 Relacions exteriors i cooperació al <strong>de</strong>senvolupament 27,0 - - - 15,3 - 1,5 - 43,7 16,8 26,9<br />
2 Serveis públics generals 1.929,8 - 109,7 - 62,7 13,0 1,5 - 2.116,7 114,7 2.001,9<br />
31 Protecció social 1.883,2 1.733,4 16,0 - - 8,1 49,3 - 3.690,0 1.694,1 1.995,9<br />
32 Promoció social 63,2 - 9,7 - 20,4 2,4 - - 95,7 17,7 78,1<br />
33 Foment <strong>de</strong> l'ocupació 647,5 - 445,0 - - 12,3 39,7 - 1.144,6 500,1 644,4<br />
3 Protecció i promoció social 2.594,0 1.733,4 470,7 - 20,4 22,8 89,0 - 4.930,3 2.211,9 2.718,4<br />
41 Salut 8.628,7 11.116,9 8,5 - 531,9 367,5 1.598,2 306,5 22.558,1 13.737,1 8.821,0<br />
42 Educació 5.326,4 - - - 6,8 192,2 172,4 107,8 5.805,7 335,6 5.470,0<br />
43 Habitatge i actuacions urbanes 179,0 - - - 297,5 - 13,8 - 490,3 180,2 310,1<br />
44 Cultura 216,3 - 19,3 - 76,0 11,9 18,6 1,1 343,2 107,3 235,9<br />
45 Llengua catalana 28,3 - - - - - 34,3 - 62,6 22,2 40,5<br />
46 Consum 10,3 - 10,3 - - - - - 20,5 10,7 9,8<br />
47 Esports 76,8 - 67,4 - 15,4 40,3 0,7 - 200,6 75,7 124,9<br />
4 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social 14.465,8 11.116,9 105,5 - 927,6 611,9 1.838,0 415,4 29.481,0 14.468,9 15.012,1<br />
51 Cicle <strong>de</strong> l'aigua 23,6 - - - 421,0 - - - 444,5 23,9 420,6<br />
52 Transport 1.116,3 - - - 563,3 672,8 1.128,9 - 3.481,4 1.116,0 2.365,3<br />
53 Societat <strong>de</strong> la informació i el coneixement i telecomunicacions 311,8 - - 1,7 555,0 388,5 11,8 9,2 1.278,0 588,8 689,2<br />
54 Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i urbanisme 16,1 - 2,1 - 64,7 0,0 1,0 - 84,0 2,6 81,4<br />
55 Actuacions ambientals 137,1 - 3,0 - 106,2 14,7 - - 260,9 75,2 185,7<br />
56 Infraestructures agràries i rurals 152,4 - - - - 233,5 - - 385,9 145,6 240,3<br />
57 Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació 255,4 - 0,2 - 125,2 0,1 58,4 270,1 709,3 206,2 503,1<br />
58 Altres actuacions <strong>de</strong> caràcter econòmic 38,2 - 9,4 - 33,7 2,2 - - 83,6 37,6 46,0<br />
5 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic 2.050,8 - 14,6 1,7 1.869,1 1.311,8 1.200,1 279,4 6.727,5 2.196,0 4.531,5<br />
61 Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca 150,9 - 3,6 - 2,5 4,7 - 0,4 162,2 6,3 155,9<br />
62 Indústria 113,0 - - - 58,0 36,1 - - 207,0 93,6 113,4<br />
63 Energia i mines 21,0 - - - 12,5 1,3 - - 34,9 13,0 21,9<br />
64 Comerç 14,0 - - - - 44,5 13,5 - 72,0 13,6 58,4<br />
65 Turisme 29,5 - - - 38,0 - 1,2 - 68,7 15,2 53,6<br />
66 Desenvolupament empresarial 85,4 - - - 43,1 - - - 128,5 47,9 80,6<br />
67 Crèdit oficial i sector financer 58,0 - - - 2.053,9 44,8 - - 2.156,7 67,5 2.089,2<br />
68 Promoció i <strong>de</strong>fensa <strong>de</strong> la competència 1,6 - 1,6 - - - - - 3,2 1,6 1,6<br />
6 Foment i regulació <strong>de</strong> sectors productius 473,3 - 5,2 - 2.208,0 131,4 14,8 0,4 2.833,1 258,6 2.574,5<br />
71 Suport financer als ens locals 2.897,7 - - - - - - - 2.897,7 - 2.897,7<br />
7 Suport financer als ens locals 2.897,7 - - - - - - - 2.897,7 - 2.897,7<br />
81 Fons <strong>de</strong> contingència 250,0 - - - - - - - 250,0 - 250,0<br />
8 Fons <strong>de</strong> contingència 250,0 - - - - - - - 250,0 - 250,0<br />
91 Deute públic * 1.999,9 - - - - - - - 1.999,9 - 1.999,9<br />
9 Deute públic 1.999,9 - - - - - - - 1.999,9 - 1.999,9<br />
Total capítols 1 a 8 28.052,8 12.981,0 714,5 24,1 5.156,6 2.202,3 3.152,5 695,2 52.978,9 19.448,4 33.530,5<br />
Capítol 9 (correspon a l'amortització <strong>de</strong> l'en<strong>de</strong>utament) 1.674,6 - - - 1.025,9 750,4 47,4 12,3 3.510,6 16,6 3.493,9<br />
Total capítols 1 a 9 29.727,3 12.981,0 714,5 24,1 6.182,4 2.952,7 3.199,9 707,5 56.489,5 19.465,0 37.024,5<br />
* L'amortització <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> està inclosa en el capítol 9<br />
97
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
El subsector <strong>Generalitat</strong>, integrat pels diferents <strong>de</strong>partaments <strong>de</strong>l Govern, pels Òrgans<br />
superiors i altres òrgans, així com pels fons <strong>de</strong> caràcter transversal o fons no<br />
<strong>de</strong>partamentals, <strong>de</strong>stina la major part <strong>de</strong>ls seus recursos a l’àrea <strong>de</strong> Producció <strong>de</strong> béns<br />
públics <strong>de</strong> caràcter social (una part important <strong>de</strong>ls quals són transferències a altres<br />
subsectors per al finançament <strong>de</strong>ls serveis que els ens d’aquests subsectors presten), així<br />
com a l’àrea <strong>de</strong> Suport financer als ens locals.<br />
D’altra banda, el subsector Servei Català <strong>de</strong> la Salut, Institut Català <strong>de</strong> la Salut i Institut<br />
Català d’Assistència i Serveis Socials concentra la majoria <strong>de</strong>ls seus recursos en l’àrea <strong>de</strong><br />
Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social, en concret en la política <strong>de</strong> Salut i, en menor<br />
mesura, en la política <strong>de</strong> Protecció social.<br />
Pel que fa als subsectors Entitats autònomes administratives i Entitats autònomes<br />
comercials i financeres, <strong>de</strong>staquen les polítiques <strong>de</strong> Foment <strong>de</strong> l’ocupació i <strong>de</strong> Seguretat i<br />
protecció civil, en el primer, i la política d’Administració i serveis generals en el segon.<br />
Quant al subsector Entitats <strong>de</strong> dret públic, els recursos es <strong>de</strong>stinen principalment a l’àrea <strong>de</strong><br />
Foment i regulació <strong>de</strong> sectors productius, <strong>de</strong>stacant la política <strong>de</strong> Crèdit oficial i sector<br />
financer i l’àrea <strong>de</strong> Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic, en concret les<br />
polítiques <strong>de</strong> Transport i <strong>de</strong> Societat <strong>de</strong> la informació i el coneixement i telecomunicacions.<br />
Pel que fa al subsector Societats mercantils <strong>de</strong>staquen les polítiques <strong>de</strong> Transport, Societat<br />
<strong>de</strong> la informació i el coneixement i telecomunicacions, Salut, Infraestructures agràries i rurals<br />
i Educació.<br />
Finalment, pel que fa als subsectors Consorcis i Fundacions <strong>de</strong>staquen les polítiques <strong>de</strong><br />
Salut i <strong>de</strong> Transport, en el cas <strong>de</strong>ls consorcis, i les <strong>de</strong> Salut, Recerca <strong>de</strong>senvolupament i<br />
innovació i Educació en el cas <strong>de</strong> les fundacions.<br />
Més endavant, a l’apartat 8.1.9 s’analitza <strong>de</strong> forma més <strong>de</strong>tallada i per al conjunt <strong>de</strong> la<br />
<strong>de</strong>spesa (capítols 1 a 9) el pes que correspon a cadascun <strong>de</strong>ls subsectors en la<br />
responsabilitat com a executor final <strong>de</strong> les diverses polítiques un cop <strong>de</strong>scompta<strong>de</strong>s les<br />
transferències i altra operativa entre subsectors.<br />
A continuació es presenta una anàlisi més <strong>de</strong>tallada <strong>de</strong>ls pressupostos per polítiques <strong>de</strong><br />
<strong>de</strong>spesa, amb la qual s’ofereix una visió <strong>de</strong>ls objectius i prioritats que els orienten.<br />
98
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa 1 Funcionament <strong>de</strong> les institucions i Administració<br />
general<br />
Quadre 7.3.3<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
ÀREA DE DESPESA 1 FUNCIONAMENT DE LES INSTITUCIONS I ADMINISTRACIÓ GENERAL<br />
Milions €<br />
Codi Polítiques i programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
111 Òrgans superiors <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i control extern 105,0 93,6 -11,3 -10,8<br />
112 Impuls i coordinació <strong>de</strong> l'acció <strong>de</strong> govern 14,4 12,6 -1,8 -12,6<br />
113 Atenció ciutadana i difusió <strong>de</strong>ls serveis <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> 13,3 10,8 -2,6 -19,3<br />
114 Impuls <strong>de</strong> l'autogovern i <strong>de</strong>l <strong>de</strong>splegament estatutari 0,5 0,4 -0,1 -13,4<br />
11 Alta direcció <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i el seu Govern 133,2 117,4 -15,8 -11,9<br />
121 Direcció i administració generals 1.352,8 1.242,0 -110,8 -8,2<br />
122 Formació <strong>de</strong>l personal d'administració i serveis 9,9 8,8 -1,1 -11,3<br />
124 Regulació, control i gestió <strong>de</strong>l joc 16,5 6,1 -10,4 -63,2<br />
125 Administració <strong>de</strong> les finances <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> 45,6 47,5 1,9 4,2<br />
126 Gestió d'equipaments i inversions públiques 113,0 110,6 -2,4 -2,1<br />
12 Administració i serveis generals 1.537,8 1.415,0 -122,8 -8,0<br />
131 Relacions institucionals i qualitat <strong>de</strong>mocràtica 14,5 12,0 -2,6 -17,5<br />
132 Organització, gestió i seguiment <strong>de</strong> processos electorals 9,8 0,1 -9,7 -99<br />
13 Relacions institucionals i processos electorals 24,3 12,1 -12,2 -50,3<br />
Total capítols 1 a 8 1.695,3 1.544,5 -150,9 -8,9<br />
Capítol 9 (correspon a l'amortització <strong>de</strong> l'en<strong>de</strong>utament) 38,5 674,9 636,4 1.652,0<br />
Total capítols 1 a 9 1.733,9 2.219,4 485,5 28,0<br />
Alta direcció <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i el seu Govern (11)<br />
Fins al 2011, aquesta política estava integrada per un únic programa: Òrgans superiors <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong>, però els pressupostos per al 2012 amb l’objecte segregar algunes funcions<br />
vincula<strong>de</strong>s a la direcció <strong>de</strong>l govern integra<strong>de</strong>s fins ara al programa 121, s’inclouen 3 nous<br />
programes: Impuls i coordinació <strong>de</strong> l'acció <strong>de</strong> govern, Atenció ciutadana i difusió <strong>de</strong>ls serveis<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i Impuls <strong>de</strong> l'autogovern i <strong>de</strong>l <strong>de</strong>splegament estatutari. La dotació<br />
pressupostària d’aquesta política per al 2012 és <strong>de</strong> 117,4 milions d’euros el qual representa<br />
una reducció <strong>de</strong>l 11,9% respecte al 2011. Aquesta contracció <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa s’explica<br />
fonamentalment per les mesures d’austeritat i contenció inicia<strong>de</strong>s ja l’exercici anterior per tal<br />
<strong>de</strong> reconduir els comptes <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i reduir el dèficit públic, d’acord amb l’escenari <strong>de</strong><br />
consolidació fiscal acordat amb la Unió Europea.<br />
Dins d’aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa s’inclou el programa Òrgans superiors <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i<br />
control extern, amb un pressupost per al 2012 <strong>de</strong> 93,6 milions d’euros.<br />
El Parlament <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> és la representació <strong>de</strong>l poble, exerceix la potestat legislativa,<br />
impulsa i controla l'acció política i <strong>de</strong> govern, i exerceix altres competències atribuï<strong>de</strong>s per<br />
l’or<strong>de</strong>nament jurídic i en especial per l’Estatut d’Autonomia <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>.<br />
99
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
El Síndic <strong>de</strong> Greuges té com a missió protegir i <strong>de</strong>fensar els drets fonamentals i les llibertats<br />
públiques <strong>de</strong> les persones, tant a petició com per iniciativa pròpia, i fa recomanacions a les<br />
administracions, als organismes públics o privats vinculats i a les empreses priva<strong>de</strong>s que<br />
gestionen serveis públics.<br />
El Consell <strong>de</strong> Garanties Estatutàries s’ocupa <strong>de</strong> vetllar per l’observança i el compliment <strong>de</strong> la<br />
Constitució i <strong>de</strong> l'Estatut d'Autonomia <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, mitjançat l’emissió <strong>de</strong> dictàmens <strong>de</strong><br />
caràcter tècnico-jurídic, a instància <strong>de</strong> les institucions legitima<strong>de</strong>s a sol·licitar-los.<br />
La Sindicatura <strong>de</strong> Comptes és l’òrgan encarregat <strong>de</strong> fiscalitzar la gestió econòmica,<br />
financera i comptable <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>; una fiscalització que pot ser <strong>de</strong><br />
regularitat, o <strong>de</strong> control d’economia, eficiència i eficàcia. Aquest òrgan també exerceix<br />
funcions consultives i, <strong>de</strong> manera <strong>de</strong>legada, d’enjudiciament comptable.<br />
L’Oficina Antifrau <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> té com a finalitat prevenir i investigar possibles casos<br />
concrets d’ús o <strong>de</strong>stinació il·legals <strong>de</strong> fons públics o qualsevol altre aprofitament irregular<br />
<strong>de</strong>rivat <strong>de</strong> conductes que comportin conflicte d’interessos o l’ús en benefici privat<br />
d’informacions <strong>de</strong>riva<strong>de</strong>s <strong>de</strong> les funcions pròpies <strong>de</strong>l personal al servei <strong>de</strong>l sector públic, així<br />
com assessorar i fer recomanacions per a adoptar mesures contra la corrupció, les<br />
pràctiques fraudulentes i les conductes que atemptin contra la integritat i la transparència en<br />
l’exercici <strong>de</strong> les funcions públiques.<br />
La Comissió Jurídica Assessora vetlla per la legalitat <strong>de</strong> l’actuació <strong>de</strong> les diverses<br />
administracions públiques catalanes, mitjançant dictàmens <strong>de</strong> sol·licitud preceptiva o no<br />
preceptiva, en funció <strong>de</strong> la matèria, o bé mitjançant propostes i suggeriments adreça<strong>de</strong>s al<br />
govern en relació a l’or<strong>de</strong>nament jurídic català.<br />
El Consell <strong>de</strong> Treball, Econòmic i Social <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> exerceix funcions <strong>de</strong> consulta i<br />
assessorament al govern en matèries socioeconòmiqes, laborals i ocupacionals, mitjançant<br />
la recollida <strong>de</strong> propostes i l’anàlisi <strong>de</strong> l’a<strong>de</strong>quació <strong>de</strong> les polítiques, contribuint d’aquesta<br />
manera, al foment <strong>de</strong> la plena ocupació i al <strong>de</strong>senvolupament econòmic i social.<br />
El Consell <strong>de</strong> l’Audiovisual <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (que actualment es troba adscrit -<br />
pressupostàriament - al Departament <strong>de</strong> la Presidència) és l’òrgan <strong>de</strong> regulació en l’àmbit <strong>de</strong><br />
la comunicació audiovisual <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i té com a finalitat vetllar pel compliment <strong>de</strong><br />
la normativa aplicable als prestadors <strong>de</strong> serveis <strong>de</strong> comunicació audiovisual, tant públics<br />
com privats.<br />
100
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
L’Autoritat Catalana <strong>de</strong> Protecció <strong>de</strong> Da<strong>de</strong>s (que actualment es troba adscrit -<br />
pressupostàriament - al Departament <strong>de</strong> Governació i Relacions Institucionals) té<br />
competències en l’àmbit <strong>de</strong> la tutela <strong>de</strong>ls drets sobre da<strong>de</strong>s <strong>de</strong> caràcter personal que porta a<br />
terme realitzant l’assessorament, inspecció i control <strong>de</strong> l’acompliment <strong>de</strong> la legalitat vigent<br />
sobre la matèria, i fomentant la divulgació <strong>de</strong>l dret fonamental a la protecció <strong>de</strong> da<strong>de</strong>s.<br />
També forma part d’aquesta política el programa Impuls i coordinació <strong>de</strong> l’acció <strong>de</strong> Govern<br />
amb l’objectiu d’impulsar i coordinar així com <strong>de</strong> fer visible l’acció <strong>de</strong>l Govern i d’apropar<br />
l’administració als ciutadans per fer-la més transparent i eficaç. Les actuacions <strong>de</strong> proximitat<br />
entre administració i ciutadà es plasmen en els projectes <strong>de</strong> simplificació <strong>de</strong> les normes, en<br />
l’aplicació i l’ús <strong>de</strong> les noves tecnologies en les tramitacions administratives o en la<br />
<strong>de</strong>scentralització d’alguns serveis, entre d’altres. La seva dotació per al 2012 és <strong>de</strong> 12,6<br />
milions d’euros.<br />
Els serveis referits a la simplificació <strong>de</strong>ls tràmits <strong>de</strong>ls ciutadans amb l’Administració, la<br />
tramitació telemàtica i l’accessibilitat als portals d’informació <strong>de</strong> l’Administració per totes les<br />
vies <strong>de</strong> comunicació, tant les tradicionals (presencial i telefònica), com les que ens aporten<br />
les noves tecnologies (web/portals mòbils/xarxes socials/sms), formen part <strong>de</strong>l programa<br />
d’Atenció ciutadana i difusió <strong>de</strong>ls serveis <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> dotat al 2012 amb 10,8 milions<br />
d’euros.<br />
Finalment, en aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa s’inclouen també els recursos <strong>de</strong>l programa<br />
Impuls <strong>de</strong> l'autogovern i <strong>de</strong>l <strong>de</strong>splegament estatutari, on s'hi assignen els recursos <strong>de</strong>stinats<br />
a l'impuls, l'assessorament i la negociació en els àmbits relacionats amb la posició<br />
institucional <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, les seves competències, el seu finançament, i les seves<br />
relacions amb altres institucions, amb la finalitat <strong>de</strong> fer possible el <strong>de</strong>splegament estatutari i<br />
la millora <strong>de</strong> l'autogovern. Igualment, el programa conté les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a la<br />
recerca, la difusió, la formació i la promoció <strong>de</strong>l <strong>de</strong>bat acadèmic i científic en relació a<br />
l'evolució <strong>de</strong>l sistema autonòmic i als mo<strong>de</strong>ls d'organització territorial per tal <strong>de</strong> donar a<br />
conèixer la realitat política i nacional <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>. La dotació pressupostària per al 2012 és<br />
<strong>de</strong> 0,4 milions d’euros.<br />
Administració i serveis generals (12)<br />
Els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012 preveuen una <strong>de</strong>spesa per a la<br />
política Administració i serveis generals <strong>de</strong> 1.415 milions d’euros, xifra que representa una<br />
reducció <strong>de</strong>l 8% en relació a l’exercici 2011. Aquesta contracció <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa s’explica<br />
101
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
fonamentalment per les mesures d’austeritat i contenció inicia<strong>de</strong>s ja l’exercici anterior per tal<br />
<strong>de</strong> reconduir els comptes <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i reduir el dèficit públic, d’acord amb l’escenari <strong>de</strong><br />
consolidació fiscal acordat amb la Unió Europea.<br />
La major part <strong>de</strong> la reducció <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa d’aquesta política es concentra en el programa<br />
Direcció i administració generals que disminueix la seva dotació pressupostària en 110,8<br />
milions d’euros. Aquest programa recull la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>ls serveis interns <strong>de</strong> tipus<br />
administratiu i organitzatiu que per raons d’economies <strong>de</strong> gestió i organitzatives són prestats<br />
<strong>de</strong> forma centralitzada i amb caràcter transversal en el si <strong>de</strong>ls diferents <strong>de</strong>partaments o<br />
entitats (en total per al 2012 es pressuposten 1.242 milions d’euros). En aquest programa es<br />
consignen, amb caràcter general, les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> personal que no són directament<br />
imputables a programes finalistes específics. L’objectiu d’austeritat que presi<strong>de</strong>ix els<br />
pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong>s <strong>de</strong> l’exercici anterior, i que es manté per al 2012, té un<br />
reflex clar en aquest programa i més concretament en les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> personal que es<br />
veuen sotmeses a una sèrie <strong>de</strong> mesures d’ajust com són: la no percepció <strong>de</strong>l complement<br />
<strong>de</strong> productivitat, ni <strong>de</strong>ls ajuts pel concepte <strong>de</strong> Fons d’acció social, ni <strong>de</strong>ls ajuts al menjar, la<br />
suspensió <strong>de</strong> l’execució <strong>de</strong> les ofertes d’ocupació pública i <strong>de</strong> les aportacions al pla <strong>de</strong><br />
pensions. Aquesta davallada <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa haurà <strong>de</strong> ser compensada amb la millora <strong>de</strong><br />
l’eficiència <strong>de</strong>l funcionament general <strong>de</strong> l’Administració i en aquest sentit diverses són les<br />
iniciatives que es preveu posar en marxa al llarg <strong>de</strong> la legislatura amb les quals es vol<br />
potenciar el rol <strong>de</strong> les tecnologies <strong>de</strong> la informació i la comunicació per generalitzar els<br />
tràmits electrònics i en línia i impulsar la racionalització <strong>de</strong> l’Administració i <strong>de</strong>l conjunt<br />
d’entitats que en <strong>de</strong>penen i conformen el sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>.<br />
Un element fonamental per millorar l’eficiència i el funcionament general <strong>de</strong> l’Administració<br />
és disposar d’un capital humà a<strong>de</strong>quat i ben format, en aquest sentit cal <strong>de</strong>stacar els 8,8<br />
milions d’euros que els pressupostos per al 2012 <strong>de</strong>stinen al programa Formació <strong>de</strong>l<br />
personal d’administració i serveis, gestionat íntegrament per l’Escola d’Administració Pública<br />
<strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> que és l’instrument <strong>de</strong>l què disposa la <strong>Generalitat</strong> per impulsar la<br />
professionalització i mo<strong>de</strong>rnització <strong>de</strong> la funció pública en general i <strong>de</strong>ls directius públics en<br />
particular.<br />
Dins d’aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa s’inclouen dos programes <strong>de</strong> caire transversal, en el<br />
sentit que s’hi assignen recursos que en última instància afecten el conjunt <strong>de</strong>l pressupost<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, que són el programa Administració <strong>de</strong> les finances <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i el <strong>de</strong><br />
Gestió d’equipaments i inversions públiques, ambdós <strong>de</strong> nova creació en el present exercici.<br />
D’una banda, el programa <strong>de</strong> Gestió d’equipaments i inversions públiques es dota amb<br />
102
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
110,6 milions d’euros que recullen la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>ls serveis interns <strong>de</strong> tipus administratiu i <strong>de</strong><br />
caire transversal que afecta a les dues entitats <strong>de</strong> gestionen la construcció, conservació i<br />
explotació <strong>de</strong> tota mena d’infraestructures, edificacions i equipaments públics com són<br />
Gestió d’Infraestructures SAU (GISA) i Equipaments i Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> SA. D’altra<br />
banda, el programa Administració <strong>de</strong> les finances <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> es dota amb 47,5 milions<br />
d’euros que es <strong>de</strong>stinen a administrar, gestionar i millorar els recursos financers <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> amb la màxima eficàcia i eficiència. S’inclouen per tant els recursos <strong>de</strong>stinats a<br />
<strong>de</strong>senvolupar una política fiscal inspirada en els principis d’eficàcia, transparència i<br />
simplificació administrativa, tasca que és responsabilitat <strong>de</strong> l’Agència Tributària <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong>.<br />
Finalment, en aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa s’inclouen també els recursos <strong>de</strong>l programa<br />
Regulació, control i administració <strong>de</strong>l joc amb els quals es volen simplificar les càrregues<br />
administratives relaciona<strong>de</strong>s amb el joc i les apostes, millorar els processos <strong>de</strong> control <strong>de</strong>l<br />
joc i consolidar el volum d’ingressos <strong>de</strong>rivats <strong>de</strong>ls jocs <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. La dotació<br />
pressupostària per al 2012 és <strong>de</strong> 6,1 milions d’euros.<br />
Relacions institucionals i processos electorals (13)<br />
La política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> relacions institucionals i processos electorals s’estructura en dos<br />
programes pressupostaris. Relacions institucionals i qualitat <strong>de</strong>mocràtica (131), i<br />
Organització, gestió i seguiment <strong>de</strong> processos electorals (132).<br />
Aquesta política la <strong>de</strong>senvolupa el <strong>de</strong>partament <strong>de</strong> Governació i Relacions Institucionals,<br />
juntament amb dues entitats <strong>de</strong> dret públic, com són el Memorial Democràtic i l’Institut<br />
Català Internacional per la Pau, i el Consorci <strong>de</strong>l Museu Memorial <strong>de</strong> l’Exili. D’altra banda<br />
per tal d’integrar la planificació estratègica amb els pressupostos s’hi han inclòs també els<br />
recursos <strong>de</strong>l Fons no <strong>de</strong>partamental <strong>de</strong>l servei PE02 assignats a l’antic programa 311 –<br />
Pensions i prestacions assistencials al programa 131 - Relacions institucionals i qualitat<br />
<strong>de</strong>mocràtica.<br />
El Memorial Democràtic, es constitueix com l’instrument amb el qual la <strong>Generalitat</strong> ha <strong>de</strong><br />
portar a terme polítiques públiques adreça<strong>de</strong>s a l’acció cívica <strong>de</strong> recuperació,<br />
commemoració i foment <strong>de</strong> la memòria <strong>de</strong>mocràtica, amb la finalitat <strong>de</strong> donar a conèixer a la<br />
ciutadania el passat recent, estimular la comprensió <strong>de</strong>l temps present i contribuir al<br />
<strong>de</strong>senvolupament d’una cultura cívica més <strong>de</strong>mocràtica. Un <strong>de</strong>ls objectius per al 2012 és el<br />
convertir-se en un centre <strong>de</strong> documentació especialitzada.<br />
103
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Mitjançant l’Institut Internacional per la Pau, es promou la cultura <strong>de</strong> la pau en la societat <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong> i en l’àmbit internacional, mitjançant la recerca, divulgació i acció, amb la finalitat<br />
<strong>de</strong> fer que <strong>Catalunya</strong> tingui un paper actiu com agent <strong>de</strong> pau al món. En aquest sentit es<br />
preveu per al 2012, promoure la recerca per la pau mitjançant la concessió <strong>de</strong> beques i ajuts<br />
a centres <strong>de</strong> recerca i amb l’organització <strong>de</strong> jorna<strong>de</strong>s i seminaris especialitzats.<br />
El Consorci <strong>de</strong>l Museu Memorial <strong>de</strong> l’Exili és constitueix per a l’establiment i la gestió comú,<br />
al municipi <strong>de</strong> la Jonquera, <strong>de</strong>l Museu que té per objecte l’exposició, la recerca, la<br />
interpretació, i la divulgació <strong>de</strong> fenòmens històrics a l’entorn <strong>de</strong>ls exilis. El consorci assumeix<br />
també la prefiguració i la futura gestió <strong>de</strong> l’Espai Memorial Walter Benjamin, ubicat a Portbou<br />
que té com a principals propòsits l’estudi i la promoció <strong>de</strong> la figura <strong>de</strong> l’esmentat filòsof i<br />
escriptor.<br />
Entre d’altres objectius, mitjançant el programa Organització, gestió i seguiment <strong>de</strong><br />
processos electorals, es treballa per <strong>de</strong>finir els elements organitzatius i <strong>de</strong> programació que<br />
garanteixin una òptima coordinació <strong>de</strong> les activitats administratives, logístiques, executives i<br />
<strong>de</strong> gestió que envolten el procediment <strong>de</strong> votació, amb especial interès en la viabilitat <strong>de</strong>l vot<br />
electrònic. D’altra banda, en col·laboració amb institucions nacionals i internacionals, es fa<br />
recerca i s’elaboren estudis i observacions en matèria electoral, que contribueixen a l’anàlisi<br />
<strong>de</strong>ls processos electorals per tal d’i<strong>de</strong>ntificar mancances i permetre la implementació <strong>de</strong><br />
millores logístiques i <strong>de</strong> gestió en processos electorals futurs.<br />
Els pressupostos per al 2012, <strong>de</strong>stinen a aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa 12,1 milions d’euros,<br />
xifra que suposa una reducció <strong>de</strong> recursos <strong>de</strong>l 50,3% respecte als que s’hi van <strong>de</strong>stinar el<br />
2011. Si be aquesta reducció afecta els 2 programes <strong>de</strong> la política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, la reducció<br />
més significativa (99%) correspon al programa <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Organització, gestió i seguiment<br />
<strong>de</strong> processos electorals en no existir previsió d’eleccions l’any 2012.<br />
104
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa 2 Serveis públics generals<br />
Quadre 7.3.4<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
ÀREA DE DESPESA 2 SERVEIS PÚBLICS GENERALS<br />
Milions €<br />
Codi Polítiques i programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
211 Administració <strong>de</strong> Justícia i Ministeri Fiscal 452,3 438,8 -13,5 -3,0<br />
212 Serveis <strong>de</strong> Justícia juvenil i atenció persones afecta<strong>de</strong>s <strong>de</strong>licte 32,0 30,7 -1,2 -3,9<br />
213 Serveis penitenciaris i mesures penals alternatives 376,5 370,6 -5,9 -1,6<br />
214 Dret civil, mediació i entitats jurídiques 0,7 0,8 0,1 15,0<br />
215 Formació <strong>de</strong>l personal <strong>de</strong> l'àmbit <strong>de</strong> Justícia 4,5 4,4 -0,2 -3,5<br />
21 Justícia 865,9 845,3 -20,6 -2,4<br />
221 Seguretat ciutadana 916,6 896,3 -20,2 -2,2<br />
222 Trànsit i seguretat viària 60,7 54,5 -6,2 -10,2<br />
223 Prevenció, extinció d'incendis i salvaments 177,3 155,4 -21,9 -12,3<br />
224 Formació <strong>de</strong>l personal <strong>de</strong> seguretat 14,2 13,4 -0,8 -5,6<br />
225 Protecció civil 10,7 10,0 -0,7 -6,3<br />
22 Seguretat i protecció civil 1.179,5 1.129,7 -49,8 -4,2<br />
231 Relacions exteriors 13,0 11,6 -1,3 -10,2<br />
232 Cooperació al <strong>de</strong>senvolupament 22,0 15,3 -6,8 -30,8<br />
23 Relacions exteriors i cooperació al <strong>de</strong>senvolupament 35,0 26,9 -8,1 -23,1<br />
Total capítols 1 a 8 2.080,4 2.001,9 -78,5 -3,8<br />
Capítol 9 (correspon a l'amortització <strong>de</strong> l'en<strong>de</strong>utament) 0,1 0,1 0,0 2,0<br />
Total capítols 1 a 9 2.080,5 2.002,0 -78,5 -3,8<br />
Justícia (21)<br />
La política <strong>de</strong> Justícia té un import <strong>de</strong> 845,3 milions d’euros, que per a l’exercici 2012<br />
representa una disminució <strong>de</strong>l 2,4% respecte <strong>de</strong> l’exercici anterior. La política es <strong>de</strong>sglossa<br />
en 5 programes pressupostaris que es duen a terme pel Departament <strong>de</strong> Justícia i dues<br />
entitats adscrites.<br />
Al programa Administració <strong>de</strong> Justícia i Ministeri Fiscal s’assignen els recursos <strong>de</strong>stinats a<br />
garantir el funcionament <strong>de</strong>ls jutjats i tribunals <strong>de</strong> l’Administració <strong>de</strong> Justícia i <strong>de</strong>l Ministeri<br />
Fiscal, per donar servei a tots els ciutadans en el territori <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>. Dins d’aquest<br />
programa es contemplen tots els serveis <strong>de</strong> suport a l’activitat judicial com són els serveis <strong>de</strong><br />
traducció, interpretació, peritatges, arxius, biblioteques, informàtica, i normalització<br />
lingüística entre d’altres. S’hi inclouen els recursos per a la renovació i manteniment <strong>de</strong>ls<br />
equips i <strong>de</strong>l personal al servei <strong>de</strong> l’Administració <strong>de</strong> Justícia, també inclou les subvencions<br />
als ajuntaments <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> on hi ha jutjat <strong>de</strong> pau per tal d’ajudar a sufragar les <strong>de</strong>speses<br />
d’aquests òrgans judicials.<br />
Mitjançant aquest programa es cobreixen les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> la justícia gratuïta a <strong>Catalunya</strong>: es<br />
garanteix a totes les persones el dret a una tutela judicial efectiva i es subvencionen les<br />
105
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
actuacions professionals als advocats i procuradors d’assistència lletrada al <strong>de</strong>tingut o pres,<br />
<strong>de</strong> <strong>de</strong>fensa i/o reparació <strong>de</strong>ls ciutadans amb dret a l’assistència jurídica gratuïta.<br />
Els pressupostos per al 2012 <strong>de</strong>stinen a aquest programa <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa 438,8 milions d’euros,<br />
aquest import pateix una disminució <strong>de</strong>l 3% en relació als recursos que s’hi van <strong>de</strong>stinar<br />
l’exercici 2011.<br />
Cal fer una acurada tasca per prioritzar els objectius que permetin assolir una Administració<br />
<strong>de</strong> justícia que mantingui els serveis <strong>de</strong> qualitat que presta, però millorant-ne l’eficàcia i<br />
l’eficiència, per tal d’aconseguir la millora <strong>de</strong> la productivitat d’aquest servei públic i contribuir<br />
també a la recuperació <strong>de</strong> l’economia.<br />
Amb aquest propòsit l’any 2012 serà clau per iniciar el procés d’implantació <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l<br />
d’oficina judicial, aconseguir la col·laboració <strong>de</strong>ls estaments judicials i la implicació <strong>de</strong> tot el<br />
personal i operadors jurídics. Avançar en la implantació <strong>de</strong>l nou mo<strong>de</strong>l organitzatiu comporta<br />
la necessitat d’actualitzar, d’acord amb les necessitats, els equipaments judicials i els equips<br />
informàtics, amb l’objectiu <strong>de</strong> facilitar la gestió <strong>de</strong>l canvi que s’ha <strong>de</strong> produir en els recursos<br />
humans, la implementació <strong>de</strong> l’expedient electrònic i el ple ús <strong>de</strong> les noves tecnologies.<br />
Els serveis <strong>de</strong> justícia juvenil i atenció a les persones afecta<strong>de</strong>s pel <strong>de</strong>licte, s’adrecen d’una<br />
banda a la població <strong>de</strong> menors i joves responsables d’infraccions penals <strong>de</strong>ls 14 fins als 18<br />
anys i <strong>de</strong> l’altra a les persones imputa<strong>de</strong>s i pena<strong>de</strong>s, testimonis i víctimes implica<strong>de</strong>s en els<br />
procediments penals.<br />
L’atenció a joves menors d’edat s’orienta a <strong>de</strong>senvolupar intervencions específiques i<br />
responsabilitzadores que tenen com a finalitat orientar la resolució <strong>de</strong> conflictes a través <strong>de</strong><br />
la mediació, sempre que sigui possible, i, en cas <strong>de</strong> menors sotmesos a mesures penals <strong>de</strong><br />
l’àmbit <strong>de</strong> la justícia juvenil, assolir la seva inserció social i la prevenció <strong>de</strong> conductes <strong>de</strong> risc.<br />
El nombre <strong>de</strong> persones ateses anualment a través <strong>de</strong>l sistema <strong>de</strong> justícia juvenil es manté<br />
estable en una xifra <strong>de</strong> 7.000 joves. D’aquests el 31,50% correspon a joves amb expedients<br />
oberts en anys anteriors i el 68,50% correspon a joves que arriben per primera vegada a<br />
justícia juvenil <strong>de</strong>ls quals el 70% es consi<strong>de</strong>ra <strong>de</strong>linqüència d’ocasió. En aquest context és<br />
necessari especialitzar les intervencions diferenciant entre població primària, població<br />
multireinci<strong>de</strong>nt, i població amb <strong>de</strong>lictes violents, aplicant a cadascun <strong>de</strong>ls grups les<br />
intervencions específiques que requereixen.<br />
En l’àmbit <strong>de</strong> l’atenció a persones implica<strong>de</strong>s en els procediments penals les intervencions<br />
s’orienten amb la finalitat que es tinguin en compte les seves necessitats i circumstàncies<br />
106
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
personals, aportant elements pericials que ajudin a la presa <strong>de</strong> <strong>de</strong>cisions judicials, així com<br />
que les persones implica<strong>de</strong>s rebin l’atenció, suport i orientació necessària i alhora facilitar la<br />
gestió i la coordinació <strong>de</strong> les ordres <strong>de</strong> protecció <strong>de</strong> les víctimes <strong>de</strong> violència domèstica i <strong>de</strong><br />
gènere.<br />
La reducció <strong>de</strong>l pressupost d’aquest programa per a l’any 2012 es situa prop <strong>de</strong>l 4%. La<br />
gestió eficient <strong>de</strong>ls mitjans econòmics i <strong>de</strong>ls recursos humans pels serveis <strong>de</strong> justícia juvenil<br />
facilita la consecució <strong>de</strong> l’objectiu <strong>de</strong> mantenir el mo<strong>de</strong>l educatiu i responsabilitzador <strong>de</strong> la<br />
justícia juvenil.<br />
Els serveis penitenciaris i les mesures penals alternatives compten amb una assignació<br />
pressupostària per al 2012 <strong>de</strong> 370,6 milions d’euros, tot i que l’import total <strong>de</strong>ls recursos que<br />
s’hi <strong>de</strong>stinen pateix un <strong>de</strong>crement <strong>de</strong> l’1,6%, el pes relatiu d’aquest programa sobre el total<br />
<strong>de</strong> recursos que es <strong>de</strong>stinen a l’àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> Serveis públics generals, és <strong>de</strong>l 18,5%,<br />
superior en 0,4% al <strong>de</strong>l 2011.<br />
La resposta que dóna una societat al problema <strong>de</strong> la <strong>de</strong>linqüència té una repercussió molt<br />
important en el seu nivell <strong>de</strong> cohesió social i seguretat pública. A <strong>Catalunya</strong> s’ha anat<br />
consolidant un mo<strong>de</strong>l d’execució penal que té com a marc <strong>de</strong> referència les directrius <strong>de</strong>ls<br />
organismes internacionals i els coneixements <strong>de</strong> la recerca empírica. Els eixos principals<br />
d’aquest mo<strong>de</strong>l han estat el manteniment <strong>de</strong> condicions <strong>de</strong> vida dignes a les presons, la<br />
seguretat jurídica, el <strong>de</strong>senvolupament <strong>de</strong> protocols <strong>de</strong> seguretat i supervisió per règim<br />
penitenciari i una orientació cap a la rehabilitació que millora les expectatives <strong>de</strong> reintegració<br />
social <strong>de</strong>ls interns que finalitzen la con<strong>de</strong>mna i alhora reforça les condicions <strong>de</strong> seguretat i<br />
baixa conflictivitat <strong>de</strong>ls centres.<br />
Per a l’exercici 2012 els objectius d’aquest programa van adreçats a la consolidació <strong>de</strong>l<br />
mo<strong>de</strong>l penitenciari català orientat a la reinserció i al compliment <strong>de</strong> les mesures penals<br />
alternatives, en aquest sentit s’orienten entre d’altres objectius a mantenir el nombre<br />
d’interns participants en programes <strong>de</strong> rehabilitació, augmentar la població interna en tercer<br />
grau, augmentar el nombre <strong>de</strong> persones en llibertat condicional, mantenir les mesures<br />
d’inserció sociolaboral <strong>de</strong> les persones sotmeses a mesures d’execució penal i augmentar la<br />
població classificada amb el programa individual <strong>de</strong> tractament aprovat.<br />
Els recursos <strong>de</strong>stinats a Dret civil, mediació i entitats jurídiques es <strong>de</strong>stinen d’una banda a<br />
garantir l’a<strong>de</strong>quació i harmonització <strong>de</strong>l dret civil a través <strong>de</strong>ls òrgans creats per a l’estudi i<br />
l’impuls <strong>de</strong>ls canvis legislatius i, d’altra banda, a aconseguir una actuació eficient <strong>de</strong> les<br />
107
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
entitats jurídiques amb els mitjans tècnics que facilitin la tramitació telemàtica <strong>de</strong>ls<br />
procediments.<br />
En els pressupostos <strong>de</strong>l 2012 es <strong>de</strong>stinen 4,4 milions d’euros a la Formació <strong>de</strong>l personal <strong>de</strong><br />
l’àmbit <strong>de</strong> Justícia, respecte <strong>de</strong> l’exercici 2011 la dotació pressupostaria es redueix en un<br />
3,5%. Es preveu que aquesta reducció no tindrà repercussió directa en els programes que<br />
es consi<strong>de</strong>ren estratègics en tots els àmbits formatius que <strong>de</strong>senvolupa el Centre d’Estudis<br />
Jurídics i Formació Especialitzada, mantenint els nivells <strong>de</strong> formació i optimitzant la prestació<br />
<strong>de</strong>ls serveis disminuint la <strong>de</strong>spesa associada.<br />
Seguretat i protecció civil (22)<br />
La finalitat <strong>de</strong> la política <strong>de</strong> Seguretat i protecció civil es garantir la seguretat i la protecció <strong>de</strong><br />
les persones, <strong>de</strong>ls béns i <strong>de</strong>l territori. Es <strong>de</strong>senvolupa a través <strong>de</strong> cinc programes<br />
pressupostaris: Seguretat ciutadana, Trànsit i seguretat viària, Prevenció, extinció d’incendis<br />
i salvaments, Formació <strong>de</strong>l personal <strong>de</strong> seguretat i Protecció civil. Per a l’exercici 2012 els<br />
crèdits pressupostaris amb què s’ha dotat aquesta política tenen una dotació total <strong>de</strong> 1.129,7<br />
milions d’euros, com en la resta <strong>de</strong> polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa i a causa <strong>de</strong> la necessitat <strong>de</strong> reduir<br />
el dèficit <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, els seus crèdits experimenten una disminució en relació al<br />
pressupost <strong>de</strong>l 2011 <strong>de</strong> 49,8 milions d’euros. En termes relatius els recursos que s’hi<br />
<strong>de</strong>stinen es redueixen en un 4,2%.<br />
Mitjançant el programa Seguretat ciutadana es proposa augmentar la percepció <strong>de</strong><br />
seguretat, treballant per apropar la policia al ciutadà i millorar alhora la seguretat objectiva,<br />
incidint en àmbits preocupants en aquests moments, <strong>de</strong>s <strong>de</strong>l punt <strong>de</strong> vista <strong>de</strong> la seguretat<br />
ciutadana, com són la violència domèstica, les noves formes <strong>de</strong> <strong>de</strong>linqüència <strong>de</strong>riva<strong>de</strong>s <strong>de</strong><br />
les noves tecnologies i <strong>de</strong> les xarxes internacionals, i els robatoris d’habitatges amb<br />
violència. Per assolir aquests objectius cal disposar d’efectius suficients i especialitzats en<br />
diferents àrees, fet que requereix la reorganització <strong>de</strong>l servei i la inversió en formació i en<br />
noves tecnologies.<br />
D’altra banda, per fer front als problemes <strong>de</strong> seguretat, cal un treball conjunt amb els<br />
diferents actors <strong>de</strong> la seguretat, tant institucionals (policies locals, institucions internacionals)<br />
com privats (empeses <strong>de</strong> seguretat privada, empresaris <strong>de</strong>l sector <strong>de</strong>ls espectacles públics i<br />
activitats recreatives) i <strong>de</strong> la societat civil.<br />
108
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Per tal d’atendre tant la necessitat <strong>de</strong> coneixement <strong>de</strong> l’estat <strong>de</strong> la seguretat a partir <strong>de</strong>l qual<br />
es dissenyen les polítiques públiques i plans específics, és necessari portar a terme diversos<br />
estudis que comporten la realització d’enquestes <strong>de</strong> seguretat entre d’altres.<br />
En els pressupostos <strong>de</strong>l 2012 es <strong>de</strong>stinen al programa <strong>de</strong> Seguretat ciutadana 896,3 milions<br />
d’euros, que en relació al pressupost <strong>de</strong>l 2011 representa una reducció <strong>de</strong>l 2,2%, no obstant<br />
això és el programa pressupostari amb major pes relatiu sobre el total <strong>de</strong> recursos que<br />
s’assignen a l’àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Serveis públics generals, que és <strong>de</strong>l 44,8%.<br />
El programa <strong>de</strong> Transit i seguretat viària està dotat amb 54,5 milions d’euros gestionats per<br />
l’organisme autònom Servei Català <strong>de</strong>l Trànsit que té com a missió reduir la sinistralitat<br />
viària a <strong>Catalunya</strong> i aconseguir una mobilitat segura i sostenible.<br />
Les estadístiques i els estudis elaborats sobre acci<strong>de</strong>ntalitat posen <strong>de</strong> manifest que hi ha<br />
una relació directa entre la velocitat <strong>de</strong> circulació <strong>de</strong>ls vehicles i el risc i la severitat <strong>de</strong>ls<br />
acci<strong>de</strong>nts. L’acci<strong>de</strong>ntalitat en l’àmbit urbà continua tenint un pes molt rellevant respecte a la<br />
sinistralitat total a <strong>Catalunya</strong>. Com a estratègia <strong>de</strong> lluita contra l’acci<strong>de</strong>ntalitat en l’àmbit urbà,<br />
el Servei Català <strong>de</strong> Trànsit va iniciar el 2006 una línia <strong>de</strong> suport als municipis amb<br />
l’elaboració <strong>de</strong>ls plans locals <strong>de</strong> seguretat viària, per al 2012 es preveu l’increment <strong>de</strong>l<br />
percentatge <strong>de</strong> convenis per a l’elaboració <strong>de</strong>ls esmentats plans.<br />
D’altra banda, es continuarà incidint en la lluita constant contra la combinació alcohol i<br />
conducció, on el nombre <strong>de</strong> proves d’alcoholèmia s’ha incrementat notablement al llarg <strong>de</strong>ls<br />
anys. Per tal d’establir i assegurar velocitats segures, un altre <strong>de</strong>ls objectius <strong>de</strong>l programa<br />
per al 2012 és l’increment <strong>de</strong> km <strong>de</strong> xarxa coberts pel control <strong>de</strong> la velocitat per trams. Per<br />
tal <strong>de</strong> fomentar l’educació viària a <strong>Catalunya</strong>, es preveu mantenir l’oferta formativa en<br />
aquesta matèria.<br />
Amb el temps, el cos <strong>de</strong> bombers ha anat creixent, especialitzant-se i ampliant la seva<br />
cartera <strong>de</strong> serveis per tal d’adaptar-se a les necessitats <strong>de</strong>ls ciutadans, actualment entre els<br />
serveis als qual dóna resposta hi ha: l’extinció d’incendis en edificacions, en via pública i en<br />
zones <strong>de</strong> vegetació; el salvament i rescat <strong>de</strong> persones en perill, en edificacions vies <strong>de</strong><br />
comunicació o diferents entorns <strong>de</strong>l medi natural, així com salvament <strong>de</strong> béns i animals; les<br />
actuacions relatives a mobilitat en acci<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> trànsit, ferroviaris i vaixells; l’assistència<br />
sanitària immediata en el lloc <strong>de</strong>l sinistre. D’altra banda, pel que fa a activitat preventiva<br />
inclou la regulació, l’assessorament, les inspeccions i controls, la informació a la població i<br />
109
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
les accions per millorar la capacitat d’intervenció en sinistres i garantir una major seguretat<br />
en tots els àmbits.<br />
En els pressupostos <strong>de</strong>l 2012, el programa Prevenció, extinció d’incendis i salvaments,<br />
compta amb 155,4 milions d’euros.<br />
L’Institut <strong>de</strong> Seguretat Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, és el centre <strong>de</strong> formació integral i <strong>de</strong> recerca<br />
<strong>de</strong>ls cossos i col·lectius professionals vinculats al sistema <strong>de</strong> seguretat pública <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong>, la seva activitat va adreçada a tots els col·lectius que centren les seves<br />
actuacions en el món <strong>de</strong> la seguretat. En particular, a tots els professionals públics<br />
prestadors <strong>de</strong> serveis (policies, bombers, tècnics penitenciaris, tècnics <strong>de</strong> protecció civil i<br />
agents rurals) i, en general, a tots els col·lectius que, d’una forma o altre, s’hi relacionen<br />
(càrrecs públics, empreses priva<strong>de</strong>s, altres funcionaris públics).<br />
L’Institut ha aconseguit el reconeixement <strong>de</strong> la formació policial com a formació reglada <strong>de</strong><br />
grau mig (FP <strong>de</strong> segon grau); un <strong>de</strong>ls objectius per a l’any 2012 és el d’aconseguir el mateix<br />
reconeixement per a la formació <strong>de</strong> bombers. En els pressupostos per al 2012, el programa<br />
Formació <strong>de</strong>l personal <strong>de</strong> seguretat, compta amb 13,4 milions d’euros, xifra que representa<br />
una disminució <strong>de</strong>l 5,6% respecte a l’import <strong>de</strong> l’exercici anterior.<br />
Els recursos <strong>de</strong>stinats al programa Protecció Civil s’utilitzen per reduir preventivament el risc<br />
a que estan sotmesos els ciutadans i el medi, i per millorar la coordinació i mobilització <strong>de</strong><br />
recursos per reduir els efectes en cas d’emergència, mitjançant la implantació <strong>de</strong>l Sistema<br />
Integral d’Emergències. En situacions d’emergència, els organismes gestors <strong>de</strong>l programa<br />
actuen com a ens aglutinadors i coordinadors <strong>de</strong> la gestió <strong>de</strong> l’emergència. Mentre no es<br />
produeixen situacions d’emergència els recursos es <strong>de</strong>stinen a la prevenció <strong>de</strong>l risc, a<br />
l’elaboració <strong>de</strong> plans <strong>de</strong> protecció civil i a la sensibilització <strong>de</strong> la població sobre riscos i<br />
mesures d’autoprotecció.<br />
Relacions exteriors i cooperació al <strong>de</strong>senvolupament (23)<br />
La política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Relacions exteriors i cooperació al <strong>de</strong>senvolupament que inclou els<br />
programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Relacions exteriors i Cooperació al <strong>de</strong>senvolupament, està dotada<br />
als pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012 amb un import <strong>de</strong> 26,9 milions d’euros, amb<br />
una reducció sensible en relació a l’exercici 2011, <strong>de</strong>l 23,1%, en el marc <strong>de</strong> la consolidació<br />
fiscal empresa ja amb els pressupostos <strong>de</strong> l’exercici anterior.<br />
110
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
El programa <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Relacions exteriors, el duen a terme el Departaments <strong>de</strong> la<br />
Presidència i el <strong>de</strong> Governació i Relacions Institucionals. El primer mitjançant la Secretaria<br />
d’Afers Exteriors i el consorci Patronat <strong>Catalunya</strong>-Món, que té la missió d’organitzar,<br />
promoure i coordinar activitats i per tal <strong>de</strong> enfortir i internacionalitzar la projecció <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong> a l’exterior, i el segon mitjançant la SG <strong>de</strong> Governació i Relacions Institucionals.<br />
Aquest programa està dotat als pressupostos 2012 amb 11,6 milions d’euros.<br />
L’informe <strong>de</strong> <strong>de</strong>senvolupament humà elaborat l’any 2005 per les Nacions Uni<strong>de</strong>s, apunta<br />
que en comparació amb la dècada <strong>de</strong>ls anys noranta, la població <strong>de</strong>ls països en<br />
<strong>de</strong>senvolupament avui gau<strong>de</strong>ix d’una salut més bona, d’una educació millor i està menys<br />
empobrida, però que tanmateix, no hi ha gaires motius <strong>de</strong> satisfacció. Les fortes <strong>de</strong>sigualtats<br />
no permeten avançar d’una manera sostinguda en l’eradicació <strong>de</strong> la pobresa i la generació<br />
inclusiva <strong>de</strong> benestar entre el conjunt <strong>de</strong> la població. Les <strong>de</strong>sigualtats entre els països més<br />
rics i més pobres s’han incrementat, i a l’interior <strong>de</strong>ls països més empobrits, també les<br />
societats han es<strong>de</strong>vingut més <strong>de</strong>siguals.<br />
El programa <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Cooperació al <strong>de</strong>senvolupament, en el marc <strong>de</strong>l Pla director <strong>de</strong> la<br />
cooperació al <strong>de</strong>senvolupament 2011-2014, té la missió d’impulsar el <strong>de</strong>senvolupament<br />
humà sostenible, contribuint a eradicar la pobresa i lluitar contra les <strong>de</strong>sigualtats mitjançant<br />
la provisió d’Ajut Oficial al Desenvolupament (AOD). L’Agència Catalana <strong>de</strong> Cooperació al<br />
Desenvolupament, entitat <strong>de</strong> dret públic adscrita al Departament <strong>de</strong> la Presidència, és<br />
l’encarregada d’executar i gestionar aquest programa <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa al qual s’hi <strong>de</strong>stinen 15,3<br />
milions d’euros en el pressupost per al 2012.<br />
111
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa 3 Protecció i promoció social<br />
Quadre 7.3.5<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
ÀREA DE DESPESA 3 PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL<br />
Milions €<br />
Codi Polítiques i programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
313 Suport a la família 54,6 54,6 -0,0 0,0<br />
314 Atenció a la immigració 16,8 16,8 -0,0 0,0<br />
315 Promoció <strong>de</strong> l'autonomia personal 1.520,6 1.530,5 9,9 0,7<br />
316 Atenció a les persones amb discapacitat 14,3 12,1 -2,3 -15,9<br />
317 Inclusió social i lluita contra la pobresa 187,2 190,4 3,2 1,7<br />
318 Atenció a la infància i l'adolescència 187,7 191,5 3,8 2,0<br />
31 Protecció social 1.981,3 1.995,9 14,6 0,7<br />
321 Polítiques <strong>de</strong> joventut 34,8 34,6 -0,2 -0,5<br />
322 Polítiques <strong>de</strong> dones 9,8 9,6 -0,2 -1,7<br />
323 Acció cívica i voluntariat 30,9 31,2 0,2 0,8<br />
324 Relacions amb les confessions religioses 2,0 2,1 0,1 4,4<br />
325 Gent gran activa 0,1 0,6 0,5 454,6<br />
32 Promoció social 77,6 78,1 0,5 0,7<br />
331 Ocupabilitat 449,2 445,6 -3,5 -0,8<br />
333 Igualtat, qualitat i integració laboral 206,8 196,9 -10,0 -4,8<br />
335 Formació professional agrària i pesquera 2,3 1,9 -0,4 -18,1<br />
33 Foment <strong>de</strong> l'ocupació 658,3 644,4 -13,9 -2,1<br />
Total capítols 1 a 8 2.717,2 2.718,4 1,2 0,0<br />
Capítol 9 (correspon a l'amortització <strong>de</strong> l'en<strong>de</strong>utament) 1,0 0,6 -0,4 -40,8<br />
Total capítols 1 a 9 2.718,2 2.719,0 0,8 0,0<br />
Protecció social (31)<br />
La política <strong>de</strong> Protecció social inclou tot un conjunt <strong>de</strong> serveis, tradicionalment anomenats<br />
serveis socials, que s’adrecen <strong>de</strong> manera especial a la prevenció <strong>de</strong> situacions <strong>de</strong> risc, a la<br />
compensació <strong>de</strong> dèficits <strong>de</strong> suport social i econòmic i <strong>de</strong> situacions <strong>de</strong> vulnerabilitat i<br />
<strong>de</strong>pendència. Els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012 fan un esforç<br />
especial d’assignació <strong>de</strong> recursos a aquesta política a la qual s’hi <strong>de</strong>stinen 1.995,9 milions<br />
d’euros, un 0,7% més que l’any anterior.<br />
Aquests recursos es gestionen majoritàriament <strong>de</strong>s <strong>de</strong>l Departament <strong>de</strong> Benestar Social i<br />
Família i <strong>de</strong>s <strong>de</strong> l’Institut Català d’Assistència i Serveis Socials (ICASS). D’altra banda,<br />
també cal esmentar l’actuació <strong>de</strong> dos consorcis (el Consorci Sant Gregori <strong>de</strong> Girona i el<br />
Consorci <strong>de</strong> Serveis Socials <strong>de</strong> Barcelona), que presten serveis en l’àmbit territorial <strong>de</strong><br />
Girona i Barcelona, respectivament, d’una entitat autònoma administrativa (l’Institut Català<br />
<strong>de</strong> l’Adopció) i <strong>de</strong> dues empreses públiques (Gestió d’Infraestructures SA i Equipaments i<br />
Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> SA) que executen i financen inversions en infraestructures <strong>de</strong> serveis<br />
socials.<br />
112
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Atenent al volum <strong>de</strong> recursos assignats aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa es situa entre les<br />
primeres en ordre d’importància i és una <strong>de</strong> les poques que, en l’actual context <strong>de</strong> restricció<br />
financera, no disminueix la seva dotació pressupostària en relació a l’any anterior, sinó que<br />
s’incrementa un 0,7%. I és que, en un context com l’actual, els serveis socials es<strong>de</strong>venen<br />
més importants que mai per assegurar uns nivells <strong>de</strong> benestar que permetin mantenir la<br />
dignitat individual. En aquest sentit cal fer esment a l’instrument fonamental que és la Llei<br />
12/2007, d’11 d’octubre, <strong>de</strong> serveis socials, l’objectiu <strong>de</strong> la qual és configurar un sistema <strong>de</strong><br />
cobertura universal, mitjançant el reconeixement <strong>de</strong>l dret subjectiu d’accés als serveis<br />
socials, a l’igual <strong>de</strong>l què passa en el cas <strong>de</strong> la sanitat i l’educació.<br />
Aquesta orientació <strong>de</strong> la llei, juntament amb els reptes que plantegen les noves realitats <strong>de</strong><br />
la societat catalana (envelliment <strong>de</strong>mogràfic, diversitats <strong>de</strong> famílies i nuclis <strong>de</strong> convivència,<br />
noves bosses <strong>de</strong> pobresa, problemes <strong>de</strong> <strong>de</strong>pendència, etc), marquen els objectius <strong>de</strong> les<br />
polítiques <strong>de</strong> protecció social per al 2012 que s’estructuren entorn <strong>de</strong> diversos programes <strong>de</strong><br />
<strong>de</strong>spesa.<br />
El programa amb una major dotació pressupostària és el <strong>de</strong> Promoció a l’autonomia<br />
personal 15 que inclou els recursos <strong>de</strong>stinats a dissenyar, regular i proveir els serveis i<br />
prestacions per a la promoció <strong>de</strong> l’autonomia personal amb l’objectiu <strong>de</strong> facilitar que les<br />
persones amb manca d’autonomia puguin conservar les seves facultats físiques i<br />
psíquiques. Amb un total <strong>de</strong> 1.530,5 milions d’euros es preveu mantenir la cobertura <strong>de</strong><br />
places resi<strong>de</strong>ncials i places en centres <strong>de</strong> dia d’atenció a la <strong>de</strong>pendència (representa<br />
mantenir més <strong>de</strong> 57.300 places) i pagar més <strong>de</strong> 98.200 prestacions econòmiques als<br />
beneficiaris reconeguts en virtut <strong>de</strong> la Llei 39/2006, <strong>de</strong> 14 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre, <strong>de</strong> promoció <strong>de</strong><br />
l’autonomia personal i atenció a les persones en situació <strong>de</strong> <strong>de</strong>pendència (LAPAD).<br />
Els altres dos programes pressupostaris més importants quant al volum <strong>de</strong> recursos són el<br />
d’Atenció a la infància i l’adolescència i el d’Inclusió social i lluita contra la pobresa, dotats<br />
amb 191,5 milions d’euros i 190,4 milions d’euros, respectivament. En el primer s’inclouen<br />
els recursos <strong>de</strong>stinats a l’atenció i protecció <strong>de</strong>ls infants i adolescents que es troben en<br />
situació <strong>de</strong> risc i/o <strong>de</strong>semparament i a oferir-los suport i acompanyament fins a la seva plena<br />
autonomia. Amb els recursos assignats a aquest programa es mantenen més <strong>de</strong> 2.600<br />
places per a l’acolliment <strong>de</strong> menors sota tutela <strong>de</strong> l’Administració i es paguen 2.700<br />
prestacions per a infants acollits, entre d’altres mesures. D’altra banda, quant als recursos<br />
<strong>de</strong>l programa d’Inclusió social i lluita contra la pobresa es paguen més <strong>de</strong> 153.400 pensions<br />
15<br />
En els pressupostos per al 2012 s’ha produït una revisió <strong>de</strong> l’estructura <strong>de</strong> programes pressupostaris que afecta <strong>de</strong> manera<br />
significativa aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa i que fa que la seva comparació amb l’any 2011 no es pugui fer <strong>de</strong> manera directa,<br />
sinó que s’hagin <strong>de</strong> tenir en compte els canvis entre programes que s’expliquen a l’apartat 2.2 d’aquesta memòria.<br />
113
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
o prestacions amb les quals es vol garantir el benestar d’aquells col·lectius més vulnerables i<br />
amb majors dificultats d’integració social (alguns exemples d’aquestes pensions i<br />
prestacions són les adreça<strong>de</strong>s als cònjuges supervivents, als joves extutelats, a<br />
complementar les pensions no contributives, etc). També es financen amb aquests recursos<br />
els professionals <strong>de</strong>ls equips bàsics <strong>de</strong> serveis socials.<br />
Un altre <strong>de</strong>ls reptes que planteja la societat actual, sobre el qual també vol incidir la política<br />
<strong>de</strong> Protecció social, és la necessitat <strong>de</strong> protegir i donar suport a la família per ajudar a<br />
conciliar la vida familiar, personal i laboral, per prevenir les situacions <strong>de</strong> risc i per lluitar<br />
contra els maltractaments. En aquesta línia els pressupostos per al 2012 <strong>de</strong>stinen 54,6<br />
milions d’euros a aquesta finalitat mitjançant el programa <strong>de</strong> Suport a la família.<br />
En l’àmbit <strong>de</strong> la integració i acollida <strong>de</strong> les persones nouvingu<strong>de</strong>s, <strong>de</strong>s <strong>de</strong> la política <strong>de</strong><br />
Protecció social es <strong>de</strong>senvolupen una sèrie d’accions per tal d’aprofitar la potencialitat i<br />
riquesa <strong>de</strong>l fenomen migratori en el si d’una societat cohesionada que tenen el seu reflex<br />
pressupostari en els 16,8 milions d’euros pressupostats en el programa d’Atenció a la<br />
immigració.<br />
Finalment, els pressupostos per al 2012 <strong>de</strong>stinen 12,1 milions d’euros a la promoció <strong>de</strong>l<br />
benestar i la qualitat <strong>de</strong> vida <strong>de</strong> les persones amb discapacitat mitjançant el programa<br />
pressupostari d’Atenció a les persones amb discapacitats.<br />
Promoció social (32)<br />
Els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012 <strong>de</strong>stinen 78,1 milions d’euros a<br />
la política <strong>de</strong> Promoció social, amb l’objectiu <strong>de</strong> garantir que la població (i en especial<br />
<strong>de</strong>terminats col·lectius més vulnerables) no caigui en situacions <strong>de</strong> privació social<br />
inadmissibles i alhora n’expan<strong>de</strong>ixi les seves oportunitats.<br />
Entre els recursos pressupostaris assignats a aquesta política <strong>de</strong>staquen els 34,6 milions<br />
d’euros <strong>de</strong>stinats a les polítiques <strong>de</strong> joventut, mitjançant el corresponent programa<br />
pressupostari, amb els quals es vol promocionar i facilitar la realització <strong>de</strong>l projecte <strong>de</strong> vida<br />
<strong>de</strong> les persones joves, sobretot en l’àmbit <strong>de</strong> l’habitatge, l’educació, la salut i el lleure, i<br />
impulsar el seu paper actiu com a ciutadans compromesos amb la societat. Cal <strong>de</strong>stacar la<br />
participació <strong>de</strong> dues entitats (Consell Nacional <strong>de</strong> la Joventut <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i Agència<br />
Catalana <strong>de</strong> la Joventut) que juntament amb Direcció General <strong>de</strong> Joventut, <strong>de</strong>l Departament<br />
<strong>de</strong> Benestar Social i Família, <strong>de</strong>senvolupen el conjunt <strong>de</strong> projectes i programes que<br />
114
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
permeten mantenir serveis com les 64 borses d’habitatge jove en funcionament, la<br />
participació <strong>de</strong> 1.600 joves en camps <strong>de</strong> treball juvenils o la concessió <strong>de</strong> més <strong>de</strong> 9.900 títols<br />
<strong>de</strong> director/monitor en activitat <strong>de</strong> lleure per a joves, per posar alguns exemples.<br />
L’altre programa pressupostari més important d’aquesta política quant al volum <strong>de</strong> recursos<br />
assignats és el d’Acció cívica i voluntariat, amb 31,2 milions d’euros pressupostats per al<br />
2012, xifra que representa un 0,8% addicional en relació a l’exercici anterior. Amb aquests<br />
recursos es promociona el civisme, l’associacionisme i la participació social <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong><br />
ciutadans (amb especial èmfasi en els col·lectius més vulnerables) per tal d’afermar la<br />
cohesió social.<br />
Així mateix, dins d’aquesta àmbit <strong>de</strong>l pressupost es <strong>de</strong>stinen 9,6 milions d’euros a impulsar<br />
polítiques <strong>de</strong> dones per tal <strong>de</strong> contribuir a assolir la igualtat efectiva <strong>de</strong> dones i homes i a<br />
eradicar totes les formes <strong>de</strong> discriminació vers les dones i la violència masclista. Aquests<br />
recursos són gestionats per l’Institut Català <strong>de</strong> les Dones.<br />
La garantia <strong>de</strong>l dret <strong>de</strong> llibertat religiosa és també un element fonamental per preservar la<br />
cohesió social i per a això els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong>stinen 2,1 milions d’euros<br />
amb els quals es vol millorar el coneixement sobre la cultura i la llibertat religiosa <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong> i fomentar el rol integrador <strong>de</strong> les comunitats religioses en pro <strong>de</strong> la cohesió<br />
social.<br />
Finalment, mitjançant el programa <strong>de</strong> Gent gran activa, en els pressupostos per al 2012 es<br />
<strong>de</strong>stinen 0,6 milions d’euros a fomentar un envelliment actiu i la participació <strong>de</strong> la gent gran<br />
en totes les esferes <strong>de</strong> la societat. Aquest programa té un increment <strong>de</strong>stacat atès que el<br />
2012 és l’any europeu <strong>de</strong> l’envelliment actiu i es preveu l’organització <strong>de</strong> diversos<br />
es<strong>de</strong>veniments.<br />
Foment <strong>de</strong> l’ocupació (33)<br />
La política <strong>de</strong> Foment <strong>de</strong> l’ocupació inclou el conjunt <strong>de</strong> programes, mesures i actuacions<br />
que tenen per objecte millorar l’ocupabilitat <strong>de</strong> les persones atura<strong>de</strong>s i treballadores. El<br />
Govern <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, en els pressupostos <strong>de</strong>l 2012 es fixa tres prioritats:<br />
impulsar l’ocupabilitat mitjançant la formació <strong>de</strong>ls treballadors, l’assessorament i la<br />
intermediació; impulsar un nou marc <strong>de</strong> relacions laborals orientat a les persones i a la<br />
productivitat per tal <strong>de</strong> fomentar un mo<strong>de</strong>l flexible, centrat en la concertació permanent amb<br />
115
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
les empreses, la planificació estratègica, i la corresponsabilitat social; i impulsar l’igualtat<br />
d’oportunitats, la qualitat laboral i la integració d’aquelles persones amb especials dificultats.<br />
Els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012 assignen a aquesta política<br />
644,4 milions d’euros, xifra que representa una reducció respecte <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong>l<br />
2011 <strong>de</strong>l 2,1%, si bé manté el seu pes en els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic. Si<br />
no tenim en compte la política <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute públic ni <strong>de</strong> fons <strong>de</strong> contingència, la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong><br />
foment a l’ocupació ha estat objecte d’un ajust (2,1%) inferior a la mitjana (3,5%).<br />
Els recursos d’aquesta política els gestiona pràcticament en la seva totalitat (98%) el<br />
Departament d’Empresa i Ocupació i el Servei d’Ocupació <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, si bé, també es<br />
duen a terme actuacions <strong>de</strong>s <strong>de</strong>l Departament d’Agricultura, Rama<strong>de</strong>ria, Pesca, Alimentació<br />
i Medi Natural i <strong>de</strong>s <strong>de</strong>l Departament d’Economia i Coneixement. Aquesta política engloba<br />
tres programes, <strong>de</strong>ls quals dos concentren més <strong>de</strong>l 99% <strong>de</strong>ls recursos.<br />
Els programa Ocupabilitat dotat amb 445,6 milions d’euros, concentra el 69,2% <strong>de</strong>ls<br />
recursos <strong>de</strong> la política Foment a l’ocupació. En relació amb els pressupostos <strong>de</strong> l’exercici<br />
2011, aquesta política ha estat objecte d’una reducció <strong>de</strong>l 0,8%. El 90% <strong>de</strong>ls recursos<br />
d’aquest programa els gestiona el Servei d’Ocupació <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (SOC) que té per objecte<br />
donar servei a les persones, les empreses i els territoris en els àmbits que afecten al treball i<br />
al <strong>de</strong>senvolupament local, el 9% <strong>de</strong>ls recursos els gestiona el Consorci per a la Formació<br />
Contínua <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> que s'encarrega <strong>de</strong> la gestió i execució <strong>de</strong>ls programes <strong>de</strong> formació<br />
professional contínua per tal <strong>de</strong> garantir la formació al llarg <strong>de</strong> la vida i mantenir la<br />
capacitació professional <strong>de</strong>ls treballadors. Finalment, l’1% <strong>de</strong>ls recursos es gestionen <strong>de</strong>s <strong>de</strong><br />
l’Àrea <strong>de</strong> Suport a la integració <strong>de</strong> la Formació Professional.<br />
La finalitat principal d’aquest programa <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa és millorar les competències<br />
professionals <strong>de</strong> les persones treballadores (ocupa<strong>de</strong>s i <strong>de</strong>socupa<strong>de</strong>s) per tal d’incrementar<br />
l’ín<strong>de</strong>x d’ocupació i d’ocupabilitat <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i contribuir d’aquesta forma a millorar la<br />
competitivitat <strong>de</strong> les empreses amb centre <strong>de</strong> treball a <strong>Catalunya</strong>. Aquest exercici 2012,<br />
s’estableixen com a principals línies d’actuació el disseny i execució d’una oferta formativa<br />
flexible, l’impuls <strong>de</strong> programes i accions que permetin combinar els itineraris d’inserció amb<br />
l’adquisició d’experiència laboral, i impulsar la xarxa <strong>de</strong> centres integrats per a impartir<br />
itineraris <strong>de</strong> formació lligats al sistema <strong>de</strong> qualificació i formació professional així com<br />
impulsar els centres d’excel·lència d’aquells sectors estratègics per tal que es<strong>de</strong>vinguin<br />
referents <strong>de</strong> la formació professional a <strong>Catalunya</strong>, Espanya i Europa. Finalment, es seguirà<br />
aprofundint en el procés <strong>de</strong> reforma <strong>de</strong>l Servei d’Ocupació <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> iniciat l’any 2011,<br />
116
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
per tal que es<strong>de</strong>vingui un referent com a prestador <strong>de</strong> serveis en xarxa adreçats a la<br />
ciutadania i a les empreses catalanes i en el combat <strong>de</strong> l’atur.<br />
En els pressupostos <strong>de</strong>l 2012 es <strong>de</strong>stinen 196,9 milions d’euros al programa Igualtat, qualitat<br />
i integració laboral i la totalitat <strong>de</strong>ls recursos els gestiona la Secretaria d’Ocupació i<br />
Relacions laborals. Les actuacions d’aquest programa es <strong>de</strong>stinen a garantir la igualtat<br />
d’oportunitats <strong>de</strong> <strong>de</strong>terminats col·lectius (dones, persones discapacita<strong>de</strong>s, persones<br />
immigra<strong>de</strong>s extracomunitàries, persones amb risc d’exclusió social i joves) que per diferents<br />
motius tenen dificultats d’integració en el mercat laboral o ho fan en pitjors condicions<br />
salarials. Les principals actuacions que es duran a terme en el marc d’aquest programa són,<br />
entre d’altres, l’establiment d’ajuts a la contractació <strong>de</strong> les persones <strong>de</strong>stinatàries <strong>de</strong> la<br />
Renda Mínima d’Inserció, establir un nou mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament i <strong>de</strong>senvolupament <strong>de</strong> les<br />
polítiques actives per a persones amb discapacitats, convocar ajuts per a l’elaboració <strong>de</strong><br />
plans d’igualtat a les empreses, per a l’establiment d’itineraris d’orientació i suport a la<br />
inserció laboral <strong>de</strong> les dones en situació <strong>de</strong> major vulnerabilitat i situació <strong>de</strong> violència <strong>de</strong><br />
gènere, així com en matèria <strong>de</strong> recerca en seguretat i salut laboral.<br />
Finalment, el Departament d’Agricultura, Rama<strong>de</strong>ria, Pesca, Alimentació i Medi natural<br />
assigna 1,9 milions d’euros al programa <strong>de</strong> Formació professional agrària i pesquera amb la<br />
finalitat <strong>de</strong> donar resposta al nous reptes empresarials <strong>de</strong>l sector.<br />
117
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa 4 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social<br />
Quadre 7.3.6<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
ÀREA DE DESPESA 4 PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER SOCIAL<br />
Milions €<br />
Codi Polítiques i programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
411 Atenció primària <strong>de</strong> salut 2.811,9 2.448,8 -363,1 -12,9<br />
412 Atenció especialitzada <strong>de</strong> salut 6.262,6 5.947,6 -315,0 -5,0<br />
414 Salut pública 100,8 93,7 -7,2 -7,1<br />
419 Altres serveis <strong>de</strong> salut 334,0 331,0 -3,0 -0,9<br />
41 Salut (1) 9.509,4 8.821,0 -688,4 -7,2<br />
421 Educació general 4.734,1 4.421,7 -312,5 -6,6<br />
422 Educació universitària 930,7 915,9 -14,9 -1,6<br />
424 Serveis complementaris a l'educació 134,1 116,9 -17,2 -12,8<br />
425 Beques i ajuts a l'estudi 32,6 14,7 -17,9 -54,9<br />
426 Formació <strong>de</strong>l personal docent 4,5 0,9 -3,7 -81,3<br />
42 Educació 5.836,1 5.470,0 -366,1 -6,3<br />
431 Habitatge 356,8 302,7 -54,1 -15,2<br />
432 Barris i nuclis antics 84,9 7,4 -77,5 -91,3<br />
43 Habitatge i actuacions urbanes 441,7 310,1 -131,6 -29,8<br />
441 Creadors i empreses culturals 141,0 135,5 -5,5 -3,9<br />
442 Cooperació i difusió cultural 31,1 33,4 2,3 7,3<br />
443 Patrimoni cultural 58,7 59,5 0,8 1,3<br />
444 Associacionisme i tradició 7,3 7,4 0,1 0,9<br />
44 Cultura 238,2 235,9 -2,4 -1,0<br />
451 Promoció <strong>de</strong> la llengua catalana 41,3 40,5 -0,9 -2,1<br />
45 Llengua catalana 41,3 40,5 -0,9 -2,1<br />
461 Or<strong>de</strong>nació, control i informació sobre el consum 9,9 9,8 -0,1 -1,0<br />
46 Consum 9,9 9,8 -0,1 -1,0<br />
471 Activitat física i esport 131,3 124,9 -6,4 -4,9<br />
47 Esports 131,3 124,9 -6,4 -4,9<br />
Total capítols 1 a 8 16.208,0 15.012,1 -1.195,9 -7,4<br />
Capítol 9 (correspon a l'amortització <strong>de</strong> l'en<strong>de</strong>utament) 111,1 86,5 -24,6 -22,1<br />
Total capítols 1 a 9 16.319,1 15.098,6 -1.220,5 -7,5<br />
(1)<br />
La variació en termes homogenis <strong>de</strong> consolidació amb el 2011 <strong>de</strong> la política <strong>de</strong> Salut seria <strong>de</strong> -4,7% i la <strong>de</strong> l'ârea 4 - Producció <strong>de</strong> béns<br />
públics <strong>de</strong> carpacter social, <strong>de</strong> -5,9%<br />
118
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Salut (41)<br />
Salut és la política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa a la que els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong>stinen un major<br />
volum <strong>de</strong> recursos. En concret per al 2012 s’assignen a aquesta política 8.821 milions<br />
d’euros, xifra que representa el 26,3% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong>ls recursos pressupostats per al conjunt<br />
<strong>de</strong>l sector públic (sense tenir en compte la variació <strong>de</strong> passius financers).<br />
En l’actual context <strong>de</strong> forta restricció pressupostària cal continuar amb els ajustos iniciats<br />
l’exercici anterior per assolir l’objectiu <strong>de</strong> reconduir les finances públiques <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
cap a la sostenibilitat. Tanmateix cal tenir present que les mesures que el Govern acabi<br />
concretant <strong>de</strong> reducció <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> personal podran aplicar-se al manteniment <strong>de</strong> la<br />
<strong>de</strong>spesa en la prestació <strong>de</strong> serveis, reduint l’impacte per als ciutadans <strong>de</strong> la reducció <strong>de</strong><br />
<strong>de</strong>spesa prevista. D’altra banda, una part <strong>de</strong> la reducció <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa s’explica per l’efecte<br />
disuasori que s’espera que comporti la introducció <strong>de</strong> la taxa en l’àmbit <strong>de</strong> les receptes<br />
farmacèutiques en imposar barreres al sobreús i a l’abús.<br />
Cal <strong>de</strong>stacar per la seva importància estratègica el Pla <strong>de</strong> Salut 2011-2015 el qual recull els<br />
tres grans eixos (abordatge <strong>de</strong> les malalties més comunes, atenció integral als pacients<br />
crònics i mo<strong>de</strong>rnització organitzativa) que han d’orientar la transformació <strong>de</strong>l sistema sanitari<br />
i que assenta les bases per po<strong>de</strong>r iniciar l’etapa <strong>de</strong> reformes estructurals.<br />
Fa anys que els sistemes nacionals <strong>de</strong> salut fan front a un conjunt <strong>de</strong> tendències socials<br />
(envelliment, cronicitat, etc), tecnològiques (noves teràpies, nous medicaments, etc) i<br />
econòmiques (augment <strong>de</strong> la pressió sobre els recursos públics) que requereixen la<br />
transformació <strong>de</strong> la política <strong>de</strong> salut per garantir la seva eficàcia, qualitat i sostenibilitat a<br />
llarg termini. En aquest sentit els objectius <strong>de</strong>l pla <strong>de</strong>partamental <strong>de</strong> Salut abor<strong>de</strong>n aquests<br />
reptes i preveuen <strong>de</strong>senvolupar una sèrie d’accions estratègiques per:<br />
• garantir la sostenibilitat i progrés <strong>de</strong>l sistema sanitari<br />
• garantir uns serveis sanitaris públics (en l’àmbit <strong>de</strong> l’atenció primària i especialitzada)<br />
<strong>de</strong> qualitat<br />
• promoure un mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> salut pública que reforci la protecció i la promoció <strong>de</strong> la salut,<br />
la prevenció <strong>de</strong> la malaltia i la seguretat alimentària<br />
• <strong>de</strong>finir un marc relacional entre l’Administració sanitària i els agents <strong>de</strong>l sistema que<br />
enforteixi el paper <strong>de</strong>ls professionals sanitaris en la governança i gestió <strong>de</strong>l sistema,<br />
que promogui la implicació i corresponsabilització <strong>de</strong>ls ciutadans i que fomenti la<br />
cooperació público-privada.<br />
119
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
El <strong>de</strong>senvolupament d’aquesta estratègia es farà tot respectant l’organització <strong>de</strong>l sistema<br />
sanitari públic català, que distribueix les responsabilitats entre els diferents agents <strong>de</strong>l<br />
sistema. Així, el Departament <strong>de</strong> Salut és el responsable <strong>de</strong> la planificació, l’or<strong>de</strong>nació i la<br />
regulació <strong>de</strong>l sistema, tot assegurant la seva sostenibilitat i qualitat, mentre que el Servei<br />
Català <strong>de</strong> la Salut és l’encarregat <strong>de</strong> garantir la provisió <strong>de</strong> les prestacions assistencials <strong>de</strong>l<br />
sistema públic amb criteris d’equitat (personal i territorial), eficàcia i eficiència. El sistema <strong>de</strong><br />
provisió pública es concreta en la política <strong>de</strong> compra <strong>de</strong>ls serveis <strong>de</strong> salut als diferents<br />
proveïdors (Institut Català <strong>de</strong> la Salut, consorcis i empreses públiques i priva<strong>de</strong>s) que<br />
conformen la xarxa d’utilització pública. Finalment, també cal esmentar la participació <strong>de</strong> les<br />
entitats Gestió d’Infraestructures SA i Equipaments i Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> en l’execució i el<br />
finançament <strong>de</strong> les inversions en infraestructures sanitàries.<br />
Pel que fa als programes pressupostaris que integren aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, en<br />
primer lloc es troba el programa Atenció primària <strong>de</strong> Salut al qual s’hi <strong>de</strong>stinen 2.448,8<br />
milions d’euros. L’atenció primària és el primer nivell d’accés <strong>de</strong>ls ciutadans a l’assistència<br />
sanitària i, per tant, cal potenciar i millorar la seva capacitat resolutiva ja que això repercutirà<br />
<strong>de</strong> manera positiva en tot el sistema. En aquest sentit, el nou Pla <strong>de</strong> Salut preveu dotar els<br />
centres d’atenció primària d’especialitats com oftalmologia, aparell locomotor, salut mental,<br />
<strong>de</strong>rmatologia i otorinolaringologia (que són les associa<strong>de</strong>s a les malalties més prevalents)<br />
amb la qual cosa es vol millorar la capacitat per resoldre els problemes <strong>de</strong> salut <strong>de</strong>s <strong>de</strong>l<br />
primer nivell assistencial, alhora que es potencia la proximitat i comoditat <strong>de</strong>ls pacients i es<br />
redueixen els temps d’espera entre visites. En aquest programa s’inclou també la <strong>de</strong>spesa<br />
<strong>de</strong>stinada a prevenir i atendre <strong>de</strong> manera proactiva la cronicitat, així com a garantir,<br />
racionalitzar i millorar la prestació farmacèutica.<br />
L’altre gran programa pressupostari dins aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, quant al volum <strong>de</strong><br />
recursos <strong>de</strong>stinats, és el d’Atenció especialitzada <strong>de</strong> salut al qual s’hi <strong>de</strong>stinen 5.947,6<br />
milions d’euros. A aquest nivell <strong>de</strong>l sistema sanitari s’hi acce<strong>de</strong>ix bàsicament per referència<br />
<strong>de</strong> l’atenció primària per tal <strong>de</strong> continuar l’atenció i resoldre o orientar els casos que<br />
requereixen un abordatge <strong>de</strong>s d’una especialitat <strong>de</strong>terminada o bé un dispositiu específic.<br />
Amb els recursos assignats a aquest programa es presten un conjunt divers <strong>de</strong> serveis que<br />
són l’atenció d’aguts, l’atenció sociosanitària i l’atenció a la salut mental i les addiccions. El<br />
nou Pla <strong>de</strong> Salut 2011-2015 marca les prioritats per al 2012 i els propers anys. En aquest<br />
sentit cal <strong>de</strong>stacar la reor<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>ls serveis d’alta especialització per millorar la seva<br />
eficiència ja que aquest tipus <strong>de</strong> serveis, caracteritzats per la seva complexitat, baixa<br />
prevalença i elevat cost, requereixen d’una certa massa crítica per assolir els estàndards <strong>de</strong><br />
qualitat. D’altra banda, es continuarà implementant el nou mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> gestió <strong>de</strong> l’activitat<br />
quirúrgica que es fonamenta en la priorització <strong>de</strong>ls pacients en funció <strong>de</strong> criteris clínics <strong>de</strong><br />
120
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
gravetat <strong>de</strong> la malaltia i <strong>de</strong>l seu impacte en la qualitat <strong>de</strong> vida <strong>de</strong>l pacient i s’estableixen<br />
circuits ràpids per a malalties <strong>de</strong> risc vital, tot establint temps màxims <strong>de</strong> 2 mesos per a la<br />
cirurgia cardíaca i 45 dies per a la cirurgia oncològica.<br />
En l’àmbit <strong>de</strong> la salut pública, entesa aquesta com el conjunt d’instruments impulsats pels<br />
po<strong>de</strong>rs públics amb l’objectiu <strong>de</strong> prevenir els riscos que afecten la salut <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong> la<br />
població i promocionar hàbits <strong>de</strong> vida saludables, els recursos s’assignen al programa<br />
pressupostari <strong>de</strong> Salut pública, dotat el 2012 amb 93,6 milions d’euros. Està previst que<br />
durant l’any 2012 es produeixi el <strong>de</strong>splegament <strong>de</strong> l’Agència <strong>de</strong> Salut Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>,<br />
entitat que integra el conjunt <strong>de</strong>ls serveis <strong>de</strong> salut pública (protecció <strong>de</strong> la salut, seguretat<br />
alimentària, vigilància <strong>de</strong> la salut pública, promoció <strong>de</strong> la salut i prevenció <strong>de</strong> la malaltia) i<br />
s’aprovi el contracte programa que estableixi les relacions entre aquesta entitat, el<br />
Departament <strong>de</strong> Salut i el CatSalut.<br />
Finalment, en relació al programa Altres serveis <strong>de</strong> salut, dotat amb 331 milions d’euros el<br />
2012, cal <strong>de</strong>stacar els serveis d’atenció <strong>de</strong> les emergències mèdiques (que realitza<br />
l’empresa pública Sistema d’Emergències Mèdiques SA) i <strong>de</strong> transport sanitari no urgent (el<br />
trasllat <strong>de</strong> les persones malaltes o acci<strong>de</strong>nta<strong>de</strong>s que no po<strong>de</strong>n utilitzar el transport ordinari<br />
per anar al centre <strong>de</strong>l sistema sanitari públic que els atén). També s’inclouen en aquest<br />
programa projectes d’àmbit relacional per promoure la implicació <strong>de</strong>ls professionals en la<br />
governança i gestió <strong>de</strong>l sistema i la corresponsabilització <strong>de</strong>ls ciutadans en la seva salut.<br />
Educació (42)<br />
L’educació és un dret <strong>de</strong> totes les persones, reconegut en el nostre or<strong>de</strong>nament jurídic i en<br />
l’or<strong>de</strong>nament internacional. L’exercici d’aquest dret s’ha <strong>de</strong> garantir al llarg <strong>de</strong> tota la vida i<br />
atenent totes les facetes <strong>de</strong>l <strong>de</strong>senvolupament personal i professional. L’Estatut d’autonomia<br />
<strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> <strong>de</strong> 2006 amplia les competències <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> en matèria educativa i<br />
<strong>de</strong>termina en el seu article 21 que “totes les persones tenen dret a una educació <strong>de</strong> qualitat i<br />
a accedir-hi en condicions d’igualtat. La <strong>Generalitat</strong> ha d’establir un mo<strong>de</strong>l educatiu d’interès<br />
públic que garanteixi aquests drets”.<br />
Les aspiracions educatives <strong>de</strong> la societat catalana han anat evolucionant en el temps i avui,<br />
s’apunta a fites noves i exigents, centra<strong>de</strong>s en la qualitat educativa i en la superació <strong>de</strong> les<br />
<strong>de</strong>sigualtats socials vigents en el sistema educatiu. La societat reclama fer possibles al<br />
mateix temps els objectius d’equitat i d’excel·lència <strong>de</strong> la nostra educació, que són garantia<br />
121
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
<strong>de</strong> progrés personal. Les raons d’aquesta exigència renovada les trobem en els àmbits<br />
educatiu, social, econòmic i cultural.<br />
Les raons educatives es fonamenten en la necessitat <strong>de</strong> millorar el rendiment escolar en<br />
l’educació bàsica i obligatòria, d’estimular la continuïtat <strong>de</strong>ls estudiants en l’etapa d’educació<br />
postobligatòria i d’a<strong>de</strong>quar-se als requeriments <strong>de</strong> la societat <strong>de</strong>l coneixement. Les raons<br />
socials es basen en l’obligació <strong>de</strong> compensar les possibles <strong>de</strong>sigualtats socials a l’interior<br />
<strong>de</strong>l sistema educatiu i d’abordar amb garanties d’èxit la integració escolar <strong>de</strong> tots els<br />
alumnes. Les raons econòmiques són motiva<strong>de</strong>s pel requeriment d’una qualificació<br />
educativa i professional més elevada <strong>de</strong> la ciutadania per a po<strong>de</strong>r millorar la competitivitat <strong>de</strong><br />
l’economia catalana i possibilitar el canvi <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l econòmic <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> en un entorn<br />
global. Finalment, les raons culturals són impulsa<strong>de</strong>s per la voluntat <strong>de</strong> conformar una<br />
ciutadania catalana i<strong>de</strong>ntificada amb la cultura comuna, en la qual la llengua catalana<br />
es<strong>de</strong>vingui un factor bàsic d’integració social.<br />
Dins l’actual context <strong>de</strong> crisi econòmica, caracteritzat, entre altres aspectes, per una elevada<br />
<strong>de</strong>strucció <strong>de</strong> llocs <strong>de</strong> treball, especialment els <strong>de</strong> menys qualificació, la inversió en<br />
polítiques educatives es presenta com un <strong>de</strong>ls principals eixos d’actuació per a fer front a<br />
aquesta situació. L’a<strong>de</strong>quat disseny i gestió <strong>de</strong> les polítiques educatives es<strong>de</strong>vé un <strong>de</strong>ls<br />
principals instruments que té l’Administració per a construir les bases per a la recuperació<br />
econòmica i, sobretot, per la construcció d’un nou mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> creixement econòmic, que<br />
permeti la creació <strong>de</strong> llocs <strong>de</strong> treball <strong>de</strong> major qualificació permetent increments en la<br />
productivitat i, alhora sigui un instrument <strong>de</strong> cohesió social.<br />
El curs escolar 2011/12 presenta novetats <strong>de</strong>staca<strong>de</strong>s com ara l’enfortiment <strong>de</strong> la Formació<br />
Professional, el reforç <strong>de</strong> l’anglès, l’aposta per la digitalització a les escoles, una major<br />
relació entre família i escola i l’activació <strong>de</strong> la cultura <strong>de</strong> l’esforç. Totes aquestes novetats <strong>de</strong>l<br />
curs tenen com a objectiu últim la lluita contra el fracàs escolar i en aquest sentit, s’incidirà<br />
en tres aspectes: la <strong>de</strong>tecció precoç <strong>de</strong> les dificultats, el Suport Escolar Personalitzat (SEP) i<br />
el foment <strong>de</strong> la lectura.<br />
El nou curs té 1.545.773 alumnes <strong>de</strong> tots els règims i modalitats, xifra que representa un<br />
increment <strong>de</strong>l 3,6% respecte al curs passat. La plantilla <strong>de</strong> professorat <strong>de</strong>ls centres <strong>de</strong>l<br />
Departament d’Ensenyament, que havia experimentat <strong>de</strong>l curs 2003/04 al 2010/11 un<br />
augment <strong>de</strong>l 37,8%, passant <strong>de</strong>ls 48.662 als 67.054 efectius, s’estabilitza aquest curs<br />
2011/12 garantint d’aquesta manera el manteniment <strong>de</strong> la mateixa plantilla docent. En<br />
122
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
aquest mateix sentit, la plantilla <strong>de</strong> professorat concertat també manté una tendència<br />
estable, amb un creixement acumulat <strong>de</strong> tan sols l’1,8% en els últims cinc cursos.<br />
Per un altre costat, cal <strong>de</strong>stacar la rellevància estratègica actual <strong>de</strong> la formació professional<br />
com a factor <strong>de</strong> competitivitat <strong>de</strong>l nostre país, ja que disposar d'un mo<strong>de</strong>l consolidat <strong>de</strong><br />
formació professional al llarg <strong>de</strong> la vida a <strong>Catalunya</strong> és un requisit in<strong>de</strong>fugible per assolir una<br />
estructura socioeconòmica òptima que ens situï a<strong>de</strong>quadament en l'escenari <strong>de</strong> l'economia<br />
global. Per al curs 2011/12, s'han ofertat més <strong>de</strong> 132.905 places per a alumnes que estudien<br />
algun <strong>de</strong>ls ensenyaments professionalitzadors. Això suposa un increment <strong>de</strong>l 7,8% respecte<br />
a les places <strong>de</strong>l curs anterior. Aquest increment ha anat acompanyat d'un augment <strong>de</strong><br />
l'oferta i mesures flexibilitzadores d'aquests ensenyaments, i ha estat possible gràcies a<br />
algunes <strong>de</strong> les iniciatives dutes a terme els últims anys i que es tradueixen en una més gran<br />
col·laboració entre el Departament d’Ensenyament, el territori i l'empresa per mirar <strong>de</strong> retenir<br />
en el sistema educatiu els estudiants <strong>de</strong> formació professional, així com en trobar noves vies<br />
d'accés per a alumnat que ha abandonat els estudis i en facilitar que persones treballadores<br />
en actiu però sense titulació puguin obtenir-la mitjançant la convalidació <strong>de</strong> la seva<br />
experiència laboral. En aquest sentit, també cal assenyalar que en les circumstàncies<br />
econòmiques actuals, en els darrers anys s’observa una tendència creixent d’alumnat <strong>de</strong> 25<br />
i més anys en la formació professional inicial, tant <strong>de</strong> grau mitjà com <strong>de</strong> grau superior.<br />
En relació al primer cicle d’educació infantil (0-3 anys), continua la tendència creixent <strong>de</strong>l<br />
nombre d’alumnes, amb un increment <strong>de</strong>l 5% en el sector públic respecte al curs anterior.<br />
Pel que fa als ensenyaments <strong>de</strong> règim especial (esports, idiomes i arts), es <strong>de</strong>staca la<br />
implantació <strong>de</strong> nous ensenyaments d’esports <strong>de</strong> vela, busseig esportiu, espeleologia i<br />
hípica, i l’obertura <strong>de</strong> 3 noves Escoles Oficials d’Idiomes. L’alumnat <strong>de</strong> formació <strong>de</strong> persones<br />
adultes manté la tendència a l’alça situant-se a prop <strong>de</strong>ls 80.000 alumnes.<br />
La política d’Educació és una <strong>de</strong> les prioritats fixa<strong>de</strong>s en el Pla <strong>de</strong> Govern 2011-2014 i un<br />
<strong>de</strong>ls principals eixos en els pressupostos actuals, amb una assignació total <strong>de</strong> recursos en<br />
l’exercici 2012 <strong>de</strong> 5.470,0 milions d’euros, representant el 16,3% <strong>de</strong>l pressupost total<br />
consolidat <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> (exclòs capítol 9), i essent la segona política <strong>de</strong><br />
<strong>de</strong>spesa per volum <strong>de</strong> recursos pressupostaris.<br />
Entre els programes vertebradors d’aquesta política <strong>de</strong>staca el programa “Educació general”<br />
que amb una dotació <strong>de</strong> 4.421,7 milions d’euros, representa el 80,8% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong>l<br />
pressupost <strong>de</strong> l’actual política i compren totes les <strong>de</strong>speses associa<strong>de</strong>s a l’educació no<br />
universitària, és a dir, l’educació infantil, la primària, la secundària obligatòria, el batxillerat i<br />
123
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
la formació professional (FP), i té per principals objectius el <strong>de</strong> garantir el dret a l'educació en<br />
condicions d'igualtat, d'equitat i <strong>de</strong> justícia social, el d’oferir un servei educatiu innovador i <strong>de</strong><br />
qualitat i afavorir l’èxit i excel·lència en l’educació.<br />
En els pressupostos <strong>de</strong>l 2012 s’assignen 916 milions d’euros al programa d’Educació<br />
Universitària. L’agrupació <strong>de</strong>partamental Economia i Coneixement gestiona el 98,8% <strong>de</strong> la<br />
<strong>de</strong>spesa d’aquest programa i l’1,2% restant, la Fundació Privada per a l'Escola Superior <strong>de</strong><br />
Música <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>. Les prioritats estratègiques en Educació Universitària per aquest<br />
2012, segueixen en la línia d’a<strong>de</strong>quar l’estructura acadèmica per afrontar els reptes <strong>de</strong> la<br />
docència, la recerca i la transferència <strong>de</strong> coneixement, revisar l’oferta universitària per tal <strong>de</strong><br />
millorar-ne la qualitat, la visibilitat i la preparació personal, així com impulsar els serveis<br />
comuns <strong>de</strong> les universitats catalanes, per tal d’aprofitar les economies d’escala que es<br />
po<strong>de</strong>n produir en aquest àmbit. Per aconseguir aquests objectius, entre les actuacions<br />
principals que es preveu dur a terme, <strong>de</strong>staquen la revisió <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament <strong>de</strong> les<br />
universitats públiques <strong>de</strong> forma que es doni un major pes als recursos condicionats a<br />
l’assoliment d’objectius per tal <strong>de</strong> promoure l’excel·lència i la qualitat en l’ensenyament<br />
universitari. La posada en marxa <strong>de</strong>l programa que té per finalitat consorciar els serveis TIC<br />
<strong>de</strong> les universitats, <strong>de</strong> forma que s’homogeneitzin les plataformes i la centralització <strong>de</strong><br />
recursos, serveis bàsics i nous serveis i, d’aquesta manera, aconseguir racionalitzar els<br />
recursos TIC i guanyar en eficiència. Una altra línia <strong>de</strong> treball que es seguirà <strong>de</strong>senvolupant,<br />
és la revisió i <strong>de</strong>senvolupament <strong>de</strong>l Pla Serra Húnter <strong>de</strong> contractació <strong>de</strong> professorat per tal<br />
<strong>de</strong> convertir-lo en un instrument més orientat a la captació <strong>de</strong> figures internacionals<br />
d’excel·lència. D’altra banda, s’esmerçaran esforços en proposar un nou mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong><br />
governança a les universitats, que garanteixi l’a<strong>de</strong>quada distribució <strong>de</strong> responsabilitats entre<br />
els diferents òrgans <strong>de</strong> govern per millorar el procés <strong>de</strong> presa <strong>de</strong> <strong>de</strong>cisions, i així també el<br />
funcionament <strong>de</strong> les universitats. Finalment, es durà a terme una revisió <strong>de</strong> la preinscripció<br />
universitària i les pon<strong>de</strong>racions <strong>de</strong> les proves per als diferents col·lectius d’estudiants.<br />
Amb els objectius <strong>de</strong> facilitar l’escolarització <strong>de</strong>ls alumnes, afavorir la conciliació laboral i<br />
familiar i facilitar que tot l’alumnat, especialment els que es troben en situació <strong>de</strong> dificultats,<br />
sigui escolaritzat en igualtat <strong>de</strong> condicions, en els pressupostos 2012 s’ha previst una<br />
dotació <strong>de</strong> recursos <strong>de</strong>l programa <strong>de</strong> “Serveis complementaris a l’educació” <strong>de</strong> 116,9 milions<br />
d’euros. Aquests recursos es <strong>de</strong>stinen a mantenir els plans educatius d’entorn, les aules<br />
d’acollida, els serveis i ajuts per transport i menjador escolar i les unitats d’escolarització<br />
compartida, entre altres serveis.<br />
124
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Per tal <strong>de</strong> fer front a les possibles conseqüències que pugui tenir la present crisi econòmica<br />
en les llars més vulnerables i donar suport a la igualtat d’oportunitats en l’àmbit <strong>de</strong><br />
l’educació, en els pressupostos <strong>de</strong>l 2012 el programa <strong>de</strong> “Beques i ajuts” a l’estudi s’ha dotat<br />
amb un total <strong>de</strong> 14,7 milions d’euros. Destaquen les noves beques universitàries d’equitat i<br />
excel·lència acadèmica. Les primeres tenen per objecte facilitar els estudis als estudiants <strong>de</strong><br />
famílies <strong>de</strong> menor nivell <strong>de</strong> renda que no tinguin cabuda en les convocatòries <strong>de</strong> l’Estat i les<br />
segones pretenen reconèixer els estudiants amb millor rendiment acadèmic.<br />
El programa <strong>de</strong> “Formació <strong>de</strong>l personal docent”, amb una dotació <strong>de</strong> 0,9 milions d’euros,<br />
s’adreça a impulsar activitats formatives per al professorat per tal <strong>de</strong> perfeccionar i<br />
actualitzar els seus coneixements, principalment en els àmbits <strong>de</strong> la utilització <strong>de</strong> les TIC,<br />
currículum i innovació educativa, millora personal i <strong>de</strong>senvolupament professional, la gestió<br />
<strong>de</strong> centres i serveis educatius, l’avenç cap a una escola inclusiva i en llengües estrangeres.<br />
Habitatge i altres actuacions urbanes (43)<br />
L’actual conjuntura <strong>de</strong> crisi econòmica i financera a l’Estat espanyol ha tingut una <strong>de</strong> les<br />
principals causes en el comportament en conjunt poc racional <strong>de</strong>ls agents que participen en<br />
el mercat immobiliari (constructors, entitats financeres, compradors, etc.) el qual, en el<br />
passat recent, va provocar uns augments extraordinaris <strong>de</strong>l volum d’oferta i <strong>de</strong>l preu <strong>de</strong><br />
l’habitatge sense que hi haguessin uns bases mínimament sòli<strong>de</strong>s per pensar que aquella<br />
situació <strong>de</strong> fort creixement pogués tenir continuïtat quan només aquesta continuïtat podia<br />
garantir la pervivència <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l. Això ha <strong>de</strong>sembocat en una situació a hores d’ara <strong>de</strong><br />
paràlisi <strong>de</strong>l mercat <strong>de</strong> l’habitatge, amb un excés d’oferta <strong>de</strong> pisos que no es po<strong>de</strong>n vendre<br />
per manca <strong>de</strong> <strong>de</strong>manda en les condicions financeres i <strong>de</strong> preu actuals. D’una banda, perquè<br />
el nivell <strong>de</strong> renda <strong>de</strong> moltes famílies que voldrien comprar un habitatge ha baixat i continua<br />
baixant a causa <strong>de</strong> l’augment <strong>de</strong> l’atur i <strong>de</strong> la reducció <strong>de</strong> l’activitat econòmica produïda en<br />
els darrers anys i, d’una altra, perquè les entitats financeres han endurit les exigències per<br />
accedir al crèdits a causa <strong>de</strong>ls creixents riscos d’impagaments.<br />
Una altra conseqüència <strong>de</strong> la caiguda <strong>de</strong> la venda d’habitatges ha estat la reducció <strong>de</strong>ls<br />
ingressos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> (i <strong>de</strong> totes les administracions públiques) a causa <strong>de</strong> la<br />
disminució <strong>de</strong>ls rendiments <strong>de</strong>ls diversos impostos que graven les compraven<strong>de</strong>s<br />
immobiliàries, com ara l’impost sobre el valor afegit o l’impost <strong>de</strong> transmissions patrimonials.<br />
La política d’Habitatge i altres actuacions urbanes és competència <strong>de</strong>l Departament <strong>de</strong><br />
Territori i Sostenibilitat i l’executa fonamentalment a través d’entitats adscrites. El pressupost<br />
125
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
consolidat <strong>de</strong>stinat a aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa és <strong>de</strong> 310,1 milions d’euros mentre que<br />
per a l’exercici 2011 ha estat <strong>de</strong> 441,7 milions d’euros. La davallada és <strong>de</strong> 131,6 milions<br />
d’euros, és a dir, <strong>de</strong>l 29,8% i la major part es concentra en els capítols <strong>de</strong> transferències <strong>de</strong><br />
capital (-85,7 milions d’euros), <strong>de</strong>speses corrents <strong>de</strong> béns i serveis (-19,6 milions d’euros) i<br />
inversions reals (-15,7 milions d’euros).<br />
La política està <strong>de</strong>sglossada en dos programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa: Habitatge i Barris i nuclis antics.<br />
El programa Habitatge està dotat amb un pressupost consolidat <strong>de</strong> 302,7 milions d’euros,<br />
import que és inferior al <strong>de</strong>l pressupost 2011 en un 15,2%. Hi intervenen una Secretaria i<br />
quatre entitats. La Secretaria d’Habitatge i Millora Urbana és la unitat encarregada <strong>de</strong><br />
dissenyar les polítiques d’habitatge <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. Per la seva banda, l’Agència <strong>de</strong><br />
l’Habitatge <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> té la finalitat d’executar amb eficiència les polítiques d’habitatge<br />
impulsa<strong>de</strong>s <strong>de</strong>s <strong>de</strong> la Secretaria i compta amb un pressupost consolidat <strong>de</strong> 165,8 milions<br />
d’euros que es <strong>de</strong>stinen a reactivar el sector immobiliari i incrementar l'ocupació i a facilitar<br />
als ciutadans l'accés a l'habitatge. Així mateix, l’Institut Català <strong>de</strong>l Sòl (INCASÒL) té una<br />
activitat fonamentalment inversora i <strong>de</strong>stina un import <strong>de</strong> 122,6 milions d’euros al foment<br />
d'una oferta suficient i a preu assequible <strong>de</strong> sòl resi<strong>de</strong>ncial, garantir l’oferta d’habitatge<br />
social, augmentar l’oferta d’habitatges <strong>de</strong> lloguer i <strong>de</strong> lloguer amb opció <strong>de</strong> compra, millorar<br />
el parc d’habitatges i garantir l'allotjament <strong>de</strong>ls col·lectius amb menys recursos econòmics i<br />
<strong>de</strong> les persones amb discapacitats. Per la seva banda, el Consorci <strong>de</strong> l’Habitatge <strong>de</strong><br />
Barcelona <strong>de</strong>stina un pressupost <strong>de</strong> 13,4 milions d’euros fonamentalment a ajuts per a<br />
rehabilitació i per al pagament <strong>de</strong> l‟habitatge en l’àmbit <strong>de</strong> la ciutat <strong>de</strong> Barcelona. Finalment,<br />
el Consorci <strong>de</strong> l’Habitatge <strong>de</strong> l’Àrea Metropolitana <strong>de</strong> Barcelona té un pressupost <strong>de</strong> 0,4<br />
milions d’euros per coordinar les accions que en matèria <strong>de</strong> política d'habitatge es<br />
<strong>de</strong>senvolupen a l’esmentat territori i donar suport als municipis que l'integren.<br />
L’objectiu per a l’exercici 2012 no estarà en la producció d’habitatges, sinó en l’optimització<br />
<strong>de</strong> la gestió <strong>de</strong>l parc d’habitatges existent. En aquest sentit, l’Institut Català <strong>de</strong>l Sòl i<br />
l’Agencia <strong>de</strong> l’Habitatge <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> portaran a terme conjuntament, un pla <strong>de</strong> xoc que ha<br />
<strong>de</strong> fer possible l’ocupació <strong>de</strong> 3.264 habitatges buits actualment, <strong>de</strong>ls quals 3.071 són<br />
propietat <strong>de</strong> l’INCASÒL. Així mateix, els recursos que aquesta entitat consigna a la promoció<br />
<strong>de</strong> sòl resi<strong>de</strong>ncial i d’habitatges es <strong>de</strong>stinaran a acabar les obres en marxa d’aquells sectors<br />
que tenen possibilitats comercials, prioritzant la promoció d’habitatges en règim <strong>de</strong> lloguer<br />
mitjançant unes ren<strong>de</strong>s a<strong>de</strong>qua<strong>de</strong>s a l’actual escenari, per tal <strong>de</strong> po<strong>de</strong>r atendre<br />
a<strong>de</strong>quadament la <strong>de</strong>manda.<br />
126
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Pel que fa a la política d’ajuts a l’habitatge, es prioritzaran els ajuts per evitar la pèrdua <strong>de</strong><br />
l’habitatge per motius econòmics, és a dir, prestacions pel pagament <strong>de</strong>l lloguer als<br />
col·lectius <strong>de</strong> població amb menys recursos i prestacions d’especial urgència per al<br />
pagament <strong>de</strong> l’habitatge per evitar les execucions <strong>de</strong> <strong>de</strong>snonaments.<br />
Pel que fa a l’altre programa inclòs en aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, Barris i nuclis antics,<br />
experimenta una forta davallada en relació al pressupost per al 2011, ja que passa <strong>de</strong> 84,9<br />
milions d’euros a 7,4 milions d’euros. La situació <strong>de</strong> crisi econòmica ha portat a que molts<br />
ajuntaments no puguin fer front a les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>riva<strong>de</strong>s <strong>de</strong>ls programes integrals <strong>de</strong> barris<br />
aprovats, ni complir amb els terminis inicialment establerts per a l’execució d’aquests<br />
programes per diversos motius. Davant d’aquesta situació, durant el 2012 el Departament <strong>de</strong><br />
Territori i Sostenibilitat, mitjançant la Secretaria d’Habitatge i Millora Urbana, té previst<br />
modificar la normativa relativa als projectes <strong>de</strong> la Llei <strong>de</strong> barris per allargar el termini<br />
d’execució <strong>de</strong> les obres previstes en els programes per tal d’a<strong>de</strong>quar el ritme d’execució a<br />
les possibilitats reals. També revisarà la viabilitat real <strong>de</strong>l projectes <strong>de</strong> les urbanitzacions <strong>de</strong><br />
baixa <strong>de</strong>nsitat amb dèficits urbanístics i els prioritzarà d’acord amb el ritme d’execució <strong>de</strong> les<br />
obres observada fins a la data.<br />
Pel que fa als nuclis antics, es valorarà la viabilitat <strong>de</strong>ls projectes <strong>de</strong> rehabilitació d’acord<br />
amb la capacitat <strong>de</strong>ls ajuntaments per fer front a les <strong>de</strong>speses que els hi corresponen. En<br />
aquest procés, es congelaran les noves adjudicacions d’actuacions que es porten a terme<br />
mitjançant l’INCASÒL i es reduirà la inversió d’aquest Institut per tal d’ajustar la programació<br />
<strong>de</strong> les inversions a les disponibilitat econòmiques. Tot i així, la previsió d’inversió per al 2012<br />
lligada als protocols <strong>de</strong> col·laboració <strong>de</strong> l’1% cultural i al programa “Reviure velles ciutats”<br />
comportarà la intervenció <strong>de</strong> l’Institut Català <strong>de</strong>l Sòl en més <strong>de</strong> 31 actuacions localitza<strong>de</strong>s en<br />
28 municipis diferents arreu <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>.<br />
Cultura (44)<br />
La cultura, com a bé públic comú i preferent, té un paper profundament social perquè genera<br />
normes i valors compartits, creant lligams essencials per la cohesió social. Aquest bé es<br />
manifesta a través d’una gran multiplicitat <strong>de</strong> llenguatges, <strong>de</strong> formes artístiques, d’estils i <strong>de</strong><br />
tendències que en conjunt, expressen els diferents punts <strong>de</strong> vista d’una societat complexa i<br />
<strong>de</strong>mocràtica.<br />
Per tant, cal facilitar l’accés a les manifestacions culturals al major nombre possible <strong>de</strong><br />
ciutadans <strong>de</strong>mocratitzant així l’accés a la cultura, tal com expressa l’article 44 <strong>de</strong> l’EAC: “els<br />
127
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
po<strong>de</strong>rs públics han d’emprendre les accions necessàries per a facilitar a totes les persones<br />
l’accés a la cultura, als béns i als serveis culturals i al patrimoni cultural, arqueològic, històric,<br />
industrial i artístic <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>”. En aquest sentit, el Pla <strong>de</strong> Govern 2011-2014, dins l’àmbit<br />
<strong>de</strong> la cultura, fixa com a objectius principals la cerca <strong>de</strong> la màxima centralitat <strong>de</strong> la cultura en<br />
la dinàmica social tot <strong>de</strong>splegant la cultura en totes les seves dimensions (creativa,<br />
comunitària, i<strong>de</strong>ntitària, productiva i <strong>de</strong> convivència), així com situar <strong>Catalunya</strong> al món, fent<br />
<strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> un actor global al servei <strong>de</strong>ls interessos <strong>de</strong> la societat catalana, i impulsant la<br />
seva projecció com a país.<br />
A diferència d’anys anteriors, en els pressupostos per al 2012 l’antiga política <strong>de</strong> cultura i<br />
esports <strong>de</strong>sapareix i es subdivi<strong>de</strong>ix en dues noves polítiques: cultura (44) i esports (47).<br />
Aquesta novetat, així com la reestructuració parcial <strong>de</strong>ls programes pressupostaris vinculats<br />
a la política <strong>de</strong> cultura, responen a l’adaptació <strong>de</strong> l’estructura pressupostària a la realitat <strong>de</strong><br />
l’acció <strong>de</strong>l govern, per així donar un pas més endavant en el procés <strong>de</strong> convergència entre la<br />
planificació i la pressupostació estratègica <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>.<br />
D’aquesta manera, els programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa associats a la política <strong>de</strong> cultura resultants<br />
són els següents: Creadors i empreses culturals, Cooperació i difusió cultural, Patrimoni<br />
cultural i Associacionisme i tradició.<br />
El programa Creadors i empreses culturals està dotat amb 135,5 milions d’euros, amb una<br />
reducció <strong>de</strong>l 3,9% respecte pressupost 2011. El seu objectiu principal és impulsar el<br />
<strong>de</strong>senvolupament i la competitivitat <strong>de</strong> les indústries culturals a <strong>Catalunya</strong> per a contribuir a<br />
la mo<strong>de</strong>rnització <strong>de</strong>l teixit empresarial cultural català i a la seva projecció exterior.<br />
En el marc <strong>de</strong>l programa pressupostari <strong>de</strong> Cooperació i difusió cultural, les actuacions<br />
bàsiques fan referència a la promoció, difusió i millora <strong>de</strong> l’oferta cultural catalana per tal <strong>de</strong><br />
facilitar l’accés a tots els públics <strong>de</strong>l territori català. En una situació <strong>de</strong> crisi econòmica com<br />
l’actual, el sector cultural és especialment vulnerable i, per tant, l’acció <strong>de</strong>l Govern ha d’anar<br />
encaminada a ajudar al sector impulsant els hàbits culturals i garantir una programació<br />
cultural <strong>de</strong> qualitat a tot el territori amb una infraestructura a<strong>de</strong>quada on <strong>de</strong>senvolupar les<br />
activitats culturals. Per a dur a terme aquesta tasca, els recursos <strong>de</strong>stinats a aquest<br />
programa són <strong>de</strong> 33,4 milions d’euros, un 7,3% superior als pressupostats per al 2011.<br />
En el pressupost 2012 s’han dotat 59,5 milions d’euros en el programa pressupostari <strong>de</strong><br />
Patrimoni cultural, <strong>de</strong>stinats a finançar les actuacions <strong>de</strong> protecció, <strong>de</strong>fensa, documentació i<br />
difusió <strong>de</strong>l patrimoni cultural <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per tal <strong>de</strong> mantenir-lo i donar-lo a conèixer, fent<br />
d’aquest un element competitiu i estratègic <strong>de</strong> creació <strong>de</strong> riquesa i i<strong>de</strong>ntitat.<br />
128
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Les <strong>de</strong>speses pressuposta<strong>de</strong>s pel programa Associacionisme i tradició són <strong>de</strong> 7,4 milions<br />
d’euros i la seva missió principal és la d’incentivar les xarxes <strong>de</strong> relació entre la cultura<br />
popular i associativa i, <strong>de</strong> l’altre costat, els grans equipaments i l’àmbit professional <strong>de</strong> la<br />
cultura, amb la voluntat <strong>de</strong> potenciar-se mútuament i intercanviar imaginaris creatius,<br />
públics, gestors i creadors.<br />
Llengua catalana (45)<br />
L’article 6.1 <strong>de</strong> l’EAC <strong>de</strong> 2006 estableix que la llengua pròpia <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> és el català.<br />
Quant a la competència <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> en matèria <strong>de</strong> llengua, <strong>de</strong>staca l’article 143 que li<br />
atribueix la competència exclusiva en matèria <strong>de</strong> llengua, que inclou, en tot cas, la<br />
<strong>de</strong>terminació <strong>de</strong> l’abast, els usos i els efectes jurídics <strong>de</strong> la seva oficialitat, i també la<br />
normalització lingüística <strong>de</strong>l català.<br />
Segons les da<strong>de</strong>s <strong>de</strong> l’Enquesta sobre els usos lingüístics <strong>de</strong> la població a <strong>Catalunya</strong> 2008,<br />
la gran majoria <strong>de</strong>ls ciutadans <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> <strong>de</strong> 15 anys i més (95%) afirma que entén el<br />
català. Tanmateix, aquest bon nivell es redueix al 67% quan es tracta d’entendre’l<br />
perfectament o bé al 85% si sumem els que l’entenen perfectament i els que l’entenen força.<br />
Quant a l’habilitat <strong>de</strong> parlar, el 78% <strong>de</strong>ls catalans afirma que sap parlar el català,<br />
percentatge que es redueix al 49% pel que fa a la població que el sabria parlar<br />
perfectament, o bé al 65% si sumem els que el sabrien parlar perfectament o amb força<br />
correcció.<br />
La situació sociolingüística a <strong>Catalunya</strong> a principis <strong>de</strong>l segle XXI està marcada per dos<br />
fenòmens aparentment contradictoris: d’una banda, la forta intensitat <strong>de</strong> les diverses ona<strong>de</strong>s<br />
immigratòries, sobretot <strong>de</strong> les dues ona<strong>de</strong>s <strong>de</strong>l segle passat i <strong>de</strong> la que es <strong>de</strong>senvolupa a<br />
cavall <strong>de</strong>l segle XX i els primers anys <strong>de</strong> l’actual, i, d’altra banda, la capacitat d’atracció que<br />
ha tingut i té el català perquè l’adoptin parlants d’altres llengües inicials. De la dinàmica que<br />
es produeixi entre ambdós factors al llarg <strong>de</strong>l temps en <strong>de</strong>pèn (i en <strong>de</strong>pendrà) l’evolució <strong>de</strong><br />
l’ús <strong>de</strong>l català.<br />
La política lingüística té un marcat caràcter transversal tenint incidència en sectors tant<br />
diversos com l’ensenyament, la justícia, les universitats, el món laboral, les noves<br />
tecnologies o els mitjans <strong>de</strong> comunicació. Aquesta transversalitat es tradueix en el fet que la<br />
política <strong>de</strong> llengua catalana estigui present en diversos plans inter<strong>de</strong>partamentals com el Pla<br />
<strong>de</strong> ciutadania i immigració, el Pla nacional <strong>de</strong> joventut <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, el Pla nacional <strong>de</strong><br />
l’associacionisme i el voluntariat, etc.<br />
129
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
L’actual context econòmic, amb baixes taxes <strong>de</strong> creixement, té conseqüències directes en el<br />
marc <strong>de</strong> les polítiques lingüístiques. En primer lloc, tot i que les taxes d’immigració a<br />
<strong>Catalunya</strong> s’han estabilitzat, cal garantir l’accés al coneixement <strong>de</strong>l català a tot el col·lectiu<br />
immigrant, com element d’integració i cohesió social. L’elevada taxa d’atur existent a<br />
<strong>Catalunya</strong>, és un altre factor que afavoreix l’augment <strong>de</strong> la <strong>de</strong>manda <strong>de</strong> formació en llengua<br />
catalana per part <strong>de</strong>l col·lectiu d’aturats. Finalment, la generalització en l’ús <strong>de</strong> les<br />
tecnologies <strong>de</strong> la informació i la comunicació, d’una banda suposa una oportunitat per oferir<br />
telemàticament productes i serveis que afavoreixin l’augment <strong>de</strong>l coneixement <strong>de</strong> la llengua<br />
i, d’altra banda, es converteix en un repte per incorporar l’ús <strong>de</strong>l català en aquests entorns i<br />
alhora estendre l’aprenentatge <strong>de</strong> la llengua a tota la societat. El conjunt d’aquests factors es<br />
tradueix en un augment <strong>de</strong> la <strong>de</strong>manda <strong>de</strong> formació en llengua catalana, i per tant en una<br />
major necessitat <strong>de</strong> recursos per fer-hi front.<br />
La política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> llengua catalana, s’executa a través d’un únic programa anomenat<br />
Promoció <strong>de</strong> la llengua catalana. En el pressupost 2012 els recursos <strong>de</strong>stinats a l’esmentada<br />
política són <strong>de</strong> 40,5 milions d’euros, xifra que representa una lleugera disminució <strong>de</strong>l 2,1%<br />
respecte a l’import pressupostat per al 2011.<br />
Els objectius principals <strong>de</strong> la política en llengua catalana són incrementar l'ús social <strong>de</strong>l<br />
català promovent l'accés <strong>de</strong> la població adulta al coneixement <strong>de</strong> la llengua, impulsar el<br />
català com a llengua d'ús habitual <strong>de</strong> les persones catalanoparlants, fomentar l'ús entre els<br />
qui no tenen el català com a llengua habitual, proporcionar una oferta a<strong>de</strong>quada <strong>de</strong> serveis i<br />
productes en català en tots els sectors d'activitat, públics i privats, així com augmentar el<br />
prestigi i el reconeixement internacional <strong>de</strong>l català.<br />
La gestió i execució d’aquesta política es du a terme principalment a través <strong>de</strong> la Direcció<br />
General <strong>de</strong> Política Lingüística, el Consorci per a la Normalització Lingüística i el Consorci<br />
<strong>de</strong>l Centre <strong>de</strong> Terminologia TERMCAT.<br />
Consum (46)<br />
La política <strong>de</strong> Consum té per finalitat garantir els drets i la seguretat <strong>de</strong> les persones<br />
consumidores, potenciar el mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> consum responsable com a element <strong>de</strong> competitivitat i<br />
qualitat <strong>de</strong> vida, i aconseguir un mercat en el que els operadors actuïn complint la normativa<br />
d’aplicació. Els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012 assignen a aquesta<br />
política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa i el seu únic programa, Or<strong>de</strong>nació, control i informació sobre el consum,<br />
9,8 milions d’euros.<br />
130
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
L’Agència Catalana <strong>de</strong>l Consum és l’encarregada <strong>de</strong> gestionar i dur a terme la política <strong>de</strong><br />
Consum <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, i per a fer-ho actua <strong>de</strong>s d’una triple vessant. La<br />
informativa, adreçada a què els consumidors i les empreses siguin conscients <strong>de</strong> quins són<br />
els seus drets i els seus <strong>de</strong>ures en matèria <strong>de</strong> consum i la forma d’exercir-los; la formativa, a<br />
través <strong>de</strong> l’Escola <strong>de</strong>l Consum <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per tal <strong>de</strong> promoure un consum responsable,<br />
crític i actiu; i finalment a través <strong>de</strong> la resolució <strong>de</strong>ls conflictes que sorgeixen entre les<br />
empreses i els consumidors, mitjançant els mecanismes <strong>de</strong> medicació i arbitratge.<br />
Esports (47)<br />
El programa Activitat física i esport és gestionat fonamentalment pel Departament <strong>de</strong> la<br />
Presidència, però també hi participen els <strong>de</strong>partaments d’Economia i Coneixement,<br />
mitjançant la societat mercantil GISA, i Territori i Sostenibilitat, a través d’Equacat, SA. La<br />
seva dotació pressupostària per al 2012 és <strong>de</strong> 124,9 milions d’euros, amb una reducció <strong>de</strong>l<br />
4,9% en relació als pressupostos per al 2011.<br />
Els principals organismes que executen les polítiques <strong>de</strong>l Govern en matèria d’educació<br />
física i esport, són l’Institut Nacional d’Educació Física <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (INEFC), que assumeix<br />
les tasques <strong>de</strong> docència universitària i la tasca <strong>de</strong> recerca i d’investigació pròpia <strong>de</strong> les àrees<br />
<strong>de</strong>l coneixement en l’àmbit <strong>de</strong> les ciències <strong>de</strong> l’activitat física i l’esport, el Centre d’Alt<br />
Rendiment Esportiu (CAR), que dóna suport a l’esport d’elit perquè sigui competitiu a nivell<br />
internacional, el Consell Català <strong>de</strong> l’Esport, que és l’encarregat <strong>de</strong> promoure la pràctica<br />
esportiva en tots els seus vessants, mitjançant programes específics adreçats a l’esport<br />
ciutadà, a l’esport escolar, i a l’esport fe<strong>de</strong>rat <strong>de</strong> base i d’alt rendiment. Altres entitats que<br />
participen en aquest programa són: el Consorci <strong>de</strong>l Circuit <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, el Consorci <strong>de</strong>l<br />
Circuit <strong>de</strong> Motocròs <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i les societats mercantils que en <strong>de</strong>penen, GISA i Equacat,<br />
SA<br />
A diferència d’anys anteriors, en els pressupostos per al 2012 es separen les polítiques <strong>de</strong><br />
cultura i esports, per donar lloc a dos noves polítiques: cultura (44) i esports (47). Aquesta<br />
novetat respon a un reajustament <strong>de</strong> l’estructura pressupostària a la realitat <strong>de</strong> l’acció <strong>de</strong>l<br />
govern, per així donar un pas més endavant en el procés <strong>de</strong> convergència entre la<br />
planificació i la pressupostació estratègica <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>.<br />
Com a principals actuacions dins la política d’esport po<strong>de</strong>m <strong>de</strong>stacar el <strong>de</strong>senvolupament<br />
<strong>de</strong>ls centres <strong>de</strong> tecnificació esportiva, l’actualització <strong>de</strong>l marc normatiu <strong>de</strong> clubs i fe<strong>de</strong>racions<br />
131
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
esportives, l’impuls <strong>de</strong> la comissió contra la violència a l'esport, el suport a la participació i a<br />
l'organització d'es<strong>de</strong>veniments esportius internacionals i la concessió d’ajuts i beques per a<br />
la formació d’investigadors novells.<br />
La població objectiu <strong>de</strong>l programa d’Activitat física i esport gairebé es correspon amb la<br />
totalitat <strong>de</strong> la població catalana, ja que la diversitat <strong>de</strong> formes <strong>de</strong> pràctica esportiva permeten<br />
una adaptació flexible d’aquesta a les necessitats <strong>de</strong> gairebé tots els col·lectius, es<strong>de</strong>venint<br />
una eina d’inclusió social.<br />
Àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa 5 Producció <strong>de</strong> bens públics <strong>de</strong> caràcter econòmic<br />
Quadre 7.3.7<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
ÀREA DE DESPESA 5 PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER ECONÒMIC<br />
Milions €<br />
Codi Polítiques i programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
511 Cicle <strong>de</strong> l'aigua 539,7 420,6 -119,1 -22,1<br />
51 Cicle <strong>de</strong> l'aigua 539,7 420,6 -119,1 -22,1<br />
521 Carreteres 337,4 392,6 55,3 16,4<br />
522 Infraestructures ferroviàries 739,0 765,1 26,1 3,5<br />
523 Suport al transport públic <strong>de</strong> viatgers 1.049,6 1.112,2 62,6 6,0<br />
524 Ports i transport marítim 20,2 19,0 -1,2 -5,7<br />
525 Aeroports i transport aeri 25,4 23,8 -1,6 -6,1<br />
526 Logística i altres actuacions suport transport <strong>de</strong> merca<strong>de</strong>ries 16,3 13,9 -2,4 -14,9<br />
527 Infraestructures <strong>de</strong>l transport <strong>de</strong> viatgers per carretera 36,1 38,6 2,5 6,8<br />
52 Transport 2.224,0 2.365,3 141,3 6,4<br />
531 E-infraestructures 200,1 273,8 73,7 36,8<br />
532 Societat digital 36,7 29,9 -6,8 -18,4<br />
533 Mitjans <strong>de</strong> comunicació social 449,0 385,5 -63,5 -14,2<br />
53 Societat <strong>de</strong> la informació i el coneixement i telecom. 685,8 689,2 3,4 0,5<br />
542 Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i urbanisme 22,9 16,0 -7,0 -30,4<br />
543 Or<strong>de</strong>nació i promoció <strong>de</strong> sòl i edificis industrials i serveis 66,4 64,7 -1,6 -2,5<br />
544 Actuacions a la costa 1,8 0,6 -1,2 -64,3<br />
54 Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i urbanisme 91,1 81,4 -9,8 -10,7<br />
551 Protecció i conservació <strong>de</strong>l medi natural i la biodiversitat 84,1 72,7 -11,4 -13,5<br />
552 Infraestructura i gestió <strong>de</strong> tractament <strong>de</strong> residus 114,3 102,2 -12,2 -10,7<br />
553 Polítiques i sensibilització ambientals 4,3 5,2 0,9 21,8<br />
554 Prevenció i control ambiental 5,9 5,6 -0,3 -5,1<br />
55 Actuacions ambientals 208,6 185,7 -22,9 -11,0<br />
561 Infraestructures per al <strong>de</strong>senvolupament rural 16,7 3,7 -13,1 -78,1<br />
562 Transformació i millora en matèria <strong>de</strong> regadius 203,3 236,6 33,4 16,4<br />
56 Infraestructures agràries i rurals 220,0 240,3 20,3 9,2<br />
571 Recerca i Desenvolupament 173,1 168,5 -4,6 -2,7<br />
572 Recerca i Desenvolupament en ciència i tecnologia agroalimentària 40,5 39,2 -1,3 -3,2<br />
573 Recerca i Desenvolupament biomèdics i en ciències <strong>de</strong> la salut 224,2 235,3 11,1 5,0<br />
574 Innovació 17,9 60,1 42,1 235,1<br />
57 Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació 455,8 503,1 47,3 10,4<br />
581 Cartografia, geologia i geofísica 30,0 29,8 -0,1 -0,4<br />
582 Meteorologia 6,3 5,9 -0,4 -6,7<br />
583 Estadística 8,7 8,1 -0,6 -7,1<br />
584 Avaluació <strong>de</strong> polítiques i estudis d'opinió 2,2 2,1 -0,1 -6,4<br />
58 Altres actuacions <strong>de</strong> caràcter econòmic 47,2 46,0 -1,3 -2,7<br />
Total capítols 1 a 8 4.472,2 4.531,5 59,3 1,3<br />
Capítol 9 (correspon a l'amortització <strong>de</strong> l'en<strong>de</strong>utament) 375,8 504,2 128,5 34,2<br />
Total capítols 1 a 9 4.848,0 5.035,7 187,7 3,9<br />
132
Cicle <strong>de</strong> l'aigua (51)<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
A la política <strong>de</strong> Cicle <strong>de</strong> l’aigua s’hi <strong>de</strong>stinen en els pressupostos per al 2012 420,6 milions<br />
d’euros, amb una reducció <strong>de</strong>l 22,1% en relació al pressupostat per a l’exercici 2011.<br />
Aquesta davallada és conseqüència, d’una banda, <strong>de</strong> l’actual context econòmic i financer<br />
que obliga a efectuar un important ajust <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i,<br />
addicionalment, <strong>de</strong> les mesures específiques per a fer front a la situació financera <strong>de</strong><br />
l’Agència Catalana <strong>de</strong> l’Aigua (ACA), empresa que presenta un nivell d’en<strong>de</strong>utament amb<br />
entitats financeres molt elevat. És per aquesta raó que el Parlament <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, el passat<br />
mes <strong>de</strong> juliol <strong>de</strong> 2011, va aprovar un conjunt <strong>de</strong> mesures legislatives sobre el cànon <strong>de</strong><br />
l’aigua, que comportaran un significatiu increment <strong>de</strong>ls ingressos. Aquesta política <strong>de</strong><br />
repercussió creixent <strong>de</strong>ls costos <strong>de</strong> la política <strong>de</strong>l cicle <strong>de</strong> l’aigua caldrà continuar-la en el<br />
present exercici amb l’objectiu que, conjuntament amb la revisió <strong>de</strong>ls nivells <strong>de</strong> serveis i<br />
objectius a assolir, facin possible una progressiva estabilització <strong>de</strong> la situació econòmica i<br />
financera <strong>de</strong> l’ACA i en garanteixin la seva viabilitat futura.<br />
D’altra banda, la situació financera també marca les <strong>de</strong>cisions pressupostaries pel que fa a<br />
l’altre gestor d’aquest programa, l’entitat Aigües Ter-Llobregat, que redueix el seu<br />
pressupost en un 30,2% respecte al 2011 (passa <strong>de</strong> 153,1 milions d’euros a 106,9 milions<br />
d’euros).<br />
D’altra banda, <strong>de</strong>s <strong>de</strong>l punt <strong>de</strong> vista formal, cal dir que a partir <strong>de</strong>l pressupost 2012<br />
s’unifiquen els dos antics programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa en què es dividia aquesta política<br />
(Disponibilitat i abastament d’aigua i Sanejament d’aigua) a causa <strong>de</strong> què en la major part <strong>de</strong><br />
les actuacions resulta difícil <strong>de</strong>striar quina part correspon a abastament d’aigua i quina part<br />
és sanejament d’aigua.<br />
Transport (52)<br />
La disponibilitat d’una xarxa d’infraestructures <strong>de</strong> transport eficient, segura i sostenible<br />
ambientalment i econòmicament és una condició necessària per fomentar la cohesió i<br />
l’equilibri territorial, així com per assegurar la competitivitat <strong>de</strong> l’economia catalana en aquest<br />
marc <strong>de</strong> mundialització i en l’actual conjuntura <strong>de</strong> crisi econòmica i financera. En aquest<br />
sentit, el Departament <strong>de</strong> Territori i Sostenibilitat, que és el <strong>de</strong>partament competent en<br />
matèria <strong>de</strong> transports, té com a objectius en el seu pla <strong>de</strong>partamental dotar el país d'una<br />
xarxa viària a<strong>de</strong>quada i segura que garanteixi l'accessibilitat a tot el territori, promoure una<br />
xarxa d'infraestructures integrada que millori la competitivitat i el <strong>de</strong>senvolupament econòmic<br />
133
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
i fomentar un transport públic <strong>de</strong> viatgers integrat, <strong>de</strong> qualitat i sostenible econòmicament<br />
que garanteixi una mobilitat eficient.<br />
La política <strong>de</strong> Transport està dotada per a l’exercici 2012 amb un pressupost consolidat <strong>de</strong><br />
2.365,3 milions d’euros, xifra que representa un augment <strong>de</strong> 141,3 milions d’euros respecte<br />
al pressupost per al 2011 (variació relativa <strong>de</strong>l 6,4%). En part, aquest increment està motivat<br />
pels compromisos <strong>de</strong> pagaments d’inversions executa<strong>de</strong>s en col·laboració amb el sector<br />
privat, com ara el mèto<strong>de</strong> alemany o els peatges a l’ombra.<br />
El programa 521 Carreteres està dotat al 2012 amb 392,6 milions d’euros, amb un augment<br />
<strong>de</strong> 55,3 milions d’euros (16,4%) en relació a l’exercici anterior. La raó principal d’aquest<br />
increment es troba en l’augment <strong>de</strong>ls recursos <strong>de</strong>stinats a atendre els pagaments <strong>de</strong><br />
peatges a l’ombra a empreses priva<strong>de</strong>s concessionàries d’eixos viaris (Puig-reig - Berga;<br />
Reus - Alcover; Centelles - Vic - Ripoll; Maçanet <strong>de</strong> la Selva - Platja d’Aro, i Vilanova –<br />
Vilafranca - Igualada) o transferències <strong>de</strong> capital (C-25, tram Cervera – Cal<strong>de</strong>s <strong>de</strong> Malavella,<br />
i C-17 Vic – Ripoll). També inclou una partida <strong>de</strong> compensació <strong>de</strong> tarifes per l’ús<br />
d’infraestructures <strong>de</strong>stinada a compensar els concessionaris <strong>de</strong> les autopistes <strong>de</strong> titularitat<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> pels <strong>de</strong>scomptes i bonificacions vigents. Igualment, l’empresa pública GISA<br />
també ha incrementat els crèdits per fer front a diverses actuacions en matèria <strong>de</strong> carreteres<br />
(variants, <strong>de</strong>sdoblaments, condicionaments, etc.) així com per fer front a pagaments <strong>de</strong>rivats<br />
d’inversions finança<strong>de</strong>s amb mèto<strong>de</strong> alemany.<br />
El programa 522 Infraestructures ferroviàries està dotat el 2012 amb 765,1 milions d’euros,<br />
26,1 milions d’euros més que a l’exercici anterior. Les inversions tenen per objecte millorar i<br />
ampliar les xarxes <strong>de</strong> ferrocarril i <strong>de</strong> metro per fer-les més competitives. Entre les diverses<br />
actuacions, es po<strong>de</strong>n <strong>de</strong>stacar la continuació <strong>de</strong> les obres <strong>de</strong> perllongament <strong>de</strong> la línia <strong>de</strong><br />
Ferrocarrils <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> a Terrassa (túnel Terrassa-Rambla / Can Roca i<br />
estacions intercanviador RENFE i Can Roca) i, pel que fa a la xarxa <strong>de</strong> metro <strong>de</strong> Barcelona,<br />
l’ampliació <strong>de</strong> l'alimentació elèctrica <strong>de</strong> la línia 5 per la posada en servei <strong>de</strong> nous trens i les<br />
obres d'adaptació a la normativa i millora <strong>de</strong> l'accessibilitat <strong>de</strong> l'estació <strong>de</strong> Virrei Amat, també<br />
<strong>de</strong> la línia 5. Cal <strong>de</strong>stacar que la major part <strong>de</strong> la inversió en aquest programa <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa<br />
es du a terme mitjançant GISA, que compta amb un pressupost <strong>de</strong> 375,5 milions d’euros per<br />
pagaments d’actuacions realitza<strong>de</strong>s a la xarxa <strong>de</strong> metro i <strong>de</strong> FGC. En aquest apartat cal fer<br />
també esment a la davallada <strong>de</strong>ls recursos <strong>de</strong> l’ens Infraestructures Ferroviàries <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong> com a conseqüència <strong>de</strong> la necessitat <strong>de</strong> l’ajust pressupostari que comporta la<br />
necessitat <strong>de</strong> reprogramar els treballs <strong>de</strong> la línia 9 <strong>de</strong>l metro.<br />
134
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
El programa 523 Suport al transport públic <strong>de</strong> viatgers inclou, entre d’altres, les <strong>de</strong>speses<br />
<strong>de</strong>ls sistemes tarifaris integrats gestionats <strong>de</strong>s <strong>de</strong>ls consorcis <strong>de</strong> transport <strong>de</strong> Barcelona,<br />
Tarragona, Lleida i Girona així com les subvencions a ens locals per a la millora <strong>de</strong>l<br />
transport urbà i interurbà amb l’objecte <strong>de</strong> fomentar el transport públic per tal d’assolir un<br />
mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> mobilitat basat en els mitjans <strong>de</strong> transport menys contaminants, reduir la congestió<br />
<strong>de</strong> la xarxa viària i reduir la sinistralitat en els <strong>de</strong>splaçaments. Aquest programa creix un 6%<br />
en relació al 2011 ja que passa d’un pressupost <strong>de</strong> 1.049,6 milions d’euros a un <strong>de</strong> 1.112,2<br />
milions d’euros a causa fonamentalment <strong>de</strong> l’augment <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong>ls consorcis <strong>de</strong>l<br />
transport els quals <strong>de</strong>stinen la major part <strong>de</strong>ls seus recursos a l’assoliment <strong>de</strong> la integració<br />
tarifària en els seus respectius territoris. Dins d’aquest programa també estan previstes un<br />
conjunt <strong>de</strong> subvencions al transport atorga<strong>de</strong>s per la DG <strong>de</strong> Transports i Mobilitat.<br />
Al programa 524 Ports i transport marítim s’hi <strong>de</strong>stinen recursos per valor <strong>de</strong> 19 milions<br />
d’euros, xifra que suposa una reducció d’un 5,7% respecte al 2011. La <strong>de</strong>spesa corrent s’ha<br />
incrementat lleugerament per po<strong>de</strong>r programar actuacions en matèria <strong>de</strong> conservació,<br />
manteniment i millora <strong>de</strong> les infraestructures portuàries <strong>de</strong>ls ports gestionats per la<br />
<strong>Generalitat</strong> i així optimitzar la seva funcionalitat. Pel que fa a les inversions, es po<strong>de</strong>n<br />
<strong>de</strong>stacar els treballs <strong>de</strong>l dic <strong>de</strong> recer <strong>de</strong> Blanes i la urbanització al port <strong>de</strong> Blanes.<br />
El programa 525 Aeroports i transport aeri està dotat amb 23,8 milions d’euros, import<br />
inferior en un 6,1% al <strong>de</strong> 2011. Entre les <strong>de</strong>speses d’aquest programa es po<strong>de</strong>n <strong>de</strong>stacar les<br />
<strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s al <strong>de</strong>senvolupament <strong>de</strong> rutes i l’operació <strong>de</strong> l’aeroport <strong>de</strong> Lleida i l’aeròdrom <strong>de</strong> la<br />
Seu així com la gestió <strong>de</strong> l’oferta <strong>de</strong> publicitat <strong>de</strong> companyies aèries a institucions públiques i<br />
priva<strong>de</strong>s per a la promoció <strong>de</strong> l’aeroport <strong>de</strong> Girona.<br />
El programa 526 Logística i altres actuacions <strong>de</strong> suport al transport <strong>de</strong> merca<strong>de</strong>ries té una<br />
dotació <strong>de</strong> 13,9 milions d’euros a l’exercici 2012, amb una reducció <strong>de</strong>l 14,9% respecte <strong>de</strong> la<br />
pressupostada el 2011. Entre les actuacions a realitzar es po<strong>de</strong>n <strong>de</strong>stacar les que executarà<br />
CIMALSA en les seves plataformes, en especial la prevista a la Terminal Intermodal <strong>de</strong><br />
Vilamalla, així com les d’afavoriment <strong>de</strong>l transport per ferrocarril <strong>de</strong> merca<strong>de</strong>ries <strong>de</strong> SEAT<br />
entre la Zona Franca i Martorell per la xarxa d’ADIF mitjançant les empreses Cargometro<br />
(peces <strong>de</strong> vehicles) i Autometro (vehicles acabats).<br />
Finalment, el programa 527 Infraestructures <strong>de</strong>l transport <strong>de</strong> viatgers per carretera està dotat<br />
amb un pressupost <strong>de</strong> 38,6 milions d’euros, amb un creixement <strong>de</strong>l 6,8% respecte <strong>de</strong>l 2011.<br />
Destaquen les inversions <strong>de</strong> l’empresa pública Tabasa per posar en servei, durant la segona<br />
meitat <strong>de</strong>l 2012, un carril per a vehicles d’alta ocupació (VAO) a la C-58, amb la finalitat <strong>de</strong><br />
135
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
millorar l’accés en transport públic a la ciutat <strong>de</strong> Barcelona per l’entrada <strong>de</strong> l’avinguda <strong>de</strong> la<br />
Meridiana.<br />
Societat <strong>de</strong> la informació i el coneixement i telecomunicacions (53)<br />
En una situació <strong>de</strong> crisi econòmica com l’actual, dur a terme una bona implantació <strong>de</strong> les<br />
eines TIC és molt important per tal que per mitjà <strong>de</strong> l’aprofundiment en l’economia <strong>de</strong>l<br />
coneixement i <strong>de</strong> la utilització <strong>de</strong> les noves tecnologies es pugui afavorir la prosperitat <strong>de</strong>l<br />
territori. Des <strong>de</strong>l Govern <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> es vol fer una aposta per la connectivitat i<br />
l’accessibilitat a la banda ampla, mitjançant un <strong>de</strong>senvolupament <strong>de</strong> les infraestructures, tant<br />
<strong>de</strong>l territori, com adreçat a empreses i famílies, impulsant l’intercanvi <strong>de</strong> da<strong>de</strong>s, el comerç<br />
electrònic així com apostar per la simplificació administrativa i la factura electrònica. Per<br />
aquest 2012 les prioritats <strong>de</strong>l Govern <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> en aquest àmbit són<br />
consolidar els fonaments per al <strong>de</strong>senvolupament <strong>de</strong> la Societat Digital a <strong>Catalunya</strong>,<br />
consi<strong>de</strong>rant tant les e-infraestructures com l’entorn econòmic i social que les ha <strong>de</strong> posar en<br />
valor, i convertir <strong>Catalunya</strong> en un pol d’innovació <strong>de</strong> la societat digital, per tal <strong>de</strong> generar<br />
creixement econòmic, competitivitat empresarial, ocupació <strong>de</strong> qualitat i transformar<br />
l’Administració per aconseguir un major benestar social i una millor qualitat <strong>de</strong> vida. En els<br />
pressupostos <strong>de</strong>l 2012 s’assignen 689,2 milions d’euros a <strong>de</strong>senvolupar les actuacions<br />
d’aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa.<br />
La societat <strong>de</strong> la informació i el coneixement i les telecomunicacions afecten tots els àmbits<br />
<strong>de</strong> la nostra vida i la nostra societat, aquesta transversalitat <strong>de</strong> la política dona lloc a què<br />
dins <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> sigui gestionada per múltiples gestors, cada un amb una<br />
finalitat específica per aconseguir l’objectiu general <strong>de</strong> vincular la societat i l’economia al<br />
coneixement. El <strong>de</strong>partament d’Empresa i Ocupació és l’encarregat <strong>de</strong> <strong>de</strong>finir la planificació<br />
estratègica <strong>de</strong> les TIC, així com dur a terme el seu <strong>de</strong>splegament en el territori, i per aquest<br />
motiu gestiona el 41,1% <strong>de</strong>ls recursos d’aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa. El grup d’empreses<br />
vinculats als mitjans <strong>de</strong> comunicació, adscrites al <strong>de</strong>partament <strong>de</strong> Presidència, gestionen el<br />
55,9% <strong>de</strong>ls recursos per tal <strong>de</strong> mantenir uns mitjans <strong>de</strong> comunicació públics <strong>de</strong> qualitat i<br />
donar suport als mitjans privats. El <strong>de</strong>partament <strong>de</strong> Governació i Relacions Institucionals,<br />
amb un 2,1% <strong>de</strong>ls recursos, impulsa i promou la implantació <strong>de</strong> l’administració electrònica en<br />
l’àmbit <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> les administracions catalanes, mentre que el <strong>de</strong>partament <strong>de</strong><br />
Salut, amb un 0,9% <strong>de</strong>ls recursos, potencia les tecnologies <strong>de</strong> la informació i les<br />
comunicacions com a mitjà per impulsar els objectius estratègics <strong>de</strong>partamentals.<br />
136
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Les actuacions <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> referi<strong>de</strong>s a la política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> Societat <strong>de</strong> la<br />
informació i el coneixement i telecomunicacions es <strong>de</strong>senvolupen a través <strong>de</strong>ls programes<br />
<strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa E-Infraestructures, Societat Digital i Mitjans <strong>de</strong> Comunicació Social, que en el<br />
seu conjunt representen el 15,2% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa prevista en els pressupostos <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> per a l’àrea <strong>de</strong> Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic.<br />
Per volum <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa assignada en aquesta política, <strong>de</strong>staca el programa Mitjans <strong>de</strong><br />
Comunicació Social. Un <strong>de</strong>ls objectius d’aquest programa, és oferir a tots els ciutadans <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong> un servei públic audiovisual <strong>de</strong> qualitat, compromès amb els principis ètics i<br />
<strong>de</strong>mocràtics i amb la promoció <strong>de</strong> la cultura i la llengua catalana, amb criteris d’eficiència i<br />
buscant la màxima acceptació per part <strong>de</strong>l públic. Els recursos <strong>de</strong>stinats a aquest programa<br />
són 385,5 milions d’euros, per tant l’ajust respecte <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong>l 2011 ha estat d’un<br />
14,2%, i ha passat <strong>de</strong> representar el 10% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>ls Pressupostos <strong>de</strong>l sector públic<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, a representar el 8,5%.<br />
L’agrupació <strong>de</strong>partamental d’Empresa i Ocupació gestiona el programa E-infraestructures, si<br />
bé el 99% <strong>de</strong>ls recursos es concentren en l’entitat <strong>de</strong> dret públic Centre <strong>de</strong><br />
Telecomunicacions i Tecnologies <strong>de</strong> la Informació (CTTI), encarregada <strong>de</strong> potenciar el rol <strong>de</strong><br />
les TIC a l’Administració i la societat, centralitzant la governança per generar eficiències i<br />
millorar els serveis públics, i incrementar la transparència i la igualtat d’oportunitats. Entre<br />
d’altres el CTTI <strong>de</strong>stinarà 271,2 milions d’euros a impulsar la gestió transversal i coordinada<br />
<strong>de</strong> les TIC a la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, al disseny d’estratègies <strong>de</strong> contractació TIC a la<br />
<strong>Generalitat</strong>, a coordinar amb el projecte Xarxa Oberta les iniciatives en xarxa <strong>de</strong> fibra òptica<br />
als municipis, així com a la promoció i <strong>de</strong>splegament <strong>de</strong> xarxes <strong>de</strong> fibra òptica per a<br />
l’autoprotecció <strong>de</strong>ls serveis <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>.<br />
El programa <strong>de</strong> Societat Digital està dotat en els pressupostos <strong>de</strong>l 2012 amb 29,9 milions<br />
d’euros, un 18,4% menys que ens els pressupostos <strong>de</strong>l 2011. El 47,6% <strong>de</strong>ls recursos<br />
d’aquest programa els gestionen les empreses vincula<strong>de</strong>s al <strong>de</strong>partament <strong>de</strong> Governació i<br />
Relacions institucionals (14,2 milions d’euros). La prioritat per aquest 2012 és incrementar el<br />
nombre <strong>de</strong> serveis electrònics que la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> ofereix a la ciutadania i<br />
d’altres administracions, mitjançant un augment en l’oferta <strong>de</strong> productes <strong>de</strong>l Catàleg <strong>de</strong><br />
da<strong>de</strong>s i <strong>de</strong>l nombre <strong>de</strong> serveis oferts pel Consorci Administració Oberta <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i per<br />
l'Agència Catalana <strong>de</strong> Certificació (CATCert).<br />
El 30,7% <strong>de</strong>ls recursos d’aquest programa són gestionats per les empreses vincula<strong>de</strong>s al<br />
<strong>de</strong>partament d’Empresa i Ocupació (9,2 milions d’euros), amb l’objectiu d’aconseguir la<br />
137
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
plena incorporació a la Societat Digital d’empreses i ciutadans per tal <strong>de</strong> millorar la<br />
competitivitat empresarial i aconseguir un major benestar social. Per assolir aquests<br />
objectius, durant l’exercici 2012 es seguiran oferint serveis <strong>de</strong> sensibilització i<br />
assessorament a Pimes, serveis <strong>de</strong> xarxa <strong>de</strong> punts TIC i ACTIC, serveis <strong>de</strong> formació i<br />
certificació per a professionals <strong>de</strong>l sector TIC, així com serveis <strong>de</strong> suport a la innovació i<br />
internacionalització i actuacions <strong>de</strong> dinamització <strong>de</strong>ls clústers empresarials i es<strong>de</strong>veniments<br />
sectorials.<br />
Finalment, <strong>de</strong>s <strong>de</strong> l’agrupació <strong>de</strong> Salut es <strong>de</strong>stinen 6,5 milions d’euros a impulsar els<br />
objectius i estratègies <strong>de</strong>l Departament <strong>de</strong> Salut mitjançant els Sistemes d’Informació i<br />
Tecnologies <strong>de</strong> la Informació i Comunicació, garantint el dret <strong>de</strong>l ciutadà a l’accés a la<br />
informació i facilitant la tasca <strong>de</strong>ls professionals per a millorar la qualitat <strong>de</strong> l’assistència.<br />
Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i urbanisme (54)<br />
La política d’Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i urbanisme està dotada a l’exercici 2012 amb un<br />
pressupost <strong>de</strong> 81,4 milions d’euros, amb una reducció <strong>de</strong>l 10,7% en relació al pressupostat<br />
per al 2011. Les actuacions <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> en aquesta política són dissenya<strong>de</strong>s pel<br />
Departament <strong>de</strong> Territori i Sostenibilitat i són executa<strong>de</strong>s directament o bé a través d’ens<br />
adscrits al mateix. Es duen a terme en el marc <strong>de</strong>l Pla Territorial General <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i <strong>de</strong>ls<br />
plans territorials sectorials o parcials amb l’objectiu <strong>de</strong> potenciar el <strong>de</strong>senvolupament<br />
or<strong>de</strong>nat, equilibrar el territori i ser el marc orientador <strong>de</strong> les accions que s’emprenguin amb<br />
incidència territorial.<br />
Aquesta política està <strong>de</strong>sglossada en tres programes. El programa Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i<br />
urbanisme està dotat el 2012 amb 16 milions d’euros. Entre les actuacions incloses en<br />
aquest programa es po<strong>de</strong>n <strong>de</strong>stacar les subvencions a corporacions locals per a la redacció<br />
<strong>de</strong> plans urbanístics, per al finançament <strong>de</strong> la consolidació d’infraestructures bàsiques, per a<br />
la millora <strong>de</strong> la xarxa veïnal i rural <strong>de</strong> camins a les comarques i zones <strong>de</strong> muntanya o per a<br />
la millora paisatgística. També es po<strong>de</strong>n <strong>de</strong>stacar les actuacions <strong>de</strong> promoció <strong>de</strong>l seu àmbit<br />
territorial que duen a terme l’Institut per al Desenvolupament <strong>de</strong> les Comarques <strong>de</strong> l’Ebre i<br />
l’Institut per al Desenvolupament i Promoció <strong>de</strong> l’Alt Pirineu i Aran.<br />
El programa 543 Or<strong>de</strong>nació i promoció <strong>de</strong> sòl i edificis industrials i serveis té un pressupost<br />
previst per a l’exercici 2012 <strong>de</strong> 64,7 milions d’euros, lleugerament inferior al <strong>de</strong> 2011. Inclou<br />
en la seva major part, la previsió d’inversions per al <strong>de</strong>senvolupament <strong>de</strong>l programa <strong>de</strong><br />
promoció <strong>de</strong> sòl per a activitats econòmiques i equipaments, executat bé directament per<br />
138
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
l’INCASÒL o bé a través <strong>de</strong>ls consorcis creats a tal efecte. Algunes <strong>de</strong> les actuacions <strong>de</strong><br />
promoció més importants que cal <strong>de</strong>stacar per al 2012 dins d’aquest programa són Ca<br />
l’Alemany II Parc Aeroespacial, a Vila<strong>de</strong>cans; Can San Joan, a Sant Cugat <strong>de</strong>l Vallès; Can<br />
Coma (SAU 4), a Sant Jaume <strong>de</strong> Llierca, i l’estació <strong>de</strong> Merca<strong>de</strong>ries <strong>de</strong> l’Al<strong>de</strong>a.<br />
Finalment, el programa 544 Actuacions a la costa té per finalitat fer compatibles el<br />
<strong>de</strong>senvolupament econòmic i urbanístic amb la millora i la conservació <strong>de</strong> la qualitat <strong>de</strong><br />
l’entorn costaner. Així, s’inclouen en aquest programa els encàrrecs <strong>de</strong> projectes per<br />
actuacions a la costa a l’empresa GISA (camins <strong>de</strong> ronda) i la dotació per al 2012 <strong>de</strong> les<br />
subvencions atorga<strong>de</strong>s a ens locals per actuacions en el sistema costaner amb l’objecte<br />
d’impedir la transformació <strong>de</strong>l sòl no urbanitzable i <strong>de</strong>l sol urbanitzable no <strong>de</strong>limitat situat<br />
dins els 500 metres d'amplada <strong>de</strong> la línea <strong>de</strong> la costa. El programa està dotat a l’exercici<br />
2012 amb 0,6 milions d’euros.<br />
Actuacions ambientals (55)<br />
La política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa d’Actuacions ambientals està dotada, per a l’exercici 2012, amb un<br />
pressupost consolidat <strong>de</strong> 185,7 milions d’euros, import que suposa una reducció <strong>de</strong> l’11% en<br />
relació a l’exercici 2011. Les competències d’aquesta política estan distribuï<strong>de</strong>s entre el<br />
Departament <strong>de</strong> Territori i Sostenibilitat i el Departament d’Agricultura, Rama<strong>de</strong>ria, Pesca,<br />
Alimentació i Medi Natural si bé també hi participa el Patronat <strong>de</strong> la Muntanya <strong>de</strong> Montserrat,<br />
entitat adscrita al Departament <strong>de</strong> la Presidència. La política es divi<strong>de</strong>ix en quatre<br />
programes: 551 Protecció i conservació <strong>de</strong>l medi natural i la biodiversitat, 552 Infraestructura<br />
i gestió <strong>de</strong> tractament <strong>de</strong> residus, 553 Polítiques i sensibilització ambientals i 554 Prevenció i<br />
control ambiental.<br />
Al programa 551 es <strong>de</strong>senvolupen i s’executen polítiques per l’or<strong>de</strong>nació, protecció i millora<br />
<strong>de</strong>l medi natural que tenen per finalitat mantenir una conservació a<strong>de</strong>quada <strong>de</strong>ls hàbitats i<br />
una explotació econòmica sostenible <strong>de</strong> la forest, la conservació <strong>de</strong> la biodiversitat, la<br />
protecció i la gestió <strong>de</strong>ls espais naturals i <strong>de</strong> la fauna així com la gestió <strong>de</strong> la riquesa<br />
cinegètica i <strong>de</strong> la pesca continental a <strong>Catalunya</strong>. Hi <strong>de</strong>staquen els recursos <strong>de</strong>stinats al<br />
foment <strong>de</strong>ls usos econòmics sostenibles <strong>de</strong>l medi natural, el recolzament <strong>de</strong> la propietat<br />
forestal, la lluita contra l’erosió, la prevenció <strong>de</strong>ls incendis forestals, la protecció i gestió <strong>de</strong>ls<br />
espais naturals i la protecció i gestió <strong>de</strong> la fauna. També s’hi inclouen els recursos per a la<br />
millora i el manteniment <strong>de</strong>ls equipaments i per al sosteniment <strong>de</strong>l cos d’agents rurals. El<br />
programa està dotat amb 72,7 milions d’euros.<br />
139
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
El programa 552 Infraestructura i gestió <strong>de</strong> tractament <strong>de</strong> residus està dotat amb 102,2<br />
milions d’euros. Hi <strong>de</strong>staca el pressupost en termes consolidats <strong>de</strong> l'Agència <strong>de</strong> Residus <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong> (ARC) per import <strong>de</strong> 99,8 milions d'euros. Les actuacions <strong>de</strong> l'ARC es fan en el<br />
marc <strong>de</strong>l Programa <strong>de</strong> gestió <strong>de</strong> residus municipals (PROGREMIC), el Programa <strong>de</strong> gestió<br />
<strong>de</strong>ls residus industrials (PROGRIC) i <strong>de</strong>l Programa <strong>de</strong> gestió <strong>de</strong>ls residus <strong>de</strong> la construcció<br />
(PROGROC). Es prioritzen les actuacions <strong>de</strong> prevenció i valorització <strong>de</strong> residus (com ara la<br />
promoció <strong>de</strong>ls mercats <strong>de</strong> reciclatge i la implantació <strong>de</strong> l’ecodisseny en els processos<br />
productius), la generalització <strong>de</strong> la recollida selectiva per reduir la <strong>de</strong>posició <strong>de</strong>l rebuig i la<br />
regeneració <strong>de</strong>ls espais <strong>de</strong>gradats per abocaments incontrolats. Una bona part <strong>de</strong> la<br />
<strong>de</strong>spesa es <strong>de</strong>stina a finançar inversions previstes a la primera fase <strong>de</strong>l Pla territorial<br />
sectorial d’infraestructures <strong>de</strong> residus municipals entre les quals es po<strong>de</strong>n esmentar la<br />
planta <strong>de</strong>l Maresme per al tractament <strong>de</strong> la fracció Resta i millores en la valorització<br />
energètica, el Centre <strong>de</strong> tractament <strong>de</strong> residus municipals <strong>de</strong>l Vallès Occi<strong>de</strong>ntal, l’Ecoparc 4<br />
a Hostalets <strong>de</strong> Pierola, la planta <strong>de</strong> compostatge <strong>de</strong> Granollers o el Centre <strong>de</strong> Tractament <strong>de</strong><br />
Residus Municipals <strong>de</strong> l’Alt Empordà. En aquest mateix programa, l’empresa Ecoparc <strong>de</strong><br />
Residus Industrials, SA, té com a actuació <strong>de</strong>stacada per al 2012, la inversió d’adaptació <strong>de</strong><br />
les instal·lacions (bàsicament ampliació <strong>de</strong>l magatzem) <strong>de</strong> la planta propietat <strong>de</strong> l’empresa<br />
ubicada al terme municipal <strong>de</strong> Constantí.<br />
Al programa 553 Polítiques i sensibilització ambientals s’hi <strong>de</strong>stinen 5,2 milions d’euros.<br />
Destaca l’augment <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a actuacions vincula<strong>de</strong>s a la lluita contra el<br />
canvi climàtic, el foment <strong>de</strong> l’economia verda i l’increment <strong>de</strong> la sensibilització ambiental. Cal<br />
dir que, pel que fa al compromís en la lluita contra el canvi climàtic, està en elaboració el nou<br />
Pla <strong>de</strong> Mitigació 2013-2020 i, per primera vegada, una Estratègia Catalana d’Adaptació per<br />
als sectors més vulnerables i el Pla d’Energia i Canvi Climàtic 2012-2020, conjuntament amb<br />
el Departament d’Empresa i Ocupació. També s’inclouen en aquest programa les <strong>de</strong>speses<br />
per al <strong>de</strong>senvolupament <strong>de</strong>l Pla d’Economia Verda <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per afavorir nous sectors<br />
emergents i la creació <strong>de</strong> nous llocs <strong>de</strong> treball basats en una economia baixa en carboni<br />
(foment <strong>de</strong> les energies renovables, vehicle elèctric, ecodisseny, etc...) i per l’impuls <strong>de</strong>l Pla<br />
<strong>de</strong> Suport al Tercer Sector Ambiental 2011-2014.<br />
Finalment, el programa 554 Prevenció i control ambiental està dotat amb 5,6 milions d’euros.<br />
Els objectius principals són prevenir la contaminació atmosfèrica, lluminosa, acústica i<br />
electromagnètica i promoure la competitivitat responsable <strong>de</strong> les empreses i l’administració<br />
mitjançant l’ús eficient <strong>de</strong>ls recursos i la reducció <strong>de</strong> l’impacte ambiental <strong>de</strong> la producció <strong>de</strong><br />
béns i serveis. Destaca la dotació per al manteniment <strong>de</strong> la Xarxa <strong>de</strong> Vigilància i Previsió <strong>de</strong><br />
la Contaminació Atmosfèrica a fi <strong>de</strong> vetllar per la prevenció i control <strong>de</strong> la contaminació<br />
140
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
ambiental, especialment la provinent <strong>de</strong> les activitats econòmiques, així com per a la<br />
prevenció d’emissions contaminants a l’atmosfera mitjançant les autoritzacions ambientals i<br />
l'establiment d'acords voluntaris que permetin implementar les millors tècniques disponibles.<br />
Infraestructures agràries i rurals (56)<br />
La política d’Infraestructures agràries i rurals té un pressupost per al 2012 <strong>de</strong> 240,3 milions<br />
d’euros, el qual suposa un increment d’un 9,2% respecte l’exercici anterior. Aquest<br />
increment integra una reducció <strong>de</strong> 13,1 milions d’euros (un 78,1%) per al programa<br />
Infraestructures per al <strong>de</strong>senvolupament rural i un increment <strong>de</strong> 33,4 milions d’euros (un<br />
16,4%) per al programa Transformació i millora en matèria <strong>de</strong> regadius.<br />
El programa 561 Infraestructures per al <strong>de</strong>senvolupament rural, amb un import <strong>de</strong> 3,7<br />
milions d’euros, té com a missió realitzar obres <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a pal·liar el dèficit<br />
d'infraestructures viàries rurals i aconseguir un major <strong>de</strong>senvolupament <strong>de</strong>ls nuclis rurals, i<br />
aquest inversió és duta a terme per l’entitat Regs <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SAU (REGSA).<br />
Pel que fa al programa 562 Transformació i millora en matèria <strong>de</strong> regadius té un pressupost<br />
<strong>de</strong> 236,6 milions d’euros que es <strong>de</strong>stina a promoure l'ús sostenible <strong>de</strong> l'aigua <strong>de</strong> regadiu a<br />
través <strong>de</strong>l foment <strong>de</strong> nous regadius d'alta eficiència, la mo<strong>de</strong>rnització <strong>de</strong>ls regadius<br />
tradicionals i la reutilització d'aigua regenerada proce<strong>de</strong>nt <strong>de</strong> les <strong>de</strong>puradores per a reg. Les<br />
entitats adscrites al Departament d’Economia i Coneixement, que duen a terme aquest<br />
objectiu mitjançant els encàrrecs realitzats pel Departament d’Agricultura, Rama<strong>de</strong>ria,<br />
Pesca, Alimentació i Medi Natural, són Regs <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SAU (REGSA), amb un import<br />
<strong>de</strong> 106,6 milions d’euros, que representa un increment <strong>de</strong> 68,6 milions d’euros respecte<br />
l’exercici anterior, en bona part vinculats a la previsió <strong>de</strong> la concessió <strong>de</strong>l reg Xerta-Sènia, i<br />
Reg Sistema Segarra-Garrigues, SAU (REGSEGA), en un import <strong>de</strong> 123,3 milions d’euros<br />
(el qual significa una reducció <strong>de</strong> 35,9 milions d’euros).<br />
Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació (57)<br />
En un context econòmic com l’actual i en un escenari mundial caracteritzat per la<br />
globalització <strong>de</strong>ls mercats, la recerca, el <strong>de</strong>senvolupament i la innovació es<strong>de</strong>venen factors<br />
essencials per avançar cap a un canvi <strong>de</strong> mo<strong>de</strong>l socioeconòmic que potenciï un creixement<br />
econòmic sostingut a llarg termini i una millora <strong>de</strong> la competitivitat <strong>de</strong> les empreses.<br />
141
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
En els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012 es <strong>de</strong>stinen 503,1 milions<br />
d’euros a la política <strong>de</strong> Recerca, Desenvolupament i Innovació, un 10,4% més que en els<br />
pressupostos <strong>de</strong>l 2011, posant <strong>de</strong> manifest la importància atorgada a aquesta política.<br />
L’augment <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa s’explica principalment per l’augment <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>stinada a<br />
Innovació, (amb 42,1 milions d’euros addicionals) i, en menor mesura, <strong>de</strong>ls recursos<br />
assignats a Recerca i <strong>de</strong>senvolupament biomèdics i en ciències <strong>de</strong> la salut, (amb 11,1<br />
milions d’euros addicionals).<br />
L’objectiu és incentivar la recerca i el <strong>de</strong>senvolupament en els àmbits públic i privat<br />
focalitzada en el capital humà, les universitats, els centres <strong>de</strong> recerca i les grans<br />
instal·lacions científiques i tecnològiques, alhora que es promou la innovació i la<br />
transferència <strong>de</strong> coneixement i tecnologia <strong>de</strong> l’àmbit científic a l’àmbit empresarial. Aquesta<br />
política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, que d’acord amb el seu marcat caràcter transversal és gestionada per<br />
un nombre molt elevat <strong>de</strong> centres gestors, està integrada per quatre programes.<br />
D’acord amb el pes <strong>de</strong> cada programa dins la política <strong>de</strong> Recerca, Desenvolupament i<br />
Innovació, cal <strong>de</strong>stacar en primer lloc el programa Recerca i <strong>de</strong>senvolupament biomèdica i<br />
en Ciències <strong>de</strong> la salut. Aquest programa està dotat en els pressupostos <strong>de</strong>l 2012 amb<br />
235,3 milions d’euros, que representa el 47% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa d’aquesta política i suposa un<br />
increment <strong>de</strong>l 5% respecte <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong>l 2011. L’objectiu d’aquest programa és<br />
millorar la qualitat <strong>de</strong>l sistema sanitari mitjançant el suport i foment d’activitats que generin<br />
coneixement en biomedicina i ciències <strong>de</strong> la salut, així com a través <strong>de</strong> la transferència i<br />
divulgació d’aquest coneixement generant sinèrgies entre els àmbits assistencial, científic,<br />
formatiu i empresarial.<br />
Recerca i Desenvolupament és el programa al qual es <strong>de</strong>stinen el 33% <strong>de</strong>ls recursos<br />
d’aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, concretament aquest programa esta dotat amb 168,5 milions<br />
d’euros, <strong>de</strong>ls quals 163,4 milions d’euros són gestionats pel <strong>de</strong>partament d’Economia i<br />
Coneixement i els seus ens adscrits. Entre les actuacions en aquest àmbit <strong>de</strong>staquen les <strong>de</strong><br />
foment, a través <strong>de</strong> diverses línies d’ajut al personal investigador que abasten els diferents<br />
estadis <strong>de</strong> la carrera investigadora, les <strong>de</strong> foment d’un perfil més emprenedor o les d’oferir<br />
suport, coordinar i avaluar el funcionament <strong>de</strong>ls centres <strong>de</strong> recerca CERCA, així com oferir<br />
suport a les grans instal·lacions científiques i tecnològiques. Per aquest 2012 i com a<br />
actuacions prioritàries <strong>de</strong>staquen seguir impulsant el Programa ICREA per a la contractació<br />
d’investigadors en base al mèrit científic i a l’excel·lència, així com finançar estructures i<br />
activitats diverses <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a enfortir el sistema d'R+D català. A més <strong>de</strong> l’activitat<br />
<strong>de</strong>splegada directament pel <strong>de</strong>partament, cal <strong>de</strong>stacar, pel volum <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa que gestionen<br />
142
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
en el marc d’aquest programa, l’Agència <strong>de</strong> Gestió d’Ajuts Universitaris i <strong>de</strong> Recerca (31,1<br />
milions d’euros), la Institució Catalana <strong>de</strong> Recerca i Estudis Avançats, Fundació privada<br />
(23,8 milions d’euros), la Fundació Privada Institut Català d'Investigació Química (13,2<br />
milions d’euros), la Fundació Institut <strong>de</strong> Ciències Fotòniques (ICFO) (12 milions d’euros) o la<br />
Fundació Privada Institut Català <strong>de</strong> Nanotecnologia (ICN) (8 milions d’euros).<br />
El programa d’Innovació Tecnològica, amb una dotació per al 2012 <strong>de</strong> 60,1 milions d’euros<br />
és el tercer programa quant a dotació pressupostària. Respecte els pressupostos <strong>de</strong>l 2011,<br />
aquest programa presenta una dotació addicional <strong>de</strong> 42,1 milions d’euros, que responen<br />
fonamentalment a que l’Agència <strong>de</strong> Suport a l’Empresa Catalana preveu, per aquest<br />
exercici, la concessió <strong>de</strong> préstecs i bestretes per a fomentar la innovació, així com obrir<br />
línies <strong>de</strong> suport a la innovació per institucions sense finalitat <strong>de</strong> lucre i altres ens corporatius.<br />
El 93,3% <strong>de</strong>ls recursos d’aquest programa els gestiona l’Agència <strong>de</strong> Suport a l’Empresa<br />
Catalana (ACC1Ó), encarregada d’executar la política d’innovació <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong> i que té per missió fer <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> una economia capdavantera en el mercat<br />
global i facilitar la diferenciació competitiva <strong>de</strong> les empreses catalanes. El 6,7% restant <strong>de</strong>ls<br />
recursos són gestionats pel <strong>de</strong>partament d’Agricultura, Rama<strong>de</strong>ria, Pesca, Alimentació i<br />
Medi natural (1,7 milions d’euros), Consorci Centre d'Estudis per a la Innovació <strong>de</strong>l Transport<br />
(CENIT) (1,5 milions d’euros), el <strong>de</strong>partament <strong>de</strong> Territori i Sostenibilitat (0,8 milions d’euros)<br />
i Societat Catalana d'Inversió en Empreses <strong>de</strong> Base Tecnològica, SA (0,1 milions d’euros).<br />
Com a principals actuacions d’aquest programa <strong>de</strong>staquen l’esforç que es vol dur a terme<br />
per a reforçar la transferència tecnològica a <strong>Catalunya</strong> amb l’impuls i reor<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>ls<br />
centres tecnològics, afavorir la comercialització <strong>de</strong> tecnologia generada en els entorns<br />
científics i dur a terme programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>senvolupament <strong>de</strong> Nuclis d’Alta Tecnologia.<br />
Finalment, amb un menor pes dins d’aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, trobem el programa<br />
Recerca i Desenvolupament en ciència i tecnologia agroalimentària, dotat en els<br />
pressupostos <strong>de</strong>l 2012 amb 39,2 milions d’euros. El 96,7% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa d’aquest programa<br />
la gestiona l’Institut <strong>de</strong> Recerca i Tecnologia Agroalimentàries (IRTA) i el 3,3% restant es<br />
gestiona <strong>de</strong>s <strong>de</strong>l <strong>de</strong>partament d’Economia i Coneixement. Entre els objectius <strong>de</strong> l’IRTA hi<br />
figura impulsar la investigació i la innovació tecnològica en l’àmbit agroalimentari i aqüícola i<br />
transferir la tecnologia i els avenços científics al sector empresarial per a contribuir a la<br />
mo<strong>de</strong>rnització, competitivitat i sostenibilitat <strong>de</strong>l sector primari. Per la seva banda, el<br />
<strong>de</strong>partament d’Economia i Coneixement dona suport financer als centres <strong>de</strong> recerca<br />
agroalimentària per tal d’incrementar i millorar el seu nivell d’excel·lència.<br />
Altres actuacions <strong>de</strong> caràcter econòmic (58)<br />
143
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
La política d’Altres actuacions <strong>de</strong> caràcter econòmic té una dotació <strong>de</strong> 46,0 milions d’euros<br />
per al 2012, el que significa una reducció d’un 2,7% respecte al pressupost <strong>de</strong>l 2011.<br />
Aquesta política està integrada per quatre programes <strong>de</strong> diversa índole: Cartografia,<br />
geologia i geofísica, Meteorologia, Estadística i Avaluació <strong>de</strong> polítiques i estudis d'opinió; i hi<br />
participen entitats adscrites a tres <strong>de</strong>partaments diferents: Territori i Sostenibilitat, Economia<br />
i Coneixement, i Presidència.<br />
El programa amb major volum <strong>de</strong> recursos és Cartografia, geologia i geofísica, el qual és<br />
<strong>de</strong>senvolupat per tres entitats. L'Institut Cartogràfic <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, amb una <strong>de</strong>spesa<br />
assignada <strong>de</strong> 18,3 milions d’euros, té per missió mantenir i millorar el nivell <strong>de</strong> coneixement<br />
cartogràfic i geogràfic <strong>de</strong> les administracions públiques i <strong>de</strong>ls ciutadans. L'Institut Geològic<br />
<strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> <strong>de</strong>stina el seu pressupost, 9,4 milions d’euros, a obtenir, analitzar i difondre<br />
da<strong>de</strong>s, informació i coneixement sobre el sòl i el subsòl <strong>de</strong>l territori <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i sobre els<br />
seus fenòmens geològics. I finalment, l’entitat Geocat Gestió <strong>de</strong> Projectes, SA, <strong>de</strong>stina 2,2<br />
milions d’euros a l’execució, la supervisió i la direcció d’estudis, projectes i obres en els<br />
àmbits <strong>de</strong> la enginyeria, la geologia i el medi ambient.<br />
Pel que fa al programa Meteorologia, el Servei Meteorològic <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, amb un<br />
pressupost <strong>de</strong> 5,9 milions d’euros, és l'ens encarregat d’obtenir, explotar i difondre<br />
informació meteorològica <strong>de</strong> qualitat, <strong>de</strong> fer prediccions i seguiment <strong>de</strong>ls fenòmens<br />
meteorològics, d’assessorar i assistir els diferents organismes públics així com d’obtenir<br />
informació per a l’elaboració d’una estratègia catalana d’adaptació al canvi climàtic.<br />
El programa Estadística té un pressupost <strong>de</strong> 8,1 milions d’euros <strong>de</strong>stinats a programar,<br />
produir, gestionar i difondre l'estadística oficial catalana amb criteris internacionals <strong>de</strong><br />
qualitat per donar suport a la presa <strong>de</strong> <strong>de</strong>cisions <strong>de</strong>ls agents econòmics i socials públics i<br />
privats, i és gestionat per l’Institut d’Estadística <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (I<strong>de</strong>scat).<br />
Finalment el programa 584 Avaluació <strong>de</strong> polítiques i estudis d’opinió té un import <strong>de</strong> 2,1<br />
milions d’euros, <strong>de</strong>ls quals 1,2 són gestionats pel Centre d’Estudis d’Opinió (entitat adscrita<br />
al Departament <strong>de</strong> la Presidència), el qual ofereix un servei d’informació sobre l’evolució <strong>de</strong><br />
l’opinió pública catalana, i 0,9 pel Departament d’Economia i Coneixement per a l’avaluació<br />
econòmica <strong>de</strong> les polítiques públiques.<br />
144
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa 6 Foment i regulació <strong>de</strong> sectors productius<br />
Quadre 7.3.8<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
ÀREA DE DESPESA 6 FOMENT I REGULACIÓ DE SECTORS PRODUCTIUS<br />
Milions €<br />
Codi Polítiques i programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
611 Sanitat vegetal, animal i control <strong>de</strong> produccions 6,1 5,3 -0,9 -13,9<br />
612 Or<strong>de</strong>nació, reconversio i suport subsectors agrari i pesquer 26,4 22,9 -3,6 -13,5<br />
613 Suport a l'agroindústria, comercialització i regulació <strong>de</strong> mercats 41,7 45,9 4,2 10,1<br />
614 Mo<strong>de</strong>rnització i millora estructures empres.agràries i pesqueres 70,0 73,5 3,5 5,0<br />
616 Diversificació econòmica i qualitat <strong>de</strong> vida al món rural 9,1 8,4 -0,7 -8,2<br />
61 Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca 153,4 155,9 2,5 1,7<br />
621 Seguretat i prevenció <strong>de</strong>l risc 1,8 1,6 -0,2 -11,3<br />
622 Suport a la indústria 150,9 111,8 -39,1 -25,9<br />
62 Indústria 152,7 113,4 -39,3 -25,7<br />
631 Energia 57,0 20,8 -36,2 -63,5<br />
634 Actuacions en mineria i protecció radiològica 1,2 1,1 -0,1 -11,3<br />
63 Energia i mines 58,2 21,9 -36,3 -62,4<br />
641 Or<strong>de</strong>nació i promoció <strong>de</strong>l comerç i l'artesania 109,6 58,4 -51,2 -46,7<br />
64 Comerç 109,6 58,4 -51,2 -46,7<br />
651 Or<strong>de</strong>nació, foment i promoció turística 65,9 53,6 -12,3 -18,7<br />
65 Turisme 65,9 53,6 -12,3 -18,7<br />
661 Emprenedoria i foment empresarial 51,9 37,5 -14,4 -27,8<br />
662 Internacionalització, pomoció i foment <strong>de</strong>l comerç exterior 11,8 43,1 31,3 266,2<br />
66 Desenvolupament empresarial 63,7 80,6 16,9 26,6<br />
671 Foment i regulació <strong>de</strong>l sector financer 0,7 0,7 0,0 3,9<br />
672 Crèdit oficial 1.716,9 2.088,5 371,6 21,6<br />
67 Crèdit oficial i sector financer 1.717,6 2.089,2 371,6 21,6<br />
681 Promoció i <strong>de</strong>fensa <strong>de</strong> la competència 1,8 1,6 -0,2 -10,0<br />
68 Promoció i <strong>de</strong>fensa <strong>de</strong> la competència 1,8 1,6 -0,2 -10,0<br />
Total capítols 1 a 8 2.322,7 2.574,5 251,8 10,8<br />
Capítol 9 (correspon a l'amortització <strong>de</strong> l'en<strong>de</strong>utament) 405,2 553,0 147,8 36,5<br />
Total capítols 1 a 9 2.727,9 3.127,6 399,6 14,6<br />
Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca (61)<br />
La política d’Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca té un pressupost <strong>de</strong> 155,9 milions d’euros per al<br />
2012, que representa un increment <strong>de</strong> 2,5 milions d’euros (un 1,7%) respecte l’exercici<br />
anterior. Aquesta política està integrada per cinc programes diferents, duts a terme<br />
principalment pel Departament d’Agricultura, Rama<strong>de</strong>ria, Pesca, Alimentació i Medi Natural i<br />
les seves entitats adscrites.<br />
El programa 611 Sanitat vegetal, animal i control <strong>de</strong> produccions, es <strong>de</strong>dica a vetllar per<br />
unes produccions agràries i rama<strong>de</strong>res sanes, segures i <strong>de</strong> qualitat. El seu pressupost és <strong>de</strong><br />
5,3 milions d’euros, <strong>de</strong>ls quals 0,4 milions d’euros estan assignats a l’Agència <strong>de</strong> Salut<br />
Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (adscrita al Departament <strong>de</strong> Salut), i 4,9 milions d’euros al<br />
Departament d’Agricultura, Rama<strong>de</strong>ria, Pesca, Alimentació i Medi Natural.<br />
145
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
El programa 612 Or<strong>de</strong>nació, reconversió i suport als subsectors agraris i pesquers té un<br />
import <strong>de</strong> 22,9 milions d’euros <strong>de</strong>stinats a donar recolzament al sector fomentant l'orientació<br />
al mercat i l’adopció <strong>de</strong> bones pràctiques. La <strong>de</strong>spesa d’aquest programa és duta a terme<br />
pel Departament d’Agricultura, Rama<strong>de</strong>ria, Pesca, Alimentació i Medi Natural (en 16,7<br />
milions d’euros) i per quatre entitats: Institut Català <strong>de</strong> la Vinya i el Vi (Incavi), Consell Català<br />
<strong>de</strong> la Producció Agrària Ecològica, Consell Català <strong>de</strong> la Producció Integrada, i Fundació<br />
Privada <strong>de</strong>l Món Rural.<br />
El programa 613 Suport a l’agroindústria, la comercialització i la regulació <strong>de</strong> mercats té una<br />
<strong>de</strong>spesa pressupostada <strong>de</strong> 45,9 milions d’euros, amb un increment <strong>de</strong> 4,2 milions d’euros<br />
respecte al 2011, que es <strong>de</strong>diquen a millorar la competitivitat <strong>de</strong>l sector agroalimentari a<br />
través <strong>de</strong> mesures estratègiques en matèria d’agroindústries i comercialització. En aquest<br />
programa hi assignen recursos el <strong>de</strong>partament (41 milions d’euros), que gestiona aju<strong>de</strong>s a<br />
inversions per a la millora <strong>de</strong>ls processos <strong>de</strong> transformació i comercialització, i l’entitat<br />
Promotora d’Exportacions Catalanes, SA (PRODECA).<br />
El programa amb major volum <strong>de</strong> recursos d’aquesta política és el 614 Mo<strong>de</strong>rnització i<br />
millora <strong>de</strong> les estructures empresarials agràries i pesqueres, amb un pressupost <strong>de</strong> 73,5<br />
milions d’euros, l’execució <strong>de</strong>l qual és responsabilitat exclusiva <strong>de</strong>l <strong>de</strong>partament. Aquest<br />
programa té com a missió millorar les estructures productives <strong>de</strong>l sector primari mitjançant<br />
ajuts a les inversions per la mo<strong>de</strong>rnització <strong>de</strong> les explotacions i millores mediambientals per<br />
fer-les més competitives i sostenibles, i el seu pressupost inclou 27,0 milions d’euros<br />
<strong>de</strong>stinats al Contracte global d’explotació, emmarcat en el Pla <strong>de</strong> <strong>de</strong>senvolupament rural<br />
2007-2013.<br />
Finalment, el programa 616 Diversificació econòmica i qualitat <strong>de</strong> vida al món rural, amb un<br />
pressupost <strong>de</strong> 8,4 milions d’euros, l’executa el <strong>de</strong>partament i pretén promoure una activitat<br />
econòmica al medi rural diversificada i millorar la qualitat <strong>de</strong> vida mitjançant la promoció d'un<br />
teixit social-econòmic al territori.<br />
Indústria (62)<br />
La política industrial <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> té per objecte l'augment <strong>de</strong> la<br />
competitivitat <strong>de</strong> la indústria catalana, incidint majoritàriament en la petita i mitjana empresa,<br />
mitjançant l'increment sostingut <strong>de</strong> la innovació i la productivitat, per afavorir el seu<br />
posicionament en el mercat globalitzat, i vetllar perquè aquest increment vagi acompanyat<br />
per una millora en la qualitat <strong>de</strong> l’ocupació i una reducció <strong>de</strong> l’acci<strong>de</strong>ntalitat. Tot i la virulència<br />
146
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
<strong>de</strong> la crisi econòmica, el sector industrial va assolir el 2010 els millors resultats <strong>de</strong>ls darrers<br />
nou anys amb un creixement mitjà <strong>de</strong>l valor afegit brut <strong>de</strong> l’1,4%, situant-se el volum <strong>de</strong><br />
producció industrial a finals <strong>de</strong>l 2010 a nivell <strong>de</strong> la darrera meitat <strong>de</strong>l 2008. L’any 2011 la<br />
indústria ha continuat avançant, però <strong>de</strong> forma més pausada, així el primer avenç <strong>de</strong> da<strong>de</strong>s<br />
<strong>de</strong>l tercer trimestre situa el creixement interanual <strong>de</strong>l sector en un 1,1%<br />
En els pressupostos <strong>de</strong>l 2012 s’ha assignat a la política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa d’indústria 113,4 milions<br />
d’euros. El 99% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa d’aquesta política es concentra en el programa Suport a la<br />
Indústria, que té per finalitat reactivar la inversió industrial i ajudar a la recuperació <strong>de</strong><br />
l’activitat productiva amb mesures que permetin millorar la competitivitat <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong> la<br />
indústria catalana. El programa <strong>de</strong> Seguretat i prevenció <strong>de</strong>l risc, és l’altre programa<br />
d’aquesta política al qual s’assignen recursos, i les seves actuacions persegueixen reduir<br />
l’acci<strong>de</strong>ntalitat a les instal·lacions industrials i domèstiques, així com el risc <strong>de</strong> patir<br />
acci<strong>de</strong>nts i en tot cas limitar-ne les conseqüències.<br />
El programa Suport a la indústria està dotat amb 111,8 milions d'euros, <strong>de</strong>stinats a ajudar la<br />
petita i mitjana empresa a créixer i <strong>de</strong>senvolupar-se en un entorn empresarial dinàmic, per<br />
tal <strong>de</strong> fomentar la competitivitat en una economia basada en el coneixement. Amb aquesta<br />
finalitat, durant el 2012 es duran a terme actuacions <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a atraure inversió<br />
empresarial a <strong>Catalunya</strong>, mitjançant la gestió <strong>de</strong> projectes d’inversions d’empreses que<br />
estudien establir-se a <strong>Catalunya</strong> (serveis Invest in Cefalònia), facilitant l’accés <strong>de</strong> les<br />
empreses als instruments i serveis <strong>de</strong> suport disponibles, oferir instruments <strong>de</strong> transformació<br />
empresarial i <strong>de</strong> millora <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> negoci, i donar suport tecnològic a la indústria<br />
mitjançant serveis d’enginyeria, tests i homologacions al sector <strong>de</strong> l’automòbil i la realització<br />
d’assaigs <strong>de</strong> laboratori, calibracions d’equips <strong>de</strong> mesura, certificacions i formació tècnica als<br />
sectors industrials.<br />
L’Agència <strong>de</strong> Suport a l’Empresa Catalana (ACC1Ó), gestiona el 43% <strong>de</strong>ls recursos d’aquest<br />
programa (48 milions d’euros), i té per finalitat millorar el suport estratègic i potenciar la<br />
competitivitat <strong>de</strong>l teixit empresarial català oferint un ampli ventall <strong>de</strong> serveis per atendre les<br />
necessitats reals <strong>de</strong>ls diferents perfils d’empresa i projectes. L’Empresa <strong>de</strong> Promoció i<br />
Localització Industrial <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA (EPLICSA), gestiona el 32% <strong>de</strong>ls recursos d’aquest<br />
programa (36 milions d’euros) i té per objecte la promoció, impuls i <strong>de</strong>senvolupament<br />
industrial promovent la col·laboració publico privada mitjançant l’assessorament i en<br />
<strong>de</strong>terminats casos, mitjançant la participació en empreses amb dificultats però consi<strong>de</strong>ra<strong>de</strong>s<br />
estratègiques i amb viabilitat <strong>de</strong> cara al futur per tal <strong>de</strong> fer-les més competitives i ajudar-les a<br />
l’expansió i el creixement. Finalment el 25% <strong>de</strong>ls recursos <strong>de</strong>l programa es gestionen <strong>de</strong>s <strong>de</strong><br />
147
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
la Direcció General d’Indústria (17,8 milions d’euros), <strong>de</strong>s <strong>de</strong> l'Institut d'Investigació Aplicada<br />
<strong>de</strong> l'Automòbil (8,3 milions d’euros) i el Laboratori General d’Assaigs i Investigacions (1,2<br />
milions d’euros).<br />
Finalment, s’assignen 1,6 milions d’euros a Seguretat i prevenció <strong>de</strong>l risc, programa<br />
gestionat en la seva totalitat per la Direcció General d’Energia, Mines i Seguretat Industrial.<br />
Durant l’any 2012 està previst seguir duent a terme actuacions <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a millorar les<br />
habilitats i coneixements <strong>de</strong>ls operadors <strong>de</strong> la seguretat industrial davant les situacions <strong>de</strong><br />
risc, així com reduir els comportaments negligents impulsant polítiques <strong>de</strong> suport (cursos,<br />
assessorament, etc).<br />
Energia i mines (63)<br />
En els pressupostos per al 2012 s’han assignat prop <strong>de</strong> 21,9 milions d’euros a aquesta<br />
política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, que integra el programa Energia (631), que representa un 95% <strong>de</strong> la<br />
<strong>de</strong>spesa d’aquesta política, i Actuacions en mineria i protecció radiològica (634).<br />
La política energètica catalana té per objecte garantir la qualitat i suficiència <strong>de</strong>ls<br />
subministraments energètics, reduint la <strong>de</strong>pendència <strong>de</strong>ls combustibles fòssils i apostant per<br />
les energies renovables, l’estalvi i l’eficiència en l’ús <strong>de</strong> l’energia, per assolir un sistema<br />
productiu <strong>de</strong> baixa intensitat energètica i baixa emissió <strong>de</strong> carboni. Les actuacions més<br />
rellevants que es duran a terme en aquest àmbit són, l’aprovació <strong>de</strong>l Decret sobre els<br />
procediments <strong>de</strong> control i <strong>de</strong> les condicions <strong>de</strong> seguretat <strong>de</strong> les instal·lacions elèctriques,<br />
continuar la tramitació i execució <strong>de</strong> la línia elèctrica <strong>de</strong> 400KV Bescanó-França,<br />
<strong>de</strong>senvolupar el Pla d’Electrificació Rural <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (PERC), elaborar un nou Pla<br />
d’Energia <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 2012-2020, fomentar la recerca, el <strong>de</strong>senvolupament i la innovació<br />
en l’àmbit energètic i fomentar la introducció <strong>de</strong> criteris d’estalvi i eficiència energètica en les<br />
actuacions i polítiques <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. Aquest programa és gestionat pel <strong>de</strong>partament<br />
d’Empresa i Ocupació (7 milions d’euros), per l’Institut Català d’Energia (12,4 milions<br />
d’euros) i Eficiència Energètica, SA (1,3 milions d’euros). També s’assignen recursos a<br />
Sanejament Energia, SA (0,02 milions d’euros), societat mercantil que està previst que cessi<br />
la seva activitat durant aquest exercici.<br />
El programa Actuacions en mineria i protecció radiològica, es gestiona, en la seva totalitat,<br />
<strong>de</strong>s <strong>de</strong>l <strong>de</strong>partament d’Empresa i Ocupació, i té per missió posar a disposició <strong>de</strong> ciutadans i<br />
empreses els recursos minerals <strong>de</strong>l país amb les garanties a<strong>de</strong>qua<strong>de</strong>s <strong>de</strong> seguretat. Els<br />
148
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> <strong>de</strong>l 2012 assignen aquest programa 1,1 milions<br />
d’euros.<br />
Comerç (64)<br />
El sector comercial català es caracteritza per la coexistència equilibrada <strong>de</strong> diferents formats<br />
<strong>de</strong> distribució <strong>de</strong>tallista i per haver consolidat un mo<strong>de</strong>l propi en què ha es<strong>de</strong>vingut un<br />
element clau per a la configuració <strong>de</strong> ciutats compactes, complexes i socialment<br />
cohesiona<strong>de</strong>s. Es tracta d’un sector eficient i integrador en el marc <strong>de</strong> la funció econòmica i<br />
social que <strong>de</strong>senvolupa i que, sensible a l’entorn canviant, requereix una a<strong>de</strong>quació<br />
permanent <strong>de</strong> les seves estructures.<br />
En els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012 es <strong>de</strong>stinen 58,4 milions d’euros a la<br />
política <strong>de</strong> Comerç i al seu únic programa Or<strong>de</strong>nació i promoció <strong>de</strong>l comerç i l’artesania. En<br />
relació amb els pressupostos <strong>de</strong>l 2011, aquesta política presenta una reducció <strong>de</strong>l 46,7%, si<br />
bé cal tenir en compte que el 93% d’aquesta reducció (47,3 milions d’euros) es <strong>de</strong>u a l’entitat<br />
Fira 2000, que es finança bàsicament amb recursos propis i que en els pressupostos <strong>de</strong><br />
l’exercici anterior preveia uns ingressos financers extraordinaris.<br />
El programa Or<strong>de</strong>nació i promoció <strong>de</strong>l comerç i l’artesania té per objecte fomentar i<br />
promoure el mo<strong>de</strong>l català <strong>de</strong>l comerç mitjançant l’or<strong>de</strong>nació comercial i el foment <strong>de</strong><br />
l’activitat <strong>de</strong> les petites i mitjanes empreses, per tal <strong>de</strong> millorar la seva competitivitat i la seva<br />
vertebració en el territori. Amb la finalitat <strong>de</strong> millorar el marc jurídic <strong>de</strong>l comerç i <strong>de</strong>ls serveis,<br />
durant el 2012, es previst elaborar la nova Llei General <strong>de</strong>l Comerç i <strong>de</strong>ls Serveis <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong>, tanmateix també es convocaran diverses línies d’incentius per tal <strong>de</strong> donar suport<br />
a les activitats comercials i firals i potenciar l’activitat econòmica.<br />
Turisme i oci (65)<br />
El turisme és un sector econòmic amb un pes específic força important dins <strong>de</strong> l'economia<br />
catalana pel volum d'ingressos i els llocs <strong>de</strong> treball que genera, així com per l'elevat efecte<br />
impuls que genera sobre altres activitats productives. En tractar-se d’un sector estratègic per<br />
la economia catalana i amb un marcat efecte procíclic, es vol impulsar la diversificació i<br />
millora <strong>de</strong> la qualitat <strong>de</strong> l'oferta turística per tal <strong>de</strong> contribuir a la seva <strong>de</strong>sestacionalització, la<br />
creació <strong>de</strong> riquesa i d’ocupació estable. Tot duent a terme actuacions que assegurin la<br />
viabilitat futura <strong>de</strong> les empreses <strong>de</strong>l sector, les quals s'enfronten a la conjuntura econòmica<br />
actual i a una competència creixent d’altres <strong>de</strong>stinacions amb preus més competitius.<br />
149
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
En els pressupostos per al 2012, la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong>stina a la política <strong>de</strong> Turisme 53,6 milions<br />
d'euros, un 18,7% menys que als pressupostos <strong>de</strong>l 2011. Aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa<br />
engloba les actuacions <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s al programa d’Or<strong>de</strong>nació, foment i promoció turística, que<br />
té per finalitat consolidar <strong>Catalunya</strong> com a <strong>de</strong>stinació turística <strong>de</strong> referència internacional<br />
basada en la seva qualitat, rendibilitat i sostenibilitat social, econòmica i ambiental.<br />
Ferrocarrils <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> gestiona el 43,2% <strong>de</strong>ls recursos <strong>de</strong>l Programa<br />
Or<strong>de</strong>nació, foment i promoció turística (23,2 milions d’euros). Com a actuacions <strong>de</strong>staca<strong>de</strong>s<br />
a dur a terme durant el 2012, es fixa posicionar l’entitat com a l’organisme públic que aglutini<br />
les estacions d’esquí públiques catalanes, establir un marc relacional empresarial amb la<br />
Masella que permeti el plantejament d’estratègies i objectius comuns, potenciar la gestió<br />
integral <strong>de</strong> l’accessibilitat a la muntanya <strong>de</strong> Montserrat i gestionar amb eficàcia i eficiència<br />
els nous encàrrecs <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> d’Espot i Port Ainé, aprofitant les<br />
sinergies d’altres estacions d’esquí.<br />
D’altra banda, el Departament d'Empresa i Ocupació assigna un pressupost<br />
d’aproximadament 15 milions d’euros a promoure la qualitat <strong>de</strong> la indústria turística i a la<br />
conservació i posada en valor, <strong>de</strong>s <strong>de</strong>l punt <strong>de</strong> vista <strong>de</strong>l turisme, <strong>de</strong>ls recursos d’interès. Per<br />
assolir els seus objectius es duen a terme, entre d’altres, actuacions d’inspecció<br />
d’establiments, d’informació turística a través <strong>de</strong> les Oficines <strong>de</strong> Turisme, <strong>de</strong> registre<br />
d’allotjaments, així com plans <strong>de</strong> dinamització i foment, tant d’àmbit local com supralocal.<br />
L’Agència Catalana <strong>de</strong> Turisme, amb un pressupost consolidat <strong>de</strong> 14,2 milions d’euros<br />
(26,5% <strong>de</strong>ls recursos <strong>de</strong>l programa), té per objecte posicionar <strong>Catalunya</strong> com a <strong>de</strong>stinació<br />
reconeguda per la serva singularitat, qualitat i innovació. Amb aquesta finalitat, preveu dur a<br />
terme actuacions encamina<strong>de</strong>s a la gestió integral <strong>de</strong>l turisme i a fomentar la qualitat<br />
impulsant segells d’especialitat <strong>de</strong> <strong>de</strong>stinació. Aquest 2012 es vol elaborar el Pla <strong>de</strong><br />
Màrqueting Turístic <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> com a guió que configuri el mo<strong>de</strong>l turístic <strong>de</strong>finit al Pla<br />
Estratègic <strong>de</strong> Turisme <strong>Catalunya</strong> 2012-2015, impulsar la segmentació per perfils <strong>de</strong><br />
<strong>de</strong>manda i <strong>de</strong>senvolupament <strong>de</strong> productes emergents, així com dur a terme actuacions que<br />
prioritzin els mercats <strong>de</strong> proximitat, <strong>de</strong> mitjana i llarga distància ben connectats amb<br />
<strong>Catalunya</strong>.<br />
Finalment, el 2,3% <strong>de</strong>ls recursos <strong>de</strong>l programa (1,2 milions d’euros) són gestionats pel<br />
Consorci <strong>de</strong>l Montsec, el Consorci Patronat <strong>de</strong> la Vall <strong>de</strong> Núria i Consorci Urbanístic Portal<br />
Costa Brava-Illa <strong>de</strong> Blanes.<br />
150
Desenvolupament empresarial (66)<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
La política <strong>de</strong> Desenvolupament empresarial és gestionada per les agrupacions d’Empresa i<br />
Ocupació en un 74% i d’Economia i Coneixement en un 26%, si bé un 31% (6,5 milions<br />
d’euros) <strong>de</strong>ls recursos que gestiona Economia i Coneixement són <strong>de</strong>l fons no <strong>de</strong>partamental<br />
Despeses <strong>de</strong> Diversos Departaments. Aquesta política està integrada per dos programes,<br />
Emprenedoria i foment empresarial que representa el 46,4% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> la política i<br />
Internacionalització, promoció i foment <strong>de</strong>l comerç exterior que concentra el 53,6% restant<br />
<strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong> recursos. Els pressupostos <strong>de</strong>l 2012 assignen a la política <strong>de</strong><br />
Desenvolupament empresarial 80,6 milions d’euros.<br />
Per volum <strong>de</strong> recursos <strong>de</strong>staca el programa d’Internacionalització, promoció i foment <strong>de</strong>l<br />
comerç exterior dotat amb 43,1 milions d’euros, una part important <strong>de</strong>l qual consisteix en<br />
l’atorgament <strong>de</strong> préstecs. Aquest programa el gestiona en la seva totalitat l’Agència <strong>de</strong><br />
Suport a l’Empresa Catalana (ACC1Ó) i persegueix proporcionar solucions específiques a<br />
les empreses en totes les etapes <strong>de</strong>l procés d’internacionalització. Durant l’exercici 2012 es<br />
duran a terme actuacions <strong>de</strong> sensibilització en Cambres, patronals i associacions, un<br />
programa massiu d’iniciació a l’exportació (principalment mitjançant les línies d’ajut NEX-<br />
PIPE), es convocarà la línia <strong>de</strong> Beques a l’exterior i es promocionarà la incorporació <strong>de</strong><br />
professionals en comerç exterior a les empreses. Tanmateix es seguiran duent a terme<br />
missions d’empreses a l’exterior i <strong>de</strong> compradors a <strong>Catalunya</strong>, així com grups<br />
d’internacionalització, i els diferents programes que tenen per finalitat facilitar a les empreses<br />
el procés exportador en els diferents estadis <strong>de</strong> la internacionalització.<br />
El programa d’Emprenedoria i foment empresarial és gestionat pel <strong>de</strong>partament d’Economia<br />
i Coneixement, amb el 56,3% <strong>de</strong>ls recursos <strong>de</strong>l programa, i pel <strong>de</strong>partament d’Empresa i<br />
Ocupació, amb el 43,7%. El <strong>de</strong>partament d’Economia i Coneixement <strong>de</strong>stina 14,6 milions<br />
d’euros a establir un acord estratègic per a l’economia catalana que possibiliti impulsar<br />
l’activitat econòmica i afrontar els reptes estratègics <strong>de</strong>s d’una perspectiva social i<br />
econòmica. També <strong>de</strong>stina part <strong>de</strong>ls recursos a l’establiment <strong>de</strong> la Línia <strong>de</strong> bonificacions<br />
CreditPlus, consistent en una bonificació <strong>de</strong>ls interessos <strong>de</strong> les operacions <strong>de</strong> crèdit que<br />
contractin les petites i mitjanes empreses amb domicili social a <strong>Catalunya</strong> i les persones<br />
treballadores autònomes per tal <strong>de</strong> finançar projectes d’inversió que contribueixin a millorar<br />
la competitivitat i el creixement <strong>de</strong>ls seus negocis. A través <strong>de</strong>l fons no <strong>de</strong>partamental <strong>de</strong><br />
<strong>de</strong>speses <strong>de</strong> diversos <strong>de</strong>partaments, es <strong>de</strong>stinen 6,5 milions d’euros a afavorir que<br />
Barcelona es configuri com a referència en l’àrea d’influència <strong>de</strong> la mediterrània, amb la<br />
finalitat <strong>de</strong> convertir <strong>Catalunya</strong> en un lloc atractiu per a la captació d’inversió estrangera, la<br />
151
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
implantació d’indústria i serveis en el seu territori, així com a reforçar el paper <strong>de</strong> Barcelona<br />
com a ciutat <strong>de</strong> negocis.<br />
El <strong>de</strong>partament d’Empresa i Ocupació <strong>de</strong>stina 16,4 milions d’euros al programa<br />
d’Emprenedoria i foment empresarial, amb una doble finalitat, en primer lloc promoure el<br />
<strong>de</strong>senvolupament empresarial, impulsant un canvi <strong>de</strong> mo<strong>de</strong>l en la relació entre les empreses<br />
i l’administració que faciliti l’activitat econòmica, promogui la creació i consolidació <strong>de</strong> les<br />
empreses i es basi en la confiança en l’empresariat. En segon lloc promocionar i impulsar<br />
l’emprenedoria, ja sigui facilitant l’ocupació per compte propi (treball autònom) com<br />
promovent la creació i consolidació d’empreses d’economia cooperativa.<br />
La prioritat d’impulsar un canvi <strong>de</strong> mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> relació entre les empreses i l’administració,<br />
implica la modificació <strong>de</strong>ls procediments per racionalitzar i simplificar les càrregues<br />
administratives, <strong>de</strong> forma que l’Administració opti per l’alternativa menys restrictiva i costosa<br />
per a les empreses. Des d’aquesta perspectiva, la implementació <strong>de</strong> la Finestreta Única<br />
Empresarial (FUE) té com a propòsit convertir-se en punt <strong>de</strong> referència <strong>de</strong> les persones<br />
emprenedores, empresàries i intermediàries en la seva relació amb l’administració. Per<br />
aconseguir-ho, es vol involucrar en el procés d’incorporació <strong>de</strong> tràmits i serveis, a<br />
empresaris i associacions empresarials i a totes les unitats administratives <strong>de</strong>ls diferents<br />
àmbits (estatal, autonòmic i local). Aquest 2012 el <strong>de</strong>partament d’Empresa i Ocupació es fixa<br />
com a objectius avançar en la reducció <strong>de</strong>l temps d’espera per a empreses que facin tràmits<br />
amb l’administració, i per això es preveu eliminar 29 tràmits que afectin l’activitat empresarial<br />
i simplificar-ne 170. D’altra banda amb la finalitat d’implementar el 30% <strong>de</strong>ls tràmits que<br />
afecten l’activitat empresarial a la FUE aquest any 2012 es preveu incorporar-hi 87 tràmits.<br />
El treball autònom o per compte propi constitueix a <strong>Catalunya</strong> la forma jurídica més<br />
abastament utilitzada per a l’activitat empresarial a <strong>Catalunya</strong>. Així l’empresari individual<br />
suposa el 54,8% <strong>de</strong> les empreses catalanes, seguida <strong>de</strong> les societats <strong>de</strong> responsabilitats<br />
limitada i la societat anònima. Per aquest motiu, una <strong>de</strong> les prioritats aquest 2012 és seguir<br />
impulsant la creació, creixement i consolidació <strong>de</strong>l treball autònom, ja sigui a través <strong>de</strong><br />
l’assessorament (Xarxa Inicia), com <strong>de</strong>senvolupant el marc jurídic <strong>de</strong>l treball autònom o a<br />
través d’un programa <strong>de</strong> subvencions <strong>de</strong> promoció <strong>de</strong>l treball autònom.<br />
D’altra banda, per donar resposta a les necessitats <strong>de</strong>l context actual, cal donar visibilitat als<br />
principis i valors inherents a les empreses d’economia cooperativa. S’entén per empresa<br />
cooperativa aquella formada per persones físiques o jurídiques que s’uneixen <strong>de</strong> forma<br />
voluntària per satisfer les necessitats i les aspiracions econòmiques, socials i culturals que<br />
152
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
comparteixen mitjançant una empresa <strong>de</strong> propietat conjunta i <strong>de</strong> gestió <strong>de</strong>mocràtica. Així<br />
mateix, cal reforçar les empreses d’economia social fomentant la viabilitat <strong>de</strong>ls seus<br />
projectes <strong>de</strong> consolidació i creixement. Per aquest motiu entre els objectius d’aquest 2012 hi<br />
ha la necessitat <strong>de</strong> sensibilitzar, fomentar i promoure el creixement i implantació <strong>de</strong> sistemes<br />
<strong>de</strong> gestió socialment responsables i promoure el portal RSCA com a instrument <strong>de</strong> difusió i<br />
portal <strong>de</strong> referències en matèria <strong>de</strong> responsabilitat social.<br />
Sector financer (67)<br />
La política <strong>de</strong> Crèdit oficial i sector financer està dotada amb un import <strong>de</strong> 2.089,2 milions<br />
d’euros per al 2012, que implica un augment <strong>de</strong> 371,6 milions d’euros respecte el 2011 (un<br />
21,6%), i està integrada per dos programes duts a terme pel Departament d’Economia i<br />
Coneixement i quatre <strong>de</strong> les seves entitats adscrites.<br />
El programa 671 Foment i regulació <strong>de</strong>l sector financer té un pressupost <strong>de</strong> 0,7 milions<br />
d’euros <strong>de</strong>stinats a <strong>de</strong>senvolupar l'actuació corresponent en matèria <strong>de</strong> tutela financera <strong>de</strong>ls<br />
ens locals, i supervisió, inspecció, or<strong>de</strong>nació, orientació i foment <strong>de</strong> les entitats i mercats <strong>de</strong><br />
valors que integren el sector financer i assegurador i que formen part <strong>de</strong> l'àmbit<br />
competencial <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>.<br />
D’altra banda, el programa 672 Crèdit oficial, amb un volum <strong>de</strong> recursos molt major, es<br />
<strong>de</strong>dica a canalitzar el finançament a les empreses catalanes per tal que puguin li<strong>de</strong>rar el<br />
procés <strong>de</strong> reactivació <strong>de</strong> l’economia catalana amb una nova oferta <strong>de</strong> productes, per tal <strong>de</strong><br />
contribuir <strong>de</strong>s <strong>de</strong>l sector públic a facilitar l’accés al crèdit davant <strong>de</strong> les dificultats que han<br />
d’afrontar les empreses arran <strong>de</strong> la crisis financera. El seu pressupost té un import <strong>de</strong><br />
2.088,5 milions d’euros (371,6 milions més respecte l’exercici anterior) que es troben<br />
assignats principalment a l’Institut Català <strong>de</strong> Finances (ICF), amb una dotació <strong>de</strong> 2.036,9<br />
milions d’euros, per tal d’incrementar les línies <strong>de</strong> finançament empresarial i augmentar<br />
l'oferta creditícia a petites i mitjanes empreses i autònoms, incloent el finançament<br />
d'inversions <strong>de</strong>l sector agrari, rama<strong>de</strong>r, pesquer i agroalimentari.<br />
També participen en aquest programa, potenciant el capital risc com a fórmula <strong>de</strong><br />
finançament <strong>de</strong> l'activitat empresarial, les entitats ICF Holding, SAU (36,2 milions d’euros)<br />
<strong>de</strong>stinats al finançament a llarg termini <strong>de</strong> les empreses, Instruments Financers per a<br />
Empreses Innovadores, SLU (7,9 milions d’euros) que té per objecte donar suport financer<br />
en la fase inicial <strong>de</strong> la emprenedoria, i Institut Català <strong>de</strong> Finances Capital, SGECR, SAU (0,7<br />
milions d’euros) augmentant l'oferta existent al mercat <strong>de</strong> gestió d'entitats <strong>de</strong> capital risc.<br />
153
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Promoció i <strong>de</strong>fensa <strong>de</strong> la competència (68)<br />
La política <strong>de</strong> Promoció i <strong>de</strong>fensa <strong>de</strong> la competència, integrada per un únic programa amb la<br />
mateixa <strong>de</strong>nominació, té un pressupost d’1,6 milions d’euros, amb una davallada en relació<br />
als pressupostos <strong>de</strong>l 2010 <strong>de</strong>l 10%. La política és duta a terme per l’Autoritat Catalana <strong>de</strong> la<br />
Competència, adscrita al Departament d’Economia i Coneixement.<br />
La finalitat d’aquesta política és millorar l'entorn competitiu <strong>de</strong>ls mercats <strong>de</strong> béns i serveis <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong>, tant en la faceta reactiva (<strong>de</strong>fensa <strong>de</strong> la competència) davant les conductes<br />
anticompetitives prohibi<strong>de</strong>s o amb el control previ <strong>de</strong> les concentracions empresarials<br />
notificables, com en la faceta proactiva (promoció <strong>de</strong> la competència) amb actuacions<br />
d'anàlisi, informe, recomanació i difusió.<br />
Àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa 7 Suport financer als ens locals<br />
Quadre 7.3.9<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
ÀREA DE DESPESA 7 SUPORT FINANCER ALS ENS LOCALS<br />
Milions €<br />
Codi Polítiques i programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
711 Suport financer <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> als ens locals 175,7 154,8 -20,9 -11,9<br />
712 Participació <strong>de</strong>ls ens locals en els ingressos <strong>de</strong> l'Estat 2.670,2 2.670,2 - 0,0<br />
713 Suport a obres i serveis <strong>de</strong>ls ens locals 66,0 72,6 6,7 10,1<br />
71 Suport financer als ens locals 2.911,9 2.897,7 -14,2 -0,5<br />
Total capítols 1 a 8 2.911,9 2.897,7 -14,2 -0,5<br />
Capítol 9 (correspon a l'amortització <strong>de</strong> l'en<strong>de</strong>utament) - - - -<br />
Total capítols 1 a 9 2.911,9 2.897,7 -14,2 -0,5<br />
Suport financer als ens locals (71)<br />
La política <strong>de</strong> Suport financer als ens locals, porta a terme, d’una banda, la gestió <strong>de</strong>l<br />
pagament als ens locals <strong>de</strong> la participació d’aquests en els ingressos <strong>de</strong> l’Estat i, d’altra<br />
banda, els aporta recursos addicionals per a l’exercici <strong>de</strong> les seves competències i per donar<br />
suport als municipis per a la realització d’obres i la prestació <strong>de</strong> serveis. Aquests pagaments<br />
proce<strong>de</strong>ixen, d’una banda, <strong>de</strong> l'Estat en concepte <strong>de</strong> la seva participació en els tributs <strong>de</strong><br />
l'Estat, i <strong>de</strong> l’altra, <strong>de</strong>l Fons <strong>de</strong> cooperació local <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> en concepte <strong>de</strong> la seva<br />
participació en els ingressos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. També inclou els recursos <strong>de</strong>stinats al<br />
finançament <strong>de</strong>l Conselh Generau <strong>de</strong>ra Val d’Aran. Finalment, cal esmentar el programa<br />
Suport a obres i serveis <strong>de</strong>ls ens locals en el qual s’inclouen els recursos <strong>de</strong>l Pla únic<br />
154
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
d’obres i serveis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, mitjançant el qual es dóna suport a municipis per pal·liar els<br />
seus dèficits d’infraestructures.<br />
Els pressupostos per al 2012 assignen a aquesta política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa un import <strong>de</strong> 2.897,7<br />
milions d’euros, amb una lleu reducció, <strong>de</strong>l 0,5%, en relació als pressupostos per al 2011.<br />
D’aquest import, 2.670,2 milions corresponen a la participació <strong>de</strong>ls ens locals en els<br />
ingressos <strong>de</strong> l’Estat –que s’ha mantingut en el mateix import <strong>de</strong>l 2011 en no disposar <strong>de</strong> la<br />
previsió que els pressupostos <strong>de</strong> l’Estat <strong>de</strong>stinaran a aquesta finalitat en el 2012-, 154,8<br />
milions es <strong>de</strong>stinen al suport <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> als ens locals i 72,6 milions financen el Pla<br />
únic d’obres i serveis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>.<br />
Àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa 8 Fons <strong>de</strong> Contingència<br />
Quadre 7.3.10<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
ÀREA DE DESPESA 8 FONS DE CONTINGÈNCIA<br />
Milions €<br />
Codi Polítiques i programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
811 Fons <strong>de</strong> contingència 39,0 250,0 211,0 541,0<br />
81 Fons <strong>de</strong> contingència 39,0 250,0 211,0 541,0<br />
Total capítols 1 a 8 39,0 250,0 211,0 541,0<br />
Capítol 9 (correspon a l'amortització <strong>de</strong> l'en<strong>de</strong>utament) - - - -<br />
Total capítols 1 a 9 39,0 250,0 211,0 541,0<br />
Fons <strong>de</strong> Contingència (81)<br />
El Fons <strong>de</strong> Contingència té la finalitat d’atendre les necessitats inajornables <strong>de</strong> caràcter no<br />
discrecional que no s'hagin previst en el pressupost aprovat inicialment i que puguin sorgir al<br />
llarg <strong>de</strong> l'exercici, d’aquesta manera s’evita la tendència expansiva <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong><br />
l’exercici causada per l'aprovació <strong>de</strong> modificacions <strong>de</strong> crèdit. De fet, constitueix un<br />
instrument addicional per a facilitar el compliment <strong>de</strong>ls compromisos d’estabilitat<br />
pressupostària.<br />
El volum <strong>de</strong> recursos assignats al Fons <strong>de</strong> contingència en els pressupostos per al 2012 és<br />
<strong>de</strong> 250 milions d’euros. Aquesta xifra representa <strong>de</strong>stinar al fons <strong>de</strong> contingència 211 milions<br />
d’euros més que l’exercici anterior. Tanmateix, per interpretar correctament aquesta variació<br />
cal tenir en compte, d’una banda, que la llei <strong>de</strong> pressupostos per al 2011 va ser aprovada<br />
pel Parlament <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> durant el mes <strong>de</strong> juliol <strong>de</strong>l mateix any (atesa la pròrroga<br />
155
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
pressupostària conseqüència <strong>de</strong> la dissolució <strong>de</strong>l Parlament i la celebració d’eleccions el 28<br />
<strong>de</strong> novembre <strong>de</strong> 2010) i que, per tant, amb els 39 milions pressupostats l’anterior exercici<br />
només s’havia <strong>de</strong> fer front als imprevistos que poguessin sorgir al llarg <strong>de</strong> la segona meitat<br />
<strong>de</strong> l’any, mentre que per al 2012 la dotació haurà <strong>de</strong> prendre com a referència l’exercici<br />
pressupostari sencer. D’altra banda, atès que els pressupostos per al 2012 es presenten<br />
coincidint amb la pròrroga <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> l’Estat, existeixen incerteses en relació a les<br />
bestretes que la <strong>Generalitat</strong> rebrà d’aquest, per la qual cosa resulta pru<strong>de</strong>nt disposar d’un<br />
marge superior per po<strong>de</strong>r absorbir les possibles <strong>de</strong>sviacions en les previsions que<br />
incorporen els pressupostos.<br />
Àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa 9 Deute públic<br />
Quadre 7.3.11<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
ÀREA DE DESPESA 9 DEUTE PÚBLIC<br />
Milions €<br />
Codi Polítiques i programes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
911 Deute públic * 1.482,6 1.999,9 517,2 34,9<br />
91 Deute públic * 1.482,6 1.999,9 517,2 34,9<br />
Total capítols 1 a 8 1.482,6 1.999,9 517,2 34,9<br />
Capítol 9 (correspon a l'amortització <strong>de</strong> l'en<strong>de</strong>utament) 4.492,9 1.674,6 -2.818,3 -62,7<br />
Total capítols 1 a 9 5.975,5 3.674,4 -2.301,1 -38,5<br />
* L'amortització <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> està inclosa en el capítol 9<br />
Amortització i <strong>de</strong>speses financeres <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute públic (91)<br />
Aquesta política per al 2012 està dotada amb un import <strong>de</strong> 3.674,4 milions d’euros, xifra que<br />
suposa una disminució <strong>de</strong> 2.301,1 milions d’euros respecte al pressupost per al 2011 (un<br />
38,5%). Aquesta important reducció <strong>de</strong> la necessitat d’en<strong>de</strong>utament es <strong>de</strong>u fonamentalment<br />
a la notable reducció <strong>de</strong>l dèficit no financer que es previst amb l’objecte <strong>de</strong> po<strong>de</strong>r complir<br />
amb l’escenari <strong>de</strong> consolidació fiscal pactat amb el Govern <strong>de</strong> l’Estat en el marc <strong>de</strong>ls<br />
compromisos <strong>de</strong> pacte d’estabilitat <strong>de</strong> la Unió Europea. D’altra banda, aquesta important<br />
reducció resulta útil en el context actual <strong>de</strong> dificultat d’accés als mercats <strong>de</strong> capitals fins i tot<br />
per part <strong>de</strong> les administracions públiques.<br />
D’aquest import, 1.999,9 milions d’euros corresponen a <strong>de</strong>speses corrents, principalment<br />
interessos i, en molt menor mesura, <strong>de</strong>speses associa<strong>de</strong>s a les emissions <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong>. El seu creixement és <strong>de</strong>l 34,9% com a conseqüència tant <strong>de</strong> l’increment <strong>de</strong>l<br />
<strong>de</strong>ute viu <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> com <strong>de</strong>l superior cost financer que els mercats estan exigint en<br />
156
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
les actuals circumstàncies en què diversos països <strong>de</strong> l’entorn europeu han requerit el suport<br />
<strong>de</strong> la Unió Europea i <strong>de</strong>ls organismes financers internacionals per a fer front als<br />
compromisos <strong>de</strong>l seu <strong>de</strong>ute sobirà.<br />
La resta, 1.674,6 milions d’euros corresponen a amortitzacions <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>.<br />
La notable reducció <strong>de</strong>l 62,7% en relació a l’exercici anterior està relacionada amb el<br />
calendari d’amortitzacions que està molt condicionat per la forma d’instrumentar les<br />
emissions <strong>de</strong> bons adreça<strong>de</strong>s directament al gran públic que s’han efectuat en els dos<br />
darrers exercicis.<br />
La missió d’aquesta política és formalitzar l’en<strong>de</strong>utament <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> en les millors<br />
condicions <strong>de</strong> mercat i <strong>de</strong> manera sostenible, així com gestionar i controlar l’en<strong>de</strong>utament <strong>de</strong><br />
la <strong>Generalitat</strong> d’acord amb la normativa vigent per tal <strong>de</strong> garantir l’eficàcia i eficiència en la<br />
seva gestió. L’import d’aquesta política es <strong>de</strong>stina a fer front al pagament <strong>de</strong>ls passius<br />
financers corresponents a les amortitzacions <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute formalitzat d'acord amb el calendari<br />
preestablert d’amortitzacions, així com també al pagament <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses financeres<br />
associa<strong>de</strong>s a l'en<strong>de</strong>utament viu al llarg <strong>de</strong> l'any 2012.<br />
7.4. La <strong>de</strong>spesa i les dotacions <strong>de</strong> personal <strong>de</strong>l sector públic<br />
Les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> personal <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012 són <strong>de</strong> 9.548,7<br />
milions d’euros, xifra que representa una disminució <strong>de</strong> 100,9 milions d’euros respecte als<br />
pressupostos per al 2011 (un 1,0% en termes relatius). Tanmateix, aquestes xifres s’han<br />
d’homogeneïtzar donat el <strong>de</strong>crement net <strong>de</strong> 12 entitats <strong>de</strong>l sector públic incloses en els<br />
pressupostos com a resultat <strong>de</strong> la incorporació <strong>de</strong> 3 entitats i la baixa <strong>de</strong> 15 entitats. Així, la<br />
variació <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> personal calculada amb un perímetre <strong>de</strong> consolidació homogeni<br />
entre els dos exercicis –un cop excloses les entitats que s’han donat d’alta i les entitats que<br />
s’han donat <strong>de</strong> baixa en el sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> – significaria una reducció <strong>de</strong> 149,6<br />
milions d’euros (un 1,6% en termes relatius).<br />
Cal dir que en el present exercici es consolida la reducció <strong>de</strong> les retribucions que es van<br />
adoptar en virtut <strong>de</strong>l Decret Llei 3/2010, <strong>de</strong> 29 <strong>de</strong> maig, <strong>de</strong> mesures urgents <strong>de</strong> contenció <strong>de</strong><br />
la <strong>de</strong>spesa i en matèria fiscal per a la reducció <strong>de</strong>l dèficit públic que fixava una davallada<br />
general <strong>de</strong>l 5% <strong>de</strong> les retribucions per al perío<strong>de</strong> d’1 <strong>de</strong> juny a 31 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre <strong>de</strong> 2010 i<br />
que, en els exercicis 2011 i 2012 abasta tot l’exercici. D’altra banda, aquesta reducció també<br />
157
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
afecta al Presi<strong>de</strong>nt, els consellers i els alts càrrecs <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> en taxes superiors que<br />
van <strong>de</strong>l 15% al 8%.<br />
Tal com mostra el quadre 7.4.1, el nombre <strong>de</strong> dotacions <strong>de</strong> personal <strong>de</strong>l sector públic<br />
<strong>Generalitat</strong> previstes per 2012 es redueix en 831 respecte al 2011, un 0,4% en termes<br />
homogenis. En cas d’homogeneïtzar el perímetre <strong>de</strong>l 2011, les dotacions es reduirien fins a<br />
un nombre <strong>de</strong> 2.122, xifra que representa un 0,9% en termes relatius.<br />
Quadre 7.4.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
DOTACIONS (*) DE PERSONAL PER SUBSECTORS<br />
Subsectors Dotacions Dotacions Variació 2012/2011<br />
pressupost pressupost<br />
inicial 2011 inicial 2012<br />
Dotacions %<br />
<strong>Generalitat</strong> 132.447 132.242 -205 -0,2<br />
Catsalut, ICS i ICASS 44.479 44.474 -5 -0,0<br />
Entitats autònomes administratives 4.018 3.254 -764 -19,0<br />
Entitats autònomes comercials o financeres 230 146 -84 -36,5<br />
Entitats <strong>de</strong> dret públic 12.548 13.011 463 3,7<br />
Societats Mercantils 5.342 5.269 -73 -1,4<br />
Consorcis 24.399 24.067 -332 -1,4<br />
Fundacions 7.550 7.719 169 2,2<br />
Total 231.013 230.182 -831 -0,4<br />
En el següent quadre 7.4.2 es mostra el <strong>de</strong>tall <strong>de</strong> la minoració <strong>de</strong> 831 dotacions en relació a<br />
l’exercici 2011 en funció si les variacions tenen un origen en les entitats <strong>de</strong> nova creació, les<br />
entitats suprimi<strong>de</strong>s o les entitats homogènies respecte amb l’exercici anterior. Cal dir, que<br />
les 749 dotacions dins <strong>de</strong> l’àmbit d’entitats autònomes administratives suprimi<strong>de</strong>s responen<br />
a l’antiga Agència <strong>de</strong> Protecció <strong>de</strong> la Salut que passa a ser una entitat <strong>de</strong> dret públic. D’altra<br />
banda, l’antiga Entitat Autònoma <strong>de</strong> Difusió Cultural (22 dotacions) s’integra al <strong>de</strong>partament<br />
<strong>de</strong> Cultura (subsector <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>) i l’Institut Català <strong>de</strong>l Crèdit Agrari (37<br />
dotacions) s’integra a l’Institut Català <strong>de</strong> Finances (subsector entitats <strong>de</strong> dret públic).<br />
158
Quadre 7.4.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
DOTACIONS (*) DE PERSONAL PER SUBSECTORS<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Subsectors Explicació <strong>de</strong> la variació<br />
Variació<br />
2012/2011<br />
Exclusió no<br />
majoritàries<br />
Al següent quadre es dóna el <strong>de</strong>tall <strong>de</strong>l personal <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per comarques i<br />
subsectors. Es pot apreciar que el personal <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> es concentra també en les<br />
comarques amb més població, <strong>de</strong>stacant el Barcelonès (37,5%), el Vallès Occi<strong>de</strong>ntal (9,5%)<br />
i el Baix Llobregat (8,4%).<br />
159<br />
Entitats<br />
suprimi<strong>de</strong>s<br />
SP homogeni<br />
Entitats<br />
incorpora<strong>de</strong>s<br />
<strong>Generalitat</strong> -205 - - -227 22<br />
Catsalut, ICS i ICASS -5 - - -5 -<br />
Entitats autònomes administratives -764 - -749 -15 -<br />
Entitats autònomes comercials o financeres -84 - -59 -25 -<br />
Entitats <strong>de</strong> dret públic 463 - - -289 752<br />
Societats Mercantils -73 - -220 147 -<br />
Consorcis -332 - -15 -532 215<br />
Fundacions 169 - -61 -72 302<br />
Total -831 - -1.104 -1.018 1.291<br />
Variació percentual -0,4 - -0,5 -0,4 0,6<br />
(*) S'entén per "dotacions" <strong>de</strong> personal les places pressuposta<strong>de</strong>s.
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Quadre 7.4.3<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
DOTACIONS (*) DE PERSONAL PER COMARQUES I SUBSECTORS<br />
Dotacions<br />
pressupost<br />
inicial 2011<br />
Consorcis Fundacions<br />
Societats<br />
mercantils<br />
Entitats <strong>de</strong> dret<br />
públic<br />
Ent. autònomes<br />
comerc. i fin.<br />
Ent. autònomes<br />
administratives<br />
CatSalut, ICS i<br />
ICASS<br />
Comarques <strong>Generalitat</strong><br />
L'Alt Camp 789 111 9 3 1 2 915<br />
L'Alt Empordà 3.034 250 33 37 16 28 3.398<br />
L'Alt Penedès 1.568 225 67 5 155 420 1 2.441<br />
L'Alt Urgell 637 62 5 12 9 1 726<br />
L'Alta Ribagorça 156 45 22 1 224<br />
L'Anoia 1.703 289 10 6 1 863 2.872<br />
El Bages 3.410 627 35 116 6 14 6 4.214<br />
El Baix Camp 3.073 519 24 33 44 52 43 3.788<br />
El Baix Ebre 1.910 1.053 31 77 30 8 4 3.113<br />
El Baix Empordà 1.985 106 18 109 5 18 2.241<br />
El Baix Llobregat 12.612 2.816 255 25 963 2.144 150 335 19.300<br />
El Baix Penedès 1.630 12 10 10 12 5 1.679<br />
El Barcelonès 35.247 20.839 1.876 113 6.685 1.456 13.548 6.513 86.277<br />
El Berguedà 669 144 8 12 28 3 864<br />
La Cerdanya 322 10 97 45 217 691<br />
La Conca <strong>de</strong> Barberà 420 186 11 17 1 635<br />
El Garraf 1.946 341 17 16 7 15 2 2.344<br />
Les Garrigues 339 62 2 12 1 416<br />
La Garrotxa 939 129 4 15 16 12 1.115<br />
El Gironès 4.817 2.521 121 2 1.835 50 163 128 9.637<br />
El Maresme 5.161 994 39 144 13 1.544 23 7.918<br />
El Montsià 1.232 151 9 38 18 1 1.449<br />
La Noguera 801 109 6 5 5 926<br />
Osona 2.144 418 12 39 1 1.139 3.753<br />
El Pallars Jussà 374 72 6 198 5 1 656<br />
El Pallars Sobirà 269 37 69 28 2 405<br />
El Pla d'Urgell 538 57 1 8 1 2 607<br />
El Pla <strong>de</strong> l'Estany 568 70 7 1 4 650<br />
El Priorat 278 44 2 6 12 1 343<br />
La Ribera d'Ebre 507 121 6 2 10 2 648<br />
El Ripollès 459 64 5 133 6 1 668<br />
La Segarra 520 41 9 2 572<br />
El Segrià 5.186 2.173 188 3 1.223 83 34 81 8.971<br />
La Selva 2.609 222 14 19 9 20 2 2.895<br />
El Solsonès 304 12 3 8 1 328<br />
El Tarragonès 5.493 2.182 116 2 645 46 74 286 8.844<br />
La Terra Alta 315 41 1 14 2 373<br />
L'Urgell 678 107 7 2 26 3 823<br />
Era Val d'Aran 331 1 3 5 340<br />
El Vallès Occi<strong>de</strong>ntal 13.492 1.873 159 139 574 5.401 280 21.918<br />
El Vallès Oriental 7.211 999 144 193 79 166 3 8.795<br />
No territorialitzable 6.566 4.339 11 1 79 262 140 12 11.410<br />
Total 132.242 44.474 3.254 146 13.011 5.269 24.067 7.719 230.182<br />
160
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
7.5. Els pressupostos i els plans inter<strong>de</strong>partamentals<br />
En els pressupostos <strong>de</strong>ls exercicis anteriors la memòria <strong>de</strong> programa contenia un apartat<br />
d’“Impacte sobre polítiques transversals” que permetia establir una relació entre els<br />
programes pressupostaris i tres polítiques transversals <strong>de</strong>fini<strong>de</strong>s: gènere, medi ambient i<br />
competitivitat.<br />
Aquest any, amb el nou disseny <strong>de</strong> la memòria <strong>de</strong> programa, s’ha transformat aquest apartat<br />
en el sentit d’ampliar els referits àmbits transversals a tots aquells altres en què existeix una<br />
política coordinada <strong>de</strong> forma explícita pel Govern per mitjà d’un pla inter<strong>de</strong>partamental.<br />
D’altra banda, aquest canvi pretén també un guany en objectivitat en limitar l’acció<br />
transversal no a la percepció <strong>de</strong>l gestor sinó al fet <strong>de</strong> l’existència d’un pla <strong>de</strong> mesures<br />
coordinat. D’aquesta forma, en les noves memòries <strong>de</strong> programa s’ha creat un nou camp<br />
<strong>de</strong>nominat “Vinculació amb els plans inter<strong>de</strong>partamentals”, amb l’objectiu <strong>de</strong> concretar<br />
aquesta connexió entre els programes pressupostaris i els 12 plans inter<strong>de</strong>partamentals<br />
existents actualment a la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>. Aquests plans, amb un abast sectorial<br />
més enllà <strong>de</strong>l marc <strong>de</strong>partamental, són els següents:<br />
• Pla estratègic sobre els usos i la gestió <strong>de</strong>l temps a la vida quotidiana 2008-2018<br />
• Pla director d'infància i adolescència <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 2010-2013<br />
• Pla nacional <strong>de</strong> joventut <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 2010-2020<br />
• Pla <strong>de</strong> polítiques <strong>de</strong> dones <strong>de</strong>l Govern <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
• Pla <strong>de</strong> ciutadania i immigració 2009-2012<br />
• Pla d'acció per a la inclusió i la cohesió social a <strong>Catalunya</strong> 2010-2013<br />
• Pla integral <strong>de</strong>l poble gitano 2009-2013<br />
• Pla nacional <strong>de</strong> l'associacionisme i el voluntariat<br />
• Estratègia catalana <strong>de</strong> seguretat i salut laboral 2009-2012<br />
• Acord <strong>de</strong> mesures per a l'ocupació juvenil a <strong>Catalunya</strong> 2009-2012<br />
• Pla d'acció per a l'alimentació i l'agricultura ecològiques 2008-2012<br />
• Pla marc <strong>de</strong> mitigació <strong>de</strong>l canvi climàtic a <strong>Catalunya</strong> 2008-2012<br />
Del conjunt <strong>de</strong> les 170 memòries d’agrupació que contenen els pressupostos <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012, 68 i<strong>de</strong>ntifiquen vinculació a un o més plans<br />
inter<strong>de</strong>partamentals. Agregadament per programes pressupostaris, 63 <strong>de</strong>ls 105 programes<br />
<strong>de</strong> l’estructura pressupostària presenten almenys una memòria d’agrupació que indica<br />
161
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
7. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
vinculació amb un o més plans inter<strong>de</strong>partamentals; i per polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, 26 <strong>de</strong> les<br />
35 polítiques indiquen almenys una vinculació.<br />
Des <strong>de</strong>l punt <strong>de</strong> vista <strong>de</strong>ls plans inter<strong>de</strong>partamentals, la relació que s’estableix entre aquests<br />
i les polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa es mostra al següent quadre, que recull aquells casos en què el<br />
contingut d’almenys una memòria <strong>de</strong> programa pertanyent a una política concreta explicita<br />
que existeix una vinculació amb un pla inter<strong>de</strong>partamental <strong>de</strong>terminat.<br />
Quadre 7.5.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
PLANS INTERDEPARTAMENTALS I POLÍTIQUES DE DESPESA<br />
Pla inter<strong>de</strong>partamental Polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa<br />
12 Administració i serveis generals 42 Educació<br />
Pla estratègic sobre els usos i la<br />
gestió <strong>de</strong>l temps a la vida<br />
quotidiana 2008-2018<br />
Pla director d'infància i<br />
adolescència <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 2010-<br />
2013<br />
Pla nacional <strong>de</strong> joventut <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong> 2010-2020<br />
Pla <strong>de</strong> polítiques <strong>de</strong> dones <strong>de</strong>l<br />
Govern <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong><br />
Pla <strong>de</strong> ciutadania i immigració 2009-<br />
2012<br />
Pla d'acció per a la inclusió i la<br />
cohesió social a <strong>Catalunya</strong> 2010-<br />
2013<br />
Pla integral <strong>de</strong>l poble gitano 2009-<br />
2013<br />
Pla nacional <strong>de</strong> l'associacionisme i<br />
el voluntariat<br />
Estratègia catalana <strong>de</strong> seguretat i<br />
salut laboral 2009-2012<br />
Acord <strong>de</strong> mesures per a l'ocupació<br />
juvenil a <strong>Catalunya</strong> 2009-2012<br />
Pla d'acció per a l'alimentació i<br />
l'agricultura ecològiques 2008-2012<br />
Pla marc <strong>de</strong> mitigació <strong>de</strong>l canvi<br />
climàtic a <strong>Catalunya</strong> 2008-2012<br />
21 Justícia 43 Habitatge i actuacions urbanes<br />
23 Relacions exteriors i cooperació al <strong>de</strong>senvolupament 44 Cultura<br />
31 Protecció social 53 Societat <strong>de</strong> la informació i el coneixement i telecomunicacions<br />
32 Promoció social 57 Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació<br />
41 Salut 58 Altres actuacions <strong>de</strong> caràcter econòmic<br />
21 Justícia 42 Educació<br />
22 Seguretat i protecció civil 44 Cultura<br />
31 Protecció social<br />
12 Administració i serveis generals 43 Habitatge i actuacions urbanes<br />
21 Justícia 44 Cultura<br />
22 Seguretat i protecció civil 45 Llengua catalana<br />
23 Relacions exteriors i cooperació al <strong>de</strong>senvolupament 47 Esports<br />
32 Promoció social 58 Altres actuacions <strong>de</strong> caràcter econòmic<br />
33 Foment <strong>de</strong> l'ocupació 61 Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca<br />
42 Educació<br />
12 Administració i serveis generals 44 Cultura<br />
21 Justícia 45 Llengua catalana<br />
22 Seguretat i protecció civil 47 Esports<br />
31 Protecció social 57 Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació<br />
32 Promoció social 58 Altres actuacions <strong>de</strong> caràcter econòmic<br />
33 Foment <strong>de</strong> l'ocupació 61 Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca<br />
41 Salut 63 Energia i mines<br />
43 Habitatge i actuacions urbanes<br />
21 Justícia 44 Cultura<br />
22 Seguretat i protecció civil 45 Llengua catalana<br />
23 Relacions exteriors i cooperació al <strong>de</strong>senvolupament 47 Esports<br />
31 Protecció social 57 Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació<br />
43 Habitatge i actuacions urbanes 66 Desenvolupament empresarial<br />
21 Justícia 31 Protecció social<br />
22 Seguretat i protecció civil 32 Promoció social<br />
23 Relacions exteriors i cooperació al <strong>de</strong>senvolupament<br />
22 Seguretat i protecció civil 42 Educació<br />
23 Relacions exteriors i cooperació al <strong>de</strong>senvolupament 44 Cultura<br />
31 Protecció social 47 Esports<br />
32 Promoció social<br />
12 Administració i serveis generals 32 Promoció social<br />
21 Justícia 44 Cultura<br />
31 Protecció social 45 Llengua catalana<br />
12 Administració i serveis generals 63 Energia i mines<br />
33 Foment <strong>de</strong> l'ocupació<br />
32 Promoció social 42 Educació<br />
33 Foment <strong>de</strong> l'ocupació 66 Desenvolupament empresarial<br />
41 Salut 61 Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca<br />
42 Educació 64 Comerç<br />
46 Consum<br />
12 Administració i serveis generals 55 Actuacions ambientals<br />
22 Seguretat i protecció civil 57 Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació<br />
41 Salut 58 Altres actuacions <strong>de</strong> caràcter econòmic<br />
51 Cicle <strong>de</strong> l'aigua 61 Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca<br />
52 Transport 62 Indústria<br />
54 Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i urbanisme 63 Energia i mines<br />
162
8. ELS PRESSUPOSTOS PER SUBSECTORS,<br />
AGRUPACIONS I GRUPS CORPORATIUS<br />
163
8.1. Els pressupostos per subsectors<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Els pressupostos <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> es po<strong>de</strong>n examinar per a cadascun <strong>de</strong>ls<br />
subsectors en què aquest s’organitza.<br />
8.1.1. El pressupost <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
El subsector <strong>Generalitat</strong> està integrat pels <strong>de</strong>partaments <strong>de</strong> l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>,<br />
pels Òrgans superiors i altres òrgans i pels Fons no <strong>de</strong>partamentals. Cada <strong>de</strong>partament <strong>de</strong><br />
la <strong>Generalitat</strong> i cadascun <strong>de</strong>ls òrgans i fons que integren els altres dos grups esmentats està<br />
<strong>de</strong>finit com una secció pressupostària, la qual inclou un o més serveis pressupostaris.<br />
El pressupost previst per al 2012 <strong>de</strong>l subsector <strong>Generalitat</strong> assoleix la xifra <strong>de</strong> 29.727,3<br />
milions d'euros, és a dir 2.902,7 milions d'euros menys que al pressupost 2011, el que<br />
suposa una disminució <strong>de</strong>l 8,9%. El pressupost <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> es presenta equilibrat, és a<br />
dir, amb una xifra d’ingressos igual a la xifra <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses.<br />
Els ingressos<br />
En la previsió d’ingressos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, les operacions corrents, amb un volum <strong>de</strong><br />
23.155,2 milions d’euros, representen el 77,9% <strong>de</strong>ls ingressos <strong>de</strong>l subsector.<br />
La principal font d’ingressos correspon als impostos indirectes amb 9.307,1 milions d’euros i<br />
en segon lloc als impostos directes amb una previsió <strong>de</strong> 8.116,3 milions d’euros. En conjunt,<br />
els ingressos impositius suposen el 58,6% <strong>de</strong>l total d’ingressos <strong>de</strong>l pressupost per al 2012 i<br />
provenen bàsicament <strong>de</strong> figures impositives estatals el rendiment <strong>de</strong> les quals està cedit<br />
parcialment o totalment a la <strong>Generalitat</strong>. El tercer lloc l’ocupen les transferències corrents<br />
amb 5.203,6 milions d’euros, que representen el 17,5% <strong>de</strong>ls ingressos <strong>de</strong>l subsector. Cal<br />
<strong>de</strong>stacar-ne les proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> l’Estat (el 98% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong> transferències corrents) <strong>de</strong> les<br />
quals més <strong>de</strong>l 50% corresponen a la participació <strong>de</strong>ls ens locals en els ingressos tributaris<br />
<strong>de</strong> l’Estat i més <strong>de</strong>l 30% a transferències vincula<strong>de</strong>s al mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament.<br />
Més lluny, quant a volum, que<strong>de</strong>n les previsions d’ingressos per taxes, venda <strong>de</strong> béns i<br />
prestació <strong>de</strong> serveis, amb 518,9 milions d’euros, <strong>de</strong>ls quals el 49% corresponen al tribut<br />
sobre el joc, també cedit en el marc <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament. Finalment, la previsió <strong>de</strong>ls<br />
ingressos patrimonials és <strong>de</strong> 9,2 milions d’euros, gairebé tots <strong>de</strong> caràcter financer.<br />
165
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
En relació als pressupostos per al 2011, es preveu un increment <strong>de</strong>ls ingressos corrents <strong>de</strong><br />
1.864 milions d’euros (8,8% en termes relatius). Entre aquests tipus d’ingressos, les<br />
transferències corrents i els impostos indirectes presenten els increments més <strong>de</strong>stacats<br />
amb 1.313,5 i 739,8 milions d’euros, respectivament (un 33,8% i 8,6% en termes relatius). El<br />
capítol <strong>de</strong> taxes, venda <strong>de</strong> béns i <strong>de</strong> serveis i altres ingressos experimenta un increment <strong>de</strong><br />
53,6 milions d’euros respecte l’exercici anterior (11,5%). En canvi, els ingressos per<br />
impostos directes es redueixen en 242,2 milions d’euros, xifra que representa una reducció<br />
<strong>de</strong>l 2,9% respecte <strong>de</strong>l pressupost per al 2011.<br />
Quadre 8.1.1.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR GENERALITAT<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DELS INGRESSOS<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Impostos directes 8.358,5 8.116,3 -242,2 -2,9<br />
2. Impostos indirectes 8.567,4 9.307,1 739,8 8,6<br />
3. Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos 465,4 518,9 53,6 11,5<br />
4. Transferències corrents 3.890,1 5.203,6 1.313,5 33,8<br />
5. Ingressos patrimonials 9,9 9,2 -0,6 -6,6<br />
Total ingressos corrents 21.291,2 23.155,2 1.864,0 8,8<br />
6. Alienació d'inversions reals 200,0 888,2 688,2 344,1<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 813,5 289,5 -524,0 -64,4<br />
Total ingressos <strong>de</strong> capital 1.013,5 1.177,7 164,2 16,2<br />
Total ingressos no financers 22.304,7 24.332,9 2.028,2 9,1<br />
8. Actius financers 210,1 421,1 211,0 100,5<br />
9. Passius financers 10.115,3 4.973,4 -5.141,9 -50,8<br />
Total ingressos financers 10.325,3 5.394,4 -4.930,9 -47,8<br />
Total 32.630,0 29.727,3 -2.902,7 -8,9<br />
En relació als ingressos <strong>de</strong> capital, es preveuen 1.177,7 milions d’euros, 164,2 milions<br />
d’euros més que en l’any anterior, que representen un augment <strong>de</strong>l 16,2%. Pel que fa al seu<br />
origen <strong>de</strong>staca l’alienació d’inversions reals que incrementen en 688,2 milions d’euros<br />
(344,1% en termes relatius). En canvi, les transferències <strong>de</strong> capital es redueixen en 524<br />
milions d’euros (en termes relatius un 64,4%), a causa principalment <strong>de</strong> la disminució <strong>de</strong>ls<br />
ingressos previstos en virtut <strong>de</strong>l compliment <strong>de</strong> la disposició addicional tercera <strong>de</strong> l’Estatut<br />
d’Autonomia <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>.<br />
Finalment, els ingressos financers, que s’estimen en 5.394,4 milions d’euros, experimenten<br />
una disminució <strong>de</strong> 4.930,9 milions d'euros, a causa <strong>de</strong> la reducció en més d’un 50% <strong>de</strong>ls<br />
ingressos per variació <strong>de</strong> passius financers que, a la vegada, obeeix, d’una banda, a la<br />
important reducció <strong>de</strong> les necessitats d’en<strong>de</strong>utament associada a la davallada <strong>de</strong>l dèficit<br />
previst i, <strong>de</strong> l’altra, al calendari d’amortitzacions <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute.<br />
166
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Pel que fa a l’origen <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong>ls ingressos, els vinculats al mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament, amb<br />
un import <strong>de</strong> 19.332,5 milions d’euros, representen el 65% d’ingressos <strong>de</strong>l subsector i<br />
s’incrementen respecte <strong>de</strong>l pressupost inicial <strong>de</strong>l 2011 en 1.688,1 milions d’euros (un 9,6%).<br />
D’altra banda, els recursos <strong>de</strong>l subsector <strong>Generalitat</strong> no proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong><br />
finançament sumen un import <strong>de</strong> 10.394,8 milions d’euros, que disminueixen a causa <strong>de</strong> la<br />
reducció prevista en els ingressos financers (<strong>de</strong> 4.930,9 milions d’euros), com a<br />
conseqüència <strong>de</strong> la reducció <strong>de</strong>l dèficit previst i <strong>de</strong> les necessitats <strong>de</strong> refinançament, mentre<br />
que la resta <strong>de</strong> recursos no financers augmenten en 340,1 milions d’euros.<br />
Quadre 8.1.1.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR GENERALITAT<br />
RESUM DE RECURSOS DEL SUBSECTOR<br />
Milions €<br />
Conceptes Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
Tributs cedits totalment 2.553,2 2.728,4 175,3 6,9<br />
Tributs cedits parcialment 14.747,4 15.356,9 609,5 4,1<br />
Ingressos per transferència (inclou liquidació 2010) 482,0 1.880,9 1.398,9 290,2<br />
Liquidacions negatives pen<strong>de</strong>nts -138,1 -633,8 -495,7 358,8<br />
Total recursos <strong>de</strong> mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament 17.644,4 19.332,5 1.688,0 9,6<br />
Resta <strong>de</strong> recursos no financers 4.660,3 5.000,4 340,2 7,3<br />
Ingressos financers 10.325,3 5.394,4 -4.930,9 -47,8<br />
Total recursos 32.630,0 29.727,3 -2.902,7 -8,9<br />
Per un major <strong>de</strong>tall <strong>de</strong>ls ingressos <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament autonòmic vegeu l’apartat 7.1.<br />
Les <strong>de</strong>speses<br />
A continuació es fa una <strong>de</strong>scripció <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa pressupostada per al 2012 <strong>de</strong>l subsector<br />
<strong>Generalitat</strong> atenent a la triple classificació orgànica, per programes i econòmica. Aquest<br />
subsector presenta un pressupost <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses per aquest exercici <strong>de</strong> 29.727,3 milions<br />
d'euros, 2.902,7 milions d'euros menys que el pressupost aprovat per al 2011, el que<br />
representa una disminució <strong>de</strong>l 8,9%.<br />
La classificació orgànica<br />
Des <strong>de</strong> la perspectiva <strong>de</strong> la classificació orgànica, el pressupost <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>l subsector<br />
<strong>Generalitat</strong> per al 2012 es <strong>de</strong>sglossa en vint-i-tres seccions pressupostàries agrupa<strong>de</strong>s en<br />
167
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
tres blocs: sis seccions corresponen als òrgans superiors i altres òrgans, dotze seccions als<br />
<strong>de</strong>partaments i cinc seccions als fons no <strong>de</strong>partamentals.<br />
El volum <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa que es preveu gestionar <strong>de</strong>s <strong>de</strong>ls <strong>de</strong>partaments és <strong>de</strong> 22.883,8 milions<br />
d'euros (el 77% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>l subsector <strong>Generalitat</strong>) que respecte l’exercici anterior es<br />
redueix un 3,2%. Per <strong>de</strong>partaments, el <strong>de</strong> Salut, amb 8.685 milions d'euros, i el<br />
d’Ensenyament, amb 4.611 milions d'euros, són els que gestionen la part més important <strong>de</strong><br />
la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> l’any 2012 i representen el 29,2% i el 15,5% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong>l subsector,<br />
respectivament. En conjunt, aquests dos <strong>de</strong>partaments concentren el 44,7% <strong>de</strong> les<br />
<strong>de</strong>speses <strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong>l subsector <strong>Generalitat</strong> per al 2012.<br />
Quadre 8.1.1.3<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR GENERALITAT<br />
CLASSIFICACIÓ ORGÀNICA<br />
Milions €<br />
Seccions pressupostàries Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
Parlament <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 67,6 59,3 -8,3 -12,3<br />
Consell <strong>de</strong> Garanties Estatutàries 3,6 3,5 -0,2 -5,0<br />
Sindicatura <strong>de</strong> Comptes 12,0 11,2 -0,8 -7,1<br />
Oficina Antifrau 5,4 5,0 -0,4 -7,5<br />
Comissió Jurídica Assessora 3,5 3,1 -0,4 -12,2<br />
Consell <strong>de</strong> Treball Econòmic i Social <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 2,9 2,6 -0,3 -10,0<br />
Òrgans superiors 95,1 84,6 -10,5 -11,0<br />
Presidència 544,7 481,5 -63,1 -11,6<br />
Governació i Relacions Institucionals 342,7 316,4 -26,3 -7,7<br />
Economia i Coneixement 1.279,9 1.183,3 -96,6 -7,5<br />
Ensenyament 4.894,3 4.611,0 -283,3 -5,8<br />
Salut 9.127,9 8.685,0 -442,9 -4,9<br />
Interior 1.203,0 1.147,6 -55,5 -4,6<br />
Territori i Sostenibilitat 1.389,5 1.563,1 173,6 12,5<br />
Cultura 302,4 301,5 -0,9 -0,3<br />
Agricultura, Rama<strong>de</strong>ria, Pesca, Alimentació i Medi Natural 429,7 501,7 72,0 16,7<br />
Benestar Social i Família 2.085,5 2.086,5 1,0 0,0<br />
Empresa i Ocupació 1.126,9 1.119,4 -7,5 -0,7<br />
Justícia 917,8 886,8 -31,0 -3,4<br />
Departaments 23.644,3 22.883,8 -760,5 -3,2<br />
Pensions 4,1 3,4 -0,7 -15,9<br />
Deute 5.975,5 3.674,4 -2.301,1 -38,5<br />
Despeses Diversos Departaments 201,9 160,8 -41,0 -20,3<br />
Participació Ens Locals <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> en Ingressos <strong>de</strong> l'Estat 2.670,2 2.670,2 - 0,0<br />
Fons <strong>de</strong> Contingència 39,0 250,0 211,0 541,0<br />
Fons no <strong>de</strong>partamentals 8.890,7 6.758,9 -2.131,8 -24,0<br />
Total 32.630,0 29.727,3 -2.902,7 -8,9<br />
Els fons no <strong>de</strong>partamentals tenen pressupostada una <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> 6.758,9 milions d'euros<br />
(un 22,7% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>l subsector), que representa una reducció respecte els<br />
pressupostos per al 2011 <strong>de</strong>l 24%. Aquesta disminució s’explica, sobretot, per la minva en la<br />
<strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>l servei <strong>de</strong>l Deute. En sentit contrari actua el pressupost <strong>de</strong>l Fons <strong>de</strong><br />
Contingència, atès que multiplica per 6,4 l’import <strong>de</strong>l 2011.<br />
168
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Finalment, els òrgans superiors i altres òrgans tenen prevista una <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> 84,6 milions<br />
d'euros (el 0,3% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong>l subsector), que comporta una disminució <strong>de</strong> l’11%.<br />
La classificació per programes<br />
El pressupost <strong>de</strong>l subsector <strong>Generalitat</strong> per a l’any 2012 es concentra en un 48,7% en l'àrea<br />
<strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social, amb un import <strong>de</strong> 14.465,8<br />
milions d’euros. En relació al pressupost total <strong>de</strong>l subsector, el 29% correspon a la política<br />
<strong>de</strong> Salut i el 17,9% a la política d’Educació.<br />
A distància, les polítiques <strong>de</strong> l'àrea <strong>de</strong> Protecció i promoció social, amb un import <strong>de</strong> 2.594<br />
milions d'euros, entre les quals <strong>de</strong>staca la <strong>de</strong> Protecció social; les <strong>de</strong> l’àrea <strong>de</strong> Producció <strong>de</strong><br />
béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic, amb 2.050,8 milions d'euros, en més d’un 50%<br />
concentrada en la política <strong>de</strong> Transport; i <strong>de</strong> les <strong>de</strong> Serveis públics generals, amb 1.929,8<br />
milions d'euros, amb un pes específic <strong>de</strong> la política <strong>de</strong> Seguretat i protecció civil (1.085,6<br />
milions d’euros).<br />
Pel que fa a increments <strong>de</strong> recursos en relació a l’any 2011 aquests es produeixen<br />
principalment en les polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter<br />
econòmic i <strong>de</strong> Fons <strong>de</strong> contingència amb uns increments, respectivament, <strong>de</strong> 314,8 milions<br />
d’euros i 211 milions d’euros. Tanmateix, en termes relatius són importants els creixements<br />
<strong>de</strong> les polítiques <strong>de</strong> Fons <strong>de</strong> contingència, Infraestructures agràries i rurals, Cicle <strong>de</strong> l’Aigua,<br />
Desenvolupament empresarial i Transport. En canvi, la política <strong>de</strong> Deute públic és la que<br />
registra la major minoració <strong>de</strong> les seves assignacions, tant en termes absoluts com relatius.<br />
169
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Quadre 8.1.1.4<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR GENERALITAT<br />
CLASSIFICACIÓ DE LES DESPESES PER POLÍTIQUES (Capítols d'1 a 9)<br />
Milions €<br />
Codi Àrees i polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
11 Alta direcció <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i el seu Govern 128,2 112,0 -16,3 -12,7<br />
12 Administració i serveis generals 1.357,4 1.267,5 -89,9 -6,6<br />
13 Relacions institucionals i processos electorals 24,4 12,0 -12,4 -50,9<br />
1 Funcionament <strong>de</strong> les institucions i administració general 1.510,0 1.391,5 -118,5 -7,9<br />
21 Justícia 848,0 817,3 -30,8 -3,6<br />
22 Seguretat i protecció civil 1.117,8 1.085,6 -32,2 -2,9<br />
23 Relacions exteriors i cooperació al <strong>de</strong>senvolupament 34,6 27,0 -7,6 -21,9<br />
2 Serveis públics generals 2.000,4 1.929,8 -70,6 -3,5<br />
31 Protecció social 1.875,7 1.883,2 7,5 0,4<br />
32 Promoció social 63,8 63,2 -0,5 -0,8<br />
33 Foment <strong>de</strong> l'ocupació 665,3 647,5 -17,8 -2,7<br />
3 Protecció i promoció social 2.604,7 2.594,0 -10,8 -0,4<br />
41 Salut 9.063,2 8.628,7 -434,5 -4,8<br />
42 Educació 5.615,6 5.326,4 -289,2 -5,1<br />
43 Habitatge i actuacions urbanes 256,2 179,0 -77,1 -30,1<br />
44 Cultura 214,7 216,3 1,6 0,8<br />
45 Llengua catalana 28,3 28,3 0,1 0,3<br />
46 Consum 9,9 10,3 0,4 4,0<br />
47 Esports 82,1 76,8 -5,4 -6,6<br />
4 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social 15.269,9 14.465,8 -804,1 -5,3<br />
51 Cicle <strong>de</strong> l'aigua 16,3 23,6 7,3 44,7<br />
52 Transport 866,0 1.116,3 250,3 28,9<br />
53 Societat <strong>de</strong> la informació i el coneixement i telecomunicacions 353,0 311,8 -41,2 -11,7<br />
54 Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i urbanisme 24,2 16,1 -8,1 -33,4<br />
55 Actuacions ambientals 149,6 137,1 -12,5 -8,4<br />
56 Infraestructures agràries i rurals 66,6 152,4 85,8 128,9<br />
57 Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació 220,9 255,4 34,5 15,6<br />
58 Altres actuacions <strong>de</strong> caràcter econòmic 39,5 38,2 -1,3 -3,4<br />
5 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic 1.736,0 2.050,8 314,8 18,1<br />
61 Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca 148,5 150,9 2,3 1,6<br />
62 Indústria 152,3 113,0 -39,4 -25,8<br />
63 Energia i mines 32,8 21,0 -11,8 -36,0<br />
64 Comerç 18,2 14,0 -4,3 -23,4<br />
65 Turisme 35,4 29,5 -6,0 -16,8<br />
66 Desenvolupament empresarial 65,1 85,4 20,3 31,2<br />
67 Crèdit oficial i sector financer 128,4 58,0 -70,4 -54,8<br />
68 Promoció i <strong>de</strong>fensa <strong>de</strong> la competència 1,8 1,6 -0,2 -9,6<br />
6 Foment i regulació <strong>de</strong> sectors productius 582,6 473,3 -109,3 -18,8<br />
71 Suport financer als ens locals 2.911,9 2.897,7 -14,2 -0,5<br />
7 Suport financer als ens locals 2.911,9 2.897,7 -14,2 -0,5<br />
81 Fons <strong>de</strong> contingència 39,0 250,0 211,0 541,0<br />
8 Fons <strong>de</strong> contingència 39,0 250,0 211,0 541,0<br />
91 Deute públic 5.975,5 3.674,4 -2.301,1 -38,5<br />
9 Deute públic 5.975,5 3.674,4 -2.301,1 -38,5<br />
Total 32.630,0 29.727,3 -2.902,7 -8,9<br />
La classificació econòmica<br />
Quant a la classificació econòmica <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses, 25.616,8 milions d’euros corresponen a<br />
operacions corrents, xifra similar a la <strong>de</strong>l 2011, que representen el 86,2% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong> les<br />
170
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
<strong>de</strong>speses previstes pel subsector <strong>Generalitat</strong> per al 2012. En aquesta tipologia <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses,<br />
el capítol amb un pes més rellevant és el <strong>de</strong> transferències corrents, que representa el<br />
57,2% <strong>de</strong>l total, seguit per les remuneracions <strong>de</strong> personal que en representen el 17,4%.<br />
En relació a les operacions <strong>de</strong> capital, les <strong>de</strong>speses sumen 1.602,2 milions d’euros, el 5,4%<br />
<strong>de</strong>l total. En aquest sentit, mentre les inversions reals s’incrementen gairebé un 22%, les<br />
transferències <strong>de</strong> capital es redueixen un 11,4%.<br />
Així, el conjunt <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses no financeres (la suma <strong>de</strong> les operacions corrents i <strong>de</strong> les<br />
operacions <strong>de</strong> capital) assoleixen els 27.219 milions d'euros, xifra que suposa una minoració<br />
<strong>de</strong> 3 milions d’euros respecte al pressupost aprovat pel 2011 i que representa el 91,6% <strong>de</strong>l<br />
pressupost <strong>de</strong>l subsector.<br />
Finalment, les operacions financeres, amb un pressupost <strong>de</strong> 2.508,3 milions d’euros (el<br />
8,4% <strong>de</strong>l pressupost total <strong>de</strong>l 2012) es redueixen en un 53,6%.<br />
Quadre 8.1.1.5<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR GENERALITAT<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 5.159,2 5.160,5 1,3 0,0<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 1.330,1 1.218,8 -111,3 -8,4<br />
3. Despeses financeres 1.477,9 1.994,3 516,4 34,9<br />
4. Transferències corrents 17.651,1 16.993,2 -658,0 -3,7<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència 39,0 250,0 211,0 541,0<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 25.657,3 25.616,8 -40,5 -0,2<br />
6. Inversions reals 650,1 791,5 141,5 21,8<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 914,6 810,7 -103,9 -11,4<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 1.564,7 1.602,2 37,6 2,4<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 27.222,0 27.219,0 -3,0 -0,0<br />
8. Variació d'actius financers 915,2 833,8 -81,4 -8,9<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 4.492,9 1.674,6 -2.818,3 -62,7<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 5.408,1 2.508,3 -2.899,7 -53,6<br />
Total 32.630,0 29.727,3 -2.902,7 -8,9<br />
A continuació s’amplia la informació sobre els capítols pressupostaris <strong>de</strong> personal, <strong>de</strong><br />
transferències corrents i <strong>de</strong> capital i <strong>de</strong> variació d’actius financers. Pel que fa a les inversions<br />
reals es remet el lector al volum Informe Econòmic i Financer <strong>de</strong> la documentació<br />
pressupostària.<br />
171
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Remuneracions <strong>de</strong>l personal<br />
Les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> personal <strong>de</strong>l subsector <strong>Generalitat</strong> són <strong>de</strong> 5.160,5 milions d'euros i<br />
suposen el 17,4% <strong>de</strong>l seu pressupost. Aquestes <strong>de</strong>speses no presenten una variació<br />
significativa respecte el pressupost <strong>de</strong>l 2011. Cal advertir, però, que no incorporen les<br />
mesures que el Govern té previst adoptar un cop les negociï amb els agents socials i que<br />
comportaran una reducció addicional <strong>de</strong>ls recursos <strong>de</strong>stinats a atendre les <strong>de</strong>speses<br />
d’aquest capítol.<br />
Per seccions pressupostàries, les que representen majors <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> personal són: el<br />
Departament d'Ensenyament amb 2.982,6 milions d'euros, xifra que representa el 57,8% <strong>de</strong><br />
la <strong>de</strong>spesa d’aquest capítol i subsector i que inclou les retribucions <strong>de</strong>l personal docent no<br />
universitari; el Departament d'Interior amb 1.016,1 milions d'euros, i un pes relatiu <strong>de</strong>l 19,7%,<br />
i que inclou les retribucions <strong>de</strong>ls mossos d'esquadra i bombers; i, finalment, el Departament<br />
<strong>de</strong> Justícia, amb un pressupost <strong>de</strong> 552,3 milions d'euros, i un pes relatiu <strong>de</strong>l 10,7%, i que<br />
inclou les retribucions <strong>de</strong>l personal <strong>de</strong> l'Administració <strong>de</strong> Justícia i <strong>de</strong>ls serveis penitenciaris.<br />
S’ha <strong>de</strong> tenir present que el personal sanitari està adscrit fonamentalment a ens d'altres<br />
subsectors, principalment a l’Institut Català <strong>de</strong> la Salut <strong>de</strong>l subsector Catsalut, ICS i ICASS.<br />
Quant a les dotacions inicials <strong>de</strong> personal, per a l’exercici 2012 es preveu una reducció <strong>de</strong><br />
les dotacions inicials <strong>de</strong> personal <strong>de</strong>l subsector <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> 205 efectius, el que equival a<br />
una minoració <strong>de</strong>l 0,2% respecte al 2011. Per col·lectius, la major variació correspon a la<br />
resta <strong>de</strong> personal <strong>de</strong>ls <strong>de</strong>partaments, amb una disminució <strong>de</strong> 143 dotacions, seguida <strong>de</strong>l<br />
personal <strong>de</strong>ls Òrgans Superiors i altres òrgans que es minora en 39 dotacions.<br />
Quadre 8.1.1.6<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR GENERALITAT<br />
DOTACIONS (*) DE PERSONAL PER COL·LECTIUS<br />
Col·lectius <strong>de</strong> personal<br />
Dotacions<br />
pressupost<br />
inicial 2011<br />
172<br />
Dotacions<br />
pressupost<br />
inicial 2012<br />
Variació 2012/2011<br />
Dotacions %<br />
Personal <strong>de</strong>ls Òrgans Superiors i altres òrgans 662 623 -39 -5,9<br />
Personal docent no universitari 71.650 71.650 0 0,0<br />
Mossos d'esquadra 17.451 17.443 -8 0,0<br />
Administració <strong>de</strong> Justícia 7.781 7.781 0 0,0<br />
Penitenciaris 5.327 5.327 0 0,0<br />
Bombers 3.055 3.049 -6 -0,2<br />
Agents rurals 525 525 0 0,0<br />
Sanitaris locals 531 522 -9 -1,7<br />
Resta <strong>de</strong> personal <strong>de</strong>ls <strong>de</strong>partaments 25.465 25.322 -143 -0,6<br />
Total 132.447 132.242 -205 -0,2<br />
(*) S'entén per "dotacions" <strong>de</strong> personal les places pressuposta<strong>de</strong>s.
Transferències corrents<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
L’import total <strong>de</strong> les transferències corrents <strong>de</strong>l subsector <strong>Generalitat</strong> és <strong>de</strong> 16.993,2 milions<br />
d'euros, import que suposa una reducció respecte al pressupost per al 2011 <strong>de</strong> 658 milions<br />
d’euros. D’aquest import, 12.467,4 milions d'euros són transferències a altres subsectors <strong>de</strong>l<br />
sector públic. La resta <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa, 4.525,7 milions d'euros, són transferències externes<br />
entre les quals <strong>de</strong>staquen 3.110,9 milions d'euros <strong>de</strong>stinats a ens i corporacions locals i<br />
1.253,5 milions d'euros per a famílies i institucions sense fi <strong>de</strong> lucre.<br />
Quadre 8.1.1.7<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR GENERALITAT<br />
CAPÍTOL 4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS<br />
Milions €<br />
Article Denominació Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
40 Al sector públic estatal 0,1 0,0 -0,0 -21,0<br />
41 A l'Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> 0,0 0,0 - -<br />
42 Al SCS i ent. gestores serveis sanitaris i socials 10.263,1 9.854,4 -408,7 -4,0<br />
43 A entitats autònomes <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> 641,5 575,5 -66,0 -10,3<br />
44 A empreses/ens <strong>Generalitat</strong> i a universitats públ. 1.925,0 2.037,4 112,5 5,8<br />
46 A ens i corporacions locals 3.171,0 3.110,9 -60,1 -1,9<br />
47 A empreses priva<strong>de</strong>s 91,2 158,9 67,8 74,3<br />
48 A famílies i institucions sense fi <strong>de</strong> lucre 1.557,0 1.253,5 -303,5 -19,5<br />
49 A l'exterior 2,3 2,3 0,1 3,5<br />
Total 17.651,1 16.993,2 -658,0 -3,7<br />
Respecte al pressupost per al 2011, els únics augments <strong>de</strong> recursos que es produeixen en<br />
el capítol <strong>de</strong> transferències corrents són els <strong>de</strong>stinats a ens <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i universitats<br />
públiques (112,5 milions d'euros), i a empreses priva<strong>de</strong>s (67,8 milions d’euros). Entre les<br />
que es redueixen <strong>de</strong>staquen les transferències al CatSalut i entitats gestores <strong>de</strong> serveis<br />
sanitaris i socials (408,7 milions d’euros) i a famílies i institucions sense ànim <strong>de</strong> lucre (303,5<br />
milions d’euros).<br />
Transferències <strong>de</strong> capital<br />
Les transferències <strong>de</strong> capital <strong>de</strong>l subsector <strong>Generalitat</strong> assoleixen la xifra <strong>de</strong> 810,7 milions<br />
d'euros i presenten una reducció, respecte al pressupost <strong>de</strong> l’exercici anterior, <strong>de</strong> 103,8<br />
milions d'euros. D’aquest import total, 475,2 milions d'euros corresponen a transferències a<br />
altres ens <strong>de</strong>l sector públic i a les universitats públiques i 335,6 milions d'euros a<br />
transferències externes (<strong>de</strong> les quals, 168,9 milions d'euros a empreses priva<strong>de</strong>s, 148,8<br />
173
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
milions d'euros a ens i corporacions locals i, finalment, 17,9 milions d'euros a famílies i<br />
institucions sense fi <strong>de</strong> lucre).<br />
Quadre 8.1.1.8<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2010<br />
SUBSECTOR GENERALITAT<br />
CAPÍTOL 7 TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL<br />
Milions €<br />
Article Denominació Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
70 Al sector públic estatal - - - -<br />
72 Al SCS i ent. gestores serveis sanitaris i socials 209,8 195,1 -14,7 -7,0<br />
73 A entitats autònomes <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> 31,6 27,5 -4,0 -12,8<br />
74 A empreses/ens <strong>Generalitat</strong> i a universitats públ. 190,0 252,5 62,5 32,9<br />
76 A ens i corporacions locals 278,7 148,8 -129,9 -46,6<br />
77 A empreses priva<strong>de</strong>s 169,8 168,9 -0,9 -0,5<br />
78 A famílies i institucions sense fi <strong>de</strong> lucre 34,7 17,9 -16,8 -48,4<br />
Total 914,6 810,7 -103,8 -11,4<br />
Variació d’actius financers<br />
L’import <strong>de</strong>stinat a variació d’actius financers assoleix la xifra <strong>de</strong> 833,8 milions d’euros, amb<br />
un <strong>de</strong>creixement <strong>de</strong>l 8,9% en relació al pressupost per al 2011. El gruix <strong>de</strong>ls recursos es<br />
<strong>de</strong>stinen a aportacions <strong>de</strong> capital (per reforçar els fons propis <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts o<br />
per la presa <strong>de</strong> participació en altres entitats) per un import <strong>de</strong> 618,1 milions d’euros, un<br />
10,2% menys que en el pressupost <strong>de</strong> l’any anterior. L’altra <strong>de</strong>stinació a <strong>de</strong>stacar és la <strong>de</strong><br />
concessió <strong>de</strong> préstecs i bestretes, que el subsector <strong>Generalitat</strong> conce<strong>de</strong>ix fora <strong>de</strong>l sector<br />
públic directament, amb un import <strong>de</strong> 89,7 milions d’euros o, a través d’altres ens <strong>de</strong>l sector<br />
públic als quals dota <strong>de</strong> recursos, concretament 111 milions d’euros. En relació als<br />
pressupostos <strong>de</strong>l 2011, la primera modalitat es redueix un 49,8% mentre que la segona<br />
incrementa en un 130,3%.<br />
8.1.2. Els pressupostos <strong>de</strong>l Servei Català <strong>de</strong> la Salut, l’Institut Català <strong>de</strong><br />
la Salut i l’Institut Català d’Assistència i Serveis Socials<br />
174
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
El Servei Català <strong>de</strong> la Salut (CatSalut), l’Institut Català <strong>de</strong> la Salut (ICS) i l’Institut Català<br />
d’Assistència i Serveis Socials (ICASS) són entitats que, per la seva rellevància, requereixen<br />
que el procediment d’elaboració pressupostària, <strong>de</strong> seguiment i control es mantingui en un<br />
subsector pressupostari específic, in<strong>de</strong>pen<strong>de</strong>ntment <strong>de</strong> la naturalesa jurídica d’aquestes<br />
entitats. La seva significació prové <strong>de</strong> la magnitud <strong>de</strong>l pressupost que gestionen, <strong>de</strong> la<br />
tipologia <strong>de</strong> serveis que presten (<strong>de</strong> salut i d’assistència social) i <strong>de</strong>l volum <strong>de</strong> personal<br />
empleat.<br />
Pel que fa a la naturalesa jurídica, el Servei Català <strong>de</strong> la Salut està <strong>de</strong>finit a la Llei 11/1995,<br />
<strong>de</strong> 29 <strong>de</strong> setembre, <strong>de</strong> modificació parcial <strong>de</strong> la Llei 15/1990, d’or<strong>de</strong>nació sanitària <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong>, com un ens públic <strong>de</strong> naturalesa institucional que, en termes generals, ha<br />
d’ajustar la seva activitat al dret privat. Per la seva banda, la Llei 8/2007, <strong>de</strong> 30 <strong>de</strong> juliol, <strong>de</strong><br />
l’Institut Català <strong>de</strong> la Salut el <strong>de</strong>fineix com a entitat <strong>de</strong> dret públic adscrita al <strong>de</strong>partament<br />
competent en matèria <strong>de</strong> salut. Finalment, segons l’article 52 <strong>de</strong>l Decret legislatiu 17/1994,<br />
<strong>de</strong> 16 <strong>de</strong> novembre, pel qual s'aprova la refosa <strong>de</strong> les lleis 12/1983, <strong>de</strong> 14 <strong>de</strong> juliol, 26/1985,<br />
<strong>de</strong> 27 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre, i 4/1994, <strong>de</strong> 20 d'abril, en matèria d'assistència i serveis socials, l'Institut<br />
Català d'Assistència i Serveis Socials té naturalesa d'entitat gestora <strong>de</strong> la Seguretat Social.<br />
D’acord amb això, el CatSalut i l’ICS es regeixen pel dret privat llevat <strong>de</strong> les matèries que<br />
s’han <strong>de</strong> regir pel dret públic segons les lleis i estatuts que els regulen. Per la seva banda,<br />
l’ICASS sotmet la seva activitat únicament al dret públic.<br />
El CatSalut i l'ICS són ens adscrits al Departament <strong>de</strong> Salut mentre que l'ICASS està adscrit<br />
al Departament <strong>de</strong> Benestar Social i Família. Aquestes tres entitats estan incloses en el<br />
sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> d’acord amb les normes <strong>de</strong>l<br />
Sistema Europeu <strong>de</strong> Comptes Nacionals i Regionals (SEC).<br />
Els ingressos i les <strong>de</strong>speses consolida<strong>de</strong>s<br />
La consolidació <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong>ls tres ens que integren aquest subsector, una vegada<br />
<strong>de</strong>duï<strong>de</strong>s tot tipus <strong>de</strong> transferències internes, assoleix la xifra <strong>de</strong> 10.319,2 milions d’euros.<br />
Aquest import és inferior en 401,8 milions d’euros a la xifra pressupostada per al 2011 i<br />
representa una taxa <strong>de</strong> <strong>de</strong>creixement <strong>de</strong>l 3,7%.<br />
175
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Quadre 8.1.2.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR SCS, ICS i ICASS<br />
CLASSIFICACIÓ ORGÀNICA<br />
Milions €<br />
Agrup. Codi Entitats Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
SA 5100 Servei Català <strong>de</strong> la Salut 8.931,6 8.506,6 -425,1 -4,8<br />
SA 5200 Institut Català <strong>de</strong> la Salut 2.771,8 2.727,9 -44,0 -1,6<br />
BE 5000 Institut Català d'Assistència i Serveis Socials 1.733,2 1.746,5 13,3 0,8<br />
Total sense consolidar 13.436,7 12.981,0 -455,7 -3,4<br />
Despeses consolidables 2.715,7 2.661,7 -54,0 -2,0<br />
Total consolidat 10.721,0 10.319,2 -401,8 -3,7<br />
Pel que fa a l’estructura econòmica <strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong>l subsector, el 95,5% <strong>de</strong>ls ingressos<br />
són transferències corrents, l’1,9% taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos, l’197%<br />
transferències <strong>de</strong> capital i el 0,7% restant correspon a variació d’actius financers. Destaca la<br />
disminució <strong>de</strong>l volum <strong>de</strong> transferències corrents (408,7 milions d’euros) i <strong>de</strong> capital (14,7<br />
milions euros) i l’increment <strong>de</strong>ls ingressos pels conceptes <strong>de</strong> Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis<br />
i altres ingressos (19,3 milions d’euros) i <strong>de</strong> variació d’actius financers (2,1 milions d’euros).<br />
Quant a l’origen <strong>de</strong>ls ingressos, cal assenyalar que el 98,3% proce<strong>de</strong>ixen <strong>de</strong>l sector públic<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> (10.148,3 milions d’euros) principalment en concepte <strong>de</strong> transferències<br />
corrents i <strong>de</strong> capital i d’aportacions a fons propis que el CatSalut i l’ICASS reben,<br />
respectivament, <strong>de</strong>l Departament <strong>de</strong> Salut i <strong>de</strong>l <strong>de</strong> Benestar i Família i, en menor mesura, en<br />
concepte <strong>de</strong> prestació <strong>de</strong> serveis que l’ICS realitza a diverses entitats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong>.<br />
Quadre 8.1.2.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR SCS, ICS i ICASS<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DELS INGRESSOS<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Impostos directes - - - -<br />
2. Impostos indirectes - - - -<br />
3. Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos 177,6 197,0 19,3 10,9<br />
4. Transferències corrents 10.263,1 9.854,4 -408,7 -4,0<br />
5. Ingressos patrimonials 0,5 0,7 0,2 46,8<br />
Total ingressos corrents 10.441,2 10.052,1 -389,1 -3,7<br />
6. Alienació d'inversions reals - - - -<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 209,8 195,1 -14,7 -7,0<br />
Total ingressos <strong>de</strong> capital 209,8 195,1 -14,7 -7,0<br />
Total ingressos no financers 10.651,1 10.247,2 -403,8 -3,8<br />
8. Variació d'actius financers 69,9 72,0 2,1 3,0<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers - - - -<br />
Total ingressos financers 69,9 72,0 2,1 3,0<br />
Total consolidat 10.721,0 10.319,2 -401,8 -3,7<br />
176
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Quan a les <strong>de</strong>speses, aquestes es concentren fonamentalment en la política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa<br />
Salut gestionada pel CatSalut i l’ICS i que, amb una xifra total consolidada <strong>de</strong> 8.455,1<br />
milions d’euros, representa el 81,9% <strong>de</strong>l subsector, i en la política <strong>de</strong> Protecció social que,<br />
amb una xifra total consolidada <strong>de</strong> 1.733,4 milions d’euros, representa el 16,8% <strong>de</strong>l<br />
subsector i que és <strong>de</strong>senvolupada per l’ICASS.<br />
Quadre 8.1.2.3<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR SCS, ICS i ICASS<br />
CLASSIFICACIÓ DE LES DESPESES PER POLÍTIQUES (Capítols d'1 a 9)<br />
Milions €<br />
Codi Àrees i polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
12 Administració i serveis generals 130,7 130,7 0,0 0,0<br />
1 Funcionament <strong>de</strong> les institucions i administració general 130,7 130,7 0,0 0,0<br />
31 Protecció social 1.720,1 1.733,4 13,2 0,8<br />
3 Protecció i promoció social 1.720,1 1.733,4 13,2 0,8<br />
41 Salut 8.867,9 8.455,1 -412,8 -4,7<br />
4 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social 8.867,9 8.455,1 -412,8 -4,7<br />
57 Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació 2,2 - -2,2 -100,0<br />
5 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic 2,2 - -2,2 -100,0<br />
Total 10.721,0 10.319,2 -401,8 -3,7<br />
Segons la naturalesa econòmica, les <strong>de</strong>speses corrents sumen 10.052,1 milions d’euros i<br />
representen el 97,4% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong>l pressupost consolidat <strong>de</strong>l subsector. Les operacions <strong>de</strong><br />
capital en representen l’1,9% i el 0,7% restant correspon a aportacions <strong>de</strong> capital i altres<br />
fons propis a entitats <strong>de</strong>l sector públic i a altres entitats participa<strong>de</strong>s.<br />
En relació al 2011, les <strong>de</strong>speses corrents disminueixen un 3,7%, principalment per la<br />
disminució <strong>de</strong> les transferències corrents; un 7% les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital, principalment en el<br />
capítol d’inversions reals. Tanmateix, les <strong>de</strong>speses financeres s’incrementen un 2,1%<br />
principalment en concepte d’aportacions a fons propis a entitats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong><br />
177
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Quadre 8.1.2.4<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR SCS, ICS i ICASS<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 1.997,3 1.966,3 -31,0 -1,6<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 5.975,1 5.911,8 -63,3 -1,1<br />
3. Despeses financeres - - - -<br />
4. Transferències corrents 2.468,8 2.174,0 -294,8 -11,9<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 10.441,2 10.052,1 -389,1 -3,7<br />
6. Inversions reals 164,1 151,1 -13,0 -7,9<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 45,8 44,1 -1,7 -3,7<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 209,8 195,1 -14,7 -7,0<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 10.651,1 10.247,2 -403,8 -3,8<br />
8. Variació d'actius financers 69,9 72,0 2,1 3,0<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 69,9 72,0 2,1 3,0<br />
Total consolidat 10.721,0 10.319,2 -401,8 -3,7<br />
Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l Servei Català <strong>de</strong> la Salut i l’Institut<br />
Català <strong>de</strong> la Salut<br />
Els pressupost consolidat <strong>de</strong>l Servei Català <strong>de</strong> la Salut (CatSalut) i <strong>de</strong> l’Institut Català <strong>de</strong> la<br />
Salut (ICS) previst per al 2012 assoleix la xifra <strong>de</strong> 8.576,6 milions d’euros. Aquest import és<br />
un 4,6% inferior al <strong>de</strong>l 2011, el que es tradueix en una disminució <strong>de</strong> 415,1 milions d’euros.<br />
Pel que fa als ingressos, la reducció es concentra en les transferències corrents. De fet, els<br />
fons provinents <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> representen el 99,5% <strong>de</strong>ls<br />
ingressos consolidats <strong>de</strong>l CatSalut i <strong>de</strong> l’ICS i en la seva majoria són ingressos <strong>de</strong>l CatSalut<br />
en concepte <strong>de</strong> transferències provinents <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>.<br />
178
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Quadre 8.1.2.5<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
CONSOLIDAT SERVEI CATALÀ DE LA SALUT - INSTITUT CATALÀ DE LA SALUT<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DELS INGRESSOS<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Impostos directes - - - -<br />
2. Impostos indirectes - - - -<br />
3. Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos 60,1 70,4 10,3 17,1<br />
4. Transferències corrents 8.670,0 8.258,8 -411,2 -4,7<br />
5. Ingressos patrimonials 0,5 0,7 0,2 46,8<br />
Total ingressos corrents 8.730,6 8.329,9 -400,7 -4,6<br />
6. Alienació d'inversions reals - - - -<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 191,3 174,9 -16,4 -8,6<br />
Total ingressos <strong>de</strong> capital 191,3 174,9 -16,4 -8,6<br />
Total ingressos no financers 8.921,9 8.504,8 -417,2 -4,7<br />
8. Variació d'actius financers 69,7 71,8 2,1 3,0<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers - - - -<br />
Total ingressos financers 69,7 71,8 2,1 3,0<br />
Total consolidat 8.991,6 8.576,6 -415,1 -4,6<br />
Segons la classificació econòmica, les <strong>de</strong>speses corrents representen el 97,1% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong>l<br />
pressupost, les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital en representen el 2% i, finalment, el 0,9% restant a la<br />
variació d’actius financers que correspon, gairebé en la seva totalitat, a aportacions <strong>de</strong><br />
capital i altres fons propis a entitats <strong>de</strong>l sector públic i a altres entitats participa<strong>de</strong>s.<br />
El pressupost <strong>de</strong>l CatSalut per al 2012 és <strong>de</strong> 8.506,6 milions d’euros xifra que representa<br />
una disminució <strong>de</strong>l 4,8% respecte al <strong>de</strong>l 2011. L’estat <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>l CatSalut reflecteix,<br />
d’una banda, les contraprestacions econòmiques <strong>de</strong>riva<strong>de</strong>s <strong>de</strong> la seva actuació com a<br />
responsable <strong>de</strong> garantir les prestacions <strong>de</strong>l sistema sanitari públic, funció que efectua a<br />
través <strong>de</strong> la compra <strong>de</strong> serveis a l'ICS i a d’altres agents proveïdors. En aquest sentit<br />
<strong>de</strong>staquen la <strong>de</strong>spesa en assistència sanitària amb mitjans aliens (inclosa la medicació<br />
hospitalària <strong>de</strong> dispensació ambulatòria) que assoleix els 4.506,6 milions d’euros i<br />
representa un 53% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa pressupostada i la <strong>de</strong>spesa per transferències corrents a<br />
l’ICS (2.644,9 milions d’euros) també per contraprestació <strong>de</strong> serveis. D’una altra, també té<br />
un pes important la <strong>de</strong>spesa en farmàcia (receptes mèdiques) que, amb un import <strong>de</strong> 949,2<br />
milions d’euros que representa l’11,2% <strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong>l CatSalut, inclou les transferències<br />
corrents <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a la prestació farmacèutica (<strong>de</strong> les oficines <strong>de</strong> farmàcia), que incorpora<br />
l’efecte dissuasori <strong>de</strong> l’adopció <strong>de</strong> la nova taxa sobre les receptes. Finalment, la resta <strong>de</strong>l<br />
seu pressupost <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses és per al finançament d’operacions <strong>de</strong> capital per dotar<br />
infraestructures sanitàries, les aportacions als fons patrimonials <strong>de</strong> les seves empreses i les<br />
corresponents a la seva estructura organitzativa.<br />
179
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
El pressupost <strong>de</strong> l’ICS per al 2012 és <strong>de</strong> 2.727,9 milions d’euros xifra que representa una<br />
disminució <strong>de</strong> l’1,6% respecte al <strong>de</strong>l 2011. L’estat <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> l'ICS reflecteix les<br />
dotacions corresponents als mitjans humans i materials afectes a la provisió <strong>de</strong> serveis<br />
sanitaris en els centres i institucions <strong>de</strong> titularitat pública, així com les <strong>de</strong>speses<br />
d’organització i administració general. Així <strong>de</strong>staquen, d’una banda, les remuneracions <strong>de</strong>l<br />
personal que assoleixen la xifra <strong>de</strong> 1.874,6 milions d’euros (un 1,6% menys que el 2011), i<br />
<strong>de</strong> l’altra, les <strong>de</strong>speses corrents <strong>de</strong> béns i serveis que assoleixen la xifra <strong>de</strong> 840,1 milions<br />
d’euros (un 1,5% menys que en el 2011).<br />
Quadre 8.1.2.6<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
CONSOLIDAT SERVEI CATALÀ DE LA SALUT - INSTITUT CATALÀ DE LA SALUT<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 1.930,9 1.899,8 -31,1 -1,6<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 5.440,1 5.380,4 -59,7 -1,1<br />
3. Despeses financeres - - - -<br />
4. Transferències corrents 1.359,6 1.049,6 -309,9 -22,8<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 8.730,6 8.329,9 -400,7 -4,6<br />
6. Inversions reals 148,1 134,5 -13,6 -9,2<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 43,2 40,4 -2,8 -6,6<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 191,3 174,9 -16,4 -8,6<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 8.921,9 8.504,8 -417,2 -4,7<br />
8. Variació d'actius financers 69,7 71,8 2,1 3,0<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 69,7 71,8 2,1 3,0<br />
Total consolidat 8.991,6 8.576,6 -415,1 -4,6<br />
El pressupost <strong>de</strong> l’Institut Català d’Assistència i Serveis Socials<br />
El pressupost <strong>de</strong> l’ICASS per al 2012 és <strong>de</strong> 1.746,5 milions d’euros i augmenta un 0,8%<br />
respecte al <strong>de</strong>l 2011 i que en termes absoluts es tradueix en 13,3 milions d’euros més.<br />
Quant a l’origen <strong>de</strong>ls ingressos, el 92,7% proce<strong>de</strong>ixen <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
(1.619,7 milions d’euros) sobretot en concepte <strong>de</strong> transferències corrents i en menor mesura<br />
en concepte <strong>de</strong> prestació <strong>de</strong> serveis; cal matisar que bona part d’aquests corresponen a<br />
ingressos finalistes provinents <strong>de</strong> l’Administració General <strong>de</strong> l’Estat vinculats a la prestació<br />
<strong>de</strong> serveis en l’àmbit <strong>de</strong> la <strong>de</strong>pendència..<br />
180
Quadre 8.1.2.7<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
INSTITUT CATALÀ D'ASSISTÈNCIA I SERVEIS SOCIALS (ICASS)<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DELS INGRESSOS<br />
Milions €<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Impostos directes - - - -<br />
2. Impostos indirectes - - - -<br />
3. Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos 121,3 130,4 9,1 7,5<br />
4. Transferències corrents 1.593,1 1.595,6 2,5 0,2<br />
5. Ingressos patrimonials 0,0 0,0 - 0,0<br />
Total ingressos corrents 1.714,5 1.726,1 11,6 0,7<br />
6. Alienació d'inversions reals - - - -<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 18,5 20,2 1,7 9,3<br />
Total ingressos <strong>de</strong> capital 18,5 20,2 1,7 9,3<br />
Total ingressos no financers 1.733,0 1.746,3 13,3 0,8<br />
8. Variació d'actius financers 0,2 0,2 - 0,0<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers - - - -<br />
Total ingressos financers 0,2 0,2 - 0,0<br />
Total 1.733,2 1.746,5 13,3 0,8<br />
L’estat <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> l'Institut Català d’Assistència i Serveis Socials reflecteix la totalitat les<br />
dotacions pressupostàries, d’aquest subsector, <strong>de</strong>stina<strong>de</strong>s a la política <strong>de</strong> protecció social.<br />
Segons la classificació econòmica, les <strong>de</strong>speses corrents representen el 98,8% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong>l<br />
pressupost mentre que les <strong>de</strong> capital representen l’1,2% restant. En aquest sentit<br />
<strong>de</strong>staquen, d’una banda, les transferències corrents a famílies i institucions sense fi <strong>de</strong> lucre<br />
que assoleixen els 966,3 milions d’euros i que representen el 55,3% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa<br />
pressupostada i, <strong>de</strong> l’altra, la prestació <strong>de</strong> serveis amb mitjans aliens que, amb un import <strong>de</strong><br />
352,4 milions d’euros, en representa el 20,2%.<br />
En relació al 2011, <strong>de</strong>staca l’increment <strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses en els capítols <strong>de</strong><br />
transferències corrents (15,2 milions d’euros) i <strong>de</strong> capital (1,1 milions d’euros) i, en menor<br />
mesura, a inversions reals (0,6 milions d’euros). Tanmateix, es redueixen en un 3,6% les<br />
<strong>de</strong>speses corrents <strong>de</strong> béns i serveis.<br />
181
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Quadre 8.1.2.8<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
INSTITUT CATALÀ D'ASSISTÈNCIA I SERVEIS SOCIALS (ICASS)<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 66,4 66,5 0,0 0,1<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 538,9 535,3 -3,6 -0,7<br />
3. Despeses financeres - - - -<br />
4. Transferències corrents 1.109,2 1.124,3 15,2 1,4<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 1.714,5 1.726,1 11,6 0,7<br />
6. Inversions reals 16,0 16,6 0,6 3,8<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 2,5 3,7 1,1 44,1<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 18,5 20,2 1,7 9,3<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 1.733,0 1.746,3 13,3 0,8<br />
8. Variació d'actius financers 0,2 0,2 - 0,0<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 0,2 0,2 - 0,0<br />
Total 1.733,2 1.746,5 13,3 0,8<br />
8.1.3. Els pressupostos <strong>de</strong> les entitats autònomes administratives<br />
Les entitats autònomes administratives es regeixen per les seves respectives lleis <strong>de</strong><br />
creació, les disposicions que les <strong>de</strong>senvolupen, els seus estatuts i per la resta <strong>de</strong><br />
disposicions <strong>de</strong> dret administratiu, i estan dota<strong>de</strong>s <strong>de</strong> personalitat jurídica pròpia<br />
diferenciada, patrimoni i tresoreria propis. Aquestes entitats duen a terme, per compte <strong>de</strong><br />
l’Administració <strong>de</strong> la qual <strong>de</strong>penen i en règim <strong>de</strong> <strong>de</strong>scentralització funcional, activitats<br />
administratives que són titularitat d’aquesta, incloent l’exercici <strong>de</strong> potestats públiques així<br />
com activitats <strong>de</strong> foment.<br />
Els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012 inclouen vint-i-tres entitats autònomes<br />
administratives, dues menys que en els pressupostos per al 2011, a causa <strong>de</strong> la integració<br />
<strong>de</strong> l’Agència <strong>de</strong> Protecció <strong>de</strong> la Salut i l’Agència Catalana <strong>de</strong> Seguretat Alimentària en una<br />
nova entitat <strong>de</strong> dret públic: l’Agència <strong>de</strong> Salut Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>.<br />
El pressupost previst per al 2012 per al conjunt d’entitats autònomes administratives és <strong>de</strong><br />
714,5 milions d’euros, xifra inferior en un 9% a la <strong>de</strong>l pressupost per al 2011, si bé cal dir<br />
que en termes homogenis, sense tenir en compte les dues entitats que s’han donat <strong>de</strong> baixa<br />
d’aquest subsector, la disminució és <strong>de</strong>l 2,8%, el que representa 20,8 milions d’euros<br />
menys.<br />
182
Quadre 8.1.3.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR ENTITATS AUTÒNOMES ADMINISTRATIVES<br />
CLASSIFICACIÓ ORGÀNICA<br />
Milions €<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Agrup. Codi Denominació Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
PR 6000 Patronat <strong>de</strong> la Muntanya <strong>de</strong> Montserrat 3,0 3,0 -0,1 -3,0<br />
PR 6090 Institut Nacional d'Educació Física <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (INEFC) 12,0 11,7 -0,3 -2,3<br />
PR 6100 Consell Català <strong>de</strong> l'Esport 55,9 55,7 -0,3 -0,5<br />
PR 6207 Centre d'Estudis d'Opinió 1,4 1,2 -0,1 -9,7<br />
GO 6030 Escola d’Administració Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 10,1 9,0 -1,1 -11,0<br />
EC 6040 Institut d’Estadística <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (I<strong>de</strong>scat) 8,8 8,2 -0,6 -6,8<br />
EC 6209 Autoritat Catalana <strong>de</strong> la Competència 1,8 1,6 -0,2 -9,6<br />
SA 6110 Institut d’Estudis <strong>de</strong> la Salut (IES) 5,0 4,8 -0,3 -5,6<br />
SA 6202 Agència Catalana <strong>de</strong> Seguretat Alimentària * 0,7 - -0,7 -100,0<br />
SA 6205 Institut Català d’Avaluacions Mèdiques 3,8 3,8 0,0 0,6<br />
SA 6206 Agència <strong>de</strong> Protecció <strong>de</strong> la Salut * 49,3 - -49,3 -100,0<br />
IT 6200 Servei Català <strong>de</strong> Trànsit 96,6 91,8 -4,8 -5,0<br />
IT 6208 Institut <strong>de</strong> Seguretat Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 14,3 13,5 -0,8 -5,5<br />
PO 6120 Institut per al Desenvolupament <strong>de</strong> les Comarques <strong>de</strong> l'Ebre (IDECE) 1,4 1,3 -0,1 -4,9<br />
PO 6201 Institut per al Desenvolupament i la Promoció <strong>de</strong> l'Alt Pirineu i Aran 0,8 0,8 -0,0 -4,8<br />
CU 6050 Institució <strong>de</strong> les Lletres Catalanes 2,9 2,5 -0,3 -12,2<br />
CU 6060 Museu <strong>de</strong> la Ciència i <strong>de</strong> la Tècnica <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 3,4 3,4 0,1 2,1<br />
CU 6070 Museus d’Arqueologia 4,9 5,1 0,2 4,7<br />
CU 6080 Biblioteca <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 9,0 8,2 -0,9 -9,6<br />
AG 6130 Institut Català <strong>de</strong> la Vinya i el Vi (Incavi) 4,1 3,6 -0,6 -13,3<br />
BE 6010 Institut Català <strong>de</strong> les Dones (ICD) 9,9 9,7 -0,2 -1,7<br />
BE 6160 Institut Català <strong>de</strong> l’Adopció 15,6 16,0 0,3 2,2<br />
IU 6170 Agència Catalana <strong>de</strong>l Consum 9,9 10,3 0,4 4,0<br />
IU 6204 Servei d’Ocupació <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (SOC) 456,1 445,0 -11,1 -2,4<br />
JU 6150 Centre d'Estudis Jurídics i Formació Especialitzada 4,6 4,4 -0,2 -3,6<br />
Total sense consolidar 785,3 714,5 -70,8 -9,0<br />
Despeses consolidables - - - -<br />
Total consolidat 785,3 714,5 -70,8 -9,0<br />
Els pressupostos individuals més elevats són el <strong>de</strong>l Servei d’Ocupació <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (SOC),<br />
amb un import <strong>de</strong> 445 milions d’euros, que representa el 62,3% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong><br />
les entitats autònomes administratives, el <strong>de</strong>l Servei Català <strong>de</strong> Trànsit, amb 91,8 milions<br />
d’euros, el <strong>de</strong>l Consell Català <strong>de</strong> l’Esport, amb 55,7 milions d’euros. La reducció <strong>de</strong>l<br />
pressupost <strong>de</strong> les dues primeres entitats expliquen el 76,4% <strong>de</strong> la reducció <strong>de</strong>l pressupost<br />
d’aquest subsector en termes homogenis.<br />
En el quadre 8.1.3.2 es pot apreciar l’estructura econòmica <strong>de</strong>ls ingressos. Les entitats<br />
autònomes administratives es financen principalment mitjançant transferències corrents, les<br />
quals representen el 80,7% <strong>de</strong>ls seus ingressos, i per taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres<br />
ingressos que representen el 14,7% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong>ls ingressos d’aquestes entitats.<br />
183
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Quadre 8.1.3.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR ENTITATS AUTÒNOMES ADMINISTRATIVES<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DELS INGRESSOS<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Impostos directes - - - -<br />
2. Impostos indirectes - - - -<br />
3. Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos 117,1 104,7 -12,3 -10,5<br />
4. Transferències corrents 639,1 576,8 -62,3 -9,8<br />
5. Ingressos patrimonials 0,3 0,3 -0,0 -11,8<br />
Total ingressos corrents 756,5 681,8 -74,7 -9,9<br />
6. Alienació d'inversions reals - - - -<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 23,6 27,5 4,0 16,8<br />
Total ingressos <strong>de</strong> capital 23,6 27,5 4,0 16,8<br />
Total ingressos no financers 780,1 709,3 -70,8 -9,1<br />
8. Variació d'actius financers 0,2 0,2 0,0 2<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 5,0 5,0 - 0,0<br />
Total ingressos financers 5,2 5,2 0,0 0<br />
Total 785,3 714,5 -70,8 -9,0<br />
Pel que fa als ingressos per transferències corrents, es preveu un import <strong>de</strong> 576,8 milions<br />
d’euros, el que suposa un 9,8% menys que en els pressupostos per al 2011. En canvi, en<br />
relació als ingressos per transferències <strong>de</strong> capital, es preveu un import <strong>de</strong> 27,5 milions<br />
d’euros, el que representa en aquest cas un increment <strong>de</strong>l 16,8% respecte l’any anterior.<br />
Quant a l’origen <strong>de</strong>ls ingressos, si bé en principi el 85,1% proce<strong>de</strong>ixen <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> (80,5% com a transferències corrents i 3,9% <strong>de</strong> capital), cal matisar que bona<br />
part d’aquestes transferències són ingressos finalistes que la <strong>Generalitat</strong> rep <strong>de</strong><br />
l’Administració General <strong>de</strong> l’Estat per al foment <strong>de</strong> l’ocupació i la formació continua i són<br />
gestionats a través <strong>de</strong>l SOC.<br />
Pel que fa a les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> les entitats d’aquest subsector, segons la classificació per<br />
programes, les polítiques amb un pes més rellevant són: Foment <strong>de</strong> l’ocupació, amb 445<br />
milions d’euros, gestionada pel Servei d’Ocupació <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>; Seguretat i protecció civil<br />
amb 105,3 milions d’euros, <strong>de</strong>stinats a trànsit i seguretat viària i la formació <strong>de</strong>l personal <strong>de</strong><br />
seguretat mitjançant el Servei Català <strong>de</strong>l Trànsit i l’Institut <strong>de</strong> Seguretat pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
respectivament, i la política d’Esports, amb 67,4 milions d’euros, en la que <strong>de</strong>staca el foment<br />
<strong>de</strong> la pràctica i formació esportiva, mitjançant el Consell Català <strong>de</strong> l’Esport i l’Institut Nacional<br />
d’Educació Física <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>. El conjunt d’aquestes tres polítiques esmenta<strong>de</strong>s<br />
representen el 86,5% <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>l subsector.<br />
184
Quadre 8.1.3.3<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR ENTITATS AUTÒNOMES ADMINISTRATIVES<br />
CLASSIFICACIÓ DE LES DESPESES PER POLÍTIQUES (Capítols d'1 a 9)<br />
Milions €<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Codi Àrees i polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
12 Administració i serveis generals 10,1 8,9 -1,2 -12,0<br />
1 Funcionament <strong>de</strong> les institucions i administració general 10,1 8,9 -1,2 -12,0<br />
21 Justícia 4,6 4,4 -0,2 -3,6<br />
22 Seguretat i protecció civil 110,9 105,3 -5,6 -5,0<br />
2 Serveis públics generals 115,4 109,7 -5,8 -5,0<br />
31 Protecció social 15,6 16,0 0,3 2,2<br />
32 Promoció social 9,9 9,7 -0,2 -1,7<br />
33 Foment <strong>de</strong> l'ocupació 456,1 445,0 -11,1 -2,4<br />
3 Protecció i promoció social 481,7 470,7 -10,9 -2,3<br />
41 Salut 58,2 8,5 -49,7 -85,3<br />
44 Cultura 20,2 19,3 -0,9 -4,5<br />
46 Consum 9,9 10,3 0,4 4,0<br />
47 Esports 67,9 67,4 -0,5 -0,8<br />
4 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social 156,2 105,5 -50,7 -32,5<br />
54 Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i urbanisme 2,2 2,1 -0,1 -4,9<br />
55 Actuacions ambientals 3,0 3,0 -0,1 -3,0<br />
57 Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació 0,5 0,2 -0,4 -69,4<br />
58 Altres actuacions <strong>de</strong> caràcter econòmic 10,1 9,4 -0,7 -7,2<br />
5 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic 15,9 14,6 -1,3 -8,1<br />
61 Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca 4,3 3,6 -0,7 -16,2<br />
68 Promoció i <strong>de</strong>fensa <strong>de</strong> la competència 1,8 1,6 -0,2 -9,6<br />
6 Foment i regulació <strong>de</strong> sectors productius 6,1 5,2 -0,9 -14,2<br />
Total 785,3 714,5 -70,8 -9,0<br />
D’acord amb la classificació econòmica i en relació al 2011 el capítol <strong>de</strong> remuneracions <strong>de</strong>l<br />
personal és el que s’ha reduït més en termes absoluts (33,2 milions d’euros), seguit <strong>de</strong>l <strong>de</strong><br />
les transferències corrents (22 milions d’euros).<br />
Pel que fa a l’estructura <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> les entitats autònomes administratives el 94,6%<br />
correspon a <strong>de</strong>speses corrents, amb un import <strong>de</strong> 675,9 milions d’euros. El capítol amb més<br />
pes és el <strong>de</strong> transferències corrents, amb un import <strong>de</strong> 423 milions d’euros (un 59,2% <strong>de</strong>l<br />
total <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>l subsector), <strong>de</strong>ls quals 336,4 milions d’euros corresponen a<br />
transferències corrents efectua<strong>de</strong>s pel SOC. D’altra banda, les operacions <strong>de</strong> capital<br />
representen un 4,7% <strong>de</strong>l pressupost agregat d’aquestes entitats, amb un import <strong>de</strong> 33,4<br />
milions d’euros, que es corresponen, principalment, a inversions reals <strong>de</strong>l Servei d’Ocupació<br />
<strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (12,8 milions d’euros) i <strong>de</strong>l Servei Català <strong>de</strong> Trànsit (5,9 milions d’euros) i a<br />
transferències <strong>de</strong> capital <strong>de</strong>l Consell Català <strong>de</strong> l’Esport a corporacions locals i a entitats<br />
sense finalitat <strong>de</strong> lucre (10,1 milions d’euros).<br />
185
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Quadre 8.1.3.4<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR ENTITATS AUTÒNOMES ADMINISTRATIVES<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 156,9 123,7 -33,2 -21,1<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 141,4 129,2 -12,3 -8,7<br />
3. Despeses financeres 0,0 0,0 -0,0 -12,7<br />
4. Transferències corrents 445,0 423,0 -22,0 -4,9<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 743,3 675,9 -67,5 -9,1<br />
6. Inversions reals 24,6 23,1 -1,5 -6,1<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 12,1 10,3 -1,8 -14,9<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 36,8 33,4 -3,3 -9,0<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 780,1 709,3 -70,8 -9,1<br />
8. Variació d'actius financers 5,2 5,2 0,0 0<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 5,2 5,2 0,0 0<br />
Total 785,3 714,5 -70,8 -9,0<br />
8.1.4. Els pressupostos <strong>de</strong> les entitats autònomes comercials i<br />
financeres<br />
El règim pressupostari general <strong>de</strong> les entitats autònomes comercials i financeres està regulat<br />
en els articles 13 a 15 <strong>de</strong>l Decret legislatiu 2/2002, <strong>de</strong> 24 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre, pel qual s'aprova el<br />
Text refós <strong>de</strong> la Llei 4/1985, <strong>de</strong> 29 <strong>de</strong> març, <strong>de</strong> l'Estatut <strong>de</strong> l'empresa pública catalana. En<br />
l'article 15 es disposa que els seus pressupostos s'han d'incloure a la Llei <strong>de</strong> pressupostos<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per a la seva aprovació pel Parlament.<br />
Les entitats autònomes comercials i financeres es caracteritzen perquè duen a terme<br />
activitats d’aquestes naturaleses en règim <strong>de</strong> dret privat, sense perjudici <strong>de</strong> la normativa <strong>de</strong><br />
dret públic que li sigui aplicable, i d'allò establert en la seva llei <strong>de</strong> creació o en els seus<br />
estatuts.<br />
Els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012 inclouen les tres entitats <strong>de</strong> tipus comercial<br />
següents: l’Entitat Autònoma Diari Oficial i <strong>de</strong> Publicacions <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
(EADOP), l’Agència Catalana <strong>de</strong> Certificació i l’Entitat Autònoma <strong>de</strong> Jocs i Apostes (EAJA).<br />
Respecte als pressupostos per al 2011 s’han donat <strong>de</strong> baixa l’Institut Català <strong>de</strong> Crèdit Agrari<br />
(ICCA), que era l’única entitat <strong>de</strong> tipus financer, i que ha passat a integrar-se dins <strong>de</strong> l’Institut<br />
Català <strong>de</strong> Finances, i l’Entitat Autònoma <strong>de</strong> Difusió Cultural que, d’acord amb el que disposa<br />
186
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
la Llei 7/2011, el Departament <strong>de</strong> Cultura s’ha subrogat en els béns, drets, obligacions i<br />
personal d’aquesta entitat.<br />
El pressupost <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong> les entitats autònomes comercials i financeres per al 2012 és<br />
<strong>de</strong> 24,1 milions d’euros xifra que representa una minoració <strong>de</strong>l 81,6% respecte al pressupost<br />
<strong>de</strong>l 2011. Tanmateix, si es compara en termes homogenis el pressupost <strong>de</strong>l subsector<br />
disminueix un 4,3% respecte al pressupostat <strong>de</strong>l 2011.<br />
Pel que fa als pressupostos individuals, les entitats amb un pressupost més elevat en termes<br />
quantitatius són l’EAJA (15 milions d’euros) i l’EADOP (7,9 milions d’euros). Respecte el<br />
pressupost per al 2011, aquestes dues entitats l’han minorat en un 7,8% i en un 6,2%<br />
respectivament.<br />
Quadre 8.1.4.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR ENTITATS AUTÒNOMES COMERCIALS I FINANCERES<br />
CLASSIFICACIÓ ORGÀNICA<br />
Milions €<br />
Agrup. Codi Denominació Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
PR 6210 Ent. Aut. <strong>de</strong>l Diari Oficial i <strong>de</strong> Publicacions <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> (EADOP) 7,9 7,4 -0,5 -6,2<br />
GO 6988 Agència Catalana <strong>de</strong> Certificació 4,3 1,7 -2,6 -59,9<br />
EC 6220 Institut Català <strong>de</strong>l Crèdit Agrari (ICCA) 100,3 - -100,3 -100,0<br />
EC 6230 Entitat Autònoma <strong>de</strong> Jocs i Apostes (EAJA) 16,3 15,0 -1,3 -7,8<br />
CU 6240 Entitat Autònoma <strong>de</strong> Difusió Cultural 2,5 - -2,5 -100,0<br />
Total 131,2 24,1 -107,1 -81,6<br />
Despeses consolidables - - - -<br />
Total consolidat 131,2 24,1 -107,1 -81,6<br />
Pel que fa a l’estructura d’ingressos d’aquest subsector el 98,2% corresponen a ingressos<br />
corrents, més concretament el 91,1% tenen el seu origen en taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i<br />
altres ingressos, el 4,4% en transferències corrents i el 2,8% són ingressos patrimonials.<br />
Finalment, l’1,8% restant corresponen a ingressos financers.<br />
D’altra banda, l’estructura econòmica és força diferent entre les diverses entitats ja que,<br />
d’una banda, l’EAJA i l’EADOP es financen principalment amb ingressos proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong><br />
taxes i venda <strong>de</strong> béns (en representen, respectivament, el 97,8% i el 95,2%) mentre que,<br />
d’altra banda, l’Agència Catalana <strong>de</strong> Certificació ho fa mitjançant transferències corrents<br />
proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>.<br />
187
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Quadre 8.1.4.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR ENTITATS AUTÒNOMES COMERCIALS I FINANCERES<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DELS INGRESSOS<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Impostos directes - - - -<br />
2. Impostos indirectes - - - -<br />
3. Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos 23,8 21,9 -1,9 -8,0<br />
4. Transferències corrents 6,6 1,1 -5,5 -83,9<br />
5. Ingressos patrimonials 8,4 0,7 -7,7 -92,0<br />
Total ingressos corrents 38,8 23,7 -15,1 -39,0<br />
6. Alienació d'inversions reals - - - -<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 8,6 0,0 -8,6 -100,0<br />
Total ingressos <strong>de</strong> capital 8,6 0,0 -8,6 -100,0<br />
Total ingressos no financers 47,4 23,7 -23,7 -50,1<br />
8. Variació d'actius financers 36,0 0,4 -35,6 -98,8<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 47,8 - -47,8 -100,0<br />
Total ingressos financers 83,8 0,4 -83,4 -99,5<br />
Total 131,2 24,1 -107,1 -81,6<br />
Pel que fa a l’origen <strong>de</strong>ls ingressos, el 6,1% provenen <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i,<br />
concretament, el 4,4% corresponen a transferències corrents i l’1,7% restant a aportacions a<br />
fons propis.<br />
Quant a les <strong>de</strong>speses agrega<strong>de</strong>s <strong>de</strong> les entitats autònomes comercials i financeres, les<br />
polítiques amb un pes més rellevant són les relatives al Funcionament <strong>de</strong> les institucions i<br />
administració general, amb una <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> 22,4 milions d’euros i que corresponen<br />
íntegrament als pressupostos <strong>de</strong> l’EAJA (més concretament en el programa Regulació,<br />
control i gestió <strong>de</strong>l joc), i <strong>de</strong> l’EADOP (en el programa d’Impuls i coordinació <strong>de</strong> l’acció <strong>de</strong><br />
govern). D’altra banda, la política <strong>de</strong> Societat <strong>de</strong> la informació i el coneixement i<br />
telecomunicacions, per import d’1,7 milions d’euros, correspon en la seva totalitat a l’activitat<br />
<strong>de</strong> l’Agència Catalana <strong>de</strong> Certificació.<br />
188
Quadre 8.1.4.3<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR ENTITATS AUTÒNOMES COMERCIALS I FINANCERES<br />
CLASSIFICACIÓ DE LES DESPESES PER POLÍTIQUES (Capítols d'1 a 9)<br />
Milions €<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Codi Àrees i polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
11 Alta direcció <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i el seu Govern 7,9 7,4 -0,5 -6,2<br />
12 Administració i serveis generals 16,3 15,0 -1,3 -7,8<br />
1 Funcionament <strong>de</strong> les institucions i administració general 24,1 22,4 -1,8 -7,3<br />
44 Cultura 2,5 - -2,5 -100,0<br />
4 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social 2,5 - -2,5 -100,0<br />
53 Societat <strong>de</strong> la informació i el coneixement i telecomunicacions 4,3 1,7 -2,6 -59,9<br />
5 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic 4,3 1,7 -2,6 -59,9<br />
67 Crèdit oficial i sector financer 100,3 - -100,3 -100,0<br />
6 Foment i regulació <strong>de</strong> sectors productius 100,3 - -100,3 -100,0<br />
Total 131,2 24,1 -107,1 -81,6<br />
Pel que fa a la classificació econòmica <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses, les entitats autònomes comercials<br />
<strong>de</strong>stinen el 97,4% <strong>de</strong>l seu pressupost a operacions corrents, cosa que representa una<br />
<strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> 23,5 milions d’euros, el 2,4% a inversions reals i, finalment, la variació d’actius<br />
financers en representa el 0,1%.<br />
Quadre 8.1.4.4<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR ENTITATS AUTÒNOMES COMERCIALS I FINANCERES<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 10,4 6,5 -3,9 -37,6<br />
2. Despeses <strong>de</strong> béns corrents i serveis 11,7 7,9 -3,8 -32,3<br />
3. Despeses financeres 4,5 0,0 -4,5 -99,6<br />
4. Transferències corrents 10,1 9,1 -1,0 -10,0<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 36,6 23,5 -13,2 -35,9<br />
6. Inversions reals 2,3 0,6 -1,7 -74,7<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 2,3 0,6 -1,7 -74,7<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 39,0 24,1 -14,9 -38,2<br />
8. Variació d'actius financers 67,1 0,0 -67,0 -100,0<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 25,2 - -25,2 -100,0<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 92,3 0,0 -92,2 -100,0<br />
Total 131,2 24,1 -107,1 -81,6<br />
8.1.5. Els pressupostos <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong> dret públic<br />
El règim pressupostari <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong> dret públic sotmeses a l’or<strong>de</strong>nament jurídic privat<br />
està regulat en els articles 30 i 31 <strong>de</strong>l Decret legislatiu 2/2002, <strong>de</strong> 24 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre, pel qual<br />
s'aprova el Text refós <strong>de</strong> la Llei 4/1985, <strong>de</strong> 29 <strong>de</strong> març, <strong>de</strong> l'Estatut <strong>de</strong> l'empresa pública<br />
catalana. El seu pressupost també s'ha d'incloure a la Llei <strong>de</strong> pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
per a la seva aprovació pel Parlament. Aquestes entitats es regeixen pel dret privat llevat<br />
189
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
d’aquelles matèries que estan reserva<strong>de</strong>s al dret públic d’acord amb les seves lleis <strong>de</strong><br />
creació i els seus estatuts. A més, dins <strong>de</strong>l subsector entitats <strong>de</strong> dret públic, a efectes<br />
exclusivament pressupostaris, s’inclouen també aquells ens públics que sense estar<br />
sotmesos expressament al règim <strong>de</strong> dret privat presenten algunes característiques similars.<br />
L’any 2012 es presenten els pressupostos <strong>de</strong> quaranta-set entitats <strong>de</strong> dret públic i ens<br />
públics assimilats, un més que a l’exercici 2011, a causa <strong>de</strong> la incorporació als pressupostos<br />
<strong>de</strong> l’Agència <strong>de</strong> Salut Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>. Aquesta entitat, adscrita al Departament <strong>de</strong><br />
Salut, i creada mitjançant la Llei 18/2009, <strong>de</strong> 22 d’octubre <strong>de</strong> salut publica, ha d’assumir les<br />
funcions <strong>de</strong> les entitats autònomes administratives Agència Catalana <strong>de</strong> Seguretat<br />
Alimentària i Agència <strong>de</strong> Protecció <strong>de</strong> la Salut, les quals causen baixa en els pressupostos<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. Addicionalment, s’ha <strong>de</strong> tenir en compte que l’Institut Català <strong>de</strong> Finances i<br />
el Banc <strong>de</strong> Sang i Teixits han assumit, respectivament, les competències <strong>de</strong> l’entitat<br />
autònoma financera Institut Català <strong>de</strong>l Crèdit Agrari i <strong>de</strong> la fundació Transplant Services<br />
Foundation, entitats que també causen baixa en els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al<br />
2012.<br />
El pressupost agregat previst per al 2012 <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong> dret públic i<br />
assimila<strong>de</strong>s és <strong>de</strong> 6.160,1 milions d’euros, un 12,8% més <strong>de</strong>l previst en els pressupostos <strong>de</strong>l<br />
2011. Tanmateix, si es compara en termes homogenis, l’increment anual <strong>de</strong>l pressupost és<br />
<strong>de</strong>l 9,7%.<br />
Pel que fa als pressupostos individuals, <strong>de</strong>staquen les següents entitats: l’Institut Català <strong>de</strong><br />
Finances, amb un pressupost <strong>de</strong> 2.592,4 milions d’euros, a distància, l’Agència Catalana <strong>de</strong><br />
l’Aigua, amb 625,6 milions d’euros, Ferrocarrils <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, amb 398<br />
milions d’euros, i un conjunt d’entitats amb uns pressupostos superiors als 200 milions<br />
d’euros (Centre <strong>de</strong> Telecomunicacions i Tecnologies <strong>de</strong> la Informació, Institut Català <strong>de</strong>l Sòl,<br />
Corporació Catalana <strong>de</strong> Mitjans Audiovisuals i Infraestructures Ferroviàries <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>).<br />
190
Quadre 8.1.5.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR ENTITATS DE DRET PÚBLIC<br />
CLASSIFICACIÓ ORGÀNICA<br />
Milions €<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Agrup. Codi Denominació Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
PR 6250 Corporació Catalana <strong>de</strong> Mitjans Audiovisuals (CCMA) 324,3 273,4 -50,8 -15,7<br />
PR 6350 Centre d’Alt Rendiment Esportiu (CAR) 20,0 15,4 -4,6 -23,0<br />
PR 6880 Agència Catalana <strong>de</strong> Cooperació al Desenvolupament 22,2 15,3 -6,9 -31,1<br />
PR 7705 Consell <strong>de</strong> l'Audiovisual <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 7,0 6,3 -0,7 -9,9<br />
GO 7095 Autoritat Catalana <strong>de</strong> Protecció <strong>de</strong> Da<strong>de</strong>s 3,2 2,9 -0,3 -10,1<br />
GO 8060 Memorial Democràtic 2,1 1,8 -0,3 -12,1<br />
GO 8140 Institut Català Internacional per la Pau 1,6 1,5 -0,1 -8,1<br />
EC 6330 Institut Català <strong>de</strong> Finances (ICF) 1.973,5 2.592,4 618,8 31,4<br />
EC 6800 Agència <strong>de</strong> Gestió d’Ajuts Universitaris i <strong>de</strong> Recerca 42,8 38,5 -4,2 -9,9<br />
EC 6890 Agència per a la Qualitat <strong>de</strong>l Sistema Universitari <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 3,1 2,9 -0,2 -6,4<br />
EC 7910 Agència Tributària <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 26,9 25,6 -1,3 -4,8<br />
SA 7455 Agència <strong>de</strong> Salut Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> * - 86,3 86,3 -<br />
SA 6600 Institut <strong>de</strong> Diagnòstic per la Imatge (IDI) 31,0 31,2 0,2 0,6<br />
SA 6620 Gestió <strong>de</strong> Serveis Sanitaris (GSS) 64,8 65,7 0,8 1,3<br />
SA 6630 Institut d’Assistència Sanitària (IAS) 91,5 90,6 -0,8 -0,9<br />
SA 6640 Gestió i Prestació <strong>de</strong> Serveis <strong>de</strong> Salut (GPSS) 18,0 18,2 0,1 0,8<br />
SA 6660 Agència d’Informació, Avaluació i Qualitat en Salut 7,9 15,6 7,7 98,5<br />
SA 6670 Institut Català d’Oncologia (ICO) 153,1 142,5 -10,6 -6,9<br />
SA 6680 Banc <strong>de</strong> Sang i Teixits (BST) 72,1 76,6 4,5 6,2<br />
SA 6750 Parc Sanitari Pere Virgili (PSPV) 25,0 25,2 0,2 1,0<br />
IT 8630 Centre d'Atenció i Gestió <strong>de</strong> Truca<strong>de</strong>s d'Urgència 112 <strong>Catalunya</strong> 9,1 9,1 0,0 0,2<br />
PO 6360 Ferrocarrils <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 383,5 398,0 14,5 3,8<br />
PO 6540 Agència Catalana <strong>de</strong> l’Aigua (ACA) 581,9 625,6 43,7 7,5<br />
PO 6550 Agència <strong>de</strong> Residus <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 107,3 100,1 -7,3 -6,8<br />
PO 6590 Aigües Ter-Llobregat (ATLL) 153,1 106,9 -46,2 -30,2<br />
PO 6710 Institut Cartogràfic <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (ICC) 18,8 18,3 -0,5 -2,9<br />
PO 6720 Ports <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> 18,8 17,8 -1,0 -5,1<br />
PO 6740 Institut Català <strong>de</strong>l Sòl (INCASOL) 315,4 273,7 -41,8 -13,2<br />
PO 6810 Servei Meteorològic <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 6,3 6,1 -0,2 -3,3<br />
PO 6830 Infraestructures Ferroviàries <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 327,7 245,5 -82,2 -25,1<br />
PO 7215 Agència <strong>de</strong> l'Habitatge <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 138,5 169,4 31,0 22,4<br />
PO 7250 Institut Geològic <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 9,3 9,4 0,1 0,8<br />
CU 6760 Institut Català <strong>de</strong> les Indústries Culturals 64,7 66,5 1,9 2,9<br />
CU 7970 Consell Nacional <strong>de</strong> la Cultura i <strong>de</strong> les Arts 11,2 9,4 -1,8 -15,8<br />
AG 6430 Institut <strong>de</strong> Recerca i Tecnologia Agroalimentàries (IRTA) 41,4 40,3 -1,1 -2,6<br />
AG 6570 Centre <strong>de</strong> la Propietat Forestal 7,5 6,1 -1,3 -18,0<br />
AG 7790 Consell Català <strong>de</strong> la Producció Integrada 1,1 0,9 -0,2 -15,2<br />
AG 7800 Consell Català <strong>de</strong> la Producció Agrària Ecològica 1,4 1,2 -0,2 -13,3<br />
BE 7900 Consell Nacional <strong>de</strong> la Joventut <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 0,4 0,4 -0,0 -2,1<br />
BE 7940 Agència Catalana <strong>de</strong> la Joventut 20,8 20,6 -0,2 -1,0<br />
IU 6290 Centre <strong>de</strong> Telecomunicacions i Tecnologies <strong>de</strong> la Informació 212,9 284,5 71,6 33,6<br />
IU 6480 Laboratori General d'Assaigs i Investigacions (LGAI) 1,7 1,7 - 0,0<br />
IU 6490 Institut d’Investigació Aplicada <strong>de</strong> l’Automòbil (IDIADA) 8,2 8,3 0,1 1,0<br />
IU 6500 Institut Català d’Energia (ICAEN) 38,2 12,5 -25,6 -67,2<br />
IU 7025 Agència <strong>de</strong> Suport a l'Empresa Catalana 47,4 168,7 121,3 256,1<br />
IU 8755 Agència Catalana <strong>de</strong> Turisme 15,0 14,9 -0,1 -0,7<br />
JU 6460 Centre d’Iniciatives per a la Reinserció (CIRE) 35,2 38,5 3,3 9,3<br />
Total sense consolidar 5.466,8 6.182,4 715,6 13,1<br />
Despeses consolidables 5,2 22,3 17,2 332,5<br />
Total consolidat 5.461,6 6.160,1 698,5 12,8<br />
En relació amb el 2011, hi ha diverses entitats que redueixen significativament els seus<br />
pressupostos. En aquest sentit, el pressupost d’Infraestructures Ferroviàries <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
s’ha reduït en 82,2 milions d’euros (un 25,1%), el <strong>de</strong> la Corporació Catalana <strong>de</strong> Mitjans<br />
Audiovisuals en 50,8 milions d’euros (un 15,7%), el d’Aigües Ter-Llobregat en 46,2 milions<br />
d’euros (un 30,2%) i el <strong>de</strong> l’Institut Català <strong>de</strong>l Sòl en 41,8 milions d’euros (un 13,2%).<br />
191
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
D’altra banda, també cal remarcar l’increment <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> l’Institut Català <strong>de</strong><br />
Finances 618,8 milions d’euros (en part perquè ha assumit les competències <strong>de</strong> l’Institut<br />
Català <strong>de</strong>l Crèdit Agrari) però sobretot com a conseqüència <strong>de</strong> l’augment <strong>de</strong> l’activitat<br />
d’intermediació financera.<br />
Pel que fa a l’estructura econòmica <strong>de</strong>ls ingressos <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong> dret públic,<br />
el 41% corresponen a ingressos corrents, el 4,2% a ingressos <strong>de</strong> capital i el 54,8% a<br />
ingressos per variació d’actius i <strong>de</strong> passius financers, aquests últims ingressos imputables,<br />
principalment, a l’Institut Català <strong>de</strong> Finances i a l’Agència <strong>de</strong> Suport a l’Empresa Catalana.<br />
Aquesta estructura és molt semblant a la <strong>de</strong>ls pressupostos per al 2011.<br />
Quant a l’origen <strong>de</strong>ls ingressos d’aquest subsector, un 31,3% provenen <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong><br />
la <strong>Generalitat</strong>, i més concretament, el 22,6% són en concepte <strong>de</strong> transferències i aportacions<br />
<strong>de</strong> capital.<br />
Quadre 8.1.5.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR ENTITATS DE DRET PÚBLIC<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DELS INGRESSOS<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Impostos directes - - - -<br />
2. Impostos indirectes - - - -<br />
3. Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos 1.367,4 1.577,2 209,8 15,3<br />
4. Transferències corrents 586,5 689,6 103,1 17,6<br />
5. Ingressos patrimonials 216,7 257,5 40,7 18,8<br />
Total ingressos corrents 2.170,7 2.524,3 353,6 16,3<br />
6. Alienació d'inversions reals 158,1 79,9 -78,1 -49,4<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 239,1 181,8 -57,3 -24,0<br />
Total ingressos <strong>de</strong> capital 397,1 261,7 -135,4 -34,1<br />
Total ingressos no financers 2.567,8 2.786,0 218,2 8,5<br />
8. Variació d'actius financers 1.238,8 1.309,3 70,4 5,7<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 1.655,0 2.064,8 409,8 24,8<br />
Total ingressos financers 2.893,9 3.374,1 480,2 16,6<br />
Total consolidat 5.461,6 6.160,1 698,5 12,8<br />
Pel que fa a la classificació per programes, les polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa amb més pes es<br />
concentren, d’una banda, en l’àrea <strong>de</strong> Foment i regulació <strong>de</strong> sectors productius,<br />
principalment en la política <strong>de</strong>l Crèdit Oficial i Sector Financer amb 2.592,3 milions d’euros,<br />
xifra que correspon en la seva totalitat a <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> l’Institut Català <strong>de</strong> Finances, i que<br />
representa un 31,4% més que per als pressupostos <strong>de</strong>l 2011. D’altra banda, en l’àrea <strong>de</strong><br />
producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic, les polítiques amb més pes són la <strong>de</strong> Cicle<br />
<strong>de</strong> l’aigua (732,1 milions d’euros) <strong>de</strong>senvolupada per l’Agència Catalana <strong>de</strong> l’Aigua i per<br />
192
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Aigües Ter-Llobregat, Transport (635,2 milions d’euros) gestionada, principalment, per<br />
Ferrocarrils <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i Ifercat i, finalment, la <strong>de</strong> Societat <strong>de</strong> la informació i el<br />
coneixement i telecomunicacions (561,8 milions d’euros) que correspon en major mesura al<br />
pressupostos <strong>de</strong>l Centre <strong>de</strong> Telecomunicacions i Tecnologies <strong>de</strong> la Informació i <strong>de</strong> la<br />
Corporació Catalana <strong>de</strong> Mitjans Audiovisuals (CCMA).<br />
També cal esmentar les polítiques <strong>de</strong> Salut, amb un pressupost previst <strong>de</strong> 534,3 milions<br />
d’euros i gestionada per diverses entitats adscrites al Departament <strong>de</strong> Salut, i la d’Habitatges<br />
i actuacions urbanes, amb una dotació <strong>de</strong> 336,6 milions d’euros, i que correspon al 63,4%<br />
<strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong> l’Institut Català <strong>de</strong>l Sòl i a la totalitat <strong>de</strong>l <strong>de</strong> l’Agència d’Habitatge <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong>.<br />
Quadre 8.1.5.3<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR ENTITATS DE DRET PÚBLIC<br />
CLASSIFICACIÓ DE LES DESPESES PER POLÍTIQUES (Capítols d'1 a 9)<br />
Milions €<br />
Codi Àrees i polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
11 Alta direcció <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i el seu Govern 9,9 9,0 -0,9 -8,7<br />
12 Administració i serveis generals 53,1 53,3 0,2 0,4<br />
13 Relacions institucionals i processos electorals 3,7 3,3 -0,4 -11,7<br />
1 Funcionament <strong>de</strong> les institucions i administració general 66,7 65,6 -1,1 -1,6<br />
21 Justícia 35,2 38,5 3,3 9,3<br />
22 Seguretat i protecció civil 8,7 8,5 -0,2 -2,3<br />
23 Relacions exteriors i cooperació al <strong>de</strong>senvolupament 22,0 15,3 -6,8 -30,8<br />
2 Serveis públics generals 66,0 62,3 -3,7 -5,6<br />
32 Promoció social 21,1 20,8 -0,3 -1,2<br />
3 Protecció i promoció social 21,1 20,8 -0,3 -1,2<br />
41 Salut 455,5 534,3 78,8 17,3<br />
42 Educació 7,3 6,8 -0,5 -6,4<br />
43 Habitatge i actuacions urbanes 360,9 336,6 -24,3 -6,7<br />
44 Cultura 75,9 75,9 -0,0 0,0<br />
47 Esports 20,0 15,4 -4,6 -23,0<br />
4 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social 919,5 968,9 49,4 5,4<br />
51 Cicle <strong>de</strong> l'aigua 735,0 732,1 -2,9 -0,4<br />
52 Transport 699,3 635,2 -64,0 -9,2<br />
53 Societat <strong>de</strong> la informació i el coneixement i telecomunicacions 540,9 561,8 20,9 3,9<br />
54 Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i urbanisme 93,0 97,7 4,7 5,0<br />
55 Actuacions ambientals 114,8 105,9 -8,9 -7,7<br />
57 Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació 89,6 127,5 37,9 42,2<br />
58 Altres actuacions <strong>de</strong> caràcter econòmic 34,4 33,5 -0,9 -2,6<br />
5 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic 2.307,0 2.293,8 -13,2 -0,6<br />
61 Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca 2,5 2,5 0,0 0,3<br />
62 Indústria 9,9 58,0 48,1 486,6<br />
63 Energia i mines 38,0 12,4 -25,6 -67,3<br />
65 Turisme 45,6 40,3 -5,3 -11,7<br />
66 Desenvolupament empresarial 11,8 43,1 31,3 266,2<br />
67 Crèdit oficial i sector financer 1.973,5 2.592,3 618,8 31,4<br />
6 Foment i regulació <strong>de</strong> sectors productius 2.081,4 2.748,7 667,3 32,1<br />
Total 5.461,6 6.160,1 698,5 12,8<br />
193
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
En relació amb l’estructura econòmica <strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses, un 36,1% correspon a<br />
<strong>de</strong>speses corrents, un 10,3% a <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital i un 53,7% a <strong>de</strong>speses financeres.<br />
Respecte <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong>l 2011, <strong>de</strong>staca l’augment <strong>de</strong>ls capítols <strong>de</strong> variació d’actius i<br />
<strong>de</strong> passius financers que han augmentat en coherència amb la política <strong>de</strong> préstecs, en 481,7<br />
milions d’euros i 268,1 milions d’euros respectivament, i la reducció <strong>de</strong>l capítol d’inversions<br />
reals que disminueixen en 285,9 milions d’euros, que representa una reducció <strong>de</strong>l 36,1% <strong>de</strong>l<br />
pressupost <strong>de</strong>l subsector.<br />
Quadre 8.1.5.4<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR ENTITATS DE DRET PÚBLIC<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 589,6 603,6 14,0 2,4<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 983,9 1.087,4 103,5 10,5<br />
3. Despeses financeres 231,2 293,5 62,3 27,0<br />
4. Transferències corrents 198,0 237,0 39,0 19,7<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 2.002,8 2.221,5 218,8 10,9<br />
6. Inversions reals 793,0 507,1 -285,9 -36,1<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 109,5 125,4 15,8 14,5<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 902,5 632,4 -270,1 -29,9<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 2.905,3 2.854,0 -51,4 -1,8<br />
8. Variació d'actius financers 1.807,1 2.288,8 481,7 26,7<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 749,2 1.017,3 268,1 35,8<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 2.556,3 3.306,2 749,8 29,3<br />
Total consolidat 5.461,6 6.160,1 698,5 12,8<br />
8.1.6. Els pressupostos <strong>de</strong> les societats mercantils<br />
Les societats mercantils es regeixen pel que disposen el Decret legislatiu 2/2002, <strong>de</strong> 24 <strong>de</strong><br />
<strong>de</strong>sembre, pel que s’aprova el Text refós <strong>de</strong> la Llei 4/1985, <strong>de</strong> 29 <strong>de</strong> març, <strong>de</strong> l’Estatut <strong>de</strong><br />
l’Empresa Pública Catalana, els seus estatut i les normes <strong>de</strong> dret privat.<br />
El pressupost previst per al 2012 per al conjunt <strong>de</strong> les societats mercantils és <strong>de</strong> 2.898,8<br />
milions d’euros (un cop elimina<strong>de</strong>s la transferència <strong>de</strong> recursos entre aquestes entitats), xifra<br />
que representa un increment <strong>de</strong>l 26,6% respecte <strong>de</strong>ls pressupostos per al 2011.<br />
194
Quadre 8.1.6.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR SOCIETATS MERCANTILS<br />
CLASSIFICACIÓ ORGÀNICA<br />
Milions €<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Agrup. Codi Denominació Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
PR 6260 Televisió <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA (TVC) 388,9 338,9 -50,0 -12,8<br />
PR 6270 <strong>Catalunya</strong> Ràdio SRG, SA 49,8 43,9 -5,9 -11,8<br />
PR 6300 TVC Edicions i Publicacions, SA 1,2 1,3 0,1 7,3<br />
PR 6690 TVC Multimèdia, SL 1,2 0,0 -1,1 -97,3<br />
PR 6700 CCRTV Interactiva, SA 10,2 - -10,2 -100,0<br />
PR 6770 Activa Multimèdia Digital, SL 4,8 - -4,8 -100,0<br />
PR 6900 Intracatalonia, SA 3,9 4,3 0,4 10,4<br />
PR 8620 Circuits <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SL 34,1 35,2 1,1 3,3<br />
PR 8785 Circuit <strong>de</strong> Motocròs <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SL 0,7 0,2 -0,4 -64,1<br />
EC 6390 Gestió d’Infraestructures, SAU (GISA) 681,9 789,4 107,5 15,8<br />
EC 6450 Regs <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SAU (REGSA) 54,7 110,2 55,5 101,6<br />
EC 6840 Reg Sistema Segarra-Garrigues, SAU (REGSEGA) 159,2 146,3 -12,9 -8,1<br />
EC 6910 Equipaments i Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA 215,9 809,8 593,9 275,1<br />
EC 7065 Institut Català <strong>de</strong> Finances Capital, SGECR, SAU 0,8 0,7 -0,1 -13,0<br />
EC 7100 ICF Holding, SAU 73,2 36,4 -36,8 -50,3<br />
EC 7290 Fira 2000, SA 91,8 55,9 -35,9 -39,1<br />
EC 8650 Instruments Financers per a Empreses Innovadores, SLU 8,8 7,9 -0,9 -10,5<br />
EC 8870 Grup UOC, SL 0,9 0,8 -0,1 -6,9<br />
EC 8880 Eureca Media, SL 3,7 3,3 -0,3 -9,4<br />
EC 8890 Editorial UOC, SL 0,5 0,6 0,0 1,1<br />
SA 6610 Energètica d’Instal·lacions Sanitàries, SA (EISSA) 1,8 - -1,8 -100,0<br />
SA 6650 Sistema d’Emergències Mèdiques, SA (SEMSA) 224,1 224,1 - 0,0<br />
SA 7110 UDIAT, Centre Diagnòstic, SA 26,9 26,9 0,1 0,2<br />
SA 7670 Saba<strong>de</strong>ll Gent Gran Centre <strong>de</strong> Serveis, SA 3,6 3,7 0,0 0,7<br />
SA 8790 Consorci <strong>de</strong> Prevenció i Salut Terrassa, SL 0,4 0,3 -0,0 -8,6<br />
SA 8800 Aura Salut Pública i Serveis Sociosanitaris, SL 1,0 1,0 0,0 1,6<br />
SA 8835 For Tissues and Cells 0,2 0,2 0,0 0,5<br />
SA 8855 Barnaclínic, SA 11,1 11,1 0,0 0,3<br />
SA 8865 Gesclínic, SA 5,2 - -5,2 -100,0<br />
SA 7235 Coordinació Logística Sanitària, AIE 2,6 2,6 -0,0 -0,6<br />
SA 7750 Logaritme Serveis Logístics AIE 15,7 16,5 0,8 5,4<br />
PO 6380 TABASA, Infraestructures i Serveis <strong>de</strong> Mobilitat, SA 123,3 113,9 -9,4 -7,6<br />
PO 6400 Equacat, SA 1,5 1,7 0,2 10,0<br />
PO 6410 Centrals i Infraestructures per a la Mobilitat i les Activitats Logístiques, SA (CIMALSA 37,3 37,0 -0,3 -0,8<br />
PO 6420 Túnel <strong>de</strong>l Cadí, SAC 31,9 27,9 -4,0 -12,6<br />
PO 7225 Cargometro Rail Transport, SA 1,6 1,7 0,1 9,4<br />
PO 7260 Ecoparc <strong>de</strong> Residus Industrials, SA 3,7 4,3 0,6 16,5<br />
PO 7295 Terminal Intermodal <strong>de</strong> l'Empordà, SL 0,1 0,8 0,7 820,2<br />
PO 7930 Aeroports públics <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SLU 19,2 18,2 -1,0 -5,3<br />
PO 8680 Societat d'Estiba <strong>de</strong>ls Ports Catalans, SA 1,1 1,0 -0,1 -9,7<br />
PO 8690 Remo<strong>de</strong>lacions Urbanes, SA 3,5 - -3,5 -100,0<br />
PO 8700 Gestió <strong>de</strong> Màrqueting i Serveis <strong>de</strong> les Comarques Gironines, SLU 4,2 4,2 - 0,0<br />
PO 8710 Geocat, Gestió <strong>de</strong> Projectes, SA 2,5 2,2 -0,2 -10,0<br />
PO 8720 Autometro, SA 1,6 1,6 0,0 2,2<br />
PO 8730 FGC Mobilitat, SA 0,1 0,1 - 0,0<br />
CU 6340 Teatre Nacional <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA (TNC) 12,5 11,7 -0,8 -6,2<br />
AG 6440 Promotora d’Exportacions Catalanes, SA (PRODECA) 4,5 4,7 0,2 4,4<br />
AG 6580 Forestal Catalana, SA 15,1 12,3 -2,7 -18,0<br />
IU 6510 Empresa <strong>de</strong> Promoció i Localització Industrial <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA (EPLICSA) 1,1 36,1 35,0 3.323,6<br />
IU 8410 Societat Catalana d'Inversió en Empreses <strong>de</strong> Base Tecnològica, SA 0,1 0,1 - 0,0<br />
IU 6520 Eficiència Energètica, SA 1,4 1,3 -0,1 -3,8<br />
IU 6530 Sanejament Energia, SA 0,2 0,0 -0,2 -88,4<br />
Total sense consolidar 2.345,0 2.952,7 607,7 25,9<br />
Despeses consolidables 54,7 53,9 -0,8 -1,4<br />
Total consolidat 2.290,3 2.898,8 608,5 26,6<br />
Els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012 inclouen quaranta-set societats mercantils,<br />
cinc menys que a l’exercici 2011. Les entitats que es donen <strong>de</strong> baixa són Energètica<br />
d’Instal·lacions Sanitàries, SA (EISSA), Gesclínic, SA (que s’integra al Consorci d’Atenció<br />
Primària <strong>de</strong> Salut <strong>de</strong> l’Eixample), Remo<strong>de</strong>lacions Urbanes, SA (l’INCASOL s’ha subrogat en<br />
els seus drets i obligacions un cop dissolta) i, finalment, CCRTV Interactiva, SA i Activa<br />
Multimèdia Digital, SL (ambdues absorbi<strong>de</strong>s per Televisió <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA).<br />
195
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Les entitats que presenten un pressupost més elevat són: Equipaments i Edificis <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong>, SA (nova <strong>de</strong>nominació <strong>de</strong> l’empresa ICF Equipaments, SAU) amb una previsió<br />
<strong>de</strong> 809,8 milions d’euros i Gestió d’Infraestructures, SAU (GISA) amb una previsió <strong>de</strong> 789,4<br />
milions d’euros, que entre ambdues representen més <strong>de</strong>l 54% <strong>de</strong>l pressupost total <strong>de</strong>l<br />
subsector societats mercantils. A continuació <strong>de</strong>staca el pressupost <strong>de</strong> Televisió <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong>, SA amb 338,9 milions d’euros (que representa l’11,5 <strong>de</strong>l pressupost total <strong>de</strong>l<br />
subsector) i el <strong>de</strong> Sistema d’Emergències Mèdiques, SA amb 224,1 milions d’euros (7,6%<br />
<strong>de</strong>l total <strong>de</strong>l subsector). El notable creixement <strong>de</strong>ls pressupostos d’aquest subsector es <strong>de</strong>u<br />
a l’augment <strong>de</strong>l pressupost Equipaments i Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA, <strong>de</strong>rivat d’un important<br />
refinançament <strong>de</strong>l seu <strong>de</strong>ute, i al creixement <strong>de</strong> les inversions <strong>de</strong> GISA i Regs <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>,<br />
SAU (REGSA); sense aquests increments, el pressupost agregat <strong>de</strong>l subsector també<br />
disminuiria.<br />
De l’estructura econòmica d’ingressos i <strong>de</strong>speses es <strong>de</strong>sprèn, bàsicament, el caràcter<br />
predominantment inversor <strong>de</strong> l’activitat <strong>de</strong> gran part <strong>de</strong> les societats mercantils amb els<br />
pressupostos més elevats. En aquest sentit, a més <strong>de</strong> les dues primeres esmenta<strong>de</strong>s també<br />
cal fer referència a REGSA, Reg Sistema Segarra-Garrigues, SAU (RESEGA), TABASA,<br />
Infraestructures i Serveis <strong>de</strong> Mobilitat, SA.<br />
Pel que fa als ingressos, els corrents representen el 27,9%, els <strong>de</strong> capital el 28,9% i els<br />
financers 43,2% <strong>de</strong>l pressupost total <strong>de</strong>l subsector.<br />
Quadre 8.1.6.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR SOCIETATS MERCANTILS<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DELS INGRESSOS<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Impostos directes - - - -<br />
2. Impostos indirectes - - - -<br />
3. Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos 669,6 586,9 -82,7 -12,3<br />
4. Transferències corrents 37,8 35,2 -2,6 -6,9<br />
5. Ingressos patrimonials 148,3 185,5 37,2 25,1<br />
Total ingressos corrents 855,7 807,7 -48,0 -5,6<br />
6. Alienació d'inversions reals 618,8 833,2 214,4 34,7<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 1,3 5,5 4,2 334,5<br />
Total ingressos <strong>de</strong> capital 620,1 838,7 218,7 35,3<br />
Total ingressos no financers 1.475,8 1.646,4 170,6 11,6<br />
8. Variació d'actius financers 477,1 438,0 -39,1 -8,2<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 337,4 814,3 476,9 141,3<br />
Total ingressos financers 814,5 1.252,4 437,8 53,8<br />
Total consolidat 2.290,3 2.898,8 608,5 26,6<br />
196
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Dins <strong>de</strong>ls ingressos corrents <strong>de</strong>staca l’import previst en el capítol <strong>de</strong> taxes, venda <strong>de</strong> béns i<br />
serveis i altres ingressos, amb 586,9 milions d’euros, <strong>de</strong>ls quals un 44,3% corresponen a la<br />
prestació <strong>de</strong> serveis d’assistència sanitària. No obstant, respecte al 2011 el conjunt <strong>de</strong>l<br />
capítol 3 es redueix un 12,3%. També és rellevant l’import <strong>de</strong>l capítol d’ingressos<br />
patrimonials (185,5 milions d’euros), <strong>de</strong>ls quals el 59% s’obtenen per rendiments <strong>de</strong><br />
naturalesa financera, en bona part per interessos <strong>de</strong> préstecs i altres crèdits concedits per<br />
Equipaments i Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA i bona part <strong>de</strong> l’import restant obtinguts per lloguers<br />
<strong>de</strong> béns immobles <strong>de</strong> la mateixa entitat.<br />
Dins <strong>de</strong>ls ingressos <strong>de</strong> capital, el capítol d’alienació d’inversions reals assoleix els 833,2<br />
milions d’euros que representen un increment <strong>de</strong>l 34,7%, molt vinculat als encàrrecs<br />
d’inversió que reben algunes d’aquestes entitats. Quant als ingressos financers, cal <strong>de</strong>stacar<br />
el <strong>de</strong> variació <strong>de</strong> passius financers en 814,3 milions, que s’expliquen, pel refinançament <strong>de</strong><br />
l’en<strong>de</strong>utament d’Equipaments i Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA que, per tant, també es veurà<br />
reflectit en el pressupost <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses.<br />
Pel que fa a l’origen <strong>de</strong>ls ingressos, el 54,4% provenen <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>,<br />
mentre que <strong>de</strong>ls obtinguts fora <strong>de</strong>l sector públic, a banda <strong>de</strong>ls esmentats per la variació <strong>de</strong><br />
passius financers <strong>de</strong>staquen els que es preveuen obtenir pel capítol <strong>de</strong> taxes, venda <strong>de</strong><br />
béns i serveis.<br />
197
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Quadre 8.1.6.3<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR SOCIETATS MERCANTILS<br />
CLASSIFICACIÓ DE LES DESPESES PER POLÍTIQUES (Capítols d'1 a 9)<br />
Milions €<br />
Codi Àrees i polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
12 Administració i serveis generals 158,6 785,2 626,6 395,1<br />
1 Funcionament <strong>de</strong> les institucions i administració general 158,6 785,2 626,6 395,1<br />
21 Justícia 8,2 6,0 -2,2 -26,9<br />
22 Seguretat i protecció civil 16,7 7,0 -9,7 -58,0<br />
2 Serveis públics generals 24,9 13,0 -11,9 -47,7<br />
31 Protecció social 12,4 8,1 -4,2 -34,2<br />
32 Promoció social 2,8 2,4 -0,5 -16,1<br />
33 Foment <strong>de</strong> l'ocupació 3,7 12,3 8,6 235,6<br />
3 Protecció i promoció social 18,8 22,8 3,9 20,8<br />
41 Salut 373,2 368,1 -5,1 -1,4<br />
42 Educació 267,3 192,9 -74,4 -27,8<br />
43 Habitatge i actuacions urbanes 3,5 - -3,5 -100,0<br />
44 Cultura 14,7 11,9 -2,7 -18,6<br />
47 Esports 45,4 40,3 -5,1 -11,1<br />
4 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social 704,0 613,2 -90,8 -12,9<br />
52 Transport 517,9 661,7 143,8 27,8<br />
53 Societat <strong>de</strong> la informació i el coneixement i telecomunicacions 448,6 384,4 -64,2 -14,3<br />
54 Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i urbanisme 0,7 0,0 -0,7 -93,0<br />
55 Actuacions ambientals 18,8 16,7 -2,1 -11,2<br />
56 Infraestructures agràries i rurals 213,8 256,5 42,7 20,0<br />
57 Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació - 0,1 0,1 -<br />
58 Altres actuacions <strong>de</strong> caràcter econòmic 2,5 2,2 -0,2 -10,0<br />
5 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic 1.202,2 1.321,6 119,3 9,9<br />
61 Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca 4,5 4,7 0,2 4,3<br />
62 Indústria 1,1 36,1 35,0 3.323,6<br />
63 Energia i mines 1,5 1,3 -0,2 -13,3<br />
64 Comerç 91,8 55,9 -35,9 -39,1<br />
67 Crèdit oficial i sector financer 82,8 45,0 -37,8 -45,7<br />
6 Foment i regulació <strong>de</strong> sectors productius 181,8 143,0 -38,8 -21,3<br />
Total 2.290,3 2.898,8 608,5 26,6<br />
Quant a les <strong>de</strong>speses segons la classificació per programes, les àrees <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa amb<br />
major pes relatiu són la Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic (45,6%) i la<br />
Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social (21,2%). Dins <strong>de</strong> la primera àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa<br />
esmentada <strong>de</strong>staca, en primer lloc, la política <strong>de</strong> Transport amb 661,7 milions d’euros (en la<br />
que gestionen recursos 11 societats mercantils). En segon lloc, la política <strong>de</strong> Societat <strong>de</strong> la<br />
informació i el coneixement i telecomunicacions, amb 384,4 milions d’euros i, en menor<br />
mesura, la política d’Infraestructures agràries i rurals, amb 256,5 milions d’euros gestionats<br />
per REGSA i REGSEGA. Pel que fa a l’àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> Producció <strong>de</strong> bens públics <strong>de</strong><br />
caràcter social <strong>de</strong>staca la política <strong>de</strong> Salut, amb 368,1 milions d’euros, <strong>de</strong>ls quals el 61% són<br />
gestionats per SEMSA i entorn el 20% corresponen a inversions <strong>de</strong> GISA i Equipaments i<br />
Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA; i la política d’Educació, amb 192,9 milions d’euros, també<br />
gestionats gairebé en la seva totalitat per GISA i Equipaments i Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA,<br />
SA per a inversions.<br />
198
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
El pressupost <strong>de</strong> la política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Administració i serveis generals (785,2 milions<br />
d’euros) mereix un comentari a banda. Majoritàriament correspon al programa 126 Gestió<br />
d’equipaments i inversions públiques, centrat en la direcció i administració <strong>de</strong> la inversió i la<br />
gestió posterior d’equipaments <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. Tanmateix, en l’exercici 2012 es preveu el<br />
refinançament <strong>de</strong> l’en<strong>de</strong>utament <strong>de</strong> d’Equipaments i Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA, que és d’un<br />
import elevat, i això explica l’elevat pressupost <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa d’aquesta política que inclou<br />
l’amortització d’aquest en<strong>de</strong>utament refinançat.<br />
Quant a la classificació econòmica <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses, el capítol d’inversions reals (1.099,6<br />
milions d’euros) absorbeix el 37,9% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong>l pressupost. Gairebé el 64% d’aquestes<br />
inversions estan previstes en el pressupost <strong>de</strong> GISA, i la resta es concentra sobretot en els<br />
pressupostos d’Equipaments i Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA, TABASA, REGSEGA i REGSA. En<br />
relació al pressupost anterior, aquest capítol incrementa un 3,5%.<br />
Quadre 8.1.6.4<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR SOCIETATS MERCANTILS<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 287,8 269,6 -18,2 -6,3<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 645,3 554,9 -90,3 -14,0<br />
3. Despeses financeres 114,4 115,5 1,2 1,0<br />
4. Transferències corrents 0,5 0,4 -0,1 -25,9<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 1.048,0 940,4 -107,6 -10,3<br />
6. Inversions reals 1.062,8 1.099,6 36,8 3,5<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 1.062,8 1.099,6 36,8 3,5<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 2.110,8 2.040,0 -70,7 -3,4<br />
8. Variació d'actius financers 81,1 108,3 27,3 33,6<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 98,5 750,4 651,9 662,1<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 179,5 858,7 679,2 378,3<br />
Total consolidat 2.290,3 2.898,8 608,5 26,6<br />
D’altra banda, les <strong>de</strong>speses corrents (940,4 milions d’euros) representen el 32,4% <strong>de</strong>l total<br />
<strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong>l subsector societats mercantils, si bé en relació a l’exercici 2011 es<br />
redueixen en 107,6 milions d’euros, disminució que es concentra en el capítol <strong>de</strong><br />
remuneracions <strong>de</strong>l personal i en el <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses corrents <strong>de</strong> béns i serveis.<br />
199
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Finalment, les <strong>de</strong>speses financeres, amb coherència amb els ingressos i el refinançament<br />
singular d’una d’aquestes entitats, gairebé es quadrupliquen i passen a representar un<br />
29,6% <strong>de</strong>l pressupost total <strong>de</strong>l subsector.<br />
8.1.7. Els pressupostos <strong>de</strong>ls consorcis<br />
Els consorcis són ens públics constituïts en el marc <strong>de</strong>ls convenis <strong>de</strong> col·laboració<br />
formalitzats per la <strong>Generalitat</strong> i les seves entitats amb altres administracions o entitats<br />
públiques o priva<strong>de</strong>s sense ànim <strong>de</strong> lucre per al compliment <strong>de</strong> finalitats d’interès públic o<br />
d’utilitat social. Tenen personalitat jurídica pròpia diferenciada, patrimoni i tresoreria propis i<br />
actuen sotmesos plenament al dret públic.<br />
Els pressupostos <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012 inclouen seixanta-un<br />
consorcis, un menys que en l’exercici 2011. Aquesta variació correspon a la incorporació<br />
d’un consorci i a dues baixes. Concretament s’ha incorporat l’Agrupació Europea <strong>de</strong><br />
Cooperació Territorial Hospital <strong>de</strong> la Cerdanya que, si bé formalment <strong>de</strong>s d’un punt <strong>de</strong> vista<br />
jurídic no es tracta d’un consorci, sí que materialment es correspon a una col·laboració amb<br />
una altra administració, en aquest cas l’Estat francès. Aquesta entitat se subroga en drets i<br />
obligacions <strong>de</strong> la Fundació Privada Hospital Transfronterer <strong>de</strong> la Cerdanya que fins ara era<br />
la titular d’aquest equipament. Les baixes, corresponen al Consorci Gestió <strong>de</strong> la Fertilització<br />
Agrària <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i al Consorci Torreblanca.<br />
El pressupost agregat previst per al 2012 per al conjunt <strong>de</strong> consorcis <strong>de</strong>l sector públic és <strong>de</strong><br />
3.199,9 milions d’euros. Tanmateix, si es <strong>de</strong>scompta un petit import consolidable dins <strong>de</strong>l<br />
propi subsector, el pressupost consolidat d’aquest es queda en 3.198,1 milions d’euros, un<br />
0,8% menys que per als pressupostos <strong>de</strong>l 2011.<br />
Pel seu pes específic, el Consorci <strong>de</strong> l’Autoritat <strong>de</strong>l Transport Metropolità (ATM), que articula<br />
la cooperació entre les administracions públiques titulars <strong>de</strong>ls serveis i <strong>de</strong> les<br />
infraestructures <strong>de</strong>l transport públic col·lectiu <strong>de</strong> la Regió Metropolitana <strong>de</strong> Barcelona, és el<br />
que preveu un pressupost més elevat, concretament 1.098,6 milions d’euros, xifra que<br />
representa el 34,3% <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong>l subsector.<br />
A distància <strong>de</strong> l’ATM <strong>de</strong>staquen els pressupostos d’alguns consorcis sanitaris i el Consorci<br />
d’Educació <strong>de</strong> Barcelona, amb 172,4 milions d’euros.<br />
200
Quadre 8.1.7.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR CONSORCIS<br />
CLASSIFICACIÓ ORGÀNICA<br />
Milions €<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Agrup. Codi Denominació Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
PR 6920 Consorci <strong>de</strong>l Circuit <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 3,1 2,7 -0,3 -10,2<br />
PR 7035 Consorci Urbanístic Portal Costa Brava-Illa <strong>de</strong> Blanes 1,8 0,1 -1,7 -93,1<br />
PR 7230 Patronat <strong>Catalunya</strong> Món 2,0 1,5 -0,5 -27,0<br />
PR 7400 Consorci <strong>de</strong>l Circuit <strong>de</strong> Motocròs <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 0,4 0,3 -0,0 -12,1<br />
PR 7420 Consorci <strong>de</strong>l Montsec 0,8 1,0 0,2 31,5<br />
GO 7210 Consorci Administració Oberta Electrònica <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 13,1 11,8 -1,4 -10,5<br />
GO 8930 Consorci <strong>de</strong>l Museu Memorial <strong>de</strong> l'Exili 0,5 0,4 -0,1 -11,9<br />
EC 7200 Consorci Centre <strong>de</strong> Recerca en Economia Internacional 1,6 2,4 0,7 45,5<br />
EC 7450 Consorci Institut Català d'Arqueologia Clàssica 2,2 2,1 -0,1 -4,6<br />
EC 7460 Consorci Institut Català <strong>de</strong> Ciències Cardiovasculars 3,9 3,9 0,1 1,4<br />
EC 7470 Consorci Institut d'Investigacions Biomèdiques August Pi i Sunyer 18,7 18,4 -0,3 -1,5<br />
EC 7510 Consorci Centre <strong>de</strong> Recerca Matemàtica 2,2 1,2 -1,0 -43,9<br />
EC 7530 Consorci Parc <strong>de</strong> Recerca Biomèdica <strong>de</strong> Barcelona 16,5 15,5 -1,0 -5,8<br />
EC 8130 Consorci Institut <strong>de</strong> Geomàtica 1,7 1,6 -0,1 -6,5<br />
EC 8420 Consorci Laboratori <strong>de</strong> Llum <strong>de</strong> Sincrotró 0,6 0,0 -0,5 -95,3<br />
EC 8440 Consorci Centre <strong>de</strong> Visió per Computador 2,5 2,5 0,1 2,1<br />
EC 8450 Consorci Institut <strong>de</strong> Física d'Altes Energies 4,4 3,7 -0,7 -15,4<br />
EC 8910 Consorci Markets, Organizations and Votes in Economics (MOVE) 0,8 0,2 -0,6 -74,2<br />
EC 8995 Consorci Centre Internacional <strong>de</strong> Mèto<strong>de</strong>s Numèrics a l'Enginyeria 8,3 8,4 0,1 1,1<br />
EN 7870 Consorci d'Educació <strong>de</strong> Barcelona 168,1 172,4 4,3 2,6<br />
SA 6950 Corporació Sanitària Parc Taulí <strong>de</strong> Saba<strong>de</strong>ll 216,1 220,7 4,6 2,1<br />
SA 6960 Consorci Sanitari <strong>de</strong> Terrassa 135,9 139,7 3,9 2,8<br />
SA 6970 Consorci Sanitari <strong>de</strong> Barcelona 19,0 8,6 -10,4 -54,5<br />
SA 6980 Consorci Hospitalari <strong>de</strong> Vic 85,7 89,4 3,6 4,2<br />
SA 6990 Consorci Sanitari Integral 210,8 172,3 -38,5 -18,3<br />
SA 7000 Consorci Sanitari <strong>de</strong> l’Alt Penedès 33,1 33,5 0,4 1,2<br />
SA 7010 Consorci Sanitari <strong>de</strong> l’Anoia 62,7 62,3 -0,4 -0,7<br />
SA 7020 Consorci Sanitari <strong>de</strong> Mollet <strong>de</strong>l Vallès 2,3 0,5 -1,8 -78,3<br />
SA 7030 Consorci <strong>de</strong>l Laboratori Intercomarcal <strong>de</strong> l’Alt Penedès, l’Anoia i el Garraf 14,1 12,6 -1,5 -10,5<br />
SA 7040 Consorci Sanitari <strong>de</strong>l Maresme 109,0 107,9 -1,1 -1,0<br />
SA 7540 Consorci <strong>de</strong> Castell<strong>de</strong>fels Agents <strong>de</strong> Salut 5,1 5,1 0,0 0,7<br />
SA 7785 Consorci Mar Parc <strong>de</strong> Salut <strong>de</strong> Barcelona 300,2 300,8 0,7 0,2<br />
SA 7920 Consorci d'Atenció Primària <strong>de</strong> Salut <strong>de</strong> l'Eixample 9,0 9,0 0,0 0,2<br />
SA 8250 Hospital Clínic i Provincial <strong>de</strong> Barcelona 449,8 441,3 -8,5 -1,9<br />
SA 7475 Agrupació Europea <strong>de</strong> Cooperació Territorial Hospital <strong>de</strong> la Cerdanya - 20,8 20,8 -<br />
SA 8810 Consorci Biopol <strong>de</strong> l'Hospitalet <strong>de</strong> Llobregat 1,1 0,9 -0,2 -18,1<br />
SA 8875 Consorci <strong>de</strong> Gestió Corporació Sanitària (CGCS) 15,0 14,9 -0,0 -0,3<br />
PO 6930 Consorci <strong>de</strong> l'Autoritat <strong>de</strong>l Transport Metropolità 1.071,8 1.098,6 26,8 2,5<br />
PO 7180 Consorci Patronat <strong>de</strong> la Vall <strong>de</strong> Núria 0,1 0,1 -0,0 -5,0<br />
PO 7720 Consorci Port <strong>de</strong> Mataró 2,1 2,2 0,1 3,5<br />
PO 7960 Consorci <strong>de</strong>l Parc <strong>de</strong> l'Espai d'Interès Natural <strong>de</strong> Gallecs 0,7 0,7 - 0,0<br />
PO 8120 Consorci Port <strong>de</strong> Portbou 0,7 0,9 0,1 18,3<br />
PO 8150 Consorci <strong>de</strong> l'Observatori <strong>de</strong>l Paisatge 0,4 0,4 -0,0 -3,7<br />
PO 8160 Consorci Centre d'Estudis per a la Innovació <strong>de</strong>l Transport (CENIT) 2,2 1,5 -0,7 -32,3<br />
PO 8170 Consorci <strong>de</strong>l Transport Públic <strong>de</strong>l Camp <strong>de</strong> Tarragona 12,0 16,8 4,8 39,8<br />
PO 8180 Consorci <strong>de</strong>l Transport Públic <strong>de</strong> l'Àrea <strong>de</strong> Girona 5,4 6,3 0,9 16,4<br />
PO 8190 Consorci <strong>de</strong>l Transport Públic <strong>de</strong> l'Àrea <strong>de</strong> Lleida 3,6 4,6 1,0 28,1<br />
PO 8510 Consorci <strong>de</strong> l'Habitatge <strong>de</strong> Barcelona 32,2 13,4 -18,9 -58,6<br />
PO 8520 Consorci Centre <strong>de</strong> Recerca Ecològica i Aplicacions Forestals 4,0 4,9 0,9 23,3<br />
PO 8530 Consorci <strong>de</strong> l'Habitatge <strong>de</strong> l'Àrea Metropolitana <strong>de</strong> Barcelona 1,7 1,6 -0,1 -6,9<br />
CU 7160 Consorci <strong>de</strong>l Teatre Fortuny <strong>de</strong> Reus 2,5 2,0 -0,5 -20,7<br />
CU 7490 Consorci Museu Nacional d'Art <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 18,9 16,8 -2,1 -11,1<br />
CU 7520 Consorci per a la Normalització Lingüística 33,4 32,1 -1,3 -3,8<br />
CU 8030 Consorci <strong>de</strong>l Centre <strong>de</strong> Terminologia TERMCAT 1,5 1,4 -0,1 -8,8<br />
CU 8050 Consorci Casa <strong>de</strong> les Llengües 0,8 0,8 -0,0 -0,8<br />
CU 8770 Consorci Catalan Films & TV 1,0 0,9 -0,1 -8,5<br />
AG 8370 Consorci Gestió <strong>de</strong> la Fertilització Agrària <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 0,8 - -0,8 -100,0<br />
BE 7085 Consorci Torreblanca 0,1 - -0,1 -100,0<br />
BE 7150 Consorci Sant Gregori, <strong>de</strong> Girona 4,9 4,7 -0,1 -2,9<br />
BE 8500 Consorci <strong>de</strong> Serveis Socials <strong>de</strong> Barcelona 43,7 45,8 2,1 4,8<br />
IU 8090 Consorci Infraestructures <strong>de</strong> Telecomunicacions <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>-ITCat 0,6 0,0 -0,6 -98,3<br />
IU 8390 Consorci per a la Formació Contínua <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 39,9 39,7 -0,2 -0,6<br />
IU 8775 Consorci <strong>de</strong> Comerç, Artesania i Moda <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 17,4 13,5 -3,8 -22<br />
Total sense consolidar 3.223,8 3.199,9 -23,6 -0,7<br />
Despeses consolidables - 1,8 1,8 -<br />
Total consolidat 3.223,8 3.198,1 -25,7 -0,8<br />
Quant al pressupost agregat <strong>de</strong>l conjunt d’entitats <strong>de</strong> l’àmbit sanitari assoleix la xifra <strong>de</strong><br />
1.640,3 milions d’euros, el que representa un 51,3% <strong>de</strong> l’import total d’aquest subsector. Els<br />
consorcis que presenten un pressupost més elevat en l’àmbit <strong>de</strong> salut són l’Hospital Clínic i<br />
Provincial <strong>de</strong> Barcelona (assimilat a consorci), el Consorci Mar Parc <strong>de</strong> Salut <strong>de</strong> Barcelona i<br />
Corporació Sanitària Parc Taulí <strong>de</strong> Saba<strong>de</strong>ll.<br />
201
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
En relació als pressupostos <strong>de</strong> l’exercici anterior l’evolució més freqüent és la reducció, si bé<br />
en taxes baixes. Així, el conjunt <strong>de</strong>ls consorcis <strong>de</strong> l’àmbit sanitari disminueix un 1,7%. Entre<br />
els d’import més significatiu que redueixen el seu pressupost hi figura el Consorci <strong>de</strong><br />
l’Habitatge <strong>de</strong> Barcelona. En sentit contrari, els consorcis vinculats a la gestió <strong>de</strong>l transport<br />
presenten un pressupost superior al <strong>de</strong>l 2011.<br />
Quadre 8.1.7.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR CONSORCIS<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DELS INGRESSOS<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Impostos directes - - - -<br />
2. Impostos indirectes - - - -<br />
3. Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos 2.123,1 2.102,3 -20,8 -1,0<br />
4. Transferències corrents 905,4 899,1 -6,4 -0,7<br />
5. Ingressos patrimonials 13,6 13,7 0,1 0,7<br />
Total ingressos corrents 3.042,1 3.015,0 -27,0 -0,9<br />
6. Alienació d'inversions reals 49,4 45,8 -3,6 -7,3<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 63,0 69,3 6,3 10,0<br />
Total ingressos <strong>de</strong> capital 112,4 115,1 2,7 2,4<br />
Total ingressos no financers 3.154,5 3.130,2 -24,3 -0,8<br />
8. Variació d'actius financers 60,5 66,1 5,7 9,4<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 8,9 1,8 -7,0 -79,2<br />
Total ingressos financers 69,3 68,0 -1,4 -2,0<br />
Total 3.223,8 3.198,1 -25,7 -0,8<br />
Pel que fa a l’estructura econòmica <strong>de</strong>ls ingressos, el 94,3% <strong>de</strong>l total corresponen a<br />
ingressos corrents. El capítol <strong>de</strong> taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos, amb<br />
2.102,3 milions d’euros, que es generen principalment <strong>de</strong> la prestació <strong>de</strong> serveis, és el més<br />
elevat, si bé pateix una lleu disminució <strong>de</strong> l’1% respecte <strong>de</strong>ls pressupostos per al 2011.<br />
L’altra gran font d’ingressos són les transferències corrents amb 899,1 milions d’euros,<br />
proce<strong>de</strong>nts bàsicament <strong>de</strong> les administracions consorcia<strong>de</strong>s, que també disminueixen<br />
lleugerament. Els ingressos <strong>de</strong> capital, 115,1 milions d’euros, augmenten molt lleugerament<br />
però representen tan sols un 3,6% <strong>de</strong>ls ingressos. Finalment, el pes <strong>de</strong>ls ingressos financers<br />
encara és inferior, 68 milions d’euros i un 2,1% <strong>de</strong>l total i també disminueixen lleugerament.<br />
D’altra banda, pel que fa a l’origen <strong>de</strong>ls ingressos, un 63,7% <strong>de</strong>ls mateixos provenen <strong>de</strong>l<br />
sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. En particular, un 44% corresponen al capítol <strong>de</strong> taxes, venda<br />
<strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos i un 15,8% en concepte <strong>de</strong> transferències corrents.<br />
Les principals polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong>ls consorcis són la política <strong>de</strong><br />
Salut, amb 1.630,8 milions d’euros, que representa el 51% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong>l subsector i la política<br />
<strong>de</strong> Transport, amb 1.129,3 milions d’euros, que representa el 33,7% <strong>de</strong>l total. També<br />
202
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
<strong>de</strong>staquen, a distància, les polítiques d’Educació (170,6 milions d’euros), en mans <strong>de</strong>l<br />
Consorci d’Educació <strong>de</strong> Barcelona, i la <strong>de</strong> Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació (67,1<br />
milions d’euros).<br />
Quadre 8.1.7.3<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR CONSORCIS<br />
CLASSIFICACIÓ DE LES DESPESES PER POLÍTIQUES (Capítols d'1 a 9)<br />
Milions €<br />
Codi Àrees i polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
12 Administració i serveis generals 20,6 9,9 -10,7 -51,9<br />
13 Relacions institucionals i processos electorals 0,5 0,4 -0,1 -11,9<br />
1 Funcionament <strong>de</strong> les institucions i administració general 21,1 10,3 -10,7 -51,0<br />
23 Relacions exteriors i cooperació al <strong>de</strong>senvolupament 2,0 1,5 -0,5 -27,0<br />
2 Serveis públics generals 2,0 1,5 -0,5 -27,0<br />
31 Protecció social 47,1 49,3 2,2 4,6<br />
33 Foment <strong>de</strong> l'ocupació 39,9 39,7 -0,2 -0,6<br />
3 Protecció i promoció social 87,1 89,0 1,9 2,2<br />
41 Salut 1.648,7 1.630,8 -17,9 -1,1<br />
42 Educació 168,1 170,6 2,5 1,5<br />
43 Habitatge i actuacions urbanes 34,0 15,0 -19,0 -56,0<br />
44 Cultura 22,4 19,7 -2,7 -12,0<br />
45 Llengua catalana 35,7 34,3 -1,4 -4,0<br />
47 Esports 3,4 3,1 -0,4 -10,4<br />
4 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social 1.912,2 1.873,4 -38,8 -2,0<br />
52 Transport 1.095,6 1.129,3 33,7 3,1<br />
53 Societat <strong>de</strong> la informació i el coneixement i telecomunicacions 13,7 11,8 -1,9 -14,2<br />
54 Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i urbanisme 1,1 1,0 -0,1 -9,4<br />
57 Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació 70,4 67,1 -3,2 -4,6<br />
5 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic 1.180,7 1.209,2 28,4 2,4<br />
61 Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca 0,8 - -0,8 -100,0<br />
64 Comerç 17,4 13,5 -3,8 -22,0<br />
65 Turisme 2,6 1,2 -1,3 -52,6<br />
6 Foment i regulació <strong>de</strong> sectors productius 20,8 14,8 -6,0 -29,0<br />
Total 3.223,8 3.198,1 -25,7 -0,8<br />
Pel que fa a les variacions respecte <strong>de</strong>ls pressupostos per al 2011, <strong>de</strong>staca la política <strong>de</strong><br />
Transport, que augmenta en 33,7 milions d’euros (un 3,1%), sobretot per l’increment <strong>de</strong>l<br />
pressupost <strong>de</strong>l Consorci <strong>de</strong> l'Autoritat <strong>de</strong>l Transport Metropolità. En canvi, la gran majoria <strong>de</strong><br />
polítiques veuen reduïda lleugerament la seva dotació en termes absoluts. Les reduccions<br />
més importants es donen en la política d’Habitatge i actuacions urbanes (pel Consorci <strong>de</strong><br />
l'Habitatge <strong>de</strong> Barcelona) i a Salut (a causa <strong>de</strong> la disminució <strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong>l Consorci<br />
Sanitari Integral i <strong>de</strong>l Consorci Sanitari <strong>de</strong> Barcelona).<br />
Quant a la classificació econòmica <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses, tal i com correspon a un subsector amb<br />
un pes específic <strong>de</strong> les entitats especialitza<strong>de</strong>s en prestació <strong>de</strong> serveis <strong>de</strong> transports i<br />
sanitaris, les més rellevants són les <strong>de</strong>speses corrents vincula<strong>de</strong>s a la prestació <strong>de</strong>ls<br />
serveis, que representen el 93,6% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong>l subsector. Les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong><br />
capital sumen 158,5 milions d’euros. El capítol <strong>de</strong> transferències <strong>de</strong> capital, amb un import<br />
<strong>de</strong> 48,5 milions d’euros, correspon molt majoritàriament a transferències <strong>de</strong>l Consorci <strong>de</strong><br />
l'Autoritat <strong>de</strong>l Transport Metropolità a empreses priva<strong>de</strong>s. Pel que fa a les inversions reals,<br />
203
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
amb un import <strong>de</strong> 110 milions d’euros, el 66% corresponen a les inversions previstes per al<br />
Consorci d'Educació <strong>de</strong> Barcelona (42,7 milions d’euros) i el Consorci <strong>de</strong>l Barri <strong>de</strong> la Mina<br />
(29,7 milions d’euros).<br />
Quadre 8.1.7.4<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR CONSORCIS<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 1.108,8 1.074,2 -34,6 -3,1<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 1.286,3 1.305,4 19,1 1,5<br />
3. Despeses financeres 28,0 25,0 -3,0 -10,7<br />
4. Transferències corrents 593,4 587,2 -6,2 -1,0<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 3.016,6 2.991,8 -24,8 -0,8<br />
6. Inversions reals 97,4 110,0 12,5 12,9<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 56,5 48,5 -8,0 -14,1<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 153,9 158,5 4,5 2,9<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 3.170,5 3.150,3 -20,2 -0,6<br />
8. Variació d'actius financers 7,0 0,4 -6,6 -93,7<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 46,3 47,4 1,1 2,4<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 53,3 47,8 -5,5 -10,2<br />
Total 3.223,8 3.198,1 -25,7 -0,8<br />
En relació al 2011, les <strong>de</strong>speses corrents disminueixen en 24,8 milions d’euros (a una taxa<br />
<strong>de</strong>l 0,8%), mentre que les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital augmenten molt lleugerament (4,5 milions<br />
d’euros i un 2,9%) i es redueix també les <strong>de</strong>speses financeres (5,5 milions d’euros i una taxa<br />
<strong>de</strong>l 10,2%), en especial la variació d’actius financers.<br />
8.1.8. Els pressupostos <strong>de</strong> les fundacions<br />
Les fundacions es regeixen per la legislació catalana <strong>de</strong> fundacions i els correspon la<br />
realització d’activitats <strong>de</strong> foment o <strong>de</strong> caire social que no puguin ser presta<strong>de</strong>s directament<br />
per l’Administració o pels seus ens administratius.<br />
En els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012 s’inclouen un total <strong>de</strong> quaranta-tres<br />
fundacions, tres menys que en l’exercici 2011. Aquesta variació correspon a la incorporació<br />
<strong>de</strong> la Fundació Institut <strong>de</strong> Recerca <strong>de</strong> l'Hospital <strong>de</strong> la Santa Creu i Sant Pau, en què la<br />
participació <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> ha passat a ser majoritària, i a quatre entitats que han causat<br />
baixa. D’aquestes, dues s’adscriuen al Departament <strong>de</strong> Salut: Transplant Services<br />
Foundation (TSF), que s’integra al Banc <strong>de</strong> Sang i Teixits i la Fundació Privada Hospital<br />
Transfronterer <strong>de</strong> la Cerdanya en els drets i obligacions <strong>de</strong> la qual se subroga l’Agrupació<br />
Europea <strong>de</strong> Cooperació Territorial Hospital <strong>de</strong> la Cerdanya, que s’assimila a un consorci a<br />
204
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
efectes pressupostaris. Les altres dues, al Departament d’Empresa i ocupació: la Fundació<br />
Privada Observatori per a la Societat <strong>de</strong> la Informació <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> i la Societat <strong>de</strong> la<br />
Informació Solidària i Sostenible a <strong>Catalunya</strong> (SISOSCAT), Fundació Privada, en previsió <strong>de</strong><br />
dissolució.<br />
El pressupost previst per al 2012 per al conjunt <strong>de</strong> fundacions és <strong>de</strong> 707,5 milions d’euros,<br />
un 1,2% més que el <strong>de</strong>ls pressupostos anteriors, si bé en termes homogenis només supera<br />
els <strong>de</strong>l 2011 en 0,2%.<br />
El pressupost més elevat correspon al <strong>de</strong> la Fundació Privada <strong>de</strong> Gestió Sanitària <strong>de</strong><br />
l'Hospital <strong>de</strong> la Santa Creu i Sant Pau, amb 309,5 milions d’euros. La segueix la Fundació<br />
per a la Universitat Oberta <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, amb un pressupost <strong>de</strong> 99,8 milions d’euros. A<br />
distància, i amb un pressupost individual entre els 20 i els 33 milions d’euros, cal <strong>de</strong>stacar la<br />
Fundació Hospital Universitari Vall d'Hebron - Institut <strong>de</strong> Recerca, la Fundació Privada<br />
Centre <strong>de</strong> Regulació Genòmica, la Institució Catalana <strong>de</strong> Recerca i Estudis Avançats,<br />
Fundació Privada, la Fundació Institut d'Investigació Biomèdica <strong>de</strong> Bellvitge i la Fundació<br />
Privada Institut <strong>de</strong> Recerca Biomèdica.<br />
205
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Quadre 8.1.8.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR FUNDACIONS<br />
CLASSIFICACIÓ ORGÀNICA<br />
Milions €<br />
Agrup. Codi Denominació Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
PR 8020 Centre <strong>de</strong> Documentació Política 1,4 1,3 -0,1 -8,4<br />
PR 8780 Fundació La Marató <strong>de</strong> TV3 7,2 7,7 0,5 7,6<br />
EC 7070 Fundació per a la Universitat Oberta <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 98,3 99,8 1,5 1,6<br />
EC 7080 Fundació Institució Catalana <strong>de</strong> Suport a la Recerca 3,2 2,1 -1,1 -34,9<br />
EC 7105 Fundació Institució <strong>de</strong>ls Centres <strong>de</strong> Recerca <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (Fundació I-CERCA) 0,4 0,5 0,1 25,6<br />
EC 7580 Fundació Privada Centre <strong>de</strong> Regulació Genòmica 27,7 30,2 2,5 8,9<br />
EC 7590 Centre Tecnològic <strong>de</strong> Telecomunicacions <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (CTTC) 6,6 5,8 -0,8 -12,7<br />
EC 7600 Fundació Privada Institut Català d'Investigació Química 14,1 14,1 0,0 0,0<br />
EC 7610 Fundació Institut <strong>de</strong> Ciències Fotòniques (ICFO) 13,1 13,9 0,8 6,5<br />
EC 7660 Fundació Privada Institut Català <strong>de</strong> Nanotecnologia (ICN) 8,2 8,5 0,3 3,7<br />
EC 7760 Fundació Privada Institut <strong>de</strong> Recerca Biomèdica (IRB) 21,0 21,7 0,8 3,8<br />
EC 7990 Fundació Privada Institut <strong>de</strong> Medicina Predictiva i Personalitzada <strong>de</strong>l Càncer (IMPPC) 3,4 5,4 2,0 57,2<br />
EC 8080 Fundació Privada Catalana per a l'Ensenyament <strong>de</strong> l'Idioma Anglès i l'Educació en Anglès 1,1 1,0 -0,1 -13,4<br />
EC 8460 Institut Català <strong>de</strong> Recerca <strong>de</strong> l'Aigua, Fundació Privada (ICRA) 3,3 3,1 -0,1 -3,3<br />
EC 8470 Institut Català <strong>de</strong> Recerca en Patrimoni Cultural, Fundació Privada (ICRPC) 0,3 0,3 -0,0 -1,6<br />
EC 8480 Fundació Institut Català <strong>de</strong> Paleontologia Miquel Crusafont (ICF Miquel Crusafont) 1,8 1,8 0,0 0,8<br />
EC 8490 Institució Catalana <strong>de</strong> Recerca i Estudis Avançats, Fundació Privada 23,1 23,8 0,7 3,2<br />
EC 8920 Fundació Privada Institut Català <strong>de</strong> Ciències <strong>de</strong>l Clima (IC3) 1,5 1,2 -0,2 -15,8<br />
EN 8220 Fundació Privada per a l'Escola Superior <strong>de</strong> Música <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 11,6 11,5 -0,2 -1,5<br />
EN 8230 Fundació Privada Jove Orquestra Nacional <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 0,8 0,8 0,0 6,2<br />
SA 7115 Fundació Privada Parc <strong>de</strong> Recerca Biomèdica <strong>de</strong> Barcelona (PRBB) 0,1 0,1 - 0,0<br />
SA 7135 Fundació Institut Mar d'Investigacions Mèdiques (IMIM) 17,0 16,3 -0,7 -4,3<br />
SA 7145 Fundació Hospital Universitari Vall d'Hebron - Institut <strong>de</strong> Recerca (HUVH IR) 34,8 33,6 -1,2 -3,5<br />
SA 7155 Fundació Institut d'Investigació Sanitària Pere Virgili (IISPV) 2,6 2,8 0,1 4,9<br />
SA 7175 Institut <strong>de</strong> Recerca Biomèdica <strong>de</strong> Lleida Fundació Dr. Pifarré 3,7 4,7 0,9 25,1<br />
SA 7185 Fundació Institut <strong>de</strong> recerca contra la leucèmia Josep Carreras 1,8 1,4 -0,4 -21,3<br />
SA 8280 Fundació Privada Institut d'Investigació Oncològica <strong>de</strong> Vall-Hebron (VHIO) 7,4 7,8 0,4 5,6<br />
SA 8290 Fundació Institut d'Investigació Biomèdica <strong>de</strong> Girona Dr. Josep Trueta (IdIBGI) 4,0 3,9 -0,2 -4,1<br />
SA 8300 Fundació Institut d'Investigació Biomèdica <strong>de</strong> Bellvitge (IDIBELL) 23,4 22,7 -0,7 -3,2<br />
SA 8330 Fundació Privada Centre Tic i Salut 1,8 1,4 -0,4 -20,7<br />
SA 8340 Fundació Privada Centre <strong>de</strong> Recerca en Salut Internacional <strong>de</strong> Barcelona (CRESIB) 2,6 2,6 0,0 1,5<br />
SA 8350 Fundació Privada Centre <strong>de</strong> Recerca en Epi<strong>de</strong>miologia Ambiental (CREAL) 3,9 4,1 0,2 6,3<br />
SA 8360 Centre <strong>de</strong> Medicina Regenerativa <strong>de</strong> Barcelona 6,6 7,7 1,1 16,3<br />
SA 8820 Fundació Privada Salut <strong>de</strong>l Consorci Sanitari <strong>de</strong>l Maresme 1,0 1,0 -0,0 -4,3<br />
SA 8840 Fundació Parc Taulí, Fundació Privada 4,9 4,2 -0,8 -15,7<br />
SA 8320 Fundació Privada Hospital Transfronterer <strong>de</strong> la Cerdanya 2,1 - -2,1 -100,0<br />
SA 7465 Fundació Institut <strong>de</strong> Recerca <strong>de</strong> l'Hospital <strong>de</strong> la Santa Creu i Sant Pau - 14,5 14,5 -<br />
SA 8885 Transplant Services Foundation (TSF) 5,4 - -5,4 -100,0<br />
SA 8990 Fundació Privada <strong>de</strong> Gestió Sanitària <strong>de</strong> l'Hospital <strong>de</strong> la Santa Creu i Sant Pau 309,6 309,5 -0,1 0,0<br />
SA 8260 Fundació Privada <strong>de</strong> l'Hospital <strong>de</strong> Vila<strong>de</strong>cans per a la Recerca i la Docència 0,3 0,2 -0,1 -42,2<br />
SA 8270 Fundació Institut d'Investigació en Ciències <strong>de</strong> la Salut Germans Trias i Pujol (IGTP) 9,3 6,5 -2,9 -30,8<br />
CU 8240 Fundació Privada Fira d'Espectacles d'Arrel Tradicional, Mediterrània 1,2 1,1 -0,1 -6,6<br />
AG 8380 Fundació Privada <strong>de</strong>l Món Rural 0,6 0,4 -0,1 -23,2<br />
IU 7275 Fundació Centre <strong>de</strong> Seguretat <strong>de</strong> la Informació <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>. 1,0 0,9 -0,0 -4,6<br />
IU 7620 Fundació Privada I2CAT, Internet i Innovació Digital a <strong>Catalunya</strong> 5,5 5,6 0,1 2,2<br />
IU 8100 Societat <strong>de</strong> la Informació Solidària i Sostenible a <strong>Catalunya</strong> (SISOSCAT), Fundació Privada 0,0 - -0,0 -100,0<br />
IU 8110 Fundació Privada Observatori per a la Societat <strong>de</strong> la Informació <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 0,1 - -0,1 -100,0<br />
Total sense consolidar 698,9 707,5 8,7 1,2<br />
Despeses consolidables - - - -<br />
Total consolidat 698,9 707,5 8,7 1,2<br />
Pel que fa a l’estructura econòmica <strong>de</strong>ls ingressos, cal <strong>de</strong>stacar que el 96,4% són ingressos<br />
corrents, un 2,9% són <strong>de</strong> capital i el 0,7% restant són ingressos financers. Pel que fa als<br />
ingressos corrents, <strong>de</strong>staquen el capítol <strong>de</strong> transferències corrents, per un import <strong>de</strong> 281,7<br />
milions d’euros (que representen 39,8% respecte <strong>de</strong>l total) amb un creixement <strong>de</strong>l 7,3% i,<br />
sobretot el <strong>de</strong> taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos, amb un import <strong>de</strong> 386,5<br />
milions d’euros (un 54,6% respecte <strong>de</strong>l total), que respecte el 2011 disminueix en un 1,7%.<br />
Quan a l’origen <strong>de</strong>ls ingressos, un 60,9% <strong>de</strong>ls mateixos provenen <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong>, d’entre els quals <strong>de</strong>staca els que corresponen a la contraprestació <strong>de</strong>ls serveis<br />
sanitaris per part <strong>de</strong> la Fundació Privada <strong>de</strong> Gestió Sanitària <strong>de</strong> l'Hospital <strong>de</strong> la Santa Creu i<br />
Sant Pau.<br />
206
Quadre 8.1.8.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR FUNDACIONS<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DELS INGRESSOS<br />
Milions €<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Impostos directes - - - -<br />
2. Impostos indirectes - - - -<br />
3. Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos 393,2 386,5 -6,8 -1,7<br />
4. Transferències corrents 262,4 281,7 19,2 7,3<br />
5. Ingressos patrimonials 13,4 13,6 0,2 1,4<br />
Total ingressos corrents 669,0 681,7 12,7 1,9<br />
6. Alienació d'inversions reals 0,0 0,0 0,0 16,3<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 27,1 20,6 -6,6 -24,3<br />
Total ingressos <strong>de</strong> capital 27,2 20,6 -6,6 -24,2<br />
Total ingressos no financers 696,2 702,3 6,1 0,9<br />
8. Variació d'actius financers 0,4 1,5 1,1 242,0<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 2,2 3,7 1,5 68,1<br />
Total ingressos financers 2,6 5,2 2,6 97,6<br />
Total 698,9 707,5 8,7 1,2<br />
Pel que fa a les principals polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, <strong>de</strong>staca la política <strong>de</strong> Salut, amb 310,5<br />
milions d’euros, i la política d’Educació, amb 108,8 milions d’euros; <strong>de</strong>spesa prevista gairebé<br />
en la seva totalitat en el pressupost per la Fundació Privada <strong>de</strong> Gestió Sanitària <strong>de</strong> l’Hospital<br />
<strong>de</strong> la Santa Creu i Sant Pau i el <strong>de</strong> la Fundació per a la Universitat Oberta <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
respectivament. També cal <strong>de</strong>stacar la política <strong>de</strong> Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació,<br />
amb 277,4 milions d’euros, gestionada per un gran nombre d’entitats <strong>de</strong>l subsector.<br />
Precisament, la política <strong>de</strong> Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació és la que presenta<br />
l’increment més important en termes absoluts (15,8%). Tanmateix, el creixement <strong>de</strong>ls<br />
recursos que es <strong>de</strong>stinen a recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació s’explica, sobretot, per la<br />
incorporació a l’àmbit <strong>de</strong> consolidació <strong>de</strong>ls pressupostos per al 2012 <strong>de</strong> la Fundació Institut<br />
<strong>de</strong> Recerca <strong>de</strong> l'Hospital <strong>de</strong> la Santa Creu i Sant Pau.<br />
Quadre 8.1.8.3<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR FUNDACIONS<br />
CLASSIFICACIÓ DE LES DESPESES PER POLÍTIQUES (Capítols d'1 a 9)<br />
Milions €<br />
Codi Àrees i polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
41 Salut 318,1 310,5 -7,6 -2,4<br />
42 Educació 107,5 108,8 1,2 1,2<br />
44 Cultura 1,2 1,1 -0,1 -6,6<br />
4 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social 426,8 420,4 -6,4 -1,5<br />
53 Societat <strong>de</strong> la informació i el coneixement i telecomunicacions 9,9 9,3 -0,6 -5,6<br />
57 Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació 261,6 277,4 15,8 6,0<br />
5 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic 271,5 286,7 15,2 5,6<br />
61 Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca 0,6 0,4 -0,1 -23,2<br />
6 Foment i regulació <strong>de</strong> sectors productius 0,6 0,4 -0,1 -23,2<br />
Total 698,9 707,5 8,7 1,2<br />
207
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Pel que fa a la classificació econòmica <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses, no es produeixen canvis massa<br />
rellevants respecte els pressupostos per al 2011. Les <strong>de</strong>speses més significatives continuen<br />
sent les <strong>de</strong>speses corrents, que amb 671,6 milions d’euros representen el 94,9% <strong>de</strong>l total.<br />
D’aquest volum <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses, 344,4 milions d’euros corresponen a remuneracions <strong>de</strong>l<br />
personal i 296,3 milions d’euros a <strong>de</strong>speses corrents <strong>de</strong> béns i serveis. En relació amb el<br />
pressupost <strong>de</strong>l 2011 ambdós conceptes s’incrementen lleugerament (un 1,4%). En canvi, les<br />
<strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital es redueixen un 9%.<br />
Quadre 8.1.8.4<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
SUBSECTOR FUNDACIONS<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 339,6 344,4 4,8 1,4<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 292,2 296,3 4,1 1,4<br />
3. Despeses financeres 13,8 15,3 1,5 11,2<br />
4. Transferències corrents 14,7 15,6 0,9 5,9<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 660,3 671,6 11,3 1,7<br />
6. Inversions reals 25,9 23,6 -2,3 -8,9<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 0,0 - -0,0 -100,0<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 26,0 23,6 -2,3 -9,0<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 686,2 695,2 8,9 1,3<br />
8. Variació d'actius financers 0,0 - -0,0 -100,0<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 12,6 12,3 -0,3 -2,2<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 12,6 12,3 -0,3 -2,2<br />
Total 698,9 707,5 8,7 1,2<br />
8.1.9. Els pressupostos <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa per subsectors segons el seu<br />
responsable darrer<br />
L’objecte d’aquest apartat és donar una visió sobre els subsectors responsables <strong>de</strong><br />
l’execució <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa final que es <strong>de</strong>stina a <strong>de</strong>senvolupar les actuacions i els programes<br />
<strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa previstos en els pressupostos 2012. Es tracta d’analitzar com es distribueix<br />
entre els diversos subsectors la gestió <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa final, és a dir aquella que es <strong>de</strong>stina<br />
fora <strong>de</strong>l sector públic.<br />
En aquest sentit, cal tenir present que la <strong>de</strong>spesa que es <strong>de</strong>stina a altres entitats <strong>de</strong>l sector<br />
públic no es té en compte en aquesta anàlisi, atès que finança activitats <strong>de</strong> les entitats<br />
receptores que són les que es configuren com responsables en darrer terme <strong>de</strong> la gestió <strong>de</strong><br />
la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>l sector públic. En cas <strong>de</strong> comptabilitzar-les es duplicaria la <strong>de</strong>spesa i es<br />
perdria aquesta perspectiva <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa final. Per obtenir aquesta informació, a més <strong>de</strong><br />
consolidar els pressupostos <strong>de</strong> les diferents entitats dins <strong>de</strong> cada subsector (intrasubsector)<br />
208
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
com s’ha fet en els apartats anteriors, cal consolidar també els fluxos <strong>de</strong> fons entre<br />
subsectors (intersubsectors)<strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>.<br />
Així, <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, el subsector <strong>Generalitat</strong><br />
es configura com a executor final <strong>de</strong>l 43,7% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa prevista. Dit d’una altra manera,<br />
el 56,3% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa final serà executat per entitats amb personalitat jurídica diferenciada<br />
<strong>de</strong> l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. En aquest sentit, els subsectors amb més pes <strong>de</strong>sprés<br />
<strong>de</strong>l <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> són el <strong>de</strong>l SCS, ICS i ICASS (amb un 21,1%) i el d’entitats <strong>de</strong> dret<br />
públic (amb un 15,4%), seguits <strong>de</strong>l <strong>de</strong> Consorcis (8,5%) i el <strong>de</strong> Societats mercantils (7,7%).<br />
Per àrees <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, a banda <strong>de</strong> les polítiques <strong>de</strong> l’àrea <strong>de</strong> Funcionament <strong>de</strong> les<br />
institucions i administració general, executa<strong>de</strong>s principalment pel subsector <strong>Generalitat</strong> i en<br />
menor mesura pel <strong>de</strong> Societats mercantils (a causa <strong>de</strong> la seva especialització en el<br />
programa Gestió d’equipaments i inversions públiques), el subsector <strong>Generalitat</strong> és el<br />
responsable final <strong>de</strong> gairebé la totalitat <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> Serveis públics generals.<br />
209
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Quadre 8.1.9.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
CLASSIFICACIÓ PER PROGRAMES DE LES DESPESES PER SUBSECTORS SEGONS EL SEU RESPONSABLE DARRER<br />
Milions €<br />
Total<br />
consolidat<br />
Codi Àrees i polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa (capítols 1 a 9)<br />
Consorcis Fundacions<br />
Societats<br />
mercantils<br />
Entitats <strong>de</strong><br />
dret públic<br />
Ent.<br />
autònomes<br />
comerc. i fin.<br />
Ent.<br />
autònomes<br />
administrative<br />
CatSalut, ICS<br />
i ICASS<br />
<strong>Generalitat</strong><br />
11 Alta direcció <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i el seu Govern 101,2 - - 7,2 9,0 - - - 117,4<br />
12 Administració i serveis generals 1.127,3 99,5 8,8 5,9 53,3 785,1 9,9 - 2.089,9<br />
13 Relacions institucionals i processos electorals 8,4 - - - 3,3 - 0,4 - 12,1<br />
1 Funcionament <strong>de</strong> les institucions i administració general 1.236,9 99,5 8,8 13,2 65,6 785,1 10,3 - 2.219,4<br />
21 Justícia 796,6 - 4,4 - 38,5 6,0 - - 845,4<br />
22 Seguretat i protecció civil 1.046,6 - 67,9 - 8,2 7,0 - - 1.129,7<br />
23 Relacions exteriors i cooperació al <strong>de</strong>senvolupament 10,2 - - - 15,3 - 1,4 - 26,9<br />
2 Serveis públics generals 1.853,4 - 72,3 - 61,9 13,0 1,4 - 2.002,0<br />
31 Protecció social 232,7 1.689,9 16,0 - - 8,1 49,3 - 1.995,9<br />
32 Promoció social 45,9 - 9,6 - 20,8 2,4 - - 78,7<br />
33 Foment <strong>de</strong> l'ocupació 202,5 - 389,9 - - 12,3 39,7 - 644,4<br />
3 Protecció i promoció social 481,1 1.689,9 415,5 - 20,8 22,8 89,0 - 2.719,0<br />
41 Salut 20,5 6.023,2 8,4 - 512,4 361,0 1.625,8 310,4 8.861,9<br />
42 Educació 4.992,8 - - - 6,8 192,9 170,4 108,7 5.471,6<br />
43 Habitatge i actuacions urbanes 0,5 - - - 335,2 - 15,0 - 350,7<br />
44 Cultura 110,5 - 19,2 - 74,5 11,9 19,6 1,1 236,9<br />
45 Llengua catalana 6,4 - - - - - 34,1 - 40,5<br />
46 Consum - - 9,8 - - - - - 9,8<br />
47 Esports 6,7 - 67,2 - 10,4 40,3 2,6 - 127,2<br />
4 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social 5.137,5 6.023,2 104,6 - 939,4 606,1 1.867,5 420,2 15.098,6<br />
51 Cicle <strong>de</strong> l'aigua - - - - 732,1 - - - 732,1<br />
52 Transport 255,4 - - - 472,4 653,9 1.086,8 - 2.468,5<br />
53 Societat <strong>de</strong> la informació i el coneixement i telecomunicacions 21,8 - - 1,7 300,0 359,6 9,8 9,3 702,3<br />
54 Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i urbanisme 13,5 - 2,1 - 97,7 0,0 1,0 - 114,3<br />
55 Actuacions ambientals 62,2 - 3,0 - 105,9 16,7 - - 187,7<br />
56 Infraestructures agràries i rurals 6,8 - - - - 256,5 - - 263,3<br />
57 Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació 49,4 - 0,2 - 127,4 0,1 67,1 277,3 521,5<br />
58 Altres actuacions <strong>de</strong> caràcter econòmic 0,9 - 9,3 - 33,5 2,2 - - 46,0<br />
5 Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic 410,0 - 14,5 1,7 1.869,1 1.289,1 1.164,8 286,6 5.035,7<br />
61 Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca 144,7 - 3,6 - 2,5 4,7 - 0,4 155,9<br />
62 Indústria 19,4 - - - 58,0 36,0 - - 113,4<br />
63 Energia i mines 8,1 - - - 12,4 1,3 - - 21,9<br />
64 Comerç 0,4 - - - - 55,9 13,5 - 69,8<br />
65 Turisme 15,0 - - - 40,3 - 1,2 - 56,5<br />
66 Desenvolupament empresarial 37,5 - - - 43,1 - - - 80,6<br />
67 Crèdit oficial i sector financer 7,5 - - - 2.575,3 45,0 - - 2.627,8<br />
68 Promoció i <strong>de</strong>fensa <strong>de</strong> la competència - - 1,6 - - - - - 1,6<br />
6 Foment i regulació <strong>de</strong> sectors productius 232,6 - 5,1 - 2.731,7 143,0 14,7 0,4 3.127,6<br />
71 Suport financer als ens locals 2.897,7 - - - - - - - 2.897,7<br />
7 Suport financer als ens locals 2.897,7 - - - - - - - 2.897,7<br />
81 Fons <strong>de</strong> contingència 250,0 - - - - - - - 250,0<br />
8 Fons <strong>de</strong> contingència 250,0 - - - - - - - 250,0<br />
91 Deute públic 3.674,4 - - - - - - - 3.674,4<br />
9 Deute públic 3.674,4 - - - - - - - 3.674,4<br />
Total (capítols 1 a 9)<br />
16.173,5 7.812,6 620,9 14,9 5.688,5 2.859,1 3.147,7 707,3 37.024,5<br />
210
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
En l’àrea <strong>de</strong> Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter social el subsector <strong>Generalitat</strong> és<br />
responsable <strong>de</strong>l 34% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa final, mentre el subsector Catsalut, ICS i ICASS junt<br />
amb el Consorcis n’executen un 52,3%. La raó bàsica d’aquesta distribució és que <strong>de</strong> les<br />
dues grans polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa d’aquesta àrea, en el cas <strong>de</strong> l’Educació, aquesta és<br />
responsabilitat en gran part <strong>de</strong> la mateixa Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en canvi, en la<br />
política <strong>de</strong> Salut la responsabilitat final recau en gran part en el Catsalut, l’ICS i els diversos<br />
consorcis existents en aquest àmbit. També <strong>de</strong>staca el subsector Entitats <strong>de</strong> dret públic,<br />
com a responsable <strong>de</strong>l 95,6% la <strong>de</strong>spesa final en la política Habitatge i actuacions urbanes.<br />
En l’àrea <strong>de</strong> Protecció i promoció social, el principal executor <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa final és el<br />
subsector SCS, ICS i ICASS, exclusivament centrat en les polítiques <strong>de</strong> protecció, mentre<br />
els subsectors Entitats autònomes administratives i Entitats <strong>de</strong> dret públic són responsables<br />
<strong>de</strong> gairebé el 40% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> la política <strong>de</strong> promoció. També el subsector Entitats<br />
autònomes administratives és el principal responsable <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa final <strong>de</strong> la política <strong>de</strong><br />
Foment <strong>de</strong> l’ocupació (60,5%) per mitjà <strong>de</strong>l SOC. El subsector <strong>Generalitat</strong> també té un pes<br />
significatiu en aquesta àrea <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa ja que executa el 17,7% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa final.<br />
Pel que fa a l’àrea <strong>de</strong> Producció <strong>de</strong> béns públics <strong>de</strong> caràcter econòmic la <strong>de</strong>spesa final es<br />
distribueix en diversos subsectors, si bé <strong>de</strong>staca el d’Entitats <strong>de</strong> dret públic com a<br />
responsable <strong>de</strong> tota la <strong>de</strong>spesa final <strong>de</strong> la política Cicle <strong>de</strong> l’aigua, <strong>de</strong>l 85,5% <strong>de</strong> la<br />
d’Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i urbanisme i <strong>de</strong>l 56,4% <strong>de</strong> les Actuacions ambientals. El subsector<br />
<strong>de</strong> les Societats mercantils concentra el 97,4% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa final en Infraestructures<br />
agràries i rurals. La <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> la política <strong>de</strong> Transport, en canvi es distribueix entre els dos<br />
subsectors anteriors i el <strong>de</strong> Consorcis. Finalment, <strong>de</strong>staca el subsector fundacions com a<br />
responsable <strong>de</strong>l 53,2% la <strong>de</strong>spesa final <strong>de</strong> la política Recerca, <strong>de</strong>senvolupament i innovació.<br />
En relació al Foment i regulació <strong>de</strong> sectors productius també el subsector Entitats <strong>de</strong> dret<br />
públic és el principal responsable <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> la major part <strong>de</strong> les polítiques d’aquesta<br />
àrea, a excepció feta <strong>de</strong> la política d’Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca, en mans <strong>de</strong>l subsector<br />
<strong>Generalitat</strong> (92,8%) i <strong>de</strong> la <strong>de</strong> Comerç, la <strong>de</strong>spesa final <strong>de</strong> la qual és executada,<br />
fonamentalment, pels subsectors Societats mercantils i el <strong>de</strong> Consorcis.<br />
Si <strong>de</strong>s d’una altra perspectiva - diferent a l’anàlisi <strong>de</strong>l pes <strong>de</strong>ls diferents subsectors dins <strong>de</strong><br />
cada àrea o política <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa - es vol informació <strong>de</strong> la distribució <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa per<br />
polítiques i programes dins <strong>de</strong> cada subsector vegeu l’apartat 7.3, tot i que cal tenir present<br />
que difereix en els imports <strong>de</strong> partida perquè aquesta anàlisi requereix <strong>de</strong>ls imports sense<br />
consolidar <strong>de</strong> cada subsector i, a més, se centra en la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> capítol 1 a 8.<br />
211
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Pel que fa a la classificació econòmica, el capítol <strong>de</strong> remuneracions <strong>de</strong>l personal es<br />
distribueix per subsectors amb una certa similitud amb el total <strong>de</strong>l pressupost: <strong>de</strong>staca el pes<br />
<strong>de</strong>l subsector <strong>Generalitat</strong> (54%), el <strong>de</strong>l SCS, ICS i ICASS (20,6%) i el <strong>de</strong>ls Consorcis<br />
(11,2%).<br />
Per a la resta <strong>de</strong> capítols <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa la rellevància <strong>de</strong>ls diferents subsectors varia en cada<br />
cas en funció <strong>de</strong>l tipus <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa que més o menys s’ha <strong>de</strong>scentralitzat <strong>de</strong>s <strong>de</strong><br />
l’Administració.<br />
Els capítols que, en aquest sentit, presenten un major grau <strong>de</strong> <strong>de</strong>scentralització segons el<br />
percentatges <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa que executen les entitats <strong>de</strong> subsectors diferents <strong>de</strong>l subsector<br />
<strong>Generalitat</strong> són el <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses corrents <strong>de</strong> béns i serveis (87,1%), el d’inversions reals<br />
(88,1%) i el <strong>de</strong> variació d’actius financers (94,3%). Així, en el capítol <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa corrent en<br />
béns i serveis el subsector SCS, ICS i ICASS es configura com a responsable final <strong>de</strong>l<br />
45,3% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>l capítol, seguit <strong>de</strong>l subsector Consorcis (16,4%) i <strong>de</strong>l d’Entitats <strong>de</strong><br />
dret públic i altres ens (13,4%).<br />
D’altra banda, tal com s’ha ja s’avançava en els apartats 8.1.5 i 8.1.6, en el cas <strong>de</strong> les<br />
inversions reals els principals responsables <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa final són les entitats <strong>de</strong>ls<br />
subsectors Societats mercantils i Entitats <strong>de</strong> dret públic que executen un 57,9% i un 17,8%<br />
<strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa final d’inversió respectivament. Finalment, pel que fa a la variació d’actius<br />
financers, el 89,1% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa final és executada pel subsector Entitats <strong>de</strong> dret públic i,<br />
molt concretament, per ICF (<strong>de</strong>l crèdit oficial) i en menor mesura per l’Agència <strong>de</strong> Suport a<br />
l’Empresa Catalana.<br />
En canvi, quant a les transferències que es <strong>de</strong>stinen fora <strong>de</strong>l sector públic, el subsector<br />
<strong>Generalitat</strong> n’és el principal executor, com a responsable <strong>de</strong> més <strong>de</strong>l 60% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa<br />
final en cadascun <strong>de</strong>ls capítols (transferències corrents i les <strong>de</strong> capital). Addicionalment cal<br />
<strong>de</strong>stacar el paper <strong>de</strong>l subsector SCS, ICS i ICASS en el cas <strong>de</strong> les transferències corrents<br />
(24,5%) i el <strong>de</strong>l subsector Entitats <strong>de</strong> dret públic en les transferències <strong>de</strong> capital (21,5%).<br />
212
Quadre 8.1.9.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PÚBLIC<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES PER SUBSECTORS SEGONS EL SEU RESPONSABLE DARRER<br />
Milions €<br />
Total<br />
consolidat<br />
Capítols<br />
Consorcis Fundacions<br />
Societats<br />
mercantils<br />
Entitats <strong>de</strong><br />
dret públic<br />
Ent.<br />
autònomes<br />
comerc. i fin.<br />
Ent.<br />
autònomes<br />
administrative<br />
CatSalut, ICS<br />
i ICASS<br />
<strong>Generalitat</strong><br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 5.160,5 1.966,3 123,7 6,5 603,6 269,6 1.074,2 344,4 9.548,7<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 1.021,7 3.598,9 120,4 7,7 1.063,9 523,4 1.304,0 296,1 7.936,1<br />
3. Despeses financeres 1.994,3 - 0,0 0,0 293,5 115,5 24,9 15,3 2.443,6<br />
4. Transferències corrents 5.360,5 2.110,4 348,3 0,1 234,6 0,4 543,0 15,6 8.612,9<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència 250,0 - - - - - - - 250,0<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 13.787,1 7.675,5 592,4 14,3 2.195,7 908,9 2.946,1 671,4 28.791,3<br />
6. Inversions reals 225,6 93,4 13,0 0,6 339,2 1.099,6 105,7 23,6 1.900,8<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 357,4 40,2 10,3 - 125,3 - 48,4 - 581,5<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 583,0 133,6 23,3 0,6 464,5 1.099,6 154,1 23,6 2.482,3<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 14.370,1 7.809,2 615,7 14,8 2.660,2 2.008,5 3.100,2 695,0 31.273,6<br />
8. Variació d'actius financers 128,9 3,5 5,2 0,0 2.011,0 108,3 0,0 - 2.256,9<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 1.674,6 - - - 1.017,3 742,3 47,4 12,3 3.493,9<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 1.803,4 3,5 5,2 0,0 3.028,3 850,6 47,4 12,3 5.750,8<br />
Total 16.173,5 7.812,6 620,9 14,9 5.688,5 2.859,1 3.147,7 707,3 37.024,5<br />
213<br />
Pes <strong>de</strong> cada subsector per capítols <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa<br />
Capítols<br />
Total<br />
consolidat<br />
Consorcis Fundacions<br />
Societats<br />
mercantils<br />
Entitats <strong>de</strong><br />
dret públic<br />
Ent.<br />
autònomes<br />
Ent.<br />
autònomes<br />
CatSalut, ICS<br />
i ICASS<br />
<strong>Generalitat</strong><br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 54,0% 20,6% 1,3% 0,1% 6,3% 2,8% 11,2% 3,6% 100,0%<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 12,9% 45,3% 1,5% 0,1% 13,4% 6,6% 16,4% 3,7% 100,0%<br />
3. Despeses financeres 81,6% 0,0% 0,0% 0,0% 12,0% 4,7% 1,0% 0,6% 100,0%<br />
4. Transferències corrents 62,2% 24,5% 4,0% 0,0% 2,7% 0,0% 6,3% 0,2% 100,0%<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència 100,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 100,0%<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 47,9% 26,7% 2,1% 0,0% 7,6% 3,2% 10,2% 2,3% 100,0%<br />
6. Inversions reals 11,9% 4,9% 0,7% 0,0% 17,8% 57,9% 5,6% 1,2% 100,0%<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 61,5% 6,9% 1,8% 0,0% 21,5% 0,0% 8,3% 0,0% 100,0%<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 23,5% 5,4% 0,9% 0,0% 18,7% 44,3% 6,2% 1,0% 100,0%<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 45,9% 25,0% 2,0% 0,0% 8,5% 6,4% 9,9% 2,2% 100,0%<br />
8. Variació d'actius financers 5,7% 0,2% 0,2% 0,0% 89,1% 4,8% 0,0% 0,0% 100,0%<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 47,9% 0,0% 0,0% 0,0% 29,1% 21,2% 1,4% 0,4% 100,0%<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 31,4% 0,1% 0,1% 0,0% 52,7% 14,8% 0,8% 0,2% 100,0%<br />
Total 43,7% 21,1% 1,7% 0,0% 15,4% 7,7% 8,5% 1,9% 100,0%
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Finalment, pel que fa al capítol <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa per variació <strong>de</strong> passius financers, que recull el<br />
reintegraments <strong>de</strong> l’en<strong>de</strong>utament <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en els darrers anys la<br />
distribució d’aquesta <strong>de</strong>spesa per subsectors ha variat i ha tendit a centralitzar-se en<br />
l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, principalment per tal d’aconseguir-ne una gestió més<br />
eficient. Les dificultats creixents en els darrers exercicis per obtenir finançament aliè en els<br />
mercats ha tendit a reforçar aquest procés <strong>de</strong> centralització en el subsector <strong>Generalitat</strong>, que<br />
en el pressupost 2011 va arribar a concentrar més <strong>de</strong>l 80% d’aquesta <strong>de</strong>spesa. En el<br />
pressupost 2012, alguns fets singulars (com ara l’important refinançament d’Equipaments i<br />
Edificis, SA i el retorn <strong>de</strong>l crèdit que entitats inversores havien contret amb els propis<br />
contractistes) modifiquen aquest percentatge. Concretament, el subsector <strong>Generalitat</strong><br />
centralitza gairebé el 48% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa final d’aquest capítol i en menor mesura <strong>de</strong>staquen<br />
també el subsector Entitats <strong>de</strong> dret públic (29,1%) i Societats mercantils (21,2%).<br />
8.2. Els pressupostos per agrupacions<br />
Amb la finalitat <strong>de</strong> tenir una visió completa <strong>de</strong> la totalitat <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses que es gestionen<br />
sota la responsabilitat d’un <strong>de</strong>partament, bé sigui directament o bé a través <strong>de</strong> les entitats<br />
que té adscrites, als pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> es presenten resums <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses<br />
consolida<strong>de</strong>s per agrupacions. S’han <strong>de</strong>finit 14 agrupacions: 12 agrupacions<br />
<strong>de</strong>partamentals, una per cada <strong>de</strong>partament <strong>de</strong> l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i les entitats<br />
que hi tenen adscrites, i 2 agrupacions específiques forma<strong>de</strong>s pel conjunt d’Òrgans<br />
Superiors i altres òrgans i pel conjunt <strong>de</strong> Fons no <strong>de</strong>partamentals .<br />
Al quadre següent es visualitza la <strong>de</strong>spesa consolidada <strong>de</strong> cada agrupació (restant les<br />
transferències entre les seves entitats) pressupostada per a l’exercici 2012 comparada amb<br />
la pressupostada per al 2011. La penúltima línia <strong>de</strong>l quadre correspon a les transferències<br />
<strong>de</strong> recursos entre entitats d’agrupacions diferents.<br />
214
Quadre 8.2.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR PUBLIC<br />
CLASSIFICACIÓ DE LES DESPESES PER AGRUPACIONS<br />
Milions €<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Agrupacions Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
Presidència 759,7 671,7 -88,0 -11,6<br />
Governació i Relacions Institucionals 344,2 317,4 -26,8 -7,8<br />
Economia i Coneixement 4.679,6 5.866,2 1.186,6 25,4<br />
Ensenyament 4.988,8 4.716,8 -272,0 -5,5<br />
Salut (1) 9.865,8 9.181,6 -684,2 -6,9<br />
Interior 1.301,5 1.240,7 -60,8 -4,7<br />
Territori i Sostenibilitat 4.044,9 4.027,1 -17,8 -0,4<br />
Cultura 338,7 336,1 -2,6 -0,8<br />
Agricultura, Rama<strong>de</strong>ria, Pesca, Alimentació i Medi Natural 473,4 543,2 69,8 14,7<br />
Benestar Social i Família 2.228,8 2.240,2 11,4 0,5<br />
Empresa i Ocupació 1.371,0 1.399,8 28,8 2,1<br />
Justícia 946,8 920,0 -26,8 -2,8<br />
Total agrupacions <strong>de</strong>partamentals 31.343,2 31.460,9 117,6 0,4<br />
Òrgans superiors 95,1 84,6 -10,5 -11,0<br />
Fons no <strong>de</strong>partamentals 8.890,7 6.758,9 -2.131,8 -24,0<br />
Total altres agrupacions 8.985,8 6.843,6 -2.142,2 -23,8<br />
Total 40.329,0 38.304,4 -2.024,6 -5,0<br />
Despeses consolidables entre agrupacions 975,0 1.280,0 304,9 31,3<br />
Total 39.354,0 37.024,5 -2.329,5 -5,9<br />
(1) La variació en termes homogenis <strong>de</strong> consolidació amb el 2011 <strong>de</strong> l'Agrupació <strong>de</strong> Salut seria <strong>de</strong> -4,5%<br />
A continuació es fa una breu <strong>de</strong>scripció <strong>de</strong>l pressupost consolidat <strong>de</strong> cada agrupació,<br />
<strong>de</strong>stacant els trets més significatius en relació a les polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa. Cal <strong>de</strong>stacar que<br />
es refereix al conjunt <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>ls capítols 1 a 9, per tant, inclou tant <strong>de</strong>spesa<br />
financera com la no financera, i inclou també tant la <strong>de</strong>spesa a càrrec als recursos generals<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, com aquelles <strong>de</strong>speses que es financen a càrrec d’ingressos finalistes que<br />
hi estan afectats.<br />
El volum <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa pressupostària <strong>de</strong> l’agrupació Òrgans Superiors i altres òrgans per a<br />
l’exercici 2012 és <strong>de</strong> 84,6 milions d’euros, imputats en la seva totalitat a la política d’Alta<br />
direcció <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i el seu Govern, amb una davallada en termes interanuals <strong>de</strong><br />
l’11%.<br />
L’agrupació Presidència disposa d’un pressupost consolidat <strong>de</strong> 671,7 milions d’euros, un<br />
11,6% menys que en el 2011. El seu pressupost es concentra fonamentalment en les<br />
polítiques <strong>de</strong> Societat <strong>de</strong> la Informació i el coneixement i telecomunicacions (398,6 milions<br />
d’euros, que corresponen principalment a la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> la Corporació Catalana <strong>de</strong> Mitjans<br />
Audiovisuals i les seves entitats), d’Esports (127,7 milions d’euros) i d’Alta direcció <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> i el seu Govern i d’Administració i serveis generals (106,7 milions d’euros, en<br />
conjunt <strong>de</strong> les dues darreres).<br />
215
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Quant a l’agrupació Governació i Relacions Institucionals té un pressupost <strong>de</strong> 317,4 milions<br />
d’euros, un 7,8% menys que en el 2011. La major part d’aquests recursos es <strong>de</strong>stinen a la<br />
política <strong>de</strong> Suport financer als ens locals (227,3 milions d’euros).<br />
Pel que fa a l’agrupació Economia i Coneixement, l’import consolidat <strong>de</strong> les seves <strong>de</strong>speses<br />
és <strong>de</strong> 5.866,2 milions d’euros, un 25,4% més que en el 2011. La major part d’aquestes<br />
<strong>de</strong>speses es concentren en el programa <strong>de</strong> Crèdit oficial (2.620,3 milions d’euros), el<br />
programa d’Educació universitària (907,2 milions d’euros) i el programa Gestió<br />
d’equipaments i inversions públiques, vinculat a GISA i Equipaments i Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>,<br />
SA (amb 784,5 milions d’euros). El tan notable creixement <strong>de</strong>l pressupost d’aquest<br />
<strong>de</strong>partament s’explica per dues raons, que tenen a veure amb la seva <strong>de</strong>spesa financera. La<br />
primera, arran <strong>de</strong> l’important creixement previst en l’activitat creditícia <strong>de</strong> l’Institut Català <strong>de</strong><br />
Finances, i la segona, per una operació molt elevada <strong>de</strong> refinançament <strong>de</strong> <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute<br />
d’Equipaments i Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA. Així, en canvi, la variació <strong>de</strong>l pressupost d’aquest<br />
<strong>de</strong>partament en termes <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa no financera (capítols 1 a 7) mostra una pràctica<br />
estabilitat en relació a l’exercici anterior, tot i l’increment <strong>de</strong> l’activitat inversora <strong>de</strong> GISA i<br />
REGSA.<br />
L’agrupació Ensenyament té un pressupost <strong>de</strong> 4.716,8 milions d’euros per al 2012, un 5,5%<br />
menys que en el 2011, i <strong>de</strong>stina el 97,3% <strong>de</strong>ls seus recursos a la política d’Educació. Cal<br />
<strong>de</strong>stacar que una part d’aquesta davallada es <strong>de</strong>u a la reducció <strong>de</strong>ls ingressos finalistes<br />
proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong>l Ministeri d’Educació previstos en el pressupost inicial.<br />
L’agrupació Salut té un pressupost total consolidat <strong>de</strong> 9.181,6 milions d’euros, que es<br />
<strong>de</strong>stinen bàsicament a la política <strong>de</strong> Salut. Tot i que en el quadre hi figura una davallada <strong>de</strong>l<br />
6,9%, aquesta dada no resulta homogènia amb la consolidació interna <strong>de</strong> l’agrupació que es<br />
va efectuar l’any 2011. En termes homogenis la reducció és <strong>de</strong>l 4,5%. Tanmateix, cal tenir<br />
present que les mesures que el Govern acabi concretant <strong>de</strong> reducció <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong><br />
personal podran aplicar-se al manteniment <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa en la prestació d’aquests serveis.<br />
L’agrupació Interior té un pressupost <strong>de</strong> 1.240,7 milions d’euros, un 4,7% menys que en el<br />
2011. La major part d’aquests recursos es <strong>de</strong>stinen a la política <strong>de</strong> Seguretat i protecció civil<br />
(1.178,7 milions d’euros), distribuïts fonamentalment en els programes <strong>de</strong> Seguretat<br />
ciutadana (904 milions d’euros), Prevenció, extinció d’incendis i salvaments (155,4 milions<br />
d’euros) i Trànsit i seguretat viària (91,8 milions d’euros).<br />
216
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Quant a l’agrupació Territori i Sostenibilitat, té un pressupost consolidat <strong>de</strong> 4.027,1 milions<br />
d’euros, un 0,4% menys que en el 2011. D’aquest import, 2.511,3 milions d’euros es<br />
<strong>de</strong>stinen a la política <strong>de</strong> Transport, 732,4 milions d’euros a la política <strong>de</strong> Cicle <strong>de</strong> l’Aigua i<br />
360,8 milions d’euros a la política d’Habitatge i altres actuacions urbanes.<br />
L’import consolidat <strong>de</strong>l pressupost <strong>de</strong> l’agrupació <strong>de</strong>partamental Cultura és <strong>de</strong> 336,1 milions<br />
d’euros, 0,8% menys que en el 2011 (en l’exercici 2010 era <strong>de</strong>ls <strong>de</strong>partaments que<br />
disminuïen molt per sobre <strong>de</strong> la mitjana), i es concentren majoritàriament en els programes<br />
<strong>de</strong> Creadors i empreses culturals (136 milions d’euros) i Patrimoni cultural (60,9 milions<br />
d’euros).<br />
Pel que fa a l’agrupació Agricultura, Rama<strong>de</strong>ria, Pesca, Alimentació i Medi Natural, està<br />
dotada amb un pressupost <strong>de</strong> 543,2 milions d’euros, amb un creixement <strong>de</strong>l 14,7% superior<br />
al <strong>de</strong>l 2011. El creixement se centra en el programa d’infraestructures <strong>de</strong> regadiu que<br />
assoleix els 149,2 milions d’euros. D’entre la resta <strong>de</strong> recursos <strong>de</strong>staquen els <strong>de</strong>stinats a les<br />
polítiques d’Agricultura, rama<strong>de</strong>ria i pesca (155,7 milions d’euros) i d’Actuacions ambientals<br />
(70 milions d’euros).<br />
El pressupost <strong>de</strong> Benestar Social i Família és <strong>de</strong> 2.240,2 milions d’euros, un 0,5% <strong>de</strong><br />
creixement respecte <strong>de</strong>l 2011, i es concentra fonamentalment en la política <strong>de</strong> Protecció<br />
social (2.019,6 milions d’euros).<br />
El pressupost <strong>de</strong> l’agrupació Empresa i Ocupació és <strong>de</strong> 1.399,8 milions d’euros, que resulta<br />
superior en un 2,1% al <strong>de</strong>l 2011. La major part <strong>de</strong>ls seus recursos es <strong>de</strong>stinen a les<br />
polítiques <strong>de</strong> Foment <strong>de</strong> l’ocupació (642,1 milions d’euros), Societat <strong>de</strong> la informació i el<br />
coneixement i Telecomunicacions (296,1 milions d’euros), Indústria (118,8 milions d’euros) i<br />
al conjunt <strong>de</strong>l Comerç, Turisme i el Desenvolupament empresarial (102,9 milions d’euros).<br />
L’agrupació Justícia té un pressupost per a l’exercici 2012 <strong>de</strong> 920 milions d’euros, un 2,8%<br />
menys que en el 2011, <strong>de</strong>stinats principalment a la política <strong>de</strong> Justícia (850,5 milions<br />
d’euros). El major volum <strong>de</strong> recursos és per als programes Administració <strong>de</strong> Justícia i<br />
Ministeri Fiscal (442,4 milions d’euros) i Serveis penitenciaris i mesures penals alternatives<br />
(372 milions d’euros).<br />
Finalment, l’import <strong>de</strong>stinat als programes <strong>de</strong> l’agrupació Fons no <strong>de</strong>partamentals és <strong>de</strong><br />
6.758,9 milions d’euros, un 24% menys que en el 2011, a causa <strong>de</strong> la reducció en el recurs<br />
a l’en<strong>de</strong>utament <strong>de</strong>rivat <strong>de</strong>l menor dèficit previst i també <strong>de</strong> les particularitats <strong>de</strong>l calendari<br />
217
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
d’amortitzacions. Per polítiques <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa, <strong>de</strong>staquen la <strong>de</strong>l Deute públic, amb 3.674,4<br />
milions d’euros, i la <strong>de</strong> Suport financer <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> als ens locals, amb<br />
2.670,2 milions d’euros.<br />
8.3. Els pressupostos <strong>de</strong>ls grups corporatius<br />
Als pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012 s’inclouen, en compliment <strong>de</strong> l’establert a les<br />
lleis que regulen la Corporació Catalana <strong>de</strong> Mitjans Audiovisuals i l’Institut Català <strong>de</strong> la Salut,<br />
els pressupostos consolidats <strong>de</strong>ls dos grups corporatius respectius.<br />
8.3.1. Els pressupostos <strong>de</strong>l grup corporatiu <strong>de</strong> la Corporació Catalana <strong>de</strong><br />
Mitjans Audiovisuals<br />
L’article 28 <strong>de</strong> la Llei 11/2007, d’11 d’octubre <strong>de</strong> la Corporació Catalana <strong>de</strong> Mitjans<br />
Audiovisuals, estableix que l’avantprojecte <strong>de</strong> pressupost <strong>de</strong> la Corporació Catalana <strong>de</strong><br />
Mitjans Audiovisuals i <strong>de</strong> cada una <strong>de</strong> les seves empreses filials s’ha <strong>de</strong> trametre al Govern<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> perquè els integri en el Projecte <strong>de</strong> la llei <strong>de</strong> pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
<strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>. Així mateix, a l’article 29.2, es disposa que s’ha d’establir un pressupost<br />
consolidat amb la finalitat d’evitar dèficits <strong>de</strong> caixa eventuals o <strong>de</strong>finitius i <strong>de</strong> permetre una<br />
cobertura mitjançant el superàvit <strong>de</strong> les entitats i les societats incloses en el pressupost<br />
integrat. Finalment, d’acord amb l’article 18 <strong>de</strong> l’esmentada Llei, la Corporació Catalana <strong>de</strong><br />
Mitjans Audiovisuals ha <strong>de</strong> gestionar el servei públic <strong>de</strong> comunicació audiovisual establert a<br />
la Llei 11/2007 per mitjà d’empreses públiques <strong>de</strong> naturalesa societària, el capital <strong>de</strong> les<br />
quals ha <strong>de</strong> subscriure completament.<br />
D’acord amb l’anterior, es presenta el pressupost consolidat <strong>de</strong>l grup corporatiu <strong>de</strong> la<br />
Corporació Catalana <strong>de</strong> Mitjans Audiovisuals, el qual està integrat pel pressupost <strong>de</strong> la<br />
pròpia entitat <strong>de</strong> dret públic Corporació Catalana <strong>de</strong> Mitjans Audiovisuals, pels <strong>de</strong> les<br />
societats mercantils Televisió <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA; <strong>Catalunya</strong> Ràdio SRG, SA; TVC Edicions i<br />
Publicacions, SA; TVC Multimèdia, SL i pel <strong>de</strong> la Fundació La Marató <strong>de</strong> TV3. Respecte al<br />
pressupost 2011 i per Acord <strong>de</strong> govern <strong>de</strong> 24/05/2011, CCRTV Interactiva SA i Activa<br />
Multimèdia són absorbi<strong>de</strong>s per Televisió <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA.<br />
El pressupost consolidat <strong>de</strong>l grup corporatiu <strong>de</strong> la Corporació Catalana <strong>de</strong> Mitjans<br />
Audiovisuals (CCMA) per al 2012 assoleix l’import <strong>de</strong> 386,3 milions d’euros, 65,4 milions<br />
menys que en els pressupostos per al 2011, el que representa una reducció <strong>de</strong>l 14,5%.<br />
218
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Pel que fa als pressupostos individuals, els més elevats són, en primer lloc, el <strong>de</strong> Televisió<br />
<strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA, amb un import <strong>de</strong> 338,9 milions d’euros i que representa el 50,9% <strong>de</strong>l<br />
pressupost total sense consolidar <strong>de</strong>l grup corporatiu i, en segon lloc, el <strong>de</strong> la Corporació<br />
Catalana <strong>de</strong> Mitjans Audiovisuals (CCMA), amb 273,4 milions d’euros, que representa un<br />
41,1%.<br />
Quadre 8.3.1.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
CONSOLIDAT GRUP CORPORATIU DE LA CORPORACIÓ CATALANA DE MITJANS AUDIOVISUALS<br />
CLASSIFICACIÓ ORGÀNICA<br />
Milions €<br />
Entitats Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
Corporació Catalana <strong>de</strong> Mitjans Audiovisuals (CCMA) 324,3 273,4 -50,8 -15,7<br />
Televisió <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA (TVC) 388,9 338,9 -50,0 -12,8<br />
<strong>Catalunya</strong> Ràdio SRG, SA 49,8 43,9 -5,9 -11,8<br />
TVC Edicions i Publicacions, SA 1,2 1,3 0,1 7,3<br />
TVC Multimèdia, SL 1,2 0,0 -1,1 -97,3<br />
CCRTV Interactiva, SA 10,2 - -10,2 -100,0<br />
Activa Multimèdia Digital, SL 4,8 - -4,8 -100,0<br />
Fundació La Marató <strong>de</strong> TV3 7,2 7,7 0,5 7,6<br />
Total sense consolidar 787,5 665,3 -122,2 -15,5<br />
Transferències internes 335,8 279,1 -56,7 -16,9<br />
Total consolidat 451,7 386,3 -65,4 -14,5<br />
Pel que fa a la classificació econòmica <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses, <strong>de</strong>staquen el pes <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses<br />
corrents <strong>de</strong> béns i serveis, dota<strong>de</strong>s amb un import <strong>de</strong> 160,2 milions d’euros, i el <strong>de</strong> les<br />
remuneracions <strong>de</strong> personal, amb 150 milions d’euros; tot i que en relació amb el pressupost<br />
<strong>de</strong> 2011, aquests dos capítols s’han reduït en un 20,6% i un 9,7%, respectivament. També<br />
cal <strong>de</strong>stacar el pes <strong>de</strong> les inversions reals (68,3 milions d’euros), que es redueixen en un<br />
10,8% respecte <strong>de</strong>l 2011.<br />
219
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Quadre 8.3.1.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
CONSOLIDAT GRUP CORPORATIU DE LA CORPORACIÓ CATALANA DE MITJANS AUDIOVISUALS<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 166,1 150,0 -16,1 -9,7<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 201,8 160,2 -41,6 -20,6<br />
3. Despeses financeres 1,5 1,4 -0,2 -10,6<br />
4. Transferències corrents 5,6 6,3 0,7 13,3<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 375,1 317,9 -57,1 -15,2<br />
6. Inversions reals 76,6 68,3 -8,3 -10,8<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 76,6 68,3 -8,3 -10,8<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 451,7 386,3 -65,4 -14,5<br />
8. Variació d'actius financers - - - -<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres - - - -<br />
Total 451,7 386,3 -65,4 -14,5<br />
8.3.2. Els pressupostos <strong>de</strong>l grup corporatiu <strong>de</strong> l’Institut Català <strong>de</strong> la Salut<br />
Per mitjà <strong>de</strong> la Llei 8/2007, <strong>de</strong> 30 <strong>de</strong> juliol, es crea l’entitat <strong>de</strong> dret públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
Institut Català <strong>de</strong> la Salut (ICS), la qual d’acord amb la disposició addicional primera, es<br />
subroga en tots els drets i <strong>de</strong>ures <strong>de</strong> l’Institut Català <strong>de</strong> la Salut com a entitat gestora <strong>de</strong> la<br />
Seguretat Social i <strong>de</strong>ls serveis i les prestacions sanitàries <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> (creat per la Llei<br />
12/1983, <strong>de</strong> 14 <strong>de</strong> juliol, d’administració institucional <strong>de</strong> la sanitat i <strong>de</strong> l’assistència i els<br />
serveis socials <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>).<br />
L’article 26.2 <strong>de</strong> la Llei 8/2007 estableix, d’una banda, que l’ICS a<strong>de</strong>qua el seu funcionament<br />
al pressupost inclòs en cada llei <strong>de</strong> pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i, d’altra banda, que el<br />
pressupost <strong>de</strong> l’ICS integra els ingressos i les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>ls centres, els serveis i els<br />
establiments per mitjà <strong>de</strong>ls quals actua l’Institut.<br />
Així mateix, d’acord amb l’article 26.4 <strong>de</strong> la llei <strong>de</strong> l’ICS, aquesta entitat ha <strong>de</strong> presentar, a<br />
més <strong>de</strong>l seu pressupost, el pressupost “consolidat amb els consorcis i les societats <strong>de</strong> dret<br />
privat en què participa”. Per tant, als pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012 s’inclou el<br />
pressupost <strong>de</strong> l’ICS consolidat amb el <strong>de</strong>l Consorci <strong>de</strong> Castell<strong>de</strong>fels Agents <strong>de</strong> Salut, amb el<br />
<strong>de</strong> Logaritme Serveis Logístics AIE, amb el Consorci d’Atenció Primària <strong>de</strong> Salut <strong>de</strong><br />
l’Eixample, amb la Fundació Privada <strong>de</strong> l’Hospital <strong>de</strong> Vila<strong>de</strong>cans per a la Recerca i la<br />
220
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
8. Els pressupostos per subsectors, agrupacions i grups corporatius<br />
Docència i amb l’Institut d’Investigació en Ciències <strong>de</strong> la Salut Germans Trias i Pujol, entitats<br />
en les quals participa <strong>de</strong> forma majoritària.<br />
El pressupost consolidat <strong>de</strong>l grup corporatiu <strong>de</strong> l’ICS assoleix la xifra <strong>de</strong> 2.748,1 milions<br />
d’euros, <strong>de</strong>ls quals, el 99,3% corresponen a aquesta entitat. En relació al 2011, el<br />
pressupost consolidat <strong>de</strong>l grup disminueix en 45,6 milions d’euros, el que representa una<br />
reducció <strong>de</strong>l 1,6%.<br />
Quadre 8.3.2.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
GRUP CORPORATIU DE L'INSTITUT CATALÀ DE LA SALUT<br />
CLASSIFICACIÓ ORGÀNICA<br />
Milions €<br />
Entitats Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
Institut Català <strong>de</strong> la Salut 2.771,8 2.727,9 -44,0 -1,6<br />
Consorci <strong>de</strong> Castell<strong>de</strong>fels Agents <strong>de</strong> Salut 5,1 5,1 0,0 0,7<br />
Logaritme Serveis Logístics AIE 15,7 16,5 0,8 5,4<br />
Consorci d'Atenció Primària <strong>de</strong> Salut <strong>de</strong> l'Eixample 9,0 9,0 0,0 0,2<br />
Fund.Priv. <strong>de</strong> l'Hospital <strong>de</strong> Vila<strong>de</strong>cans per a la Recerca i la Docència 0,3 0,2 -0,1 -42,2<br />
Institut d'Investigació en Ciències <strong>de</strong> la Salut Germans Trias i Pujol, Fund.Priv. 9,3 6,5 -2,9 -30,8<br />
Total sense consolidar 2.811,3 2.765,2 -46,1 -1,6<br />
Transferències internes 17,6 17,1 -0,5 -2,7<br />
Total consolidat 2.793,7 2.748,1 -45,6 -1,6<br />
Pel que fa a les <strong>de</strong>speses consolida<strong>de</strong>s <strong>de</strong>l grup corporatiu <strong>de</strong> l’ICS per el 2012, d’acord<br />
amb la classificació econòmica, <strong>de</strong>staca el pes <strong>de</strong> les remuneracions <strong>de</strong>l personal que<br />
representen el 68,9% <strong>de</strong>l total, seguit <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses corrents <strong>de</strong> béns i serveis, que<br />
representen el 30,5% <strong>de</strong>l total. Respecte als pressupostos <strong>de</strong>l 2011, i en coherència a<br />
l’estructura <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong>l grup <strong>de</strong>staca la reducció <strong>de</strong> les remuneracions <strong>de</strong> personal en<br />
31,9 milions d’euros i <strong>de</strong> 12,8 milions d’euros les <strong>de</strong>speses corrents <strong>de</strong> béns i serveis.<br />
Quadre 8.3.2.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
GRUP CORPORATIU DE L'INSTITUT CATALÀ DE LA SALUT<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 1.926,5 1.894,6 -31,9 -1,7<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 850,9 838,1 -12,8 -1,5<br />
3. Despeses financeres 0,1 0,2 0,0 22,6<br />
4. Transferències corrents 0,4 0,4 0,0 3,7<br />
5. Fons <strong>de</strong> contingència - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 2.777,9 2.733,2 -44,7 -1,6<br />
6. Inversions reals 15,4 14,5 -0,9 -5,7<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital - - - -<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 15,4 14,5 -0,9 -5,7<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 2.793,3 2.747,7 -45,6 -1,6<br />
8. Variació d'actius financers - - - -<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 0,4 0,4 -0,0 -7,3<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 0,4 0,4 -0,0 -7,3<br />
Total 2.793,7 2.748,1 -45,6 -1,6<br />
221
9. ELS PRESSUPOSTOS CONSOLIDATS DEL SECTOR<br />
ADMINISTRACIÓ PÚBLICA DE LA GENERALITAT, EN<br />
TERMES DEL SEC<br />
223
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
9. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en termes <strong>de</strong>l SEC<br />
La legislació vigent sobre estabilitat pressupostària 16 estableix que l’elaboració, aprovació i<br />
execució <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong>l sector Administració pública es realitzarà en un marc<br />
d’estabilitat pressupostària, entenent com a tal la situació d'equilibri o <strong>de</strong> superàvit<br />
computada al llarg <strong>de</strong>l cicle econòmic en termes <strong>de</strong> capacitat <strong>de</strong> finançament, d’acord amb<br />
la <strong>de</strong>finició continguda en el Sistema Europeu <strong>de</strong> Comptes Nacionals i Regionals (SEC) 17 .<br />
El SEC estableix un marc comptable comparable a escala internacional amb la finalitat <strong>de</strong><br />
realitzar una <strong>de</strong>scripció sistemàtica i <strong>de</strong>tallada d’una economia en el seu conjunt, <strong>de</strong>ls seus<br />
components i les seves relacions amb altres economies. En particular, el SEC estableix<br />
unes normes i criteris d’elaboració tant <strong>de</strong>ls comptes financers com <strong>de</strong>ls no financers <strong>de</strong>l<br />
conjunt d'una economia i <strong>de</strong>ls seus subsectors institucionals en termes <strong>de</strong> comptabilitat<br />
nacional. Les administracions públiques, a banda <strong>de</strong> per finalitats estadístiques, els han<br />
d’utilitzar als efectes tant <strong>de</strong>l procediment <strong>de</strong> dèficit excessiu <strong>de</strong>l Pacte d’estabilitat i<br />
creixement europeu com <strong>de</strong>l compliment <strong>de</strong> les obligacions d’estabilitat pressupostària que<br />
estableix la legislació espanyola.<br />
Per tant, la <strong>Generalitat</strong>, com totes les administracions públiques <strong>de</strong> la Unió Europea, ha<br />
d’aplicar la normativa <strong>de</strong>l SEC per obtenir les magnituds necessàries per mesurar el grau <strong>de</strong><br />
compliment <strong>de</strong>ls objectius d’estabilitat pressupostària. Això suposa, d’una banda, <strong>de</strong>limitar<br />
l’àmbit institucional <strong>de</strong> referència, és a dir, les entitats <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts totalment o parcialment<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> que formen part <strong>de</strong>l seu sector Administració pública i, d’una altra, ajustar<br />
algunes operacions <strong>de</strong>l càlcul pressupostari <strong>de</strong> la capacitat (o necessitat) <strong>de</strong> finançament als<br />
criteris <strong>de</strong> la comptabilitat nacional.<br />
Per motius <strong>de</strong> transparència i <strong>de</strong> la mateixa manera que en els darrers exercicis, els<br />
pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012 incorporen els estats consolidats d’ingressos i <strong>de</strong><br />
<strong>de</strong>speses <strong>de</strong>l seu sector Administració pública d’acord amb la <strong>de</strong>finició <strong>de</strong>l SEC (base 2000).<br />
9.1. Definició <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
D’acord amb la normativa SEC, s’inclouen dins <strong>de</strong>l sector Administració pública totes<br />
aquelles unitats institucionals públiques (segons criteri <strong>de</strong> control efectiu en els òrgans <strong>de</strong><br />
govern) que es consi<strong>de</strong>ren productors no <strong>de</strong> mercat (és a dir, amb uns ingressos per ven<strong>de</strong>s<br />
16 Reial Decret Legislatiu 2/2007, <strong>de</strong> 28 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre, que aprova el text refós <strong>de</strong> la Llei general d’estabilitat pressupostària i<br />
Llei orgànica 5/2001, <strong>de</strong> 13 <strong>de</strong> <strong>de</strong>sembre, complementària <strong>de</strong> la Llei general d'estabilitat pressupostària, en la redacció donada<br />
per la Llei Orgànica 3/2006, <strong>de</strong> 26 <strong>de</strong> maig, que la reforma.<br />
17 El sistema europeu <strong>de</strong> comptes vigent és el SEC95. El Reglament número 2223/96 publicat al Diari Oficial <strong>de</strong> les Comunitats<br />
Europees número L 310/1 <strong>de</strong> 30 <strong>de</strong> novembre, estableix la normativa bàsica <strong>de</strong>l Sistema Europeu <strong>de</strong> Comptes Nacionals i<br />
Regionals (SEC95).<br />
225
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
9. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en termes <strong>de</strong>l SEC<br />
inferiors al 50% <strong>de</strong>ls costos <strong>de</strong> producció). Aplicant aquests criteris i les directrius<br />
d’interpretació d’Eurostat en aquest àmbit, el grup <strong>de</strong> treball integrat per l’Institut Nacional<br />
d’Estadística, el Banc d’Espanya i la Intervenció General <strong>de</strong> l’Administració <strong>de</strong> l’Estat (IGAE)<br />
<strong>de</strong>termina les entitats que integren el sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> segons<br />
el SEC, amb l’objectiu d’elaborar els comptes <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong><br />
l’economia estatal.<br />
Per a l’exercici 2012, l’àmbit <strong>de</strong> consolidació <strong>de</strong>l sector Administració pública en termes SEC<br />
(AP-SEC) <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> està integrat per un total <strong>de</strong> 193 entitats: la pròpia Administració<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, les seves 23 entitats autònomes administratives, el Servei Català <strong>de</strong> la<br />
Salut, l’Institut Català <strong>de</strong> la Salut i l’Institut Català d’Assistència i Serveis Socials, 1 entitat<br />
autònoma comercial i financera, 37 entitats <strong>de</strong> dret públic, 21 societats mercantils, 73<br />
consorcis i 34 fundacions.<br />
Cal tenir present que el perímetre <strong>de</strong> consolidació <strong>de</strong> les entitats consi<strong>de</strong>ra<strong>de</strong>s Administració<br />
pública segons el SEC no és estàtic perquè el grup <strong>de</strong> treball esmentat anteriorment revisa<br />
periòdicament la classificació d’entitats i acorda noves incorporacions o baixes. Així,<br />
respecte als pressupostos inicials per al 2011 s’han incorporat a aquest perímetre <strong>de</strong><br />
consolidació 21 unitats institucionals (1 entitat <strong>de</strong> dret públic, 5 societats mercantils, 4<br />
consorcis i 11 fundacions) mentre que han causat baixa un total d’11 unitats (2 entitats<br />
autònomes administratives, 1 entitat autònoma financera, 2 societats mercantils, 4 consorcis<br />
i 2 fundacions), la majoria per tractar-se d’entitats que s’han dissolt o estan en procés <strong>de</strong><br />
dissolució, o perquè la <strong>Generalitat</strong> se n’ha <strong>de</strong>svinculat o està en procés <strong>de</strong> fer-ho. En total, el<br />
sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> s’ha ampliat en 10 unitats institucionals. La<br />
relació d’entitats classifica<strong>de</strong>s AP-SEC es pot consultar a l’apartat 3 d’aquesta memòria<br />
<strong>explicativa</strong>.<br />
Al següent quadre es mostra l’evolució <strong>de</strong>s <strong>de</strong> 2006 <strong>de</strong>l nombre d’entitats <strong>de</strong>l sector AP SEC<br />
<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>.<br />
226
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
9. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en termes <strong>de</strong>l SEC<br />
Quadre 9.1.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR ADMINISTRACIÓ PÚBLICA DE LA GENERALITAT BASE 2000<br />
EVOLUCIÓ NOMBRE D'ENTITATS<br />
Subsector 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012<br />
AP SEC participació majoritària<br />
<strong>Generalitat</strong> 1 1 1 1 1 1 1<br />
SCS, ICS i ICASS 3 3 3 3 3 3 3<br />
Entitats Autònomes Administratives 24 24 25 26 26 25 23<br />
Entitats Autònomes Comercials i Financeres 1 1 1 1 2 2 1<br />
Entitats <strong>de</strong> dret públic 21 22 23 23 29 36 37<br />
Societats Mercantils 18 18 18 17 17 17 20<br />
Consorcis 13 20 23 26 33 48 50<br />
Fundacions 1 1 1 1 1 23 32<br />
a) Subtotal AP SEC participació majoritària 82 90 95 98 112 155 167<br />
AP SEC participació no majoritària<br />
Societats Mercantils 1 1 1 1 1 1 1<br />
Consorcis 2 7 9 11 18 25 23<br />
Fundacions 1 1 1 1 2 2 2<br />
b) Subtotal AP SEC participació no majoritària 4 9 11 13 21 28 26<br />
Total AP SEC<br />
<strong>Generalitat</strong> 1 1 1 1 1 1 1<br />
SCS, ICS i ICASS 3 3 3 3 3 3 3<br />
Entitats Autònomes Administratives 24 24 25 26 26 25 23<br />
Entitats Autònomes Comercials i Financeres 1 1 1 1 2 2 1<br />
Entitats <strong>de</strong> dret públic 21 22 23 23 29 36 37<br />
Societats Mercantils 19 19 19 18 18 18 21<br />
Consorcis 15 27 32 37 51 73 73<br />
Fundacions 2 2 2 2 3 25 34<br />
a+b) Total AP SEC 86 99 106 111 133 183 193<br />
Com s’ha explicat a l’apartat 3, cal tenir present que les entitats classifica<strong>de</strong>s AP-SEC en les<br />
quals la <strong>Generalitat</strong> no hi té participació majoritària no s’integren en els pressupostos <strong>de</strong>l<br />
Sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> ja que aquesta no té el control efectiu en els òrgans <strong>de</strong><br />
govern. Com es pot veure al quadre 9.1.1 es tracta <strong>de</strong> 26 entitats: 1 societat mercantil, 23<br />
consorcis i 2 fundacions.<br />
Finalment, s’ha d’esmentar que les universitats públiques i les seves entitats <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts, en<br />
la mesura que el grup <strong>de</strong> treball abans esmentat les classifica dins <strong>de</strong>l sector Administració<br />
pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> d’acord amb els criteris <strong>de</strong>l SEC, cal consi<strong>de</strong>rar-les en el càlcul <strong>de</strong>l<br />
resultat no financer d’aquest àmbit. Tanmateix, en no formar part <strong>de</strong> l’àmbit institucional <strong>de</strong>ls<br />
pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, cal ajustar la xifra <strong>de</strong> capacitat/necessitat <strong>de</strong> finançament<br />
<strong>de</strong>rivada <strong>de</strong> les da<strong>de</strong>s pressupostàries afegint la mateixa magnitud referida a les universitats<br />
i les entitats que en <strong>de</strong>penen <strong>de</strong> forma exclusiva per tal d’obtenir la capacitat/necessitat <strong>de</strong><br />
finançament <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong>l sector AP SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. Així i tot, d’acord amb<br />
l’establert a la llei, les universitats i aquestes entitats <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts han <strong>de</strong> presentar un<br />
pressupost equilibrat en termes no financers i, en conseqüència, no és necessari efectuar<br />
cap ajust.<br />
227
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
9. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en termes <strong>de</strong>l SEC<br />
9.2. Els ingressos i les <strong>de</strong>speses consolida<strong>de</strong>s<br />
El pressupost consolidat <strong>de</strong>l sector AP SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per al 2012 és <strong>de</strong> 33.089,4<br />
milions d'euros, xifra que suposa una disminució <strong>de</strong>l 7,4% en relació a l’exercici 2011. Els<br />
canvis en el perímetre <strong>de</strong> consolidació d’aquest sector no representen canvis significatius en<br />
relació a la variació entre exercicis.<br />
Es preveu l’obtenció d’ingressos corrents per un import consolidat <strong>de</strong> 25.378,3 milions<br />
d’euros, un 7,3% més que en l’exercici anterior com a conseqüència sobretot <strong>de</strong> l’increment<br />
<strong>de</strong>ls ingressos <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament, especialment per l’increment <strong>de</strong>l rendiment <strong>de</strong>ls<br />
ingressos per tributs cedits (bestretes i estimacions d’ingressos, segons el cas) i per l’import<br />
positiu <strong>de</strong> la liquidació <strong>de</strong>l mo<strong>de</strong>l <strong>de</strong> finançament <strong>de</strong> l’exercici 2010. Tanmateix, cal<br />
assenyalar que, tal i com succeïa en l’exercici 2011, els ingressos no preveuen un import en<br />
concepte <strong>de</strong> bestreta a compte <strong>de</strong>l fons <strong>de</strong> competitivitat.<br />
Quadre 9.2.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR ADMINISTRACIÓ PÚBLICA DE LA GENERALITAT BASE 2000<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DELS INGRESSOS<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Impostos directes 8.358,5 8.116,3 -242,2 -2,9<br />
2. Impostos indirectes 8.567,4 9.307,1 739,8 8,6<br />
3. Taxes, venda <strong>de</strong> béns i serveis i altres ingressos 2.289,7 2.176,1 -113,6 -5,0<br />
4. Transferències corrents 4.403,7 5.714,3 1.310,6 29,8<br />
5. Ingressos patrimonials 40,6 64,4 23,8 58,6<br />
Total ingressos corrents 23.659,9 25.378,3 1.718,4 7,3<br />
6. Alienació d'inversions reals 620,1 1.251,3 631,2 101,8<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 970,9 320,6 -650,3 -67,0<br />
Total ingressos <strong>de</strong> capital 1.591,0 1.571,8 -19,1 -1,2<br />
Total ingressos no financers 25.250,9 26.950,1 1.699,3 6,7<br />
8. Variació d'actius financers 234,4 476,2 241,9 103,2<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 10.259,4 5.663,0 -4.596,4 -44,8<br />
Total ingressos financers 10.493,8 6.139,2 -4.354,5 -41,5<br />
Total 35.744,6 33.089,4 -2.655,3 -7,4<br />
Pel que fa als ingressos <strong>de</strong> capital, l’import consolidat estimat per al 2012 és <strong>de</strong> 1.571,8<br />
milions d’euros, el que suposa una lleu reducció <strong>de</strong> l’1,2% en relació al previst per al 2011.<br />
Mentre que la previsió d’ingressos per alienació d’inversions reals es duplica; les<br />
transferències <strong>de</strong> capital, en canvi, es redueixen en un 67%, en gran part com a<br />
conseqüència <strong>de</strong> la reducció <strong>de</strong> la previsió d’ingressos <strong>de</strong> l’Estat per actuacions inversores<br />
en infraestructures d’acord amb la Disposició Addicional 3ª <strong>de</strong> l’Estatut d’Autonomia <strong>de</strong><br />
<strong>Catalunya</strong>. Finalment, pel que fa als ingressos financers, es preveu un important increment<br />
<strong>de</strong> la variació d’actius financers, que també es duplica en relació a l’exercici anterior fins a<br />
228
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
9. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en termes <strong>de</strong>l SEC<br />
assolir els 476,2 milions d’euros, com a conseqüència sobretot <strong>de</strong> la previsió d’ingressos<br />
extraordinaris per la venda d’actius financers. En canvi, la variació <strong>de</strong> passius financers<br />
disminueix en un 44,8%, passant <strong>de</strong> 10.259,4 milions d’euros a tan sols 5.663. Cal<br />
assenyalar que la variació neta <strong>de</strong> passius financers, és a dir l’en<strong>de</strong>utament net, disminueix<br />
en taxes similars, un 43,4%, com a conseqüència <strong>de</strong> les importants mesures d’ajust que<br />
redueixen <strong>de</strong> forma molt notable el dèficit previst i, en conseqüència, les necessitats <strong>de</strong>l seu<br />
finançament.<br />
La informació sobre els ingressos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> segons el SEC també es <strong>de</strong>talla per subsectors, la qual cosa posa en evidència<br />
la diferent estructura d’ingressos que presenta cadascun. D’una banda, els ingressos <strong>de</strong><br />
caràcter impositiu només po<strong>de</strong>n ser obtinguts per part <strong>de</strong> l’Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i<br />
representen, en aquest pressupost per al 2012, un 52,7% <strong>de</strong>ls ingressos consolidats, front al<br />
47,4% <strong>de</strong> l’exercici anterior, a causa sobretot <strong>de</strong> l’increment <strong>de</strong>ls ingressos previstos per<br />
IVA, l’impost <strong>de</strong>l patrimoni i l’impost sobre ven<strong>de</strong>s minoristes <strong>de</strong> <strong>de</strong>terminats hidrocarburs.<br />
Pel que fa a la resta <strong>de</strong> recursos, es pot <strong>de</strong>stacar, la major importància en l’estructura<br />
d’ingressos <strong>de</strong>ls proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> taxes, venda <strong>de</strong> béns i prestació <strong>de</strong> serveis en els<br />
subsectors <strong>de</strong>ls consorcis i <strong>de</strong> les fundacions (al voltant <strong>de</strong>l 60%) i, en menor mesura, en el<br />
<strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong> dret públic (41,2%) i, per sota <strong>de</strong>l 20%, en el cas <strong>de</strong> les societats<br />
mercantils i les entitats autònomes. En els subsectors CatSalut, ICS i ICASS, entitats<br />
autònomes administratives i entitats autònomes comercials i financeres es fa palès el<br />
predomini <strong>de</strong> les transferències corrents (96,3%, 80,7% i 61,6%, respectivament). Un altre<br />
tret característic d’aquesta estructura és la importància relativa, 34,7%, <strong>de</strong>ls ingressos per<br />
alienació d’inversions reals <strong>de</strong>l subsector societats mercantils, <strong>de</strong>rivats fonamentalment <strong>de</strong>ls<br />
encàrrecs efectuats per la <strong>Generalitat</strong>. Finalment, els ingressos per variació d’actius<br />
financers tenen un paper rellevant en les entitats autònomes comercials i financeres, en les<br />
entitats <strong>de</strong> dret públic i en les societats mercantils (23,8%, 16,9% i 14,5%, respectivament),<br />
tant per les aportacions al fons patrimonial com pels ingressos <strong>de</strong>rivats <strong>de</strong>l retorn <strong>de</strong><br />
préstecs i bestretes.<br />
229
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
9. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en termes <strong>de</strong>l SEC<br />
Quadre 9.2.2<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR ADMINISTRACIÓ PÚBLICA DE LA GENERALITAT BASE 2000<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DELS INGRESSOS PER SUBSECTORS<br />
Milions €<br />
Capítols<br />
Total<br />
consolidat<br />
Ingressos<br />
consolidables<br />
Total sense<br />
consolidar<br />
Consorcis Fundacions<br />
Societats<br />
mercantils<br />
Entitats <strong>de</strong><br />
dret públic<br />
Ent.<br />
autònomes<br />
comerc. i fin.<br />
Ent.<br />
autònomes<br />
administrative<br />
CatSalut, ICS<br />
i ICASS<br />
<strong>Generalitat</strong><br />
1. Impostos directes 8.116,3 - - - - - - - 8.116,3 - 8.116,3<br />
2. Impostos indirectes 9.307,1 - - - - - - - 9.307,1 - 9.307,1<br />
3. Taxes, venda béns i serveis i altres ing. 518,9 200,8 104,7 0,3 875,3 442,2 2.204,5 374,7 4.721,5 2.545,3 2.176,1<br />
4. Transferències corrents 5.203,6 12.499,3 576,8 1,1 609,1 29,7 903,8 251,3 20.074,6 14.360,3 5.714,3<br />
5. Ingressos patrimonials 9,2 0,7 0,3 0,0 5,4 154,4 4,6 12,6 187,3 122,8 64,4<br />
Total ingressos corrents 23.155,2 12.700,8 681,8 1,3 1.489,7 626,2 3.113,0 638,6 42.406,8 17.028,5 25.378,3<br />
6. Alienació d'inversions reals 888,2 - - - 9,0 874,7 115,9 0,0 1.887,8 636,5 1.251,3<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 289,5 208,1 27,5 - 131,3 5,4 73,6 18,7 754,2 433,7 320,6<br />
Total ingressos <strong>de</strong> capital 1.177,7 208,1 27,5 - 140,4 880,1 189,5 18,7 2.642,0 1.070,2 1.571,8<br />
Total ingressos no financers 24.332,9 12.909,0 709,3 1,3 1.630,1 1.506,3 3.302,5 657,4 45.048,8 18.098,7 26.950,1<br />
8. Variació d'actius financers 421,1 72,0 0,2 0,4 359,7 364,4 65,7 1,5 1.284,9 808,7 476,2<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 4.973,4 - 5,0 - 136,0 648,5 4,9 2,2 5.770,0 107,0 5.663,0<br />
Total ingressos financers 5.394,4 72,0 5,2 0,4 495,7 1.012,9 70,7 3,7 7.054,9 915,7 6.139,2<br />
Total 29.727,3 12.981,0 714,5 1,7 2.125,8 2.519,2 3.373,2 661,1 52.103,8 19.014,4 33.089,4<br />
230
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
9. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en termes <strong>de</strong>l SEC<br />
Pel que fa al pressupost consolidat <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses <strong>de</strong>l sector Administració Pública <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> segons el SEC, assoleix els 33.089,4 milions d’euros, amb una disminució <strong>de</strong>l<br />
7,4%. Les operacions corrents, amb un import <strong>de</strong> 27.906,8 milions d’euros, disminueixen un<br />
1% i representen el 84,3% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa prevista per al 2012. Concretament, les<br />
remuneracions <strong>de</strong>l personal representen un 28,4% <strong>de</strong>l total <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses, les transferències<br />
corrents un 26,2% i les <strong>de</strong>speses corrents <strong>de</strong> béns i serveis un 22,5%. Finalment, les<br />
<strong>de</strong>speses financeres, que inclouen els interessos, comissions i altres <strong>de</strong>riva<strong>de</strong>s <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute i<br />
els préstecs, representen un 6,4%, si bé experimenten un significatiu creixement (31,7%), a<br />
causa <strong>de</strong> l’increment tant <strong>de</strong>l volum <strong>de</strong> l’en<strong>de</strong>utament com <strong>de</strong> les previsions d’augment <strong>de</strong>l<br />
cost mitjà <strong>de</strong>l mateix.<br />
Pel que fa a la variació <strong>de</strong> les remuneracions <strong>de</strong> personal, es redueixen en el 0,6% si bé<br />
aquesta variació encara no recull l’impacte en les retribucions <strong>de</strong> les negociacions que el<br />
Govern està portant a termes amb les organitzacions sindicals. En conjunt, la reducció <strong>de</strong><br />
les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> personal, les <strong>de</strong>speses corrents en béns i serveis i en les transferències<br />
corrents permet absorbir l’important increment <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses financeres, la dotació <strong>de</strong>l<br />
Fons <strong>de</strong> contingència en una quantia <strong>de</strong> 250 milions d’euros i, a la vegada, contribuir en una<br />
mica més <strong>de</strong> la meitat a la reducció <strong>de</strong>l conjunt <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses no financeres.<br />
Quadre 9.2.3<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR ADMINISTRACIÓ PÚBLICA DE LA GENERALITAT BASE 2000<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 9.461,3 9.401,2 -60,1 -0,6<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 7.768,2 7.445,7 -322,5 -4,2<br />
3. Despeses financeres 1.616,4 2.128,6 512,2 31,7<br />
4. Transferències corrents 9.298,1 8.681,3 -616,8 -6,6<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència 39,0 250,0 211,0 541,0<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 28.183,0 27.906,8 -276,2 -1,0<br />
6. Inversions reals 1.634,1 1.551,5 -82,6 -5,1<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 765,5 610,2 -155,3 -20,3<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 2.399,6 2.161,7 -237,9 -9,9<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 30.582,6 30.068,5 -514,1 -1,7<br />
8. Variació d'actius financers 459,9 502,2 42,3 9,2<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 4.702,1 2.518,6 -2.183,5 -46,4<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 5.162,0 3.020,8 -2.141,2 -41,5<br />
Total <strong>de</strong>speses 35.744,6 33.089,4 -2.655,3 -7,4<br />
Pel que fa a les operacions <strong>de</strong> capital, sumen un import <strong>de</strong> 2.161,7 milions d’euros i<br />
representen el 6,5% <strong>de</strong>l pressupost consolidat. En el seu conjunt experimenten una<br />
231
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
9. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en termes <strong>de</strong>l SEC<br />
disminució <strong>de</strong>l 9,9%, i contribueixen en una mica menys <strong>de</strong> la meitat a la reducció <strong>de</strong> les<br />
<strong>de</strong>speses no financeres. Concretament, les inversions reals assoleixen els 1.551,5 milions<br />
d’euros, amb una disminució <strong>de</strong>l 5,1% i amb un pes relatiu <strong>de</strong>l 4,7%. Les transferències <strong>de</strong><br />
capital sumen 610,2 milions d’euros, amb un pes relatiu <strong>de</strong>l 1,8% i un <strong>de</strong>creixement superior<br />
al <strong>de</strong> les inversions reals. Les operacions financeres arriben als 3.020,8 milions d’euros,<br />
suposen el 9,1% <strong>de</strong>l pressupost consolidat i es redueixen <strong>de</strong> forma molt notable, un 41,5%.<br />
La forta davallada s’explica per la reducció <strong>de</strong> les necessitats d’amortització d’en<strong>de</strong>utament,<br />
d’acord amb el calendari <strong>de</strong> venciments <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute a llarg termini. Com s’ha esmentat, les<br />
necessitats d’en<strong>de</strong>utament net disminueixen sensiblement com a conseqüència <strong>de</strong> la<br />
reducció prevista <strong>de</strong>l dèficit.<br />
Com en el cas <strong>de</strong>ls ingressos, la informació sobre les <strong>de</strong>speses consolida<strong>de</strong>s <strong>de</strong>l sector<br />
Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> segons el SEC també es presenta agrupada per<br />
subsectors, el que mostra les diferències en l’estructura <strong>de</strong> <strong>de</strong>spesa <strong>de</strong> cada subsector<br />
d’acord amb les funcions que tenen atribuï<strong>de</strong>s. En la majoria <strong>de</strong> subsectors les <strong>de</strong>speses<br />
corrents representen la part més important <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa. Concretament, en els casos <strong>de</strong>l<br />
subsector CatSalut, ICS i ICASS, <strong>de</strong>l <strong>de</strong> les entitats autònomes administratives, <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ls<br />
consorcis i <strong>de</strong>l <strong>de</strong> les fundacions, aquest percentatge supera el 90%, assolint el màxim en el<br />
primer d’aquests subsectors amb el 97,8%.<br />
Aquest percentatge disminueix en el cas <strong>de</strong> les entitats autònomes comercials i financeres<br />
fins al 76,2%, en favor <strong>de</strong> les inversions reals, i també en el cas <strong>de</strong> les entitats <strong>de</strong> dret públic,<br />
on es queda en el 68,2% i on el relleu el prenen tant les <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital (sobretot les<br />
inversions reals) com les operacions financeres (sobretot la variació d’actius financers). Un<br />
cas a part, és el <strong>de</strong>l subsector <strong>de</strong> les societats mercantils on el pes <strong>de</strong> les inversions reals<br />
assoleix un 36,8%, per sobre fins i tot <strong>de</strong>l pes que hi tenen les <strong>de</strong>speses corrents (31,1%).<br />
En els subsectors <strong>Generalitat</strong> i Entitats autònomes administratives, la <strong>de</strong>spesa es concentra<br />
en les transferències corrents (al voltant <strong>de</strong>l 57-60%) mentre que en el subsector CatSalut,<br />
ICS i ICASS <strong>de</strong>staca també el capítol 2, el qual suposa un 45,6% <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa a causa,<br />
sobretot, <strong>de</strong>l volum <strong>de</strong>ls concerts sanitaris i <strong>de</strong> la medicació hospitalària <strong>de</strong> dispensació<br />
ambulatòria. En aquest subsector, les transferències corrents també tenen un gran pes<br />
(37,1%) i inclouen, entre altres conceptes, les <strong>de</strong>speses corresponents a les receptes<br />
mèdiques i les corresponents als ajuts <strong>de</strong> caràcter social prestats per l’ICASS.<br />
232
Quadre 9.2.4<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR ADMINISTRACIÓ PÚBLICA DE LA GENERALITAT BASE 2000<br />
CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA DE LES DESPESES PER SUBSECTORS<br />
Milions €<br />
Capítols<br />
Total<br />
consolidat<br />
Despeses<br />
consolidables<br />
Total sense<br />
consolidar<br />
Consorcis Fundacions<br />
Societats<br />
mercantils<br />
Entitats <strong>de</strong><br />
dret públic<br />
Ent.<br />
autònomes<br />
comerc. i fin.<br />
Ent.<br />
autònomes<br />
administrative<br />
CatSalut, ICS<br />
i ICASS<br />
<strong>Generalitat</strong><br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
9. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en termes <strong>de</strong>l SEC<br />
1. Remuneracions <strong>de</strong>l personal 5.160,5 1.966,3 123,7 0,7 438,1 237,2 1.151,0 323,7 9.401,2 - 9.401,2<br />
2. Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 1.218,8 5.915,7 129,2 0,6 761,1 478,1 1.346,8 276,8 10.127,1 2.681,4 7.445,7<br />
3. Despeses financeres 1.994,3 - 0,0 - 23,9 69,4 26,0 15,1 2.128,7 0,1 2.128,6<br />
4. Transferències corrents 16.993,2 4.818,9 423,0 - 225,7 - 565,5 15,3 23.041,6 14.360,3 8.681,3<br />
5. Fons <strong>de</strong> Contingència 250,0 - - - - - - - 250,0 - 250,0<br />
Total <strong>de</strong>speses corrents 25.616,8 12.700,8 675,9 1,3 1.448,8 784,7 3.089,4 630,9 44.948,6 17.041,8 27.906,8<br />
6. Inversions reals 791,5 151,1 23,1 0,4 130,1 926,5 147,4 17,8 2.188,0 636,5<br />
7. Transferències <strong>de</strong> capital 810,7 57,1 10,3 - 117,2 - 48,5 - 1.043,8 433,5<br />
Total <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> capital 1.602,2 208,1 33,4 0,4 247,3 926,5 195,9 17,8 3.231,8 1.070,1 2.161,7<br />
Total <strong>de</strong>speses no financeres 27.219,0 12.909,0 709,3 1,7 1.696,1 1.711,2 3.285,3 648,7 48.180,4 18.111,9 30.068,5<br />
8. Variació d'actius financers 833,8 72,0 5,2 - 385,0 107,7 1,2 - 1.404,8 902,5<br />
9. Variació <strong>de</strong> passius financers 1.674,6 - - - 44,6 700,3 86,7 12,4 2.518,6 -<br />
Total <strong>de</strong>speses financeres 2.508,3 72,0 5,2 - 429,6 808,0 87,8 12,4 3.923,4 902,5 3.020,8<br />
Total 29.727,3 12.981,0 714,5 1,7 2.125,8 2.519,2 3.373,2 661,1 52.103,8 19.014,4 33.089,4<br />
233
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
9. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en termes <strong>de</strong>l SEC<br />
9.3. El compte financer <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per a l’any 2012 en termes<br />
<strong>de</strong>l SEC<br />
Com s’ha esmentat al principi d’aquest apartat, l’àmbit <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong>finit d’acord amb els criteris <strong>de</strong> la normativa <strong>de</strong>l SEC és el rellevant <strong>de</strong>s <strong>de</strong>l<br />
punt <strong>de</strong> vista <strong>de</strong>l compliment <strong>de</strong> la legislació d’estabilitat pressupostària. Aquest és, doncs,<br />
l’àmbit rellevant per a calcular el resultat pressupostari que s’expressa en forma <strong>de</strong> capacitat<br />
o necessitat <strong>de</strong> finançament. En conseqüència cal tenir present que aquest perímetre<br />
difereix <strong>de</strong>l perímetre d’entitats incloses en els pressupostos <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la<br />
<strong>Generalitat</strong> per dues raons. En primer lloc, perquè no inclou aquelles entitats que integren el<br />
sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> però que d’acord amb els criteris <strong>de</strong>l SEC no formen part <strong>de</strong>l<br />
sector <strong>de</strong> les administracions públiques. En sentit contrari, existeixen algunes entitats que no<br />
s’inclouen en els pressupostos <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, perquè aquesta no té el<br />
control efectiu en els òrgans <strong>de</strong> govern, però, en canvi, han estat classifica<strong>de</strong>s dins <strong>de</strong>l<br />
sector administracions públiques <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>.<br />
A continuació es presenta el compte financer <strong>de</strong>l sector AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>. Dins<br />
d’aquest, la diferència entre els ingressos i les <strong>de</strong>speses corrents s’anomena estalvi brut o<br />
estalvi per operacions corrents mentre que el saldo <strong>de</strong>l compte <strong>de</strong> les operacions <strong>de</strong> capital<br />
s’anomena capacitat (positiu) o necessitat (negatiu) per a la formació bruta <strong>de</strong> capital. Si a<br />
les operacions corrents s’hi incorporen les <strong>de</strong> capital, és a dir, si es consi<strong>de</strong>ra el conjunt <strong>de</strong><br />
les operacions no financeres, el saldo que s’obté s’anomena capacitat o necessitat <strong>de</strong><br />
finançament (superàvit o dèficit no financer).<br />
Tanmateix, l’objectiu d’estabilitat pressupostària està expressat en termes <strong>de</strong> comptabilitat<br />
nacional, és a dir, aplicant els criteris metodològics <strong>de</strong>l SEC els quals, en alguns casos,<br />
difereixen <strong>de</strong>ls criteris pressupostaris. És a dir, algunes <strong>de</strong> les operacions efectua<strong>de</strong>s per les<br />
administracions públiques reben un tractament en comptabilitat pressupostària diferent al<br />
que se’ls dóna en comptabilitat nacional. Quan aquestes diferències en la comptabilització<br />
afecten a la valoració i/o imputació <strong>de</strong>ls ingressos i les <strong>de</strong>speses no financeres, cal ajustar el<br />
resultat no financer obtingut <strong>de</strong> la comptabilitat pressupostària per obtenir el resultat no<br />
financer en termes <strong>de</strong> comptabilitat nacional i po<strong>de</strong>r <strong>de</strong>terminar, amb criteris homogenis, el<br />
resultat en termes <strong>de</strong> capacitat o necessitat <strong>de</strong> finançament.<br />
234
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
9. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en termes <strong>de</strong>l SEC<br />
Quadre 9.3.1<br />
PRESSUPOSTOS DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER AL 2012<br />
ÀMBIT SECTOR ADMINISTRACIÓ PÚBLICA DE LA GENERALITAT BASE 2000<br />
COMPTE FINANCER<br />
Milions €<br />
Capítols Pressupost Pressupost Variació 2012/2011<br />
2011 2012 Import %<br />
1. OPERACIONS CORRENTS<br />
1.1 Ingressos corrents 23.659,9 25.378,3 1.718,4 7,3<br />
Impostos directes 8.358,5 8.116,3 -242,2 -2,9<br />
Impostos indirectes 8.567,4 9.307,1 739,8 8,6<br />
Altres ingressos corrents 6.734,0 7.954,9 1.220,9 18,1<br />
1.2 Despeses corrents 28.144,0 27.656,8 -487,2 -1,7<br />
Remuneracions <strong>de</strong> personal 9.461,3 9.401,2 -60,1 -0,6<br />
Despeses corrents <strong>de</strong> béns i serveis 7.768,2 7.445,7 -322,5 -4,2<br />
Interessos 1.616,4 2.128,6 512,2 31,7<br />
Transferències corrents 9.298,1 8.681,3 -616,8 -6,6<br />
A = 1.1 - 1.2 ESTALVI PER OPERACIONS CORRENTS<br />
2. OPERACIONS DE CAPITAL<br />
-4.484,1 -2.278,5 2.205,6 -49,2<br />
2.1 Ingressos <strong>de</strong> capital 1.591,0 1.571,8 -19,1 -1,2<br />
Alienació d'inversions reals 620,1 1.251,3 631,2 101,8<br />
Transferències <strong>de</strong> capital 970,9 320,6 -650,3 -67,0<br />
2.2 Despeses <strong>de</strong> capital 2.399,6 2.161,7 -237,9 -9,9<br />
Inversions reals 1.634,1 1.551,5 -82,6 -5,1<br />
Transferències <strong>de</strong> capital 765,5 610,2 -155,3 -20,3<br />
B = 2.1 - 2.2 NECESSITAT FORMACIÓ BRUTA DE CAPITAL -808,6 -589,9 218,8 -27,1<br />
C Fons <strong>de</strong> contingència 39,0 250,0 211,0 541,0<br />
D = A + B - C RESULTAT NO FINANCER PRESSUPOSTARI -5.331,8 -3.118,4 2.213,4 -41,5<br />
Ajustos SEC -214,7 -255,5 -40,8 19,0<br />
Cinquena part Imputació liquidació negativa 2008 138,1 138,1 - -<br />
Cinquena part Imputació liquidació negativa 2009 - 495,6 495,6 -<br />
TOTAL AJUSTOS SEC -76,6 378,2 454,8 -593,8<br />
NECESSITAT / CAPACITAT DE FINANÇAMENT en termes SEC -5.408,4 -2.740,2 2.668,2 -49,3<br />
ENDEUTAMENT BRUT 10.259,4 5.663,0 -4.596,4 -44,8<br />
AMORTITZACIONS 4.702,1 2.518,6 -2.183,5 -46,4<br />
ENDEUTAMENT NET 5.557,3 3.144,4 -2.412,9 -43,4<br />
Per a l’exercici 2012, el dèficit no financer pressupostari <strong>de</strong>l sector AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
s’estima en 3.118,4 milions d’euros, xifra que resulta d’un estalvi brut negatiu <strong>de</strong> 2.278,5<br />
milions d’euros, d’una necessitat per a la formació bruta <strong>de</strong> capital <strong>de</strong> 589,9 milions d’euros i<br />
d’un fons <strong>de</strong> contingència <strong>de</strong> 250 milions d’euros. En relació a l’exercici 2011, <strong>de</strong>staca el<br />
molt notable <strong>de</strong>scens <strong>de</strong> l’estalvi brut negatiu, que disminueix un 49,2%, i que s’aconsegueix<br />
aproximadament en tres quartes parts per l’increment <strong>de</strong>ls ingressos corrents i en la quarta<br />
part restant per la reducció <strong>de</strong> les <strong>de</strong>speses.<br />
Com s’ha esmentat anteriorment, per tal <strong>de</strong> mesurar el compliment <strong>de</strong>ls objectius<br />
d’estabilitat pressupostària cal expressar la capacitat/necessitat <strong>de</strong> finançament en els<br />
termes que estableix el SEC i, per tant, s’han d’aplicar al saldo pressupostari els ajustos<br />
pertinents per a<strong>de</strong>quar-lo als criteris <strong>de</strong> la comptabilitat nacional.<br />
Els factors més rellevants que donen lloc a les diferències entre aquestes dues perspectives<br />
comptables són, d’una banda, que la comptabilitat nacional es regeix pel criteri <strong>de</strong>l<br />
235
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
9. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en termes <strong>de</strong>l SEC<br />
maritalment mentre que la comptabilitat pressupostària es regeix pel criteri <strong>de</strong> caixa. D’altra<br />
banda, <strong>de</strong>termina<strong>de</strong>s operacions que es consi<strong>de</strong>ren financeres sota criteris pressupostaris,<br />
es consi<strong>de</strong>ren no financeres sota criteris <strong>de</strong> comptabilitat nacional.<br />
Per aquests motius per <strong>de</strong>terminar la capacitat o necessitat <strong>de</strong> finançament <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
<strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> és necessari establir l’equivalència entre el saldo pressupostari <strong>de</strong> les<br />
operacions no financeres <strong>de</strong>l sector AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i el saldo no financer en<br />
comptabilitat nacional. Per a l’any 2012 el conjunt <strong>de</strong>ls ajustos que s’han dut a terme pugen<br />
un total <strong>de</strong> 255,5 milions d’euros i són els següents:<br />
1. Ajust per aportacions <strong>de</strong> capital <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> a entitats públiques fora <strong>de</strong>l sector<br />
AP-SEC per compensar pèrdues. En comptabilitat pressupostària les aportacions <strong>de</strong><br />
capital per compensar pèrdues d’exercicis anteriors a les entitats <strong>de</strong> la resta <strong>de</strong>l<br />
sector públic es consi<strong>de</strong>ren com a <strong>de</strong>speses financeres, però en comptabilitat<br />
nacional s’han d’ajustar com a <strong>de</strong>spesa no financera. En alguns casos, les entitats<br />
objecte d’aportació no tenen pèrdues acumula<strong>de</strong>s però el grup <strong>de</strong> treball<br />
d’interpretació <strong>de</strong>ls criteris <strong>de</strong>l SEC consi<strong>de</strong>ra que, per la naturalesa <strong>de</strong> les seves<br />
operacions, cal efectuar l’ajust <strong>de</strong> les aportacions <strong>de</strong> capital que se li fan. Per a l’any<br />
2012 es preveu un ajust negatiu <strong>de</strong> 137,6 milions d’euros que suposa un major<br />
dèficit.<br />
2. Ajust per censos. A l’inrevés que en l’ajust anterior, les quotes <strong>de</strong>ls censos es<br />
consignen com a <strong>de</strong>spesa no financera <strong>de</strong>s <strong>de</strong>l punt <strong>de</strong> vista pressupostari, però sota<br />
el criteri <strong>de</strong> la comptabilitat nacional, una part <strong>de</strong> la quota <strong>de</strong>l cens correspon a<br />
<strong>de</strong>spesa financera. Per a l’any 2012 es preveu un ajust positiu <strong>de</strong> 73,6 milions<br />
d’euros que suposa un menor dèficit.<br />
3. Ajust per maritalment. En el pressupost, conceptes com els interessos <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute i els<br />
ingressos proce<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> la Unió Europea es comptabilitzen seguin el criteri <strong>de</strong> caixa<br />
mentre que en comptabilitat nacional cal aplicar l’import efectivament meritat. Per a<br />
l’any 2012 es preveu un ajust negatiu <strong>de</strong> 136 milions d’euros que suposa un major<br />
dèficit.<br />
4. Ajust per recaptació incerta. En comptabilitat pressupostària l’estat d’ingressos inclou<br />
la previsió <strong>de</strong> drets a liquidar, mentre que en comptabilitat nacional cal minorar la<br />
previsió <strong>de</strong> recaptació incerta. Per a l’any 2012 es preveu un ajust negatiu <strong>de</strong> 215<br />
milions d’euros que suposa un major dèficit.<br />
236
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
9. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en termes <strong>de</strong>l SEC<br />
5. Ajust per inexecució. Amb caràcter general, el grau d’execució pressupostària final<br />
es situa per sota <strong>de</strong>l 100 per cent <strong>de</strong>l pressupost aprovat, el que suposa realitzar una<br />
menor <strong>de</strong>spesa i per tant també un menor dèficit. Atesa la situació excepcional <strong>de</strong><br />
pressupost minorat, aquest ajust també es minora significativament respecte els anys<br />
anteriors i per a l’any 2012 s’estima un ajust positiu per inexecució <strong>de</strong> 159,5 milions<br />
d’euros que redueix el dèficit.<br />
A més d’aquest conjunt d’ajustos que suposen un increment <strong>de</strong>l dèficit per un import <strong>de</strong><br />
255,5 M€, en aquest exercici cal incorporar uns ajustos addicionals, vinculats a la liquidació<br />
<strong>de</strong>ls exercicis 2008 i 2009. En aquests exercicis el sistema <strong>de</strong> finançament es van tancar<br />
amb una liquidació negativa amb l’Administració General <strong>de</strong> l’Estat (AGE), que va tenir el<br />
seu corresponent impacte en el dèficit <strong>de</strong>l respectiu exercici. Els acords amb l’AGE preveuen<br />
que aquesta liquidació es saldi en fraccions iguals en un perío<strong>de</strong> <strong>de</strong> 5 anys. En<br />
conseqüència, el pagament d’aquest import en l’exercici 2012 suposa un total <strong>de</strong> 633,7<br />
milions d’euros (138,1 milions d’euros corresponents a la liquidació <strong>de</strong> l’exercici 2008 i<br />
495,6, al 2009) que comporta un ajust <strong>de</strong> signe positiu.<br />
Per tant, en conjunt, els ajustos SEC a aplicar al resultat no financer <strong>de</strong>ls pressupostos<br />
consolidats <strong>de</strong>l sector AP-SEC per al 2012 ascen<strong>de</strong>ixen a un import <strong>de</strong> 378,2 milions d’euros<br />
i disminueixen el dèficit pressupostari fins a 2.740,2 milions d’euros. Això representa una<br />
reducció respecte <strong>de</strong>l dèficit inicialment previst pel 2011 <strong>de</strong> 2.668,2 milions d’euros, és a dir,<br />
pràcticament situar-lo en la meitat. Aquest dèficit no financer representaria l’1,3% <strong>de</strong>l PIB 18<br />
català previst per al 2012.<br />
En conseqüència, els pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> pel 2012, en termes SEC, incorporen la<br />
previsió d’un ajust molt notable <strong>de</strong>l resultat no financer i representa concloure el procés<br />
iniciat amb els pressupostos per al 2011, que ha <strong>de</strong> permetre assolir la senda <strong>de</strong> l’ajust<br />
pressupostari acordat en el marc <strong>de</strong>l Consell <strong>de</strong> Política Fiscal i Financera per al 2012.<br />
Atès l’elevat nivell <strong>de</strong> dèficit pressupostari assolit en l’exercici 2010, el Govern va adoptar el<br />
compromís <strong>de</strong> reconduir aquest nivell <strong>de</strong> dèficit en dos exercicis: 2011 i 2012. En l’exercici<br />
2011, el compromís es va concretar en un objectiu <strong>de</strong> reducció <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa no financera<br />
liquidada a càrrec <strong>de</strong> recursos generals <strong>de</strong>l 10%, el que representava una reducció <strong>de</strong> 2.680<br />
18 El PIB utilitzat a efectes <strong>de</strong>l compliment <strong>de</strong> la legislació d’estabilitat pressupostària és el <strong>de</strong> l’Institut Nacional d’Estadística.<br />
237
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
9. Els pressupostos consolidats <strong>de</strong>l sector Administració pública <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, en termes <strong>de</strong>l SEC<br />
milions d’euros i que havia <strong>de</strong> permetre situar el nivell <strong>de</strong>l dèficit en el 2,66% <strong>de</strong>l PIB previst<br />
per al 2011.<br />
Amb els pressupostos per al 2012, el nivell <strong>de</strong> dèficit previst <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> en termes <strong>de</strong>l<br />
SEC ja es situa en l’1,3% <strong>de</strong>l PIB, d’acord amb l’escenari previst en el Programa d’Estabilitat<br />
2011-2014 presentat per Espanya a la Unió Europea que preveu avançar encara més en el<br />
procés <strong>de</strong> consolidació fiscal, reduint el nivell <strong>de</strong>l dèficit a l’1,1% en l’any 2013 i a l’1%, l’any<br />
2014. Al marge <strong>de</strong> la necessitat d’adoptar aquestes mesures en el marc <strong>de</strong>ls compromisos<br />
amb l’Estat i la Unió Europea, aquest procés d’ajust resulta indispensable per trencar la<br />
dinàmica d’acumulació creixent <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute, amb la consegüent repercussió tant en termes <strong>de</strong><br />
costos financers, que <strong>de</strong>ixen menys marge per al finançament <strong>de</strong> les diverses polítiques<br />
sectorials, com <strong>de</strong> més dificultat d’accés als mercat financers que, d’altra banda, actualment<br />
es troben en circumstàncies d’inestabilitat i <strong>de</strong>sconfiança <strong>de</strong>ls seus agents. D’altra banda,<br />
aquest exercici resulta indispensable per tal <strong>de</strong> po<strong>de</strong>r garantir a mig i llarg termini l’Estat <strong>de</strong>l<br />
benestar i el mateix autogovern.<br />
Finalment, cal remarcar que, a l’igual que s’indicava en els pressupostos <strong>de</strong> l’exercici<br />
anterior, aquest resultat d’un dèficit equivalent a l’1,3% <strong>de</strong>l PIB s’assoleix sense incorporar<br />
entre els ingressos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per a l’exercici cap import en concepte <strong>de</strong> bestreta <strong>de</strong>l<br />
fons <strong>de</strong> competitivitat. El Govern <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong>, té el propòsit <strong>de</strong> seguir negociant amb el<br />
Govern <strong>de</strong> l’Estat amb l’objecte <strong>de</strong> po<strong>de</strong>r incorporar aquest ingrés al llarg <strong>de</strong> l’exercici.<br />
238
ANNEX:<br />
LES ESTRUCTURES PRESSUPOSTÀRIES<br />
239
• El pressupost d’ingressos<br />
- L’estructura econòmica<br />
CAPÍTOLS<br />
ARTICLES<br />
Conceptes<br />
1 IMPOSTOS DIRECTES<br />
10 SOBRE LA RENDA<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
100 IRPF (tram autonòmic)<br />
105 Impost sobre grans establiments comercials<br />
11 SOBRE EL CAPITAL<br />
110 Impost sobre successions i donacions<br />
111 Impost sobre el patrimoni <strong>de</strong> les persones físiques<br />
2 IMPOSTOS INDIRECTES<br />
20 SOBRE TRANSMISSIONS PATRIMONIALS I ACTES JURÍDICS DOCUMENTATS<br />
200 Impost sobre transmissions patrimonials<br />
201 Impost sobre actes jurídics documentats<br />
202 Impost sobre operacions societàries<br />
21 SOBRE EL VALOR AFEGIT<br />
210 IVA (participació en l'impost estatal)<br />
22 SOBRE CONSUMS ESPECÍFICS<br />
220 Impost especial sobre labors <strong>de</strong>l tabac (participació en l'impost estatal)<br />
221 Impost especial sobre alcohols (participació en l'impost estatal)<br />
222 Impost especial sobre hidrocarburs (participació en l'impost estatal)<br />
223 Impost especial sobre energia<br />
224 Impost especial sobre mitjans <strong>de</strong> transport<br />
225 Impost sobre ven<strong>de</strong>s <strong>de</strong>tallistes <strong>de</strong> <strong>de</strong>terminats hidrocarburs<br />
226 Liquidacions impostos sobre consums específics<br />
227 Impost sobre esta<strong>de</strong>s en establiments d'allotjament turístic<br />
29 IMPOSTOS EXTINGITS<br />
290 Impost sobre el luxe recaptat a <strong>de</strong>stinació<br />
291 Impost sobre el bingo<br />
3 TAXES, VENDA DE BÉNS I SERVEIS I ALTRES INGRESSOS<br />
30 VENDA DE BÉNS<br />
300 Venda <strong>de</strong> béns<br />
301 Venda <strong>de</strong> publicacions<br />
302 Venda <strong>de</strong> material <strong>de</strong> rebuig<br />
303 Venda <strong>de</strong> reprografia<br />
309 Altres ven<strong>de</strong>s<br />
241
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
31 PRESTACIÓ DE SERVEIS<br />
310 Administració i cobrança<br />
311 Drets <strong>de</strong> matrícula<br />
312 Drets d'allotjament i restauració<br />
313 Comissions sobre avals i assegurances per operacions financeres<br />
317 Prestació <strong>de</strong> serveis d'assistència sanitària<br />
318 Prestació <strong>de</strong> serveis d'assistència social<br />
319 Prestació d'altres serveis<br />
32 TAXES<br />
321 Taxes<br />
34 ALTRES TRIBUTS<br />
341 Tributs sobre el joc<br />
342 Gravamen <strong>de</strong> protecció civil<br />
343 Cànon <strong>de</strong>l cicle <strong>de</strong> l'aigua<br />
344 Fons <strong>de</strong> gestió <strong>de</strong> residus<br />
345 Altres tributs<br />
36 CONTRIBUCIONS ESPECIALS<br />
360 Contribucions especials<br />
38 REINTEGRAMENTS<br />
380 Reintegraments d'exercicis tancats<br />
381 Reintegraments <strong>de</strong> l'exercici corrent<br />
39 ALTRES INGRESSOS<br />
390 Recàrrecs i multes<br />
391 Altres tributs extingits<br />
399 Ingressos diversos<br />
4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS<br />
40 DEL SECTOR PÚBLIC ESTATAL<br />
402 De l'Administració <strong>de</strong> l'Estat<br />
403 D'entitats autònomes <strong>de</strong> l'Estat<br />
404 De consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> l'Estat<br />
405 D'empreses i ens públics <strong>de</strong> l'Estat<br />
406 De la Seguretat Social<br />
407 De fundacions <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> l'Estat<br />
41 DE L'ADMINISTRACIÓ DE LA GENERALITAT<br />
42<br />
410 De la <strong>Generalitat</strong>, per finançar <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> funcionament<br />
DEL SERVEI CATALÀ DE LA SALUT, INSTITUT CATALÀ DE LA SALUT I INSTITUT CATALÀ<br />
D'ASSISTÈNCIA I SERVEIS SOCIALS<br />
420 Del Servei Català <strong>de</strong> la Salut, Institut Català <strong>de</strong> la Salut i Institut Català d'Assistència i Serveis Socials<br />
43 D'ENTITATS AUTÒNOMES DE LA GENERALITAT<br />
430 D'entitats autònomes administratives <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
431 D'entitats autònomes comercials i financeres <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
242
44<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
440 D'entitats <strong>de</strong> dret públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> sotmeses al règim jurídic privat<br />
441 De societats mercantils <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
442 De consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
443 De fundacions <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
444 D'altres societats mercantils, classifica<strong>de</strong>s AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
445 D'altres consorcis, classificats AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
446 D'altres fundacions, classifica<strong>de</strong>s AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
448 D'altres entitats participa<strong>de</strong>s pel sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
449 D'universitats públiques<br />
45 DE COMUNITATS AUTÒNOMES<br />
450 De comunitats autònomes<br />
451 De consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts d'altres comunitats autònomes<br />
46 D'ENS I CORPORACIONS LOCALS<br />
460 D'ajuntaments<br />
461 De consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> les corporacions locals<br />
462 De diputacions<br />
463 D'altres ens locals<br />
47 D'EMPRESES PRIVADES<br />
48<br />
D'ALTRES ENTITATS DEL SECTOR PÚBLIC, D'UNIVERSITATS PÚBLIQUES I ALTRES ENTITATS<br />
PARTICIPADES<br />
470 D'empreses priva<strong>de</strong>s<br />
DE FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FI DE LUCRE I ALTRES ENS CORPORATIUS<br />
480 De famílies<br />
481 De fundacions<br />
482 D'altres institucions sense fi <strong>de</strong> lucre i d'altres ens corporatius<br />
49 DE L'EXTERIOR<br />
493 De la Unió Europea<br />
499 Altres transferències corrents <strong>de</strong> l'exterior<br />
5 INGRESSOS PATRIMONIALS<br />
51 INTERESSOS DE BESTRETES I PRÉSTECS I PÒLISSES DE CRÈDIT<br />
510 Interessos <strong>de</strong> bestretes i préstecs<br />
511 Interessos <strong>de</strong> pòlisses <strong>de</strong> crèdit<br />
52 INTERESSOS DE DIPÒSIT<br />
520 Interessos <strong>de</strong> comptes corrents<br />
521 Altres interessos <strong>de</strong> dipòsit<br />
53 ALTRES INGRESSOS FINANCERS<br />
530 Divi<strong>de</strong>nds<br />
531 Diferències positives d'operacions financeres<br />
532 Interessos <strong>de</strong> títols <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute<br />
533 Beneficis <strong>de</strong>rivats <strong>de</strong> l'alienació d'actius financers<br />
534 Altres ingressos financers<br />
54 INGRESSOS PATRIMONIALS NO FINANCERS<br />
540 Lloguers<br />
541 Aprofitaments agraris, productes <strong>de</strong> concessions i aprofitaments especials<br />
543 Concessions administratives<br />
544 Altres ingressos patrimonials<br />
243
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
6 ALIENACIÓ D'INVERSIONS REALS<br />
60 ALIENACIÓ DE TERRENYS I BÉNS NATURALS<br />
600 Alienació <strong>de</strong> terrenys i béns naturals<br />
61 ALIENACIÓ D'EDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONS<br />
610 Alienació d'edificis i altres construccions<br />
62 ALIENACIÓ DE MAQUINÀRIA, INSTAL·LACIONS I UTILLATGE<br />
620 Alienació <strong>de</strong> maquinària, instal·lacions i utillatge<br />
63 ALIENACIÓ DE MATERIAL DE TRANSPORT<br />
630 Alienació <strong>de</strong> material <strong>de</strong> transport<br />
64 ALIENACIÓ DE MOBILIARI I ESTRIS<br />
640 Alienació <strong>de</strong> mobiliari i estris<br />
65 ALIENACIÓ D'EQUIPS PER A PROCÉS DE DADES I TELECOMUNICACIONS<br />
650 Alienació d'equips <strong>de</strong> procés <strong>de</strong> da<strong>de</strong>s i telecomunicacions<br />
66 ALIENACIÓ DE BÉNS DESTINATS A L'ÚS GENERAL<br />
660 Alienació <strong>de</strong> béns <strong>de</strong>stinats a l'ús general<br />
67 ALIENACIÓ D'ALTRE IMMOBILITZAT MATERIAL<br />
670 Alienació d'altre immobilitzat material<br />
68 ALIENACIÓ D'IMMOBILITZAT IMMATERIAL I REINTEGRAMENTS<br />
69<br />
680 Alienació d'immobilitzat immaterial<br />
681 Reintegrament per operacions <strong>de</strong> capital<br />
690 Aportacions per actuacions realitza<strong>de</strong>s per compte <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
691 Aportacions per actuacions realitza<strong>de</strong>s per compte d'entitats autònomes <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
692 Aportacions per actuacions realitza<strong>de</strong>s per compte <strong>de</strong>l SCS, ICS i ICASS<br />
693 Aportacions per actuacions realitza<strong>de</strong>s per compte d'empreses i ens públics <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
694 Aportacions per actuacions realitza<strong>de</strong>s per compte d'altres entitats <strong>de</strong> fora <strong>de</strong>l sector públic<br />
695 Aportacions per actuacions realitza<strong>de</strong>s per compte d'altres administracions<br />
696 Aportacions per actuacions realitza<strong>de</strong>s per compte d'altres empreses i ens<br />
7 TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL<br />
70 DEL SECTOR PÚBLIC ESTATAL<br />
702 De l'Administració <strong>de</strong> l'Estat<br />
703 D'entitats autònomes <strong>de</strong> l'Estat<br />
704 De consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> l'Estat<br />
705 D'empreses i ens públics <strong>de</strong> l'Estat<br />
706 De la Seguretat Social<br />
707 De fundacions <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> l'Estat<br />
71 DE L'ADMINISTRACIÓ DE LA GENERALITAT<br />
72<br />
APORTACIONS PER ACTUACIONS REALITZADES PER COMPTE DE LA GENERALITAT, DE LES SEVES<br />
ENTITATS I D'ALTRES ADMINISTRACIONS<br />
710 De la <strong>Generalitat</strong><br />
DEL SERVEI CATALÀ DE LA SALUT, INSTITUT CATALÀ DE LA SALUT I INSTITUT CATALÀ<br />
D'ASSISTÈNCIA I SERVEIS SOCIALS<br />
720 Del Servei Català <strong>de</strong> la Salut, Institut Català <strong>de</strong> la Salut i Institut Català d'Assistència i Serveis Socials<br />
244
73 D'ENTITATS AUTÒNOMES DE LA GENERALITAT<br />
74<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
730 D'entitats autònomes administratives <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
731 D'entitats autònomes comercials i financeres <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
740 D'entitats <strong>de</strong> dret públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> sotmeses al règim jurídic privat<br />
741 De societats mercantils <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
742 De consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
743 De fundacions <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
744 D'altres societats mercantils, classifica<strong>de</strong>s AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
745 D'altres consorcis, classificats AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
746 D'altres fundacions, classifica<strong>de</strong>s AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
748 D'altres entitats participa<strong>de</strong>s pel sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
749 D'universitats públiques<br />
75 DE COMUNITATS AUTÒNOMES<br />
750 De comunitats autònomes<br />
751 De consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts d'altres comunitatas autònomes<br />
76 D'ENS I CORPORACIONS LOCALS<br />
760 D'ajuntaments<br />
761 De consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> les corporacions locals<br />
762 De diputacions<br />
763 D'altres ens locals<br />
77 D'EMPRESES PRIVADES<br />
78<br />
D'ALTRES ENTITATS DEL SECTOR PÚBLIC, D'UNIVERSITATS PÚBLIQUES I D'ALTRES ENTITATS<br />
PARTICIPADES<br />
770 D'empreses priva<strong>de</strong>s<br />
DE FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FI DE LUCRE I ALTRES ENS CORPORATIUS<br />
780 De famílies<br />
781 De fundacions<br />
782 D'altres institucions sense fi <strong>de</strong> lucre i d'altres ens corporatius<br />
79 DE L'EXTERIOR<br />
793 De la Unió Europea<br />
799 Altres transferències <strong>de</strong> l'exterior<br />
8 VARIACIÓ D'ACTIUS FINANCERS<br />
80 REINTEGRAMENT DE DEUTE<br />
801 Reintegrament <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute en euros<br />
802 Reintegrament <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute en divises<br />
81 REINTEGRAMENT DE PRÉSTECS I BESTRETES<br />
810 Reintegrament <strong>de</strong> préstecs i bestretes <strong>de</strong>l sector públic a llarg termini<br />
811 Reintegrament <strong>de</strong> préstecs i bestretes fora <strong>de</strong>l sector públic a curt termini<br />
812 Reintegrament <strong>de</strong> préstecs i bestretes fora <strong>de</strong>l sector públic a llarg termini<br />
813 Reintegrament <strong>de</strong> préstecs i bestretes fora <strong>de</strong>l sector públic a curt termini<br />
82 DEVOLUCIÓ DE DIPÒSITS I FIANCES<br />
820 Devolució <strong>de</strong> dipòsits<br />
821 Devolució <strong>de</strong> fiances<br />
245
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
83<br />
APORTACIONS DE CAPITAL I ALTRES FONS PROPIS D'ENTITATS DEL SECTOR PÚBLIC I D'ALTRES<br />
PARTICIPADES<br />
830 Aportacions <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> a fons propis<br />
831 Aportacions d'entitats autònomes <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> a fons propis<br />
832 Aportacions d'altres entitats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> a fons propis<br />
833 Aportacions <strong>de</strong>l SCS, ICS i ICASS a fons propis<br />
834 Aportacions d'altres entitats, classifica<strong>de</strong>s AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
835<br />
Aportacions extraordinàries <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i <strong>de</strong> la resta <strong>de</strong>l sector públic per compensar pèrdues<br />
acumula<strong>de</strong>s d'exercicis anteriors<br />
84 ALTRES APORTACIONS DE CAPITAL I D'ALTRES FONS PROPIS<br />
840 Aportacions <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> l'Estat a fons propis<br />
841 Aportacions <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> Comunitats Autònomes a fons propis<br />
842 Aportacions d'ens i corporacions locals a fons propis<br />
843 Aportacions d'altres titulars a fons propis<br />
85 ALIENACIÓ DE VALORS MOBILIARIS<br />
850 Alienació <strong>de</strong> valors mobiliaris representatius <strong>de</strong>l capital <strong>de</strong> societats <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
851 Alienació <strong>de</strong> valors mobiliaris representatius <strong>de</strong>l capital d'altres societats<br />
852 Alienació <strong>de</strong> valors mobiliaris <strong>de</strong> renda fixa emesa per entitats <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
853 Alienació <strong>de</strong> valors mobiliaris <strong>de</strong> renda fixa d'altres entitats<br />
86 REALITZACIÓ D'ALTRES INVERSIONS FINANCERES<br />
860 Realització d'altres inversions financeres<br />
87 ROMANENTS DE TRESORERIA D'EXERCICIS ANTERIORS<br />
870 Romanents <strong>de</strong> tresoreria d'exercicis anteriors<br />
89 ALTRES VARIACIONS D'ACTIUS FINANCERS<br />
890 Altres variacions d'actius financers<br />
9 VARIACIÓ DE PASSIUS FINANCERS<br />
90 DEUTE PÚBLIC EN EUROS<br />
900 Deute públic en euros<br />
902 Deute formalitzat en exercicis anteriors a disposar en l'exercici vigent<br />
91 PRÉSTECS I ALTRES CRÈDITS EN EUROS<br />
910 Préstecs <strong>de</strong>l sector públic a llarg termini<br />
911 Préstecs i altres crèdits <strong>de</strong>l sector públic a curt termini<br />
912 Préstecs <strong>de</strong> fora <strong>de</strong>l sector públic a llarg termini<br />
913 Préstecs i altres crèdits <strong>de</strong> fora <strong>de</strong>l sector públic a curt termini<br />
914 Préstecs <strong>de</strong>l sector públic formalitzats en exercicis anteriors a disposar en l’exercici vigent<br />
915 Préstecs <strong>de</strong> fora <strong>de</strong>l sector públic formalitzats en exercicis anteriors a disposar en l’exercici vigent<br />
92 DEUTE PÚBLIC, I PRÉSTECS I ALTRES CRÈDITS EN DIVISES<br />
920 Deute públic en divises<br />
921 Préstecs en divises<br />
93 FIANCES I DIPÒSITS REBUTS<br />
930 Fiances rebu<strong>de</strong>s<br />
931 Dipòsits rebuts<br />
95 ALTRES VARIACIONS DE PASSIUS FINANCERS<br />
950 Altres variacions <strong>de</strong> passius financers a llarg termini<br />
951 Altres variacions <strong>de</strong> passius financers a curt termini<br />
246
• El pressupost <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses<br />
- L’estructura institucional i orgànica<br />
AGRUPACIÓ<br />
SUBSECTOR<br />
Servei Pressupostari / Entitat<br />
AGRUPACIÓ ÒRGANS SUPERIORS I ALTRES ÒRGANS<br />
GENERALITAT (Òrgans Superiors i altres)<br />
Parlament <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
Parlament <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> PA01<br />
Parlament. Síndic <strong>de</strong> Greuges PA02<br />
Consell <strong>de</strong> Garanties Estatutàries<br />
Consell <strong>de</strong> Garanties Estatutàries CC01<br />
Sindicatura <strong>de</strong> Comptes<br />
Sindicatura <strong>de</strong> Comptes SC01<br />
Oficina Antifrau <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Oficina Antifrau <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> OA01<br />
Comissió Jurídica Assessora<br />
Comissió Jurídica Assessora CJ01<br />
Consell <strong>de</strong> Treball, Econòmic i Social <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Consell <strong>de</strong> Treball, Econòmic i Social <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> CT01<br />
AGRUPACIÓ FONS NO DEPARTAMENTALS<br />
GENERALITAT (Fons no <strong>de</strong>partamentals)<br />
Despeses Diversos Departaments<br />
Deute<br />
Despeses diversos <strong>de</strong>partaments. Gestió Serveis Horitzontals. SGEC DD01<br />
Despeses diversos <strong>de</strong>partaments. Altres Millores Retributives i Socials. DD02<br />
SGEC<br />
Despeses diversos <strong>de</strong>partaments. Gestió Patrimonial. DG <strong>de</strong>l Patrimoni DD03<br />
Despeses diversos <strong>de</strong>partaments. Departament <strong>de</strong> la Presidència DD04<br />
Deute DT01<br />
Fons <strong>de</strong> Contingència<br />
Pensions<br />
Fons <strong>de</strong> Contingència FO01<br />
Pensions. Classes Passives PE01<br />
Pensions. In<strong>de</strong>mnitzacions PE02<br />
Participació Ens Locals <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> en Ingressos <strong>de</strong> l'Estat<br />
Participació Ens Locals <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> en Ingressos <strong>de</strong> l'Estat PL01<br />
247
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
AGRUPACIÓ PRESIDÈNCIA<br />
GENERALITAT (Departament <strong>de</strong> la Presidència)<br />
SG <strong>de</strong> la Presidència<br />
PR01<br />
Secretaria <strong>de</strong>l Govern<br />
PR02<br />
Secretaria General <strong>de</strong> l'Esport PR06<br />
Secretaria d'Afers Exteriors<br />
PR11<br />
Secretaria <strong>de</strong> Comunicació<br />
PR12<br />
ENTITATS AUTÒNOMES ADMINISTRATIVES<br />
Patronat <strong>de</strong> la Muntanya <strong>de</strong> Montserrat 6000<br />
Institut Nacional d'Educació Física <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (INEFC)<br />
6090<br />
Consell Català <strong>de</strong> l'Esport<br />
6100<br />
Centre d'Estudis d'Opinió<br />
6207<br />
ENTITATS AUTÒNOMES COMERCIALS I FINANCERES<br />
Entitat Autònoma <strong>de</strong>l Diari Oficial i <strong>de</strong> Publicacions <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> (EADOP) 6210<br />
ENTITATS DE DRET PÚBLIC<br />
Corporació Catalana <strong>de</strong> Mitjans Audiovisuals (CCMA)<br />
Centre d’Alt Rendiment Esportiu (CAR)<br />
Agència Catalana <strong>de</strong> Cooperació al Desenvolupament<br />
Consell <strong>de</strong> l'Audiovisual <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
SOCIETATS MERCANTILS<br />
Televisió <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA (TVC)<br />
<strong>Catalunya</strong> Ràdio SRG, SA<br />
TVC Edicions i Publicacions, SA<br />
TVC Multimèdia, SL<br />
Intracatalònia, SA<br />
Circuits <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SL<br />
Circuit <strong>de</strong> Motocròs <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SL<br />
CONSORCIS<br />
248<br />
6250<br />
6350<br />
6880<br />
7705<br />
6260<br />
6270<br />
6300<br />
6690<br />
6900<br />
8620<br />
8785<br />
Consorci <strong>de</strong>l Circuit <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
6920<br />
Consorci Urbanístic Portal Costa Brava-Illa <strong>de</strong> Blanes 7035<br />
Patronat <strong>Catalunya</strong>-Món<br />
7230<br />
Consorci <strong>de</strong>l Circuit <strong>de</strong> Motocròs <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
7400<br />
Consorci <strong>de</strong>l Montsec<br />
7420<br />
FUNDACIONS<br />
Centre <strong>de</strong> Documentació Política 8020<br />
Fundació La Marató <strong>de</strong> TV3 8780
AGRUPACIÓ GOVERNACIÓ I RELACIONS INSTITUCIONALS<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
GENERALITAT (Departament <strong>de</strong> Governació i Relacions Institucionals)<br />
Gabinet <strong>de</strong> la Vicepresidència i SG <strong>de</strong> Governació i Relacions Institucionals<br />
Secretaria d'Administració i Funció Pública<br />
Direcció General d’Administració Local<br />
Direcció General <strong>de</strong> Relacions Institucionals i amb el Parlament<br />
ENTITATS AUTÒNOMES ADMINISTRATIVES<br />
Escola d’Administració Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
ENTITATS AUTÒNOMES COMERCIALS I FINANCERES<br />
Agència Catalana <strong>de</strong> Certificació<br />
ENTITATS DE DRET PÚBLIC<br />
Autoritat Catalana <strong>de</strong> Protecció <strong>de</strong> Da<strong>de</strong>s<br />
Memorial Democràtic<br />
Institut Català Internacional per la Pau<br />
CONSORCIS<br />
Consorci Administració Oberta Electrònica <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Consorci <strong>de</strong>l Museu Memorial <strong>de</strong> l'Exili<br />
AGRUPACIÓ ECONOMIA I CONEIXEMENT<br />
GENERALITAT (Departament d'Economia i Coneixement)<br />
249<br />
GO01<br />
GO02<br />
GO03<br />
GO08<br />
6030<br />
6988<br />
7095<br />
8060<br />
8140<br />
7210<br />
8930<br />
Gabinet i SG d'Economia i Coneixement EC01<br />
Secretaria d'Economia i Finances EC02<br />
Secretaria d'Universitats i Recerca EC11<br />
ENTITATS AUTÒNOMES ADMINISTRATIVES<br />
Institut d’Estadística <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (IDESCAT) 6040<br />
Autoritat Catalana <strong>de</strong> la Competència 6209<br />
ENTITATS AUTÒNOMES COMERCIALS I FINANCERES<br />
Entitat Autònoma <strong>de</strong> Jocs i Apostes (EAJA) 6230<br />
ENTITATS DE DRET PÚBLIC<br />
Institut Català <strong>de</strong> Finances (ICF) 6330<br />
Agència <strong>de</strong> Gestió d’Ajuts Universitaris i <strong>de</strong> Recerca 6800<br />
Agència per a la Qualitat <strong>de</strong>l Sistema Universitari <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 6890<br />
Agència Tributària <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 7910<br />
SOCIETATS MERCANTILS<br />
Gestió d'Infraestructures , SAU (GISA)<br />
6390<br />
Regs <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SAU (REGSA) 6450<br />
Reg Sistema Segarra-Garrigues, SAU (REGSEGA) 6840<br />
Equipaments i Edificis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA 6910<br />
Institut Català <strong>de</strong> Finances Capital, SGECR, SAU<br />
7065<br />
ICF Holding, SAU 7100<br />
Fira 2000, SA<br />
7290<br />
Instruments Financers per a Empreses Innovadores, SLU 8650<br />
Grup UOC, SL<br />
8870<br />
Eureca Media, SL 8880<br />
Editorial UOC, SL<br />
8890
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
CONSORCIS<br />
Consorci Centre <strong>de</strong> Recerca en Economia Internacional<br />
7200<br />
Consorci Institut Català d'Arqueologia Clàssica<br />
7450<br />
Consorci Institut Català <strong>de</strong> Ciències Cardiovasculars<br />
7460<br />
Consorci Institut d'Investigacions Biomèdiques August Pi i Sunyer<br />
7470<br />
Consorci Centre <strong>de</strong> Recerca Matemàtica<br />
7510<br />
Consorci Parc <strong>de</strong> Recerca Biomèdica <strong>de</strong> Barcelona<br />
7530<br />
Consorci Institut <strong>de</strong> Geomàtica 8130<br />
Consorci Laboratori <strong>de</strong> Llum <strong>de</strong> Sincrotró<br />
8420<br />
Consorci Centre <strong>de</strong> Visió per Computador<br />
8440<br />
Consorci Institut <strong>de</strong> Física d'Altes Energies<br />
8450<br />
Consorci Markets, Organizations and Votes in Economics (MOVE)<br />
8910<br />
Consorci Centre Internacional <strong>de</strong> Mèto<strong>de</strong>s Numèrics a l'Enginyeria<br />
8995<br />
FUNDACIONS<br />
Fundació per a la Universitat Oberta <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Fundació Institució Catalana <strong>de</strong> Suport a la Recerca<br />
Fundació Institució <strong>de</strong>ls Centres <strong>de</strong> Recerca <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (I-CERCA)<br />
Fundació Privada Centre <strong>de</strong> Regulació Genòmica<br />
Centre Tecnològic <strong>de</strong> Telecomunicacions <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (CTTC)<br />
Fundació Privada Institut Català d'Investigació Química<br />
Fundació Institut <strong>de</strong> Ciències Fotòniques (ICFO)<br />
Fundació Privada Institut Català <strong>de</strong> Nanotecnologia (ICN)<br />
Fundació Privada Institut <strong>de</strong> Recerca Biomèdica (IRB)<br />
Fundació Privada Institut <strong>de</strong> Medicina Predictiva i Personalitzada <strong>de</strong>l Càncer (IMPPC)<br />
Fundació Privada Catalana per a l'Ensenyament <strong>de</strong> l'Idioma Anglès i l'Educació en Anglès<br />
Institut Català <strong>de</strong> Recerca <strong>de</strong> l'Aigua, Fundació Privada (ICRA)<br />
Institut Català <strong>de</strong> Recerca en Patrimoni Cultural, Fundació Privada (ICRPC)<br />
Fundació Institut Català <strong>de</strong> Paleontologia Miquel Crusafont (ICP Miquel Crusafont)<br />
Institució Catalana <strong>de</strong> Recerca i Estudis Avançats, Fundació Privada<br />
Fundació Privada Institut Català <strong>de</strong> Ciències <strong>de</strong>l Clima (IC3)<br />
AGRUPACIÓ ENSENYAMENT<br />
GENERALITAT (Departament d'Ensenyament)<br />
250<br />
7070<br />
7080<br />
7105<br />
7580<br />
7590<br />
7600<br />
7610<br />
7660<br />
7760<br />
7990<br />
8080<br />
8460<br />
8470<br />
8480<br />
8490<br />
8920<br />
Gabinet i SG d'Ensenyament<br />
EN01<br />
Secretaria <strong>de</strong> Polítiques Educatives EN07<br />
Consorci d'Educació <strong>de</strong> Barcelona (Departament) EN08<br />
Despeses <strong>de</strong> personal docent Departament EN09<br />
Despeses <strong>de</strong> personal docent CEB EN10<br />
CONSORCIS<br />
Consorci d'Educació <strong>de</strong> Barcelona 7870<br />
FUNDACIONS<br />
Fundació Privada per a l'Escola Superior <strong>de</strong> Música <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 8220<br />
Fundació Privada Jove Orquestra Nacional <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 8230
AGRUPACIÓ SALUT<br />
GENERALITAT (Departament <strong>de</strong> Salut)<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
Gabinet i SG <strong>de</strong> Salut SA01<br />
Direcció General <strong>de</strong> Salut Pública SA04<br />
Secretaria d'Estratègia i Coordinació SA05<br />
Secretaria General <strong>de</strong> Regulació, Planificació i Recusos Sanitaris SA12<br />
SERVEI CATALÀ DE LA SALUT, INSTITUT CATALÀ DE LA SALUT I INSTITUT CATALÀ<br />
D'ASSISTÈNCIA I SERVEIS SOCIALS<br />
Servei Català <strong>de</strong> la Salut (CatSalut) 5100<br />
Institut Català <strong>de</strong> la Salut (ICS) 5200<br />
ENTITATS AUTÒNOMES ADMINISTRATIVES<br />
Institut d’Estudis <strong>de</strong> la Salut (IES) 6110<br />
Institut Català d’Avaluacions Mèdiques 6205<br />
ENTITATS DE DRET PÚBLIC<br />
Institut <strong>de</strong> Diagnòstic per la Imatge (IDI) (1) 6600<br />
Gestió <strong>de</strong> Serveis Sanitaris (GSS) (1) 6620<br />
Institut d’Assistència Sanitària (IAS) (1) 6630<br />
Gestió i Prestació <strong>de</strong> Serveis <strong>de</strong> Salut (GPSS) (1) 6640<br />
Agència d’Informació, Avaluació i Qualitat en Salut (1) 6660<br />
Institut Català d’Oncologia (ICO) (1) 6670<br />
Banc <strong>de</strong> Sang i Teixits (BST) (1) 6680<br />
Parc Sanitari Pere Virgili (PSPV) (1) 6750<br />
Agència <strong>de</strong> Salut Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 7455<br />
SOCIETATS MERCANTILS<br />
Sistema d’Emergències Mèdiques, SA (SEMSA) (1) 6650<br />
UDIAT, Centre Diagnòstic, SA (1) 7110<br />
Coordinació Logística Sanitària, AIE (1) 7235<br />
Saba<strong>de</strong>ll Gent Gran Centre <strong>de</strong> Serveis, SA (1) 7670<br />
Consorci <strong>de</strong> Prevenció i Salut Terrassa, SL 8790<br />
Aura Salut Pública i Serveis Sociosanitaris, SL (1) 8800<br />
For Tissues and Cells (1) 8835<br />
Barnaclínic, SA (1) 8855<br />
Logaritme Serveis Logístics AIE (2) 7750<br />
CONSORCIS<br />
Consorci Biopol <strong>de</strong> l'Hospitalet <strong>de</strong> Llobregat 8810<br />
Corporació Sanitària Parc Taulí <strong>de</strong> Saba<strong>de</strong>ll (1) 6950<br />
Consorci Sanitari <strong>de</strong> Terrassa (1) 6960<br />
Consorci Sanitari <strong>de</strong> Barcelona (1) 6970<br />
Consorci Hospitalari <strong>de</strong> Vic (1) 6980<br />
Consorci Sanitari Integral (1) 6990<br />
Consorci Sanitari <strong>de</strong> l’Alt Penedès (1) 7000<br />
Consorci Sanitari <strong>de</strong> l’Anoia (1) 7010<br />
Consorci Sanitari <strong>de</strong> Mollet <strong>de</strong>l Vallès (1) 7020<br />
Consorci <strong>de</strong>l Laboratori Intercomarcal <strong>de</strong> l’Alt Penedès, l’Anoia i el Garraf (1) 7030<br />
Consorci Sanitari <strong>de</strong>l Maresme (1) 7040<br />
251
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
Agrupació Europea <strong>de</strong> Cooperació Territorial Hospital <strong>de</strong> la Cerdanya 7475<br />
Consorci Marc Parc <strong>de</strong> Salut <strong>de</strong> Barcelona 7785<br />
Hospital Clínic i Provincial <strong>de</strong> Barcelona (1) 8250<br />
Consorci <strong>de</strong> Gestió Corporació Sanitària (CGCS) 8875<br />
Consorci <strong>de</strong> Castell<strong>de</strong>fels Agents <strong>de</strong> Salut (2) 7540<br />
Consorci d'Atenció Primària <strong>de</strong> Salut <strong>de</strong> l'Eixample (2) 7920<br />
FUNDACIONS<br />
Fundació Privada Parc <strong>de</strong> Recerca Biomèdica <strong>de</strong> Barcelona (IRPB) 7115<br />
Fundació Institut Mar d'Investigacions Mèdiques (IMIM) 7135<br />
Fundació Hospital Universtiari Vall d'Hebron-Institut <strong>de</strong> Recerca (HUVH, IR) 7145<br />
Fundació Institut d'Investigació Sanitària Pere Virgili (IISPV) 7155<br />
Institut <strong>de</strong> Recerca Biomèdica <strong>de</strong> Lleida Fundació Dr. Pifarré 7175<br />
Fundació Institut <strong>de</strong> Recerca contra la leucèmia Josep Carreras 7185<br />
Fundació Institut <strong>de</strong> Recerca <strong>de</strong> l'Hospital <strong>de</strong> la Santa Creu i Sant Pau 7465<br />
Fundació Privada Institut d'Investigació Oncològica <strong>de</strong> Vall-Hebron (VHIO) 8280<br />
Fundació Institut d'Investigació Biomèdica <strong>de</strong> Girona Dr. Josep Trueta (IdlBGI) 8290<br />
Fundació Institut d'Investigació Biomèdica <strong>de</strong> Bellvitge (IBIDELL) 8300<br />
Fundació Ticsalut 8330<br />
Fundació Privada Centre <strong>de</strong> Recerca en Salut Internacional <strong>de</strong> Barcelona (CRESIB) 8340<br />
Fundació Privada Centre <strong>de</strong> Recerca en Epi<strong>de</strong>miologia Ambiental (CREAL) 8350<br />
Centre <strong>de</strong> Medicina Regenerativa <strong>de</strong> Barcelona 8360<br />
Fundació Privada Salut <strong>de</strong>l Consorci Sanitari <strong>de</strong>l Maresme 8820<br />
Fundació Parc Taulí, Fundació Privada 8840<br />
Fundació Privada <strong>de</strong> Gestió Sanitària <strong>de</strong> l'Hospital <strong>de</strong> la Santa Creu i Sant Pau (1) 8990<br />
Fundació Privada <strong>de</strong> l'Hospital <strong>de</strong> Vila<strong>de</strong>cans per a la Recerca i la Docència (2) 8260<br />
Fundació Institut d'Investigació en Ciències <strong>de</strong> la Salut Germans Trias i Pujol (IGTP)<br />
(2)<br />
8270<br />
(1) Entitat adscrita al Departament <strong>de</strong> Salut mitjançant el Servei Català <strong>de</strong> la Salut<br />
(2) Entitat adscrita al Departament <strong>de</strong> Salut mitjançant l'Institut Català <strong>de</strong> la Salut<br />
AGRUPACIÓ INTERIOR<br />
GENERALITAT (Departament d'Interior)<br />
Gabinet i SG d'Interior IT01<br />
Direcció General <strong>de</strong> Prevenció, Extinció d'Incendis i Salvaments IT03<br />
Direcció General <strong>de</strong> la Policia IT04<br />
Direcció General <strong>de</strong> Protecció Civil IT06<br />
Despeses <strong>de</strong> personal bombers IT08<br />
Despeses <strong>de</strong> personal mossos IT09<br />
Direcció General d'Administració <strong>de</strong> Seguretat IT10<br />
ENTITATS AUTÒNOMES ADMINISTRATIVES<br />
Servei Català <strong>de</strong> Trànsit 6200<br />
Institut <strong>de</strong> Seguretat Pública <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 6208<br />
ENTITATS DE DRET PÚBLIC<br />
Centre d'Atenció i Gestió <strong>de</strong> Truca<strong>de</strong>s d'Urgència 112 <strong>Catalunya</strong> 8630<br />
252
AGRUPACIÓ TERRITORI I SOSTENIBILITAT<br />
GENERALITAT (Departament <strong>de</strong> Territori i Sostenibilitat)<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
Gabinet i SG <strong>de</strong> Territori i Sostenibilitat PO01<br />
Direcció General d'Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l Territori i Urbanisme PO02<br />
Direcció General <strong>de</strong> Carreteres PO05<br />
Direcció General <strong>de</strong> Transports i Mobilitat PO07<br />
Secretaria d'Habitatge i Millora Urbana PO09<br />
Direcció General <strong>de</strong> Polítiques Ambientals PO12<br />
Direcció General <strong>de</strong> Qualitat Ambiental PO13<br />
ENTITATS AUTÒNOMES ADMINISTRATIVES<br />
Institut per al Desenvolupament <strong>de</strong> les Comarques <strong>de</strong> l'Ebre (IDECE) 6120<br />
Institut per al Desenvolupament i la Promoció <strong>de</strong> l'Alt Pirineu i Aran 6201<br />
ENTITATS DE DRET PÚBLIC<br />
Ferrocarrils <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 6360<br />
Agència Catalana <strong>de</strong> l'Aigua (ACA) 6540<br />
Agència <strong>de</strong> Residus <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 6550<br />
Aigües Ter-Llobregat (ATLL) 6590<br />
Institut Cartogràfic <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (ICC) 6710<br />
Ports <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> 6720<br />
Institut Català <strong>de</strong>l Sòl (INCASOL) 6740<br />
Servei Meteorològic <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 6810<br />
Infraestructures Ferroviàries <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 6830<br />
Agència <strong>de</strong> l'Habitatge <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 7215<br />
Institut Geològic <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 7250<br />
SOCIETATS MERCANTILS<br />
TABASA, Infraestructures i Serveis <strong>de</strong> Mobilitat, SA 6380<br />
Equacat, SA 6400<br />
Centrals i infraestructures per a la Mobiliat i les Activitats Logístiques, SA (CIMALSA) 6410<br />
Túnel <strong>de</strong>l Cadí, SAC<br />
6420<br />
Cargometro Rail Transport, SA<br />
7225<br />
Ecoparc <strong>de</strong> Resdius Industriales, SA<br />
7260<br />
Terminal Intermodal <strong>de</strong> l'Empordà, SL<br />
7295<br />
Aeroports públics <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SLU<br />
7930<br />
Societat d'Estiba <strong>de</strong>ls Ports Catalans, SA<br />
8680<br />
Gestió <strong>de</strong> Marqueting i Serveis <strong>de</strong> les Comarques Gironines, SLU<br />
8700<br />
Geocat, Gestió <strong>de</strong> Projectes, SA<br />
8710<br />
Autometro, SA<br />
8720<br />
FGC Mobilitat, SA<br />
8730<br />
CONSORCIS<br />
Consorci <strong>de</strong> l'Autoritat <strong>de</strong>l Transport Metropolità 6930<br />
Consorci Patronat <strong>de</strong> la Vall <strong>de</strong> Núria 7180<br />
Consorci Port <strong>de</strong> Mataró 7720<br />
Consorci <strong>de</strong>l Parc <strong>de</strong> l'Espai d'Interès Natural <strong>de</strong> Gallecs 7960<br />
Consorci Port <strong>de</strong> Portbou 8120<br />
Consorci <strong>de</strong> l'Observatori <strong>de</strong>l Paisatge 8150<br />
Consorci Centre d'Estudis per a la Innovació <strong>de</strong>l Transport (CENIT) 8160<br />
Consorci <strong>de</strong>l Transport Públic <strong>de</strong>l Camp <strong>de</strong> Tarragona 8170<br />
Consorci <strong>de</strong>l Transport Públic <strong>de</strong> l'Àrea <strong>de</strong> Girona 8180<br />
Consorci <strong>de</strong>l Transport Públic <strong>de</strong> l'Àrea <strong>de</strong> Lleida 8190<br />
Consorci <strong>de</strong> l'Habitatge <strong>de</strong> Barcelona 8510<br />
Consorci Centre <strong>de</strong> Recerca Ecològica i Aplicacions Forestals 8520<br />
Consorci <strong>de</strong> l'Habitatge <strong>de</strong> l'Àrea Metropolitana <strong>de</strong> Barcelona 8530<br />
253
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
AGRUPACIÓ CULTURA<br />
GENERALITAT (Departament <strong>de</strong> Cultura)<br />
Gabinet i SG <strong>de</strong> Cultura CU02<br />
Direcció General <strong>de</strong> Política Lingüística CU11<br />
Direcció General <strong>de</strong> Promoció i Cooperació Cultural CU12<br />
Direcció General <strong>de</strong> Patrimoni Cultural CU13<br />
Centre <strong>de</strong> Promoció <strong>de</strong> la Cultura Popular i Tradicional Catalana CU14<br />
ENTITATS AUTÒNOMES ADMINISTRATIVES<br />
Institució <strong>de</strong> les Lletres Catalanes<br />
Museu <strong>de</strong> la Ciència i <strong>de</strong> la Tècnica <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
Museus d’Arqueologia<br />
Biblioteca <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
ENTITATS DE DRET PÚBLIC<br />
254<br />
6050<br />
6060<br />
6070<br />
6080<br />
Institut Català <strong>de</strong> les Indústries Culturals 6760<br />
Consell Nacional <strong>de</strong> la Cultura i <strong>de</strong> les Arts 7970<br />
SOCIETATS MERCANTILS<br />
Teatre Nacional <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA (TNC) 6340<br />
CONSORCIS<br />
Consorci <strong>de</strong>l Teatre Fortuny <strong>de</strong> Reus 7160<br />
Consorci Museu Nacional d'Art <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 7490<br />
Consorci per a la Normalització Lingüística 7520<br />
Consorci <strong>de</strong>l Centre <strong>de</strong> Terminologia TERMCAT 8030<br />
Consorci Casa <strong>de</strong> les Llengües 8050<br />
Consorci Catalan Films & TV 8770<br />
FUNDACIONS<br />
Fundació Privada Fira d'Espectacles d'Arrel Tradicional, Mediterrània 8240<br />
AGRUPACIÓ AGRICULTURA, RAMADERIA, PESCA, ALIMENTACIÓ I MEDI NATURAL<br />
GENERALITAT (Departament d'Agricultura,Rama<strong>de</strong>ria, Pesca, Alimentació i Medi Natural)<br />
Gabinet i SG d'Agricultura, Rama<strong>de</strong>ria, Pesca, Alimentació i Medi Natural AG01<br />
Direcció General <strong>de</strong> Desenvolupament Rural AG02<br />
Direcció General d'Agricultura i Rama<strong>de</strong>ria AG03<br />
Direcció General <strong>de</strong> Planificació i Relacions Agràries AG04<br />
Direcció General <strong>de</strong> Pesca i Afers Marítims AG05<br />
Direcció General d'Alimentació, Qualitat i Indústries Agroalimentàries AG06<br />
Direcció General <strong>de</strong>l Medi Natural i Biodiversitat AG07<br />
Despeses <strong>de</strong> personal agents rurals AG08<br />
ENTITATS AUTÒNOMES ADMINISTRATIVES<br />
Institut Català <strong>de</strong> la Vinya i el Vi (Incavi) 6130<br />
ENTITATS DE DRET PÚBLIC<br />
Institut <strong>de</strong> Recerca i Tecnologia Agroalimentàries (IRTA) 6430<br />
Centre <strong>de</strong> la Propietat Foretal 6570<br />
Consell Català <strong>de</strong> la Producció Integrada 7790<br />
Consell Català <strong>de</strong> la Producció Agrària Ecològica 7800
SOCIETATS MERCANTILS<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
Promotora d’Exportacions Catalanes, SA (PRODECA) 6440<br />
Forestal Catalana, SA 6580<br />
FUNDACIONS<br />
Fundació Privada Catalana pel progrés <strong>de</strong>l Món Rural 8380<br />
AGRUPACIÓ BENESTAR SOCIAL I FAMILIA<br />
GENERALITAT (Departament <strong>de</strong> Benestar Social i Família)<br />
Gabinet i SG <strong>de</strong> Benestar Social i Família BE01<br />
Secretaria <strong>de</strong> Família BE05<br />
Direcció General d’Atenció a la Infància i l’Adolescència BE06<br />
Direcció General per a la Immigració BE07<br />
Direcció General <strong>de</strong> Joventut<br />
BE09<br />
Consorci <strong>de</strong> Serveis Socials <strong>de</strong> Barcelona (Departament) BE11<br />
Direcció General d'Acció Cívica i Comunitària BE12<br />
SERVEI CATALÀ DE LA SALUT I EGSS<br />
Institut Català d'Assistència i Serveis Socials (ICASS) 5000<br />
ENTITATS AUTÒNOMES ADMINISTRATIVES<br />
Institut Català <strong>de</strong> les Dones (ICD) 6010<br />
Institut Català <strong>de</strong> l’Adopció 6160<br />
ENTITATS DE DRET PÚBLIC<br />
Consell Nacional <strong>de</strong> la Joventut <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 7900<br />
Agència Catalana <strong>de</strong> la Joventut 7940<br />
CONSORCIS<br />
Consorci Sant Gregori, <strong>de</strong> Girona 7150<br />
Consorci <strong>de</strong> Serveis Socials <strong>de</strong> Barcelona 8500<br />
255
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
AGRUPACIÓ EMPRESA I OCUPACIÓ<br />
GENERALITAT (Departament d'Empresa i Ocupació)<br />
Gabinet i SG d'Empresa i Ocupació IU01<br />
Secretaria d'Ocupació i Relacions Laborals IU08<br />
Direcció General d'Indústria IU09<br />
Direcció General <strong>de</strong> Comerç IU10<br />
Direcció General <strong>de</strong> Turisme IU11<br />
Direcció General d'Energia, Mines i Seguretat Industrial IU12<br />
Àrea <strong>de</strong> Suport a la Integració <strong>de</strong> la Formació Professional IU13<br />
ENTITATS AUTÒNOMES ADMINISTRATIVES<br />
Agència Catalana <strong>de</strong>l Consum 6170<br />
Servei d'Ocupació <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> (SOC) 6204<br />
ENTITATS DE DRET PÚBLIC<br />
Centre <strong>de</strong> Telecomunicacions i Tecnologies <strong>de</strong> la Informació 6920<br />
Laboratori General d'Assaigs i Investigacions (LGAI) 6480<br />
Institut d’Investigació Aplicada <strong>de</strong> l’Automòbil (IDIADA) 6490<br />
Institut Català d’Energia (ICAEN) 6500<br />
Agència <strong>de</strong> Suport a l'Empresa Catalana 7025<br />
Agència Catalana <strong>de</strong> Turisme 8755<br />
SOCIETATS MERCANTILS<br />
Empresa <strong>de</strong> Promoció i Localització Industrial <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>, SA (EPLICSA) 6510<br />
Eficiència Energètica, SA 6520<br />
Sanejament Energia, SA 6530<br />
Societat Catalana d'Inversió en Empreses <strong>de</strong> Base Tecnològica, SA 8410<br />
CONSORCIS<br />
Consorci Infraestructures <strong>de</strong> Telecomunicacions <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong>-ITCat 8090<br />
Consorci per a la Formació Contínua <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 8390<br />
Consorci <strong>de</strong> Comerç, Artesania i Moda <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> 8775<br />
FUNDACIONS<br />
Fundació Centre <strong>de</strong> Seguretat <strong>de</strong> la Informació a <strong>Catalunya</strong> 7275<br />
Fundació Privada I2CAT, Internet i Innovació Digital a <strong>Catalunya</strong> 7620<br />
AGRUPACIÓ JUSTÍCIA<br />
GENERALITAT (Departament <strong>de</strong> Justícia)<br />
Gabinet i SG <strong>de</strong> Justícia JU01<br />
Direcció General <strong>de</strong> Règim Penitenciari i Recursos JU03<br />
Direcció General d'Execució Penal a la Comunitat i <strong>de</strong> Justícia Juvenil JU04<br />
Secretaria <strong>de</strong> Relacions amb l'Administració <strong>de</strong> Justícia JU05<br />
Direcció General <strong>de</strong> Dret i Entitats Jurídiques JU07<br />
Despeses <strong>de</strong> personal centres penitenciaris JU08<br />
Despeses <strong>de</strong> personal òrgans d'adm. justícia JU09<br />
ENTITATS AUTÒNOMES ADMINISTRATIVES<br />
Centre d'Estudis Jurídics i Formació Especialitzada 6150<br />
ENTITATS DE DRET PÚBLIC<br />
Centre d’Iniciatives per a la Reinserció (CIRE) 6460<br />
256
- L’estructura per programes<br />
ÀREA<br />
POLÍTICA<br />
Programa<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
1 FUNCIONAMENT DE LES INSTITUCIONS I ADMINISTRACIÓ GENERAL<br />
11 ALTA DIRECCIÓ DE LA GENERALITAT I EL SEU GOVERN<br />
111 Òrgans superiors <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i control extern<br />
112 Impuls i coordinació <strong>de</strong> l'acció <strong>de</strong> govern<br />
113 Atenció ciutadana i difusió <strong>de</strong>ls serveis <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
114 Impuls <strong>de</strong> l'autogovern i <strong>de</strong>l <strong>de</strong>splegament estatutari<br />
12 ADMINISTRACCIÓ I SERVEIS GENERALS<br />
121 Direcció i administració generals<br />
122 Formació <strong>de</strong>l personal d'administració i serveis<br />
124 Regulació, control i gestió <strong>de</strong>l joc<br />
125 Administració <strong>de</strong> les finances <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
126 Gestió d'equipaments i inversions públiques<br />
13 RELACIONS INSTITUCIONALS I PROCESSOS ELECTORALS<br />
131 Relacions Institucuionals i qualitat <strong>de</strong>mocràtica<br />
132 Organització, gestió i seguiment <strong>de</strong> processos electorals<br />
2 SERVEIS PÚBLICS GENERALS<br />
21 JUSTÍCIA<br />
211 Administració <strong>de</strong> Justícia i Ministeri Fiscal<br />
212 Serveis <strong>de</strong> Justícia juvenil i atenció a les persones afecta<strong>de</strong>s pel <strong>de</strong>licte<br />
213 Serveis penitenciaris i mesures penals alternatives<br />
214 Dret civil, mediació i entitats jurídiques<br />
215 Formació <strong>de</strong>l personal <strong>de</strong> l'àmbit <strong>de</strong> Justícia<br />
22 SEGURETAT I PROTECCIÓ CIVIL<br />
221 Seguretat ciutadana<br />
222 Trànsit i seguretat viària<br />
223 Prevenció, extinció d'incendis i salvaments<br />
224 Formació <strong>de</strong>l personal <strong>de</strong> seguretat<br />
225 Protecció civil<br />
23 RELACIONS EXTERIORS I COOPERACIÓ AL DESENVOLUPAMENT<br />
231 Relacions exteriors<br />
232 Cooperació al <strong>de</strong>senvolupament<br />
257
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
3 PROTECCIÓ I PROMOCIÓ SOCIAL<br />
31 PROTECCIÓ SOCIAL<br />
313 Suport a la família<br />
314 Atenció a la immigració<br />
315 Promoció <strong>de</strong> l'autonomia personal<br />
316 Atenció a les persones amb discapacitats<br />
317 Inclusió social i lluita contra la pobresa<br />
318 Atenció a la infància i a l'adolescència<br />
32 PROMOCIÓ SOCIAL<br />
321 Polítiques <strong>de</strong> joventut<br />
322 Polítiques <strong>de</strong> dones<br />
323 Acció cívica i voluntariat<br />
324 Relacions amb les confessions religioses<br />
325 Gent gran activa<br />
33 FOMENT DE L'OCUPACIÓ<br />
331 Ocupabilitat<br />
333 Igualtat, qualitat i integració laboral<br />
335 Formació professional agrària i pesquera<br />
4 PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER SOCIAL<br />
41 SALUT<br />
411 Atenció primària <strong>de</strong> salut<br />
412 Atenció especialitzada <strong>de</strong> salut<br />
414 Salut pública<br />
415 Transferències internes per serveis <strong>de</strong> salut<br />
419 Altres serveis <strong>de</strong> salut<br />
42 EDUCACIÓ<br />
421 Educació general<br />
422 Educació universitària<br />
424 Serveis complementaris a l'educació<br />
425 Beques i ajuts a l'estudi<br />
426 Formació <strong>de</strong>l personal docent<br />
43 HABITATGE I ACTUACIONS URBANES<br />
431 Habitatge<br />
432 Barris i nuclis antics<br />
44 CULTURA<br />
441 Creadors i empreses culturals<br />
442 Cooperació i difusió cultural<br />
443 Patrimoni cultural<br />
444 Associacionisme i tradició<br />
45 LLENGUA CATALANA<br />
451 Promoció <strong>de</strong> la llengua catalana<br />
46 CONSUM<br />
461 Or<strong>de</strong>nació, control i informació sobre el consum<br />
47 ESPORTS<br />
471 Activitat física i esport<br />
258
5 PRODUCCIÓ DE BÉNS PÚBLICS DE CARÀCTER ECONÒMIC<br />
51 CICLE DE L'AIGUA<br />
511 Cicle <strong>de</strong> l'aigua<br />
52 TRANSPORT<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
521 Carreteres<br />
522 Infraestructures ferroviàries<br />
523 Suport al transport públic <strong>de</strong> viatgers<br />
524 Ports i transport marítim<br />
525 Aeroports i transport aeri<br />
526 Logística i altres actuacions <strong>de</strong> suport al transport <strong>de</strong> merca<strong>de</strong>ries<br />
527 Infraestructures <strong>de</strong>l transport <strong>de</strong> viatgers per carretera<br />
53 SOCIETAT DE LA INFORMACIÓ I EL CONEIXEMENT I TELECOMUNICACIONS<br />
531 E-infraestructures<br />
532 Societat digital<br />
533 Mitjans <strong>de</strong> comunicació social<br />
54 ORDENACIÓ DEL TERRITORI I URBANISME<br />
542 Or<strong>de</strong>nació <strong>de</strong>l territori i urbanisme<br />
543 Or<strong>de</strong>nació i promoció <strong>de</strong> sòl i edificis industrials i serveis<br />
544 Actuacions a la costa<br />
55 ACTUACIONS AMBIENTALS<br />
551 Protecció i conservació <strong>de</strong>l medi natural i la biodiversitat<br />
552 Infreastructura i gestió <strong>de</strong> tractament <strong>de</strong> residus<br />
553 Polítiques i sensibilització ambientals<br />
554 Prevenció i control ambiental<br />
56 INFRAESTRUCTURES AGRÀRIES I RURALS<br />
561 Infraestructures per al <strong>de</strong>senvolupament rural<br />
562 Transformació i millora en matèria <strong>de</strong> regadius<br />
57 RECERCA, DESENVOLUPAMENT I INNOVACIÓ<br />
571 Recerca i Desenvolupament<br />
572 Recerca i Desenvolupament en ciència i tecnologia agroalimentària<br />
573 Recerca i Desenvolupament biomèdics i en ciències <strong>de</strong> la salut<br />
574 Innovació<br />
58 ALTRES ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC<br />
581 Cartografia, geologia i geofísica<br />
582 Meteorologia<br />
583 Estadística<br />
584 Avaluació <strong>de</strong> polítiques i estudis d'opinió<br />
259
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
6 FOMENT I REGULACIÓ DE SECTORS PRODUCTIUS<br />
61 AGRICULTURA, RAMADERIA I PESCA<br />
611 Sanitat vegetal, animal i control <strong>de</strong> les produccions<br />
612 Or<strong>de</strong>nació, reconversió i suport als subsectors agraris i pesquers<br />
613 Suport a l'agroindústria, la comercialització i la regulació <strong>de</strong> mercats<br />
614 Mo<strong>de</strong>rnització i millora <strong>de</strong> les estructures empresarials agràries i pesqueres<br />
616 Diversificació econòmica i qualitat <strong>de</strong> vida al món rural<br />
62 INDÚSTRIA<br />
621 Seguretat i prevenció <strong>de</strong>l risc<br />
622 Suport a la indústria<br />
63 ENERGIA I MINES<br />
631 Energia<br />
634 Actuacions en mineria i protecció radiològica<br />
64 COMERÇ<br />
641 Or<strong>de</strong>nació i promoció <strong>de</strong>l comerç i l'artesania<br />
65 TURISME<br />
651 Or<strong>de</strong>nació, foment i promoció turística<br />
66 DESENVOLUPAMENT EMPRESARIAL<br />
661 Emprenedoria i foment empresarial<br />
662 Internacionalització, promoció i foment <strong>de</strong>l comerç exterior<br />
67 CRÈDIT OFICIAL I SECTOR FINANCER<br />
671 Foment i regulació <strong>de</strong>l sector financer<br />
672 Crèdit oficial<br />
68 PROMOCIÓ I DEFENSA DE LA COMPETÈNCIA<br />
681 Promoció i <strong>de</strong>fensa <strong>de</strong> la competència<br />
7 SUPORT FINANCER ALS ENS LOCALS<br />
71 SUPORT FINANCER ALS ENS LOCALS<br />
711 Suport financer <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> als ens locals<br />
712 Participació <strong>de</strong>ls ens locals en els ingressos <strong>de</strong> l'Estat<br />
713 Suport a obres i serveis <strong>de</strong>ls ens locals<br />
8 FONS DE CONTINGÈNCIA<br />
81 FONS DE CONTINGÈNCIA<br />
9 DEUTE PÚBLIC<br />
811 Fons <strong>de</strong> Contingència<br />
91 DEUTE PÚBLIC<br />
911 Deute públic<br />
260
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
- L’estructura econòmica <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses<br />
CAPÍTOLS<br />
ARTICLES<br />
Conceptes<br />
1 REMUNERACIONS DEL PERSONAL<br />
10 ALTS CÀRRECS<br />
100 Alts càrrecs<br />
11 PERSONAL EVENTUAL<br />
110 Personal eventual<br />
12 PERSONAL FUNCIONARI<br />
120 Retribucions bàsiques<br />
121 Retribucions complementàries<br />
13 PERSONAL LABORAL<br />
130 Personal laboral fix<br />
131 Personal laboral temporal<br />
132 Personal d'empreses i d'altres entitats <strong>de</strong>l sector públic<br />
133 In<strong>de</strong>mnitzacions <strong>de</strong>l personal d'empreses públiques<br />
15 INCENTIUS AL RENDIMENT I ACTIVITATS EXTRAORDINÀRIES<br />
150 Incentius al rendiment<br />
151 Activitats extraordinàries<br />
16 ASSEGURANCES I COTITZACIONS SOCIALS<br />
160 Quotes socials<br />
17 PENSIONS I ALTRES PRESTACIONS SOCIALS<br />
170 Pensions<br />
171 Aportacions a plans <strong>de</strong> pensions<br />
172 Altres prestacions socials<br />
173 Despeses socials<br />
2 DESPESES CORRENTS DE BÉNS I SERVEIS<br />
20 LLOGUERS I CÀNONS<br />
200 Lloguers i cànons <strong>de</strong> terrenys, béns naturals, edificis i altres construccions<br />
201 Lloguers i cànons <strong>de</strong> material <strong>de</strong> transport<br />
202 Lloguers i cànons d'equips per a procés <strong>de</strong> da<strong>de</strong>s, programari i reprografia<br />
203 Lloguers i cànons d'altre immobilitzat material<br />
204 Altres lloguers i cànons<br />
21 CONSERVACIÓ I REPARACIÓ<br />
210 Conservació, reparació i manteniment <strong>de</strong> terrenys, béns naturals, edificis i altres construccions<br />
211 Conservació, reparació i manteniment <strong>de</strong> material <strong>de</strong> transport<br />
212 Conservació, reparació i manteniment d'equips per a procés <strong>de</strong> da<strong>de</strong>s, programari i reprografia<br />
213 Conservació, reparació i manteniment d'altre immobilitzat material<br />
214 Altres <strong>de</strong>speses <strong>de</strong> conservació, reparació i manteniment<br />
261
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
22 MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES<br />
220 Material d'oficina<br />
221 Subministraments<br />
222 Comunicacions<br />
223 Transports<br />
224 Despeses d'assegurances<br />
225 Tributs<br />
226 Despeses diverses<br />
227 Treballs realitzats per persones físiques i jurídiques<br />
228 Serveis informàtics<br />
23 INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI<br />
230 Dietes, locomoció i trasllats<br />
231 Altres in<strong>de</strong>mnitzacions<br />
232 Ajuts menjar<br />
233 Fons d'Acció Social<br />
24 DESPESES DE PUBLICACIONS<br />
240 Despeses <strong>de</strong> publicacions<br />
25 PRESTACIÓ DE SERVEIS AMB MITJANS ALIENS<br />
251 Prestació <strong>de</strong> serveis amb mitjans aliens<br />
3 DESPESES FINANCERES<br />
30 DESPESES FINANCERES DEL DEUTE PÚBLIC EN EUROS<br />
300 Interessos <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute públic en euros<br />
302 Despeses d'emissió, modificació i cancel·lació <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute públic en euros<br />
309 Altres <strong>de</strong>speses financeres <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute públic en euros<br />
31 DESPESES FINANCERES DELS PRÉSTECS EN EUROS<br />
310 Interessos <strong>de</strong>ls préstecs en euros<br />
312 Despeses d'emissió, modificació i cancel·lació <strong>de</strong>ls préstecs en euros<br />
319 Altres <strong>de</strong>speses financeres <strong>de</strong>ls préstecs en euros<br />
32 DESPESES FINANCERES DEL DEUTE PÚBLIC EN DIVISES<br />
320 Interessos <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute públic en divises<br />
322 Despeses d'emissió, modificació i cancel·lació <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute públic en divises<br />
323 Diferències <strong>de</strong> canvi <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute públic en divises<br />
329 Altres <strong>de</strong>speses financeres <strong>de</strong>l <strong>de</strong>ute públic en divises<br />
33 DESPESES FINANCERES DELS PRÉSTECS EN DIVISES<br />
330 Interessos <strong>de</strong>ls préstecs en divises<br />
332 Despeses d'emissió, modificació i cancel·lació <strong>de</strong>ls préstecs en divises<br />
333 Diferències <strong>de</strong> canvi <strong>de</strong>ls préstecs en divises<br />
339 Altres <strong>de</strong>speses financeres <strong>de</strong>ls préstecs en divises<br />
34 ALTRES DESPESES FINANCERES<br />
340 Despeses financeres <strong>de</strong>riva<strong>de</strong>s <strong>de</strong> la gestió <strong>de</strong> pagaments<br />
342 Comissions i altres <strong>de</strong>speses bancàries<br />
349 Altres <strong>de</strong>speses financeres<br />
262
4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS<br />
40 AL SECTOR PÚBLIC ESTATAL<br />
400 A l'Administració <strong>de</strong> l'Estat<br />
401 A l'Instituto Nacional <strong>de</strong> la Seguridad Social<br />
402 A entitats autònomes <strong>de</strong> l'Estat<br />
403 A empreses públiques i altres ens públics <strong>de</strong> l'Estat<br />
404 A consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> l'Estat<br />
409 A altres ens <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong>l sector públic estatal<br />
41 A L'ADMINISTRACIÓ DE LA GENERALITAT<br />
42<br />
410 A l'Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
420 Al Servei Català <strong>de</strong> la Salut, Institut Català <strong>de</strong> la Salut i Institut Català d'Assitència i Serveis Socials<br />
43 A ENTITATS AUTÒNOMES DE LA GENERALITAT<br />
44<br />
AL SERVEI CATALÀ DE LA SALUT, INSTITUT CATALÀ DE LA SALUT I INSTITUT CATALÀ D'ASSISTÈNCIA I<br />
SERVEIS SOCIALS<br />
430 A entitats autònomes administratives <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
431 A entitats autònomes comercials i financeres <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
A EMPRESES I ALTRES ENS PÚBLICS DE LA GENERALITAT, A UNIVERSITATS PÚBLIQUES I A ALTRES ENTITATS<br />
PARTICIPADES<br />
440 A entitats <strong>de</strong> dret públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> sotmeses al règim jurídic privat<br />
441 A societats mercantils <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
442 A consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
443 A fundacions <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
444 A altres societats mercantils, classifica<strong>de</strong>s AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
445 A altres consorcis, classificats AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
446 A altres fundacions, classifica<strong>de</strong>s AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
447 A altres entitats classifica<strong>de</strong>s AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
448 A altres entitats participa<strong>de</strong>s pel sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
449 A universitats públiques<br />
45 A COMUNITATS AUTÒNOMES<br />
450 A comunitats autònomes<br />
451 A consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts d'altres comunitats autònomes<br />
459 A altres ens <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> comunitats autònomes<br />
46 A ENS I CORPORACIONS LOCALS<br />
460 A corporacions locals<br />
461 A consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> les corporacions locals<br />
462 Transferències al Conselh Generau <strong>de</strong>ra Val d'Aran<br />
463 Fons <strong>de</strong> gestió <strong>de</strong> residus<br />
469 A altres ens <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> corporacions locals<br />
47 A EMPRESES PRIVADES<br />
470 A empreses priva<strong>de</strong>s<br />
473 Fons <strong>de</strong> gestió <strong>de</strong> residus<br />
479 Compensació <strong>de</strong> tarifes per l'ús d'infraestructures<br />
48 A FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FI DE LUCRE I ALTRES ENS CORPORATIUS<br />
480 A famílies<br />
481 A fundacions<br />
482 A altres institucions sense fi <strong>de</strong> lucre i a altres ens corporatius<br />
483 Premis<br />
484 A centrals sindicals<br />
488 Concerts educatius<br />
489 Farmàcia (receptes mèdiques)<br />
49 A L'EXTERIOR<br />
490 A l'exterior<br />
263
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
5 FONS DE CONTINGÈNCIA<br />
50 FONS DE CONTINGÈNCIA<br />
500 Fons <strong>de</strong> Contingència<br />
6 INVERSIONS REALS<br />
60 INVERSIONS EN TERRENYS I BÉNS NATURALS<br />
600 Inversions en terrenys i béns naturals<br />
603 Inversions per contractes d'arrendament financer en terrenys i béns naturals<br />
61 INVERSIONS EN EDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONS<br />
610 Inversions en edificis i altres construccions<br />
611 Aportacions a entitats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per inversions en edificis per compte d'aquesta o <strong>de</strong> les<br />
tit t<br />
613 Inversions per contractes d'arrendament financer en edificis i altres construccions<br />
62 INVERSIONS EN MAQUINÀRIA, INSTAL·LACIONS I UTILLATGE<br />
620 Inversions en maquinària, instal·lacions i utillatge<br />
623 Inversions per contractes d'arrendament financer en maquinària, instal·lacions i utillatge<br />
63 INVERSIONS EN MATERIAL DE TRANSPORT<br />
630 Inversions en material <strong>de</strong> transport<br />
633 Inversions per contractes d'arrendament financer en material <strong>de</strong> transport<br />
64 INVERSIONS EN MOBILIARI I ESTRIS<br />
640 Inversions en mobiliari i estris<br />
641 Aportacions a entitats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per inversions en mobiliari i estris per compte d'aquesta<br />
643 Inversions<br />
d l<br />
per contractes<br />
tit t<br />
d'arrendament financer en mobiliari i estris<br />
65 INVERSIONS EN EQUIPS DE PROCÉS DE DADES I TELECOMUNICACIONS<br />
650 Inversions en equips <strong>de</strong> procés <strong>de</strong> da<strong>de</strong>s i telecomunicacions<br />
653 Inversions per contractes d'arrendament financer en equips <strong>de</strong> procés <strong>de</strong> da<strong>de</strong>s i telecomunicacions fora <strong>de</strong>l<br />
t úbli<br />
66 INVERSIONS EN BÉNS DESTINATS A L'ÚS GENERAL<br />
660 Inversions en béns <strong>de</strong>stinats a l'ús general<br />
661 Aportacions a entitats <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> per inversions en infraestructures per compte d'aquesta<br />
d l tit t<br />
67 INVERSIONS EN ALTRE IMMOBILITZAT MATERIAL<br />
670 Inversions en altre immobilitzat material<br />
673 Inversions per contractes d'arrendament financer en altre immobilitzat material<br />
68 INVERSIONS EN IMMOBILITZAT IMMATERIAL<br />
680 Inversions en immobilitzat immaterial<br />
683 Inversions per contractes d'arrendament financer en immobilitzat immaterial<br />
7 TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL<br />
70 AL SECTOR PÚBLIC ESTATAL<br />
700 A l'Administració <strong>de</strong> l'Estat<br />
701 A l'Instituto Nacional <strong>de</strong> la Seguridad Social<br />
702 A entitats autònomes <strong>de</strong> l'Estat<br />
703 A empreses públiques i altres ens públics <strong>de</strong> l'Estat<br />
704 A consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> l'Estat<br />
709 A altres ens <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong>l sector públic estatal<br />
71 A L'ADMINISTRACIÓ DE LA GENERALITAT<br />
710 A l'Administració <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
264
72<br />
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
720 Al Servei Català <strong>de</strong> la Salut, Institut Català <strong>de</strong> la Salut i Institut Català d'Assitència i Serveis Socials<br />
73 A ENTITATS AUTÒNOMES DE LA GENERALITAT<br />
74<br />
AL SERVEI CATALÀ DE LA SALUT, INSTITUT CATALÀ DE LA SALUT I INSTITUT CATALÀ D'ASSISTÈNCIA I<br />
SERVEIS SOCIALS<br />
730 A entitats autònomes administratives <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
731 A entitats autònomes comercials i financeres <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
A ALTRES ENTITATS DEL SECTOR PÚBLIC, A UNIVERSITATS PÚBLIQUES I A ALTRES ENTITATS PARTICIPADES<br />
740 A entitats <strong>de</strong> dret públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> sotmeses al règim jurídic privat<br />
741 A societats mercantils <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
742 A consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong>l sector públic<strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
743 A fundacions <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
744 A altres societats mercantils, classifica<strong>de</strong>s AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
745 A altres consorcis, classificats AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
746 A altres fundacions, classifica<strong>de</strong>s AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
747 A altres entitats classifica<strong>de</strong>s AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
748 A altres entitats participa<strong>de</strong>s pel sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
749 A universitats públiques<br />
75 A COMUNITATS AUTÒNOMES<br />
750 A comunitats autònomes<br />
751 A consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts d'altres comunitats autònomes<br />
759 A altres ens <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> comunitats autònomes<br />
76 A ENS I CORPORACIONS LOCALS<br />
760 A corporacions locals<br />
761 A consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> les corporacions locals<br />
762 Pla Únic d'Obres i Serveis <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong><br />
763 Ajuts danys catastròfics i actuacions urgents<br />
764 A altres ens <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> corporacions locals<br />
77 A EMPRESES PRIVADES<br />
770 A empreses priva<strong>de</strong>s<br />
78 A FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FI DE LUCRE I ALTRES ENS CORPORATIUS<br />
780 A famílies<br />
781 A fundacions<br />
782 A altres institucions sense fi <strong>de</strong> lucre i a altres ens corporatius<br />
79 A L'EXTERIOR<br />
790 A l'exterior<br />
8 VARIACIÓ D'ACTIUS FINANCERS<br />
80 ADQUISICIÓ DE DEUTE EN EUROS<br />
800 Adquisició <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute en euros<br />
81 ADQUISICIÓ DE DEUTE EN DIVISES<br />
810 Adquisició <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute en divises<br />
82 CONCESSIÓ DE PRÉSTECS I BESTRETES AL SECTOR PÚBLIC<br />
820 Préstecs i bestretes al sector públic a llarg atermini<br />
821 Préstecs i bestretes al sector públic a curt termini<br />
265
<strong>Memòria</strong> <strong>explicativa</strong> <strong>de</strong>ls pressupostos <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> <strong>de</strong> <strong>Catalunya</strong> per al 2012<br />
Annexos: les estructures pressupostàries<br />
83 CONCESSIÓ DE PRÉSTECS I BESTRETES FORA DEL SECTOR PÚBLIC<br />
830 Concessió <strong>de</strong> préstecs i bestretes fora <strong>de</strong>l sector públic a llarg termini<br />
831 Préstecs i bestretes <strong>de</strong> qualsevol tipus <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute no documentada en títols valors a curt termini<br />
84 CONSTITUCIÓ DE DIPÒSITS I FIANCES<br />
840 Dipòsits constituïts<br />
841 Fiances constituï<strong>de</strong>s<br />
85 ADQUISICIÓ DE PARTICIPACIONS EN SOCIETATS AMB CARÀCTER TEMPORAL<br />
87<br />
89<br />
850 Adquisició <strong>de</strong> participacions en societats amb caràcter temporal<br />
APORTACIONS DE CAPITAL I ALTRES FONS PROPIS A ENTITATS DEL SECTOR PÚBLIC I A ALTRES<br />
PARTICIPADES<br />
870 Aportacions al fons patrimonial d'entitats autònomes i d'entitats <strong>de</strong> dret públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
871 Aportacions a compte <strong>de</strong> capital <strong>de</strong> societats mercantils <strong>de</strong>l sector públic <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
872 Aportacions a fons propis <strong>de</strong> consorcis <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>nts <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
873 Aportacions al fons patrimonial <strong>de</strong>l Servei Català <strong>de</strong> la Salut i Institut Català <strong>de</strong> la Salut<br />
874 Aportacions <strong>de</strong> capital a altres societats mercantils, classifica<strong>de</strong>s AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
875 Aportacions a fons propis d'altres consorcis, classificats AP-SEC <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong><br />
876 Aportacions <strong>de</strong> capital i altres fons propis a altres entitats participa<strong>de</strong>s<br />
879 Aportacions extraordinàries <strong>de</strong> la <strong>Generalitat</strong> i <strong>de</strong> la resta <strong>de</strong>l sector públic per compensar pèrdues acumula<strong>de</strong>s<br />
d' i i t i<br />
ALTRES VARIACIONS D'ACTIUS FINANCERS<br />
890 Altres variacions d'actius financers<br />
9 VARIACIÓ DE PASSIUS FINANCERS<br />
90 AMORTITZACIÓ DEUTE PÚBLIC EN EUROS<br />
900 Cancel·lació <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute públic en euros<br />
91 AMORTITZACIÓ PRÉSTECS I ALTRES CRÈDITS EN EUROS<br />
910 Cancel·lació <strong>de</strong> préstecs en euros <strong>de</strong>l sector públic a llarg termini<br />
911 Cancel·lació <strong>de</strong> préstecs i altres crèdits en euros <strong>de</strong>l sector públic a curt termini<br />
912 Cancel·lació <strong>de</strong> préstecs i altres crèdits en euros d’ens <strong>de</strong> fora <strong>de</strong>l sector públic a llarg termini<br />
913 Cancel·lació <strong>de</strong> préstecs en euros <strong>de</strong> fora <strong>de</strong>l sector públic a curt termini<br />
92 AMORTITZACIÓ DEUTE PÚBLIC EN DIVISES<br />
920 Cancel·lació <strong>de</strong> <strong>de</strong>ute públic en divises<br />
93 AMORTITZACIÓ PRÉSTECS I ALTRES CRÈDITS EN DIVISES<br />
930 Cancel·lació <strong>de</strong> préstecs en divises<br />
94 DEVOLUCIÓ DE FIANCES I DIPÒSITS<br />
940 Devolució <strong>de</strong> fiances rebu<strong>de</strong>s<br />
941 Devolució <strong>de</strong> dipòsits rebuts<br />
95 ALTRES VARIACIONS DE PASSIUS FINANCERS<br />
950 Altres variacions <strong>de</strong> passius financers a llarg termini<br />
951 Altres variacions <strong>de</strong> passius financers a curt termini<br />
266