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Presentación de los Trabajos de Investigación<br />
Los presentes trabajos son el resultado del esfuerzo y dedicación de<br />
estudiantes y maestros que dentro de la ardua y tenaz labor que implica a unos<br />
enseñar y a otros aprender a investigar, se ha desarrollado durante el semestre<br />
02-08. Nunca esta demás agradecer a los aquí participantes, por esta tan<br />
fructífera y desinteresada labor de investigación, que sin duda alguna da muestra<br />
de la importancia que tiene la incesante búsqueda y desarrollo del conocimiento<br />
en aras de la mejora continua de las diferentes disciplinas, aquí es en donde<br />
ponemos a consideración de los lectores el trabajo desarrollado por académicos y<br />
estudiantes, que como buenos formadores de profesionales son responsables<br />
absolutos del contenido, posturas ideológicas y demás juicios implícitos y/o<br />
explícitos aquí presentados, eximiendo a la universidad y a sus autoridades de<br />
cualquier responsabilidad sobre el impacto presente o futuro de dichos<br />
contenidos. Es aquí en donde se manifiesta el ejercicio de la universalidad que<br />
representa una institución de enseñanza superior, en la libertad de expresión pero<br />
con responsabilidad.<br />
Maestro Juan Carrasco Ávila<br />
Representante de investigación<br />
Del departamento Ciencias Económico<br />
Administrativas campus <strong>Tlalpan</strong>.
LICENCIATURA EN COMERCIO INTERNACIONAL<br />
Reconocimiento Global de Validez Oficial de Estudios<br />
(409)<br />
Tema: Deserción Escolar en la Educación Media Superior y Superior<br />
MTRA. MARTHA ONTIVEROS HERNANDEZ<br />
ALUMNA: ELLEANNE WONG JUÁREZ<br />
Octavo semestre<br />
México D.F. a 06 octubre de 2008
Titulo<br />
Deserción Escolar en la Educación Media Superior y Superior<br />
Planteamiento del problema<br />
La deserción escolar es un problema educativo, que afecta el desarrollo del individuo<br />
que está dejando de asistir a la escuela y también de la sociedad en la que aquél, está<br />
conviviendo.<br />
Es un fenómeno social el cual debe ser estudiado detenidamente para determinar las<br />
posibles soluciones, así como también su prevención.<br />
¿Cuáles son las principales causas que propician la deserción escolar en la Educación<br />
Media Superior y Superior en el año 2008?<br />
Objetivo General<br />
El presente trabajo tiene como finalidades: contribuir a la comprensión del fenómeno de<br />
la deserción escolar en escuelas, y aportar algunos lineamientos para tomar decisiones<br />
orientadas a la identificación, prevención y tratamiento de esta problemática.<br />
Objetivos específicos<br />
Establecer prioridades y obtener el compromiso de los interesados.<br />
Identificar la población objetivo e incluir a los jóvenes en la planificación del proyecto.<br />
Decidir cuáles son los servicios que se ofrecerán, dónde van a ubicarse y cómo van a<br />
coordinarse.<br />
Considerar los aspectos administrativos, económicos y personales.<br />
Mantener la integridad del programa.<br />
Limitaciones de la investigación<br />
La Psicología: recurre a la inteligencia del sujeto, a su motivación, su verdadera<br />
percepción del entorno.<br />
La Sociología: se fija en los factores sociales, la presión de la sociedad sobre los<br />
resultados académicos del alumno.<br />
La Pedagogía: se fija en la organización escolar, evaluación, interacción didáctica,<br />
status, rol.<br />
Delimitaciones en la investigación<br />
Lograr contacto con las personas que dejan de asistir a la escuela, pues algunas<br />
cambian de domicilio y datos referenciales como (teléfono, celular mail)<br />
El determinar las soluciones reales y precisas, esto al concluir la principal causa.<br />
El tipo de enfoque que se le de ya que de acuerdo a el se determinan diversas causas.
Hipótesis<br />
Los propósitos, valores, procesos y resultados del sistema educativo interactúan en<br />
forma dinámica y congruente con el desarrollo económico, social, político, histórico y<br />
cultural del país.<br />
En consecuencia, la permanencia del estudiantado es, como todo fenómeno escolar, la<br />
resultante de una variedad de causas tanto de la sociedad que define las condiciones del<br />
entorno a las instituciones, como del contexto interno de éstas.<br />
Desde el punto de vista individual, desertar significa el fracaso para alcanzar una meta<br />
deseada, en pos de la cual ingresó a una universidad. Es necesario reconocer que la<br />
energía, motivación y habilidad personales son elementos importantes en la<br />
consecución del éxito. Algunas personas no están suficientemente comprometidas con<br />
la graduación universitaria o el esfuerzo necesario para lograr la meta. En ellas la<br />
deserción es mas bien el resultado de ausencia de interés que de incapacidad para<br />
satisfacer los requisitos del trabajo académico. Es cada vez mas evidente que no todos<br />
los individuos que logran ingresar a la educación superior poseen un nivel intelectual<br />
adulto y habilidades sociales del más alto grado y complejidad que los requeridos en la<br />
educación media.<br />
Las previsiones para atender la deserción escolar deben comprender medidas<br />
integrales que aborden cuantitativa y cualitativamente el conjunto de elementos del<br />
subsistema que determinan este fenómeno.<br />
** De llevarse a cabo esta investigación se busca obtener un resultado de si la<br />
deserción escolar la Educación Media Superior y Superior se da por circunstancias<br />
personales, o por motivos de desarrollo y cambio social y económico en el país. **<br />
Cronograma de actividades.<br />
Semana<br />
descripción<br />
Tiemp<br />
o<br />
Octubre<br />
6-10<br />
Octubre<br />
13-17<br />
Octubre<br />
20-24<br />
Octubre<br />
27-31<br />
Noviembre<br />
3-7<br />
estim<br />
ado<br />
Planteamiento 5 hrs x<br />
Observación 4hrs x x x<br />
Problemas 2hrs x<br />
Marco teórico de 3hrs x x x x x<br />
referencia<br />
Método 2hrs x<br />
Operacionalización<br />
2hrs x x x<br />
Obtención de la 5hrs x x x x
información<br />
Caso de estudio 3hrs x x<br />
Inst de investiga, 3hrs x x<br />
Testimonios 2hrs x x x x<br />
JUSTIFICACIÓN<br />
La necesidad de contar con datos reales y confiables, fue la causa principal de esta<br />
investigación, ya que en el INEGI no se cuenta con un diagnóstico o antecedente<br />
alguno que muestre factores incidentes en el rezago educativo y en un último nivel la<br />
Deserción.<br />
Además de conocer algunas de las causas principales el diagnóstico nos permitirá<br />
elaborar programas dirigidos a sectores de mayor vulnerables en materia educativa y<br />
llevarlos a escuelas que requieran de mayor apoyo académico.<br />
INTRODUCCIÓN<br />
Hablar de educación es hablar de la formación integral del ser humano.<br />
El presente trabajo tiene como finalidades: contribuir a la comprensión del fenómeno de<br />
la deserción escolar, y aportar algunos lineamientos para tomar decisiones orientadas a<br />
la identificación, prevención y tratamiento de esta problemática.<br />
Los propósitos, valores, procesos y resultados del sistema educativo interactúan<br />
en forma dinámica y congruente con el desarrollo económico, social, político, histórico y<br />
cultural del país.<br />
En consecuencia, la permanencia del estudiantado es, como todo fenómeno<br />
escolar, la resultante de una variedad de causas tanto de la sociedad que define las<br />
condiciones del entorno a las instituciones, como del contexto interno de éstas.<br />
Desde el punto de vista individual, desertar significa el fracaso para alcanzar una meta<br />
deseada, en pos de la cual ingresó a una educación.<br />
Es necesario reconocer que la energía, motivación y habilidad personales son<br />
elementos importantes en la consecución del éxito. Algunas personas no están<br />
suficientemente comprometidas con la graduación o el esfuerzo necesario para lograr la<br />
meta. En ellas la deserción es más bien el resultado de ausencia de interés que de<br />
incapacidad para satisfacer los requisitos del trabajo académico.<br />
Es cada vez mas evidente que no todos los individuos que logran ingresar a la<br />
educación poseen un nivel intelectual adulto y habilidades sociales del más alto grado y<br />
complejidad que los requeridos en la educación media.<br />
Las previsiones para atender la deserción escolar deben comprender medidas<br />
integrales que aborden cuantitativa y cualitativamente el conjunto de elementos del<br />
subsistema que determinan este fenómeno.
Viabilidad<br />
En este documento se afirma que es importante que los países en desarrollo inviertan<br />
en el niño, adolescente, tanto para prevenir las consecuencias negativas de potenciales<br />
conductas de riesgo, como para promover el crecimiento sano, la adquisición de<br />
competencias y la capacidad de participar en la sociedad del futuro. Se afirma también<br />
que la forma más efectiva de hacer esas inversiones es pensar y actuar de forma<br />
holística, y con un enfoque preventivo y de desarrollo.<br />
Necesidad de un futuro saludable y productivo<br />
• Los adolescentes, de entre 10 y 19 años, constituyen una proporción significativa<br />
de la población de los países de América Latina; su promedio es de 21,7 %.<br />
• El futuro desarrollo económico de los países de América Latina depende del<br />
aumento proporcional de la población que esté bien educada y que sea<br />
saludable y económicamente productiva.<br />
• Muchos de los jóvenes de América Latina no reciben la educación suficiente que<br />
les permita acceder a las labores productivas del sector formal moderno. Esta<br />
situación es peor para jóvenes que viven en la pobreza urbana y para todos<br />
aquellos que viven en el sector rural.<br />
• Para muchos jóvenes, el empleo es necesario para ayudar en las finanzas de la<br />
familia, pero interfiere significativamente con sus logros en educación. También<br />
ocurre que muchos adolescentes mayores no pueden encontrar un trabajo<br />
adecuado ni asisten a la escuela.<br />
Recolección de datos para hacer evaluaciones y otros datos indispensables<br />
• La información puede ayudar a iniciar los programas, a ejecutarlos<br />
adecuadamente y a reproducirlos en sitios nuevos.<br />
• Los componentes del proceso de evaluación pueden ayudar a mejorar los<br />
programas existentes.<br />
• Los programas pueden documentar los beneficios que proporcionan a los<br />
jóvenes y a la sociedad.<br />
• La recolección de datos y la evaluación de las actividades pueden ayudar a<br />
justificar los costos del programa y a demostrar que pueden evitar gastos gracias<br />
a sus actividades de prevención e intervención.<br />
METODOLOGÍA<br />
Este diagnóstico es el resultado de la aplicación de 2,614 encuestas aplicadas del mes<br />
de septiembre a 05 noviembre de 2008 en primarias y secundarias, dirigidas tanto al<br />
estudiante como al padre de familia.<br />
La encuesta esta dividida en tres partes:<br />
• la primera se enfoca al nivel socioeconómico de la familia y el crecimiento de la<br />
matrícula en Tláhuac.
• la segunda a la atención de los padres en la educación del estudiante en la<br />
realización de sus deberes escolares como de sus aspiraciones para una<br />
correcta canalización.<br />
• la tercera enfocada al alumno con el interés de conocer la atención prestada a<br />
sus deberes escolares, atención a sus materias, las carreras de mayor demanda,<br />
así como su percepción en torno a su nivel socioeconómico en vinculación con<br />
sus aspiraciones.<br />
En este estudio mostraremos a través de las variables contenidas en la cédula<br />
(encuesta), que una de las causas por las cuales se da la deserción además de la<br />
económica, es la falta de atención de los padres en la educación de sus hijos, a fin de<br />
crear programas que incidirán en reducir la deserción a nivel medio superior y superior,<br />
ya que este tipo de problema como las enfermedades se deben atacar desde el primer<br />
síntoma para su debida atención y erradicación.<br />
ANTECEDENTES<br />
La Delegación Tláhuac, se localiza al sureste del Distrito Federal con una superficie de<br />
89.5 Km 2 , es decir el 6.7% de la superficie total.<br />
Colinda al Norte con la Delegación Iztapalapa y el Municipio de los Reyes, al<br />
Este con el Municipio de Chalco, al Sur con la Delegación Milpa Alta, y al Oeste con la<br />
Delegación Xochimilco e Iztapalapa<br />
La densidad demográfica de la Delegación creció de 29,880 habitantes en 1960<br />
a 146,293 en 1980, lo que indica un acelerado crecimiento del 295% en 20 años<br />
De acuerdo al XII CENSO GENERAL DE POBLACIÓN Y VIVIENDA 2000,<br />
Tláhuac actualmente cuenta con una población de 302,483 habitantes y ocupa el tercer<br />
lugar en analfabetismo que se localiza en el área rural que ocupando el 70% de la<br />
superficie, mientras que el área urbana ocupa el 30%.<br />
Población Académicamente Activa<br />
El analfabetismo ha disminuido de forma significativa, ya que de 1950 a 1995 se redujo<br />
del 29.6% al 3.9% considerando a la población mayor de 15 años, es importante<br />
mencionar que este analfabetismo es una consecuencia del bajo nivel socioeconómico<br />
percibido por sus habitantes.<br />
REDUCCIÓN DEL GRADO DE<br />
ANALFABETISMO EN TLÁHUAC<br />
3.9%<br />
29.6%<br />
1950<br />
1995
Del 74.4% de la Población Académicamente Activa de Tláhuac (PAAT) que cursa de<br />
nivel preescolar a medio superior, un 39.3% corresponde a las 40 primarias de la<br />
demarcación, con una población de 39,289 alumnos de los cuales 37,107 pertenecen a<br />
escuelas federales y 2,182 a particulares.<br />
POBLACIÓN ACADEMICAMENTE<br />
ACTIVA (PAA)<br />
35.10%<br />
39.30%<br />
BÁSICA<br />
PAA TOTAL<br />
PREESCOLAR A<br />
MEDIO<br />
SUPERIOR<br />
Para obtener un mejor aprovechamiento escolar en clase, es de gran importancia la<br />
disponibilidad económica, así como una adecuada alimentación. Sin embargo, en la<br />
investigación encontramos que el ingreso percibido por los habitantes de la<br />
demarcación contrasta con los gastos que requiere una formación profesional como se<br />
muestra.<br />
POBLACIÓN<br />
ECONÓMICAMENTE ACTIVA<br />
49.30%<br />
23.80%<br />
menos de<br />
$1200.00<br />
pesos<br />
quincenales<br />
de $1200.00 a<br />
$2400.00<br />
pesos<br />
quincenales<br />
DIAGNÓSTICO<br />
El Nivel Socioeconómico como un factor de deserción<br />
A diferencia de América Latina, en México y en el caso particular de Tláhuac, el mayor<br />
porcentaje de los niños no desertan en nivel primaria ó secundaria, desertan en el nivel<br />
medio superior, por diferentes causas, algunas de ellas son: la edad de trabajar, falta de<br />
dinero, estímulo de los padres y de gran importancia su ámbito social, aunque no<br />
podemos afirmar que una variable de las antes mencionadas es la principal causa de<br />
deserción, si podemos precisar que la más frecuente es el ingreso percibido por los<br />
padres de familia como muestra la siguiente tabla.
INGRESO<br />
Ingreso Frecuencia Porcentaje Porcentaje<br />
Válido<br />
Porcentaje<br />
Acumulativo<br />
De $1260.00 a $2520.00 878 33.6 33.6 33.6<br />
De $2520.00 a $3780.00 378 14.5 14.5 48.0<br />
De $3780.00 a $6300.00 162 6.2 6.2 54.2<br />
Mas de $6300.00 100 3.8 3.8 58.1<br />
Menos de $1260.00 696 26.6 26.6 84.7<br />
No Contesto 351 13.4 13.4 98.1<br />
No Corresponde 42 1.6 1.6 99.7<br />
No Sabe 3 .1 .1 99.8<br />
No tiene un ingreso fijo 4 .2 .2 100.0<br />
Total 2614 100.0 100.0<br />
El nivel socioeconómico es un factor imprescindible para la educación, ya que permite<br />
dar los insumos necesarios al estudiante, aunque podría mencionar la existencia de una<br />
contradicción en el resultado de la variable.<br />
TRABAJO.- En caso que te pidan un trabajo escolar (maqueta, mapa, trabajos en<br />
computadora), ¿Cuentas con la disponibilidad económica para comprar el<br />
material necesario?.<br />
Con el resultado mostrado en las tablas anteriores podemos afirmar, que el 60% de la<br />
población en Tláhuac se encuentra en riesgo de desertar a partir del nivel medio<br />
superior y por ende el superior. Esto es además comprobable al analizar la<br />
percepción de los padres de familia en relación del proyecto de vida de sus hijos.<br />
¿Creé, que con su nivel socioeconómico, pueda sostener la carrera que desea su<br />
hijo?<br />
Frecuencia Porcentaje Porcentaje<br />
Válido<br />
Porcentaje<br />
Acumulativo<br />
No 729 27.9 27.9 27.9<br />
No Contesto 157 6.0 6.0 33.9
No<br />
Corresponde<br />
35 1.3 1.3 35.2<br />
No Sabe 864 33.1 33.1 68.3<br />
Si 829 31.7 31.7 100.0<br />
Total 2614 100.0 100.0<br />
Es decir, de los que consideran que No y No Saben suman el 61% , porcentaje que se<br />
encuentra en grado de deserción por falta de dinero. A esta conclusión se suman el<br />
número de habitantes por familia (mostrado en el gráfico siguiente Habitantes por<br />
Unidad Doméstica) y del gasto estimado por alumno en relación al nivel estudiado lo<br />
que eleva por un lado el gasto destinado a educación y por otro disminuye el gasto<br />
destinado a otras necesidades.<br />
Habitantes por Unidad Doméstica<br />
Other<br />
10.5%<br />
No Contesto<br />
3<br />
6.9%<br />
6.7%<br />
7<br />
5.7%<br />
4<br />
26.7%<br />
6<br />
15.0%<br />
5<br />
28.5%<br />
Si a dicho ingreso restamos, el costo económico que genera el material para la<br />
elaboración de trabajos, como lo son maquetas, planos, biografías, mapas, material de<br />
electrónica, colores, etc. encontramos indicadores que inciden en la deserción escolar a<br />
nivel media superior, superior e incluso en media básica ya que no todos los alumnos<br />
cuentan con el mismo nivel socioeconómico.
En resumen, si el ingreso de una familia, como es el caso de Tláhuac, es menor de 2<br />
salarios mínimos y por cada una hay dos estudiantes, encontraremos que la deserción<br />
escolar es resultado del bajo nivel económico en comparación con el costo por alumno.<br />
La siguiente tabla presenta información cruzando las variables ingreso, habitantes por<br />
unidad doméstica e insumos por estudiante:<br />
CUADRO DE VARIABLES<br />
Población<br />
Económicamente<br />
Activa (PEA) en<br />
Tláhuac.<br />
Información de la<br />
Cédula.<br />
Ingreso<br />
Mensual<br />
(Información<br />
de la cédula)<br />
I<br />
Gasto Mensual por<br />
Alumno<br />
G<br />
(Transporte, material<br />
para elaboración de<br />
trabajos, no incluye<br />
útiles, uniforme e<br />
inscripción)<br />
Dinero destinado a<br />
vivienda, comida,<br />
vestido, etc. restando<br />
I menos G por 2,<br />
como lo muestra la<br />
formula: (I-G) x 2. Ello<br />
debido a que cada<br />
familia en promedio<br />
tiene 2 estudiantes<br />
26.6 % Menos de<br />
$2520.00<br />
33.6% De $2520.00<br />
a $5040.00<br />
Primaria y<br />
Secundaria $300.00<br />
Preparatoria $500.00<br />
Licenciatura $700.00<br />
Primaria y<br />
Secundaria<br />
$300.00<br />
Preparatoria $500.00<br />
Licenciatura<br />
$700.00<br />
Primaria y<br />
Secundaria $1920.00<br />
Preparatoria $1520.00<br />
Licenciatura $1120.00<br />
Primaria y<br />
Secundaria $1800.00<br />
Preparatoria $1600.00<br />
Licenciatura $1000.00<br />
Ampliando este panorama, la Secretaría de Salud, a través de la Dirección de Servicios<br />
Educativos del Distrito Federal, realizó en la Demarcación un estudio de las colonias<br />
que presentan un alto y muy alto grado de marginalidad, el resultado mostró, que, de<br />
las 37 Unidades Territoriales con que cuenta la Delegación, 29 presentan un alto y muy<br />
alto grado de marginalidad este grado marginal (ver Anexo 2), ya que el ingreso<br />
obtenido, no solamente se destina a la educación de los hijos, sino también a cubrir las
necesidades básicas de la familia como son: alimentación, casa, salud, vestido, calzado<br />
y actividades recreativas.<br />
Es decir, el 78% de la población calificada con alta y muy alta marginalidad albergan 35<br />
de las 40 escuelas primarias 1[2] de la Demarcación mantiene una posición económica<br />
solvente.<br />
Crecimiento de la Matrícula<br />
Es de considerar que además de la educación se tienen que dar satisfactores como<br />
alimentación, vestido, calzado y vivienda imprescindibles para el desarrollo integral de<br />
la familia, sin embargo al observar los resultados consideramos que el problema de la<br />
deserción aunque reside en gran forma al nivel socioeconómico percibido, también lo es<br />
el sobre-cupo en algunos planteles debido a una mala distribución, área geográfica o el<br />
aumento de la población como es el caso de Tláhuac (siguiente tabla), lo cual limita la<br />
calidad ofrecida por el docente a cada alumno.<br />
COMPORTAMIENTO DE LA MATRÍCULA DE PRIMARIA Y SECUNDARIA POR<br />
DELEGACIÓN POLÍTICA<br />
Matrícula<br />
(M.)<br />
Cambio en el<br />
Crecimiento de<br />
la M.<br />
Proporción<br />
del<br />
Crecimiento<br />
de la M.<br />
Proporción<br />
del<br />
Decremento<br />
de la M.<br />
B. Juárez 79,059 65,002 56,137 -140,57 -8,865 -17.8 -13.6 -8.6 -5.6<br />
Cuauthémoc 118,027 93,503 75,202 -24,524 -18,301 -20.8 -19.6 -<br />
15.0<br />
M. Hidalgo 83,592 62,635 48,629 -20,957 -14,006 -25.1 -22.4 -<br />
12.8<br />
V. Carranza 99,002 79,804 60,695 -19,198 -19,109 -19.4 -23.9 -<br />
11.7<br />
Total 379,680 300,944 240,663 -78,736 -60,281 -20.7 -20.0 -<br />
48.0<br />
-11.6<br />
-8.8<br />
-12.1<br />
-12.1<br />
Azcapotzalco 88,275 73,804 60,187 -14,471 -13,617 -16.4 -18.5 -8.8 -8.6<br />
Coyoacán 107,145 92,206 74,915 -14,939 -17,291 -13.9 -18.8 -9.1 -10.9
G. A. Madero 268,881 233,289 201,222 -35,592 -32,067 -13.2 -13.7 -<br />
21.7<br />
-20.3<br />
Iztacalco 87,943 76,015 62,136 -11,928 -13,879 -13.6 -18.3 -7.3 -8.8<br />
Total 552,244 475,314 398,460 -76,930 -76,854 -13.9 -16.2 -<br />
46.9<br />
-48.6<br />
A. Obregón 117,040 110,495 101,599 -6,545 -8,896 -5.6 -8.1 -4.0 -5.6<br />
M. Contreras 38,288 36,467 34,842 -1,821 -1,625 -4.8 -4.5 -1.1 -1.0<br />
<strong>Tlalpan</strong> 99,398 102,163 100,592 2,765 -1,571 2.8 -1.5 1.7 -1.0<br />
Total 254,726 249,125 237,033 -5,601 -12,092 -2.2 -4.9 -3.4 -7.6<br />
Cuajimalpa 29,789 34,267 37,500 4,478 3,233 15.0 9.4 2.7 2.0<br />
Iztapalapa 293,383 306,572 297,517 13,289 -9,055 4.5 -3.0 8.1 -5.7<br />
Milpa Alta 15,568 18,978 23,013 3,410 4,035 21.9 21.3 2.1 2.5<br />
Tláhuac 48,693 56,411 72,457 7,718 16,046 15.9 28.4 4.7 10.1<br />
Xochimilco 54,776 64,752 76,445 9,976 11,693 18.2 18.1 6.1 7.4<br />
Total 480,980 506,932 38,871 25,952 8.8 5.4 23.7 16.4<br />
D.F. 1,628,759 1,506,363 1,383,088 -<br />
122,369<br />
-<br />
123,275<br />
-7.5 -8.2 -<br />
74.6<br />
-77.9<br />
Fuente: La Ciudad de México Hoy: Bases para un Diagnóstico.- Fideicomiso de Estudios<br />
Estratégicos Sobre la Ciudad de México. Gobierno del D.F., Oficialía Mayor.<br />
En la tabla anterior se muestra el incremento en Tláhuac de la matrícula a diferencia de<br />
otras delegaciones (por ejem. Benito Juárez, Cuahutémoc, Álvaro Obregón), lo que<br />
implica un análisis de los centros escolares en relación a su demanda-atención con<br />
base al espacio.
Distribución de la Matrícula<br />
A continuación presentamos de forma ascendente los espacios que cuentan con mayor<br />
y menor matrícula en primarias y secundarias en Tláhuac.<br />
Primarias<br />
NOMBRE PRIMARIA COLONIA TOT_ALUM.<br />
ESC PRIM N/C LAS ARBOLEDAS ARBOLEDAS 0<br />
PROFR. TOMAS FREGOSO SANTA CRUZ Mixquic 385<br />
YECAHUIZOTL<br />
SANTA CATARINA YECAHUIZOTL<br />
PUEBLO 388<br />
SALVADOR HERMOSO NAJERA MIGUEL HIDALGO 401<br />
ANTONIO CASO SAN JOSE 518<br />
NUEVO MILENIO MIGUEL HIDALGO 601<br />
ING. ESTANISLAO RAMIREZ RUIZ SANTA CECILIA 616<br />
POPOL VUH JAIME TORRES BODET 642<br />
JAIME SABINES SANTIAGO Zapotitlán 649<br />
PROFR. RENE AVILES ROJAS DEL MAR 649<br />
PLAN DE AYALA SAN FRANCISCO TLALTENCO 669<br />
NICOLAS LEON SELENE AMPLIACIÓN 777<br />
MA. MAGDALENA PACHECO<br />
BLANCO GRANJAS CABRERA 799<br />
ROBERTO MEDELLIN SAN NICOLAS Tetelco 819<br />
JULIA NAVA RUIZ SANCHEZ QUIAHUATLA 835<br />
PROFRA. CARMEN ARROYO DE<br />
LA PARRA AGRICOLA METROPOLITANA 851<br />
PRINCIPADO DE MONACO SAN FRANCISCO TLALTENCO 855<br />
MIGUEL HIDALGO 861<br />
ANICETO CASTELLANOS
URRUTIA<br />
MTRO. FELIX JIMENEZ NAJERA SAN JUAN Ixtayopan 876<br />
JULIO DE LA FUENTE DEL MAR 886<br />
LINAJE AZTECA<br />
VILLA CENTROAMERICANA Y DEL<br />
CARIBE 899<br />
PROFR. MANUEL RAFAEL<br />
GUTIERREZ SELENE 942<br />
DR. JAIME TORRES BODET MIGUEL HIDALGO 1011<br />
SOSTENES NICOLAS CHAPA<br />
NIETO LA CONCHITA ZAPOTITLAN 1027<br />
FRANCISCO HERNANDEZ DE<br />
CORDOBA SAN JUAN Ixtayopan 1060<br />
RAFAEL RAMIREZ<br />
SANTA CATARINA YECAHUIZOTL<br />
PUEBLO 1100<br />
TLACAELEL DEL MAR 1123<br />
TLAHUAC GRANJAS CABRERA 1148<br />
PROFR. OTILIO MONTAÑO SAN JOSE 1221<br />
DANIEL COSIO VILLEGAS ZAPOTITLA 1242<br />
MTRO. URBANO LAVIN ROMAN MIGUEL HIDALGO 1248<br />
GREGORIO TORRES QUINTERO SAN MATEO 1256<br />
PLAN DE GUADALUPE SANTIAGO ZAPOTITLAN 1308<br />
LUIS PENICHE VALLADO ZAPOTITLA 1310<br />
PLAN DE AYALA SAN FRANCISCO TLALTENCO 1336<br />
PROFR. MANUEL S. HIDALGO<br />
CASTRO SANTIAGO ZAPOTITLAN 1376<br />
PROFR. NARCISO RAMOS<br />
GALICIA SAN MATEO 1427<br />
TLAMACHKALI LA NOPALERA 1442
RICARDO FLORES MAGON SANTIAGO ZAPOTITLAN 1463<br />
CRISTOBAL COLON SAN ANDRES MIXQUIC 1471<br />
TOTAL 37487<br />
Hemos señalado que aunque existe un sobre cupo en los planteles escolares, también<br />
puede estar presente una mala distribución, ya que encontramos dos casos en<br />
particular, en los cuales el número de matrícula en matutino es muy alto en relación al<br />
vespertino<br />
Ejemplo:<br />
Escuela Colonia Número de alumnos por turno<br />
Félix J. Nájera San Juan Ixtayopan 574 Matutino<br />
Félix J. Nájera San Juan Ixtayopan 302 Vespertino<br />
Manuel S. Hidalgo Santiago Zapotitlán 731 Matutino<br />
Manuel S. Hidalgo Santiago Zapotitlán 645 Vespertino<br />
Secundarias<br />
NOMBRE DE ESCUELA COLONIA TOT ALUM<br />
ESC. SEC. FEDERAL 324 UNIDAD VILLAS LA DRAGA 156<br />
ING. LUIS V. MASSIEU SANTA CRUZ MIXQUIC 666<br />
SECUNDARIA TECNICA 102 SAN NICOLAS TETELCO 745<br />
ESC. SECUNDARIA TECNICA 116 SELENE 865<br />
JUAN RULFO Zapotitla 1041<br />
ESC. SECUNDARIA 309 VILLA CENTROAMERICANA Y DEL CARIBE 1082<br />
FRANCISCO MONTERDE SAN JUAN IXTAYOPAN 1243<br />
REP. DE CUBA GUADALUPE TLALTENCO 1266<br />
CUITLAHUAC SANTA CATARINA YECAHUIZOTL PUEBLO 1301
SECUNDARIA TECNICA 80 MIGUEL HIDALGO 1338<br />
ALEJANDRO GRAHAM BELL LA NOPALERA 1381<br />
SECUNDARIA TECNICA 108 LA ESTACION 1442<br />
QUETZALCOATL SAN JOSE 1500<br />
ING ESTANISLAO RAMIREZ SANTA CECILIA 1684<br />
TLAHUIZCALLI SANTIAGO ZAPOTITLAN 1744<br />
TOTAL 17454<br />
En secundarias se presenta el mismo caso, existen escuelas en donde el turno<br />
matutino rebasa en matrícula, al turno vespertino.<br />
Ejemplo:<br />
Escuela Colonia Número de alumnos por<br />
turno<br />
República de Cuba Gpe. Tlaltenco 752 Matutino<br />
República de Cuba Gpe. Tlaltenco 514 Vespertino<br />
V. Centroamericana V. Centroamericana 671 Matutino<br />
V. Centroamericana V. Centroamericana 411 Vespertino<br />
La imagen física y la fama creada son factores que motivan a los padres de familia a<br />
inscribir a su hijo a cierta escuela, esta visión debe ser modificada por los docentes, ya<br />
que una escuela es un espacio dedicado a la reflexión y el aprendizaje, aunque el<br />
plantel no tenga ciertas característica físicas, los docentes deben motivar la inscripción<br />
a partir del prestigio y calidad de la educación, para evitar a partir de una mala<br />
distribución un sobrecupo.<br />
ATENCIÓN DE LOS PADRES EN LA EDUCACIÓN DEL ALUMNO<br />
Atención Temprana<br />
La atención hacia los hijos comienza desde su edad temprana a través de la<br />
observación de sus capacidades psicomotoras, articulación del lenguaje, socialización,
ya que ellos afectan su habilidad, capacidad de atención y asimilación de la información<br />
recibida por parte del docente.<br />
Una de la más importante, que es de fácil detección es la visual, y que ocupa uno<br />
de los primeros lugares en los niños, la auditiva quizá también se encuentre en el<br />
mismo rango, sin embargo en algunos casos se enfoca como una falta de atención del<br />
menor.<br />
IMPEDIME<br />
Other<br />
5.1%<br />
Óptica<br />
11.3%<br />
No Contesto<br />
7.4%<br />
Auditiva<br />
5.3%<br />
No<br />
70.9%<br />
Atención a los deberes escolares del alumno<br />
Aunque el 85.9% de los padres mencionan que preguntan a sus hijos y revisan si tienen<br />
ó han elaborado sus tareas, al realizar un comparativo con la pregunta ¿Cuánto<br />
tiempo le destina a su hijo en la elaboración de sus tareas?, encontramos que solo<br />
el 75% cumple con esta función es decir; 1939 padres como demuestra el siguiente<br />
cuadro.<br />
Tiempo destinado a la<br />
elaboración de sus<br />
tareas<br />
Pregunta y además revisa si tiene tarea<br />
No<br />
No<br />
Contesto<br />
No<br />
Corresponde<br />
Si<br />
Totales<br />
Dos a Cinco horas 4 3 214 221<br />
Media hora 45 12 17 612 686<br />
Ninguno 83 28 20 326 457<br />
No Contesto 11 74 7 50 142
No Corresponde 3 2 2 9 16<br />
Una a Tres horas 22 15 13 1042 1092<br />
168 134 59 2253 2614<br />
Así como es de gran importancia el soporte económico de los padres, también lo es la<br />
presencia y atención constante en la preparación de los alumnos.<br />
ATENCIÓN DEL ALUMNO EN SU PREPARACIÓN ESCOLAR<br />
Tiempo y Dedicación Académica del Alumno<br />
Consideramos de importancia en este punto, el tiempo dedicado a la preparación<br />
académica de los jóvenes tanto en el hogar como en la escuela.<br />
La deserción escolar de acuerdo a los resultados tiene su origen en el primer y<br />
segundo grado de primaria, siendo español y matemáticas las que presentan un índice<br />
mayor de reprobación, no solamente en estos grados sino hasta tercero de secundaria,<br />
e incluso nos atrevemos a afirmar que se da a nivel medio superior y superior en sus<br />
similares (literatura, metodología de la investigación, cálculo, estadística, etc.).<br />
Materias y grados con mayor índice de reprobación<br />
La reprobación presentada en primero y segundo, son de carácter esencial para el<br />
desarrollo formativo de los niños en vías de estudiar una carrera profesional. (Ver<br />
Tabla.- Que grado y que materias se reprueba con mayor frecuencia) Ello recordando<br />
que el paso de nivel preescolar sugiere una ruptura en la libertad de creatividad<br />
permitida al niño a una aplicación de normas y pautas de conducta más rígidas en<br />
primaria, es decir el conocimiento de deberes y obligaciones más que sus derechos.<br />
El gusto por la lectura<br />
Aunque la lectura debería dirigirse a una actividad recreativa y de desarrollo personal,<br />
es en la realidad es una actividad relacionada con el cumplimiento de los deberes<br />
escolares (Ver tablas.- Lees por).
QUE GRADO Y QUE MATERIA SE REPRUEBA CON MAYOR FRECUENCIA<br />
QUE GRADO<br />
QUE<br />
MATERIA<br />
Cuart<br />
o<br />
No<br />
Aplic<br />
a<br />
No<br />
Contest<br />
o<br />
Primer<br />
o<br />
Primero<br />
de<br />
Secundari<br />
a<br />
Quint<br />
o<br />
Segund<br />
o<br />
Segundo<br />
de<br />
Secundari<br />
a<br />
Tercer<br />
o<br />
Tercero<br />
de<br />
Secundari<br />
a<br />
Tota<br />
l<br />
Artes<br />
Plásticas<br />
1 1 2<br />
Biología 1 11 1 1 14<br />
Ciencias<br />
Naturales<br />
Ciencias<br />
Sociales<br />
Conocimient<br />
o del Medio<br />
Ambiente<br />
Educación<br />
Física<br />
1 13 3 1 1 1 20<br />
1 2 1 1 1 6<br />
4 1 3 1 1 10<br />
2 6 4 5 1 1 2 1 22<br />
Electrónica 3 1 4
Español 8 41 14 13 3 6 32 1 9 127<br />
Matemáticas 19 187 22 42 5 13 27 3 20 1 339<br />
Formación<br />
Cívica<br />
Ética<br />
y<br />
2 2<br />
Física 10 1 1 1 1 1 15<br />
Geografía 1 1 2<br />
Historia 1 43 11 5 2 2 2 1 67<br />
Industria del<br />
vestido<br />
2 2<br />
Inglés 12 6 2 1 4 2 1 28<br />
Literatura 1 1<br />
Mecanica<br />
Automotriz<br />
2 2<br />
Música 4 2 6<br />
No Aplica 16 1400 57 43 5 15 41 1 16 1594<br />
No Contesto 9 210 52 15 1 9 18 1 6 321<br />
No 3 1 1 1 2 1 9
Corresponde<br />
No Sabe 2 2<br />
Otra (no<br />
especifica)<br />
6 1 1 1 9<br />
Química 1 5 1 1 1 1 10<br />
TOTAL 59 1970 163 143 22 48 131 12 61 5 2614
LEES POR:<br />
Frecuencia Porcentaje Porcentaje<br />
Válido<br />
Porcentaje<br />
Acumulativo<br />
Ninguna 82 3.1 3.1 3.1<br />
No Contesto 125 4.8 4.8 7.9<br />
No Corresponde 14 .5 .5 8.5<br />
Por cumplir con los<br />
deberes escolares<br />
804 30.8 30.8 39.2<br />
Por iniciativa propia 1247 47.7 47.7 86.9<br />
Por orden de mis<br />
padres<br />
342 13.1 13.1 100.0<br />
Total 2614 100.0 100.0<br />
Materias a las cuales se destina mayor tiempo y atención en la elaboración<br />
de tareas<br />
Como es de suponerse, si la lectura obligatoria va enfocada a las dos materias<br />
base, de la misma forma el mayor tiempo destinado a la elaboración de tareas<br />
corresponde a dichas materias (Ver Tabla.- A que materias dedicas más tiempo<br />
en la elaboración de tus tareas), lo que indica la necesidad de reforzar con<br />
programas complementarios estas dos materias.<br />
En resumen Español y Matemáticas son las materias que necesitan un<br />
mayor refuerzo como por parte de las primarias, y de la Delegación en trabajo<br />
conjunto, así como el origen de la deserción en niveles medio superior y superior.
A que materias dedica más tiempo en elaboración de tus tareas<br />
MATERIAS TIEMPO DEDICADO A LAS TAREAS TOTALES<br />
De Once<br />
a Quince<br />
horas<br />
De<br />
Quince a<br />
Veinte<br />
horas<br />
De Seis<br />
a Diez<br />
horas<br />
De Una<br />
a Cinco<br />
horas<br />
De<br />
Veinte<br />
horas en<br />
adelante<br />
Ninguna<br />
No<br />
Contesto<br />
No<br />
Corresponde<br />
Artes Plásticas 4 1 6 7 2 20<br />
Biología 1 2 10 17 2 32<br />
Ciencias<br />
Naturales<br />
Ciencias<br />
Sociales<br />
11 5 58 99 7 1 181<br />
3 2 3 10 2 1 21<br />
Computación 1 1 2<br />
Conocimientos<br />
del Medio<br />
Ambiente<br />
1 4 1 6<br />
Dibujo Técnico 1 1<br />
Educación<br />
Artística<br />
1 1 2
Educación<br />
Cívica<br />
Educación<br />
Física<br />
1 1<br />
11 5 49 120 7 192<br />
Electrónica 3 2 3 5 13<br />
Eléctrica 1 4 2 7<br />
Español 48 28 123 323 23 3 14 2 564<br />
Matemáticas 103 62 264 528 30 8 28 2 1025<br />
Formación<br />
Cívica<br />
1 1<br />
Física 3 2 8 15 1 29<br />
Geografía 1 5 6<br />
Historia 17 13 37 56 3 1 1 128<br />
Inglés 11 7 25 39 8 1 91<br />
Literatura 1 4 1 6<br />
Mecanografía 2 2 9 1 1 15<br />
Música 2 2 2 10 3 1 1 21
Ninguna 1 1<br />
No Contesto 8 13 21 73 6 1 74 196<br />
No<br />
Corresponde<br />
3 1 4 3 11<br />
No Sabe 1 1<br />
Otra<br />
especifica)<br />
(no<br />
2 3 5 4 4 18<br />
Química 1 6 3 10 2 1 23<br />
Total 233 156 628 1349 95 15 131 7 2614
ASPIRACIONES DEL ALUMNO CONTRA LA POSIBILIDAD ECONÓMICA DEL PADRE<br />
DE FAMILIA<br />
Carreras de Mayor Demanda<br />
Para poder realizar un diagnóstico de las carreras de mayor interés en los jóvenes,<br />
así como de los espacios necesarios o aledaños es imprescindible conocer las de<br />
mayor demanda.<br />
Iniciaremos diciendo que la carrera aspirada por el alumno en la mayoría de los<br />
casos es la misma comentada a su padres, lo único que presenta inconveniente<br />
es la percepción del padre antes mencionada.<br />
Carrera que desea estudiar el alumno<br />
Otro<br />
34.9%<br />
Arquitectura<br />
Derecho<br />
7.9%<br />
13.4%<br />
5.7%<br />
Otra (No especifica)<br />
13.2%<br />
6.6%<br />
No Contesto<br />
Medicina (Doctor)<br />
7.1% 11.2%<br />
El deseo y el factor económico<br />
La población estudiantil en Tláhuac, tiene dentro de su percepción y aspiraciones<br />
el seguir estudiando una carrera a nivel profesional, algunos de ellos en bajo<br />
porcentaje desertan al mencionar la falta de estímulo de los padres, siendo<br />
mencionada la estabilidad económica.<br />
Deseas estudiar la carrera mencionada más adelante * Cree que con su nivel<br />
socioeconómico puede sostener la carrera a nivel licenciatura de su hijo<br />
COSTO<br />
TOTALES<br />
DESEA<br />
DESEA No No No No Si<br />
27
Contesto Corresponde Sabe<br />
Falta de dinero 138 4 2 60 18 222<br />
Falta de estímulo<br />
familiar<br />
6 2 5 10 23<br />
No Contesto 44 83 3 48 53 231<br />
No Corresponde 1 1 1 3 2 8<br />
No Sabe 2 5 2 9<br />
No cree necesario<br />
terminar una carrera<br />
para encontrar<br />
trabajo<br />
1 7 1 9<br />
Otra (no especifico) 2 9 6 17<br />
Piensa irse a<br />
E.E.U.U. al terminar<br />
la escuela<br />
2 1 7 8 18<br />
Si 534 66 28 720 729 2077<br />
TOTALES COSTO 729 157 35 864 829 2614<br />
CONCLUSIONES<br />
La atención de los padres hacia el alumno en la educación es muy importante<br />
principalmente en la educación primaria y hasta la secundaria ya que a esa edad<br />
el alumno no le pone gran dedicación a sus labores escolares por sus inquietudes<br />
en la pubertad. Como lo analizamos en los datos de esta investigación parte del<br />
porcentaje de la deserción escolar es por falta de interés de los padres hacia la<br />
educación de los hijos.<br />
Por otra parte, la atención del alumno en su preparación escolar, merma<br />
cuando no le dedica el suficiente tiempo a sus labores como estudiante ya que se<br />
van descuidando los estudios hasta el punto de abandonarlos por<br />
irresponsabilidad y falta de atención en la familia.<br />
Y otra de las cuestiones que se analizaron en este trabajo son las<br />
aspiraciones del alumno contra la posibilidad económica de los padres.<br />
Actualmente a nivel medio superior esta es la principal razón por la que muchos<br />
estudiantes no continúan sus estudios, debido a la crisis financiera que atraviesa<br />
28
la población. Es importante entender que este aspecto a veces es no controlable,<br />
ya que una familia puede ser económicamente estable y una crisis puede hacer<br />
que su situación económica se vea severamente afectada.<br />
BIBLIOGRAFÍA<br />
DE ALLENDE, C. Propuesta de elementos conceptuales y metodológicos para el<br />
estudio y las causas de la deserción y rezago, (1987), México.<br />
TINTO, V. "El abandono de los Estudios Superiores: Una Nueva Perspectiva de<br />
las causas del Abandono y su Tratamiento", en Cuadernos de Planeación<br />
Universitaria, 3 a. Época, Año 6, N° 2, Octubre (1992).<br />
KELMANOWICZ; Viviana. “Problemas escolares ¿Mas de lo mismo o nuevas<br />
soluciones?”.Cuaderno N° 7. Editorial A-Z. Mayo 1996<br />
http://www.congreso.unam.mx/ponsemloc/ponencias/1562.html<br />
http://www.santafe.gov.ar/produccion/dpcyt/act-juv/cap2.html#2-2<br />
Durán, J. y Díaz, G. Análisis de la deserción estudiantil en la Universidad<br />
autónoma metropolitana. (1999), UAM, México.<br />
Fernando Solana, Congreso Nacional del Bachillerato, Cocoyoc, Morelos, Marzo<br />
(1982).<br />
GOBIERNO DEL DISTRITO FEDERAL.- Bases para un Diagnóstico. Primera<br />
Edición. México, Noviembre de 2000, 417 pags.<br />
SECRETARÍA DE EDUCACIÓN PÚBLICA.- La educación del niño en el hogar y<br />
en la escuela. México 1981, 24 pags.<br />
GOBIERNO DEL DISTRITO FEDERAL.- Estadísticas de Población del Distrito<br />
Federal por Delegación, Grupo de Edad y Sexo 1990-2000. México. 168 págs.<br />
GOBIERNO DEL DISTRITO FEDERAL.-Estado de la población de Tláhuac 2000,<br />
Sistema para la Consulta de Información Censal por Colonias 1995. México 18<br />
págs.<br />
SYLVIA SCHMELKES.- SECRETARÍA DE EDUCACIÓN PÚBLICA.- Hacia una<br />
mejor calidad de nuestras escuelas. Primera Edición 1995. 131 págs.<br />
CLAUDIA HERRERA BELTRÁN.- “OCDE: desigual distribución de riqueza causa<br />
bajo rendimiento escolar en México, Recomienda destinar más recursos para dejar<br />
29
de ocupar el penúltimo lugar entre los dos países”. Periódico La Jornada, México,<br />
6 de diciembre de 2001. pág. 48<br />
ENCICLOPEDIA TÉCNICA DE LA EDUCACIÓN.- Organización y administración<br />
escolar psicológica de la educación. TOMO I, Tercer reimpresión 1987. México.<br />
Editorial Calypso S.A.. 447 págs.<br />
INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA GEOGRAFÍA E INFORMÁTICA<br />
(INEGI).- TLÁHUAC, Distrito Federal, Cuaderno Estadístico Delegacional. Edición<br />
2000. www.inegi.gob.mx, atención.usuarios@inegi.gob.mx<br />
30
ANEXOS<br />
ANEXO 2.- UNIDADES TERRITORIALES CON ALTO Y MUY ALTO GRADO DE<br />
MARGINACION<br />
UNIDAD TERRITORIAL<br />
PLANTEL<br />
CARMEN ARROYO DE LA PARRA.<br />
CLAVE : 51-2311<br />
11-001<br />
AGRICOLA METROPOLITANA<br />
ZONA 344<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR29460<br />
S.E.P.<br />
11-002<br />
AMPLIACION SAN MIGUEL<br />
ZAPOTITLA<br />
-------------------------------------<br />
11-003<br />
CONCHITA-TIERRA<br />
TORRES BODET<br />
BLANCA-<br />
POPOL VUH<br />
CLAVE: 52-2898-338-45-X-022<br />
ZONA: 338<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR5142U<br />
S.E.P.<br />
31
JULIO DE LA FUENTE<br />
CLAVE: 5242310<br />
ZONA 344<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR45191<br />
11-004<br />
S.E.P.<br />
DEL MAR<br />
RENE AVILES ROJAS<br />
CLAVE: 52-2320<br />
ZONA: 345<br />
CENTRO DE TRABAJO :<br />
09DPR32561<br />
11-004<br />
S.E.P.<br />
DEL MAR<br />
TLACAELEL<br />
CLAVE: 52-2286<br />
ZONA : 339<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
S.E.P.<br />
11-006<br />
EL ROSARIO<br />
11-007<br />
EL TRIANGULO<br />
11-008<br />
FRANCISCO VILLA – SAN AGUSTIN<br />
-------------------------------------<br />
-------------------------------------<br />
-------------------------------------<br />
32
FRANCISCO HERNANDEZ DE CORDOBA<br />
11-012<br />
LA ASUNCION<br />
CLAVE: 52-2280<br />
ZONA : 338<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR2721H<br />
S.E.P.<br />
11013<br />
LA ASUNCION-SANTA ANA-SAN<br />
JUAN<br />
11-014<br />
LA ESTACION<br />
-------------------------------------<br />
-------------------------------------<br />
FELIX JIMENEZ NAJERA<br />
CLAVE: 51-2277<br />
11-015<br />
LA LUPITA<br />
ZONA: 338<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR2021O<br />
S.E.P.<br />
TLAMACHKALLI<br />
CLAVE: 52-2284<br />
11-017<br />
LA NOPALERA<br />
ZONA :339<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR2039V<br />
S.E.P.<br />
11-018<br />
LA SOLEDAD-POTRERO DEL LLANO<br />
-------------------------------------<br />
11-020 -------------------------------------<br />
33
LAS ARBOLEDAS<br />
11-021<br />
LOPÉZ PORTILLO<br />
11-022<br />
LOS OLIVOS<br />
-------------------------------------<br />
-------------------------------------<br />
DR. JAIME TORRES BODET<br />
CLAVE: 52-2305<br />
ZONA: 343<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR3040J<br />
S.E.P<br />
URBANO LAVIN ROMAN<br />
CLAVE 52-2307<br />
11-023<br />
MIGUEL HIDALGO<br />
ZONA: 343<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR3119F<br />
S.E.P.<br />
SALVADOR HERMOSO NAJERA<br />
CLAVE: 51-2300<br />
ZONA: 342<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR2738H<br />
S.E.P<br />
34
NUEVO MILENIO<br />
CLAVE:51-28-29<br />
ZONA: 342<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR5134L<br />
S.E.P.<br />
SALVADOR HERMOSO NAJERA<br />
CLAVE: 52-2301<br />
ZONA: 342<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR0012T<br />
11-023<br />
MIGUEL HIDALGO<br />
S.E.P<br />
ANICETO CASTELLANOS URRUTIA<br />
CLAVE : 52-2303<br />
ZONA: 342<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR4507D<br />
S.E.P.<br />
CRISTOBAL COLON<br />
CLAVE: 52-2273<br />
11-024<br />
MIXQUIC<br />
ZONA: 337<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR2024L<br />
S.E.P.<br />
35
TOMAS FREGOSO<br />
CLAVE: 54-2271<br />
ZONA: 337<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR3234X<br />
S.E.P<br />
11-025<br />
OJO DE AGUA<br />
-------------------------------------<br />
PLAN DE AYALA 2260<br />
11-026<br />
PUEBLO DE SAN FRANCISCO<br />
TLALTENCO<br />
CLAVE: 52-2260<br />
ZONA: 335<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR2657X<br />
S.E.P.<br />
PLAN DE AYALA 2261<br />
CLAVE: 11-00-71-151E-02-80-00-0922-713<br />
ZONA: 335<br />
CENTRO DE TRABAJO :<br />
09DPR2057C<br />
S.E.P.<br />
36
PRINCIPADO DE MONACO<br />
CLAVE: 51-2263<br />
ZONA: 335<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR2253E<br />
S.E.P.<br />
PRINCIPADO DE MONACO<br />
CLAVE: 52-2264<br />
ZONA: 335<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR2987O<br />
S.E.P.<br />
PLAN DE GUADALUPE<br />
CLAVE: 52-2299<br />
ZONA: 342<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR2056D<br />
11-027<br />
PUEBLO SANTIAGO ZAPOTITLAN<br />
S.E.P.<br />
JAIME SABINES<br />
CLAVE: 52-2872<br />
ZONA: 343<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR5139G<br />
S.EP.<br />
37
OTILIO MONTAÑO<br />
CLAVE: 52-2251<br />
ZONA: 333<br />
CENTRO DE TRABAJO: 09DPR2924C<br />
S.E.P.<br />
11-028<br />
SAN JOSE TLAHUAC<br />
ANTONIO CASO<br />
CLAVE: 51-2249<br />
ZONA: 333<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR2023M<br />
S.E.P.<br />
ROBERTO MEDELLIN<br />
CLAVE: 52-2276<br />
11-029<br />
SAN NICOLAS TETELCO<br />
ZONA: 337<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR2475O<br />
S.E.P.<br />
NARCISO RAMOS GALICIA<br />
CLAVE: 52-2240<br />
11-030<br />
SAN PEDRO TLAHUAC<br />
ZONA 332<br />
CENTRO DE TRABAJO.<br />
09DPR2669B<br />
S.E.P.<br />
38
GREGORIO TORRES QUINTERO<br />
CLAVE: 52-2243<br />
ZONA: 332<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR2074T<br />
S.E.P.<br />
ESTANISLAO RAMIREZ RUIZ<br />
CLAVE: 52-2248<br />
11-031<br />
STA. CECILIA<br />
ZONA: 333<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR3096L<br />
S.E.P.<br />
MANUEL S. HIDALGO CASTRO<br />
CLAVE: 52-2292<br />
11-032<br />
SANTA ANA<br />
ZONA: 340<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR5051C<br />
S.E.P.<br />
RAFAEL RAMIREZ CASTAÑEDA<br />
CLAVE: 52-2267<br />
11-033<br />
SANTA CATARINA<br />
ZONA: 336<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR3252L<br />
S.E.P<br />
39
YECAHUZOTL<br />
CLAVE: 52-2270<br />
ZONA: 336<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR4523V<br />
S.E.P.<br />
MANUEL RAFAEL GUTIERREZ<br />
CLAVE: 52-2254<br />
11-034<br />
SELENE<br />
ZONA: 334<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR0009F<br />
S.E.P.<br />
DR. NICOLAS LEÓN<br />
CLAVE: 52-2256<br />
ZONA: 334<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR0015Q<br />
S.E.P.<br />
11-036<br />
ZAPOTITLA<br />
DANIEL COSIO VILLEGAS<br />
CLAVE: 52-2288<br />
ZONA:340<br />
11-036<br />
ZAPOTITLAN<br />
CENTRO DE TRABAJO<br />
09DPR4165Y<br />
S.E.P.:<br />
40
LUIS PENICHE VALLADO<br />
CLAVE: 52-2290<br />
ZONA 340<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR4003<br />
S.E.P.<br />
ANEXO DE UNIDADES TERRITORIALES CON BAJO GRADO DE MARGINACION<br />
MARIA MAGDALENA PACHECO BLANCO<br />
CLAVE 51-2315<br />
ZONA: 345<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR2251C<br />
11-009<br />
S.E.P.<br />
GRANJAS CABRERA<br />
TLÁHUAC<br />
CLAVE : 51-2317<br />
ZONA 345<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR2846P<br />
S.E.P.<br />
11-010<br />
GRANJAS SAN JERONIMO<br />
41
11-011<br />
JARDINES DEL LLANO<br />
U.H. VILLA TLALTEMPA<br />
JULIA NAVA RUIZ SANCHEZ<br />
11-016<br />
MAGDALENA – LOS REYES – SAN<br />
ANDRES<br />
CLAVE: 52-2774<br />
ZONA: 332<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR5131O<br />
S.E.P.<br />
LINAJE AZTECA<br />
11-035<br />
VILLA CENTRO AMERICANA-<br />
TLAHUAC<br />
CLAVE: 52-2314<br />
ZONA: 344<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR5109M<br />
S.E.P.<br />
SOSTENES NICOLAS CHAPA<br />
CLAVE : 51 –2296<br />
11-037<br />
ZAPOTITLAN<br />
ZONA: 341<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR2670R<br />
S.E.P.<br />
42
RICARDO FLORES MAGON<br />
CLAVE: 51-2293<br />
11-037<br />
ZAPOTITLAN<br />
ZONA: 341<br />
CENTRO DE TRABAJO:<br />
09DPR0865Q<br />
S.E.P.<br />
11-005<br />
DR. FRANCISCO CABRERA<br />
11-019<br />
-------------------------------------<br />
LA TURBA<br />
43
UNIVERSIDAD DEL VALLE DE MÉXICO<br />
CAMPUS TLALPAN<br />
INVESTIGACIÓN DE MERCADOS II<br />
PROFESORA:<br />
LRC. LETICIA SOLANO RAMIREZ<br />
EMPRESA DIRIGIDA:<br />
TECNOLOGÍA INTEGRADA Y DE SERVICIOS S. A. DE C. V.<br />
INCREMENTAR LA CARTERA DE CLIENTES CON MAYOR<br />
CAPACIDAD FINANCIERA, DENTRO DE LAS PYMES (SECTOR<br />
PÚBLICO Y PRIVADO), Y PERSONAS FÍSICAS, GENERANDO UN<br />
SENTIMIENTO DE LEALTAD HACIA LA COMPAÑÍA<br />
ALUMNOS:<br />
Magaly Miranda Delgado.<br />
Arquelia Velázquez Suárez.<br />
Paula Hernández Rodríguez.<br />
Estefanie Salazar Lagunes.<br />
Giovanni Zamittiz Ugalde.<br />
Jonathan Muñoz Abrin.<br />
Heder Huerta Castañeda.<br />
07/ OCTUBRE / 2008.<br />
44
DATOS INTERNOS<br />
• NOMBRE DE LA EMPRESA: Tecnología Integrada y Servicios S.A. de C.V.<br />
• GIRO: Consultoría, Venta y Distribución de equipo de cómputo.<br />
• DIRECCIÓN: 1° privada d Juárez # 10 Col. <strong>Tlalpan</strong> CP 14000.<br />
• RFC: TIS 0707027 NX4<br />
• NOMBRE DEL DIRECTOR: Luis César Zamittiz Pacheco.<br />
ANTECEDENTES DEL PRODUCTO O SERVICIO<br />
Empresa dedicada a la venta y distribución de equipo de cómputo, el director, con el<br />
conocimiento y la experiencia previa de más de 15 años de trabajo en el ámbito de la<br />
computación, realizó la primera venta el 1 de Agosto del 2007 a nombre de<br />
Tecnología Integrada y Servicios S.A. de C.V.<br />
Sus productos desde el inicio de la compañía ascienden aproximadamente a 150<br />
y se dividen dependiendo sus características en 14 líneas:<br />
1. Accesorios<br />
2. Unidades de Almacenamiento<br />
3. Audio / Video<br />
4. Computadoras<br />
5. Dispositivos de entrada<br />
6. Equipamiento telefónico<br />
7. Impresoras plotters y equipo de oficina<br />
8. Multimedia<br />
9. Protección Eléctrica<br />
10. Punto de venta / códigos de barras<br />
11. Redes<br />
12. Servicio y garantías<br />
13. Software<br />
14. Suministros<br />
ESTRATEGIAS<br />
• PRODUCTO: Equipo de cómputo, accesorios y consumibles, de todas las marcas,<br />
modelos, colores y precios.<br />
Las ventas van desde una pieza hasta pedidos especiales de 500 o más.<br />
PRECIO: Éstos son asignados dependiendo el producto que sea, y el porcentaje con<br />
el que la empresa se queda.<br />
El precio del producto se divide entre el porcentaje que desea obtener la empresa<br />
como ganancia, generalmente es del 15% al 10%.<br />
45
En los pedidos especiales la empresa se queda con 2 o 3 puntos, lo que equivale al<br />
2% o 3%.<br />
Los gastos que tiene la empresa son frecuentemente en: transporte (gasolina y<br />
casetas), sueldos, renta de la oficina y servicios de ésta.<br />
• PLAZA: Se hace por comercialización de un canal, el cual va del distribuidor o<br />
mayorista, intermediarios (nosotros) y usuario final.<br />
Los productos son distribuidos en carros propios, y cuando excede de dimensiones<br />
dicho producto en camiones, o camionetas.<br />
• PROMOCIÓN: En revistas especializadas y como distribuidores autorizados en la<br />
sección especial de las páginas de internet, de nuestros mayoristas, por ejemplo HP.<br />
Pero la mayor promoción y publicidad se da de “boca en boca”, entre nuestros<br />
clientes.<br />
PERFIL DEL CONSUMIDOR<br />
Todas aquellas personas físicas o morales que necesiten algún equipo de<br />
cómputo, refacción y/o accesorio para éste, de cualquier marca, modelo, precio,<br />
color; y que quieran adquirirlo con una consultoría óptima que les ayude a decidir<br />
por la mejor opción de acuerdo a sus necesidades.<br />
¿Por qué compra?<br />
CONSUMIDOR<br />
Por necesidad y gusto.<br />
¿Dónde compra?<br />
En tiendas departamentales y de<br />
autoservicio.<br />
¿Cuándo compra? Cuando sale un<br />
producto nuevo o se descompone<br />
¿Cómo compra? Al precio más bajo,<br />
ya que compara; y a crédito y<br />
efectivo.<br />
¿Quién compra?<br />
Padres de familia y estudiantes<br />
EMPRESA<br />
Se percatan de que manera diseñar<br />
el servicio que venden de acuerdo a<br />
las necesidades del usuario.<br />
Con este rubro, la compañía elige de<br />
la mejor manera a sus distribuidores,<br />
y en general, a distribuir mejor sus<br />
productos.<br />
Ofrecer el mejor producto de acuerdo<br />
a estas necesidades.<br />
Se determinó la forma de vender los<br />
equipos de cómputo y accesorios.<br />
Dirigir de una mejor manera las<br />
campañas publicitarias.<br />
46
CARACTERÍSTICAS DEL MERCADO<br />
El mercado está integrado por las pequeñas y medianas corporaciones, públicas o<br />
privadas; y personas físicas de cualquier edad que requieran de algún producto<br />
tecnológico computacional, y/o accesorio del mismo, en la Ciudad de México.<br />
CARACTERÍSTICAS DE LA COMPETENCIA<br />
La venta y distribución de equipo de cómputo, es muy competitiva, ya que todos<br />
trabajan de forma similar, y generalmente adquieren los productos con las mismas<br />
compañías mayoristas. La diferencia y plusvalía se encuentra realmente en el<br />
servicio tanto venta, como post venta.<br />
• COMPETENCIA DIRECTA: Aquellos intermediarios que existen en el ramo<br />
de venta y distribución de equipo de cómputo.<br />
o COMPUPLANET<br />
o INFRAESTRUCTURA PARA SISTEMAS<br />
•<br />
• COMPETENCIA INDIRECTA: Fabricantes o mayoristas, cuando se hacen<br />
ventas y contratos directos con dichas compañías, éste tipo de trámites lo<br />
hacen mucho las medianas y grandes empresas.<br />
o DELL<br />
o ACER<br />
o SONY<br />
o HELLEWT PACKARD<br />
o PHILLIPS<br />
o SAMSUNG<br />
o LG<br />
o COMPAQ<br />
o OFFICE MAX<br />
o OFFICE DEPOT<br />
o LIVERPOOL<br />
o PALACIO DE HIERRO<br />
o SEARS<br />
ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN DE LA EMPRESA (FODA)<br />
FORTALEZAS<br />
F1. Gama extensa de productos<br />
OPORTUNIDADES<br />
O1. Amplio mercado de participación<br />
47
nacionales e internacionales.<br />
F2. Consultoría sobre productos que<br />
se ajustan a las necesidades de los<br />
clientes.<br />
F3. Adaptación del servicio de<br />
acuerdo al cliente.<br />
F4. Versatilidad de alianzas y<br />
servicios con proveedores.<br />
F5. Entrega de productos inmediata e<br />
instalación (si es necesaria).<br />
F6. Servicio personalizado según la<br />
necesidad del cliente.<br />
F7. Atención especial a<br />
requerimientos urgentes.<br />
F8. Posibilidad de importar productos<br />
que no existen en el mercado<br />
Nacional.<br />
siempre.<br />
O2. Capacidad de entrega en las<br />
principales ciudades de la República a<br />
bajo costo.<br />
O3. Cobertura de entrega en toda la<br />
República.<br />
O4. Posibilidad de crecimiento en<br />
nichos de mercado funcionales para la<br />
empresa.<br />
O5. Labor de consultoría con las<br />
empresas en todo tipo de mercado<br />
orientado al departamento de<br />
Sistemas.<br />
O6. Avance y utilización de la<br />
tecnología.<br />
F9. Precios competitivos.<br />
F10. Personal con más de 15 años de<br />
experiencia en el medio.<br />
F11. El servicio post-venta<br />
F12. Relación directa con los<br />
fabricantes del producto.<br />
F13. Créditos con proveedores para<br />
proyectos especiales de hasta 1<br />
millón de pesos.<br />
DEBILIDADES<br />
D1. Poco personal de ventas y técnico.<br />
D2. Empresa de reciente formación.<br />
D3. Empresa que comienza a<br />
AMENAZAS<br />
A1. Situación actual de la economía<br />
Nacional e Internacional.<br />
A2. Tipo de cambio (todos los equipos<br />
son importaciones).<br />
48
posicionarse de un mercado.<br />
D4. Amplia competencia.<br />
D5. Pocos clientes.<br />
D6. Dependencia de estos pocos<br />
clientes.<br />
D7. Poca difusión del servicio.<br />
A3. Cada vez más PYMES como<br />
competencia.<br />
A4. Ofertas de productos a precios más<br />
bajos pro parte de los mayoristas.<br />
A5. Inestabilidad política y económica de<br />
México.<br />
D8. Estrategias de ventas reducidas.<br />
MANEJO DE FUENTES DE INFORMACIÓN (INTERNAS Y EXTERNAS)<br />
• FUENTES INTERNAS:<br />
o Director General: Luis César Zamittiz Pacheco<br />
o Vendedora: Claudia Gallego<br />
o Contador: Javier Hernández<br />
o Vendedor y Logística: Giovanni Zamittiz Ugalde<br />
• FUENTES EXTERNAS:<br />
o Clientes:<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
Financiera Independencia<br />
Fuller<br />
Alberto Culvert<br />
Prestadinero<br />
Alvi<br />
o Fuentes Escritos:<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
<br />
INEGI<br />
Internet<br />
Revistas Especializadas<br />
Boletines<br />
Bases de datos de competencia<br />
49
ANTECEDENTES DE LA COMPAÑÍA<br />
Debido a la ruptura de la sociedad Tecnología Integrada en Sistemas S.A. de C.V.<br />
en el año del 2007, se impulsó el nacimiento de la Nueva Sociedad, la cual fue<br />
constituida el 27 de Julio del 2007 bajo el nombre de Tecnología Integrada y<br />
Servicios S.A. DE C.V.<br />
El nombre es similar con la finalidad de no perder a los proveedores, y por lo<br />
mismo a los clientes para que fueran identificados de una forma fácil con ésta<br />
nueva razón social.<br />
Ahora, Tecnología Integrada y Servicios S.A. DE C.V. es una empresa<br />
dedicada a la venta y distribución de equipo de cómputo, el director, con el<br />
conocimiento y la experiencia previa de más de 15 años de trabajo en el ámbito<br />
de la computación, realizó la primera venta el 1 de Agosto del 2007.<br />
JUSTIFICACIÓN DEL ESTUDIO<br />
El estudio se realiza por que se necesita promover dentro del sector privado y<br />
público, las PYMES y con esto generar mas clientes y por lo tanto mayor numero<br />
de utilidades, ya que la empresa actualmente cuenta con una corta cartera de<br />
clientes, que aunque generan buenas ventas, se sufre de dependencia hacia<br />
ellos.<br />
DECISIONES A TOMAR<br />
La empresa espera que con esta investigación obtenga respuesta a:<br />
o Las acciones a tomar para darle difusión a la empresa.<br />
o Medios de comunicación en donde se anunciará.<br />
o Establecimiento del mercado base.<br />
o Competencia de las licitaciones donde podrán competir de<br />
manera efectiva.<br />
o Cuantos clientes nuevos generara el estudio.<br />
o Análisis de bases de datos, incluyendo empresas foráneas.<br />
o Prospecto de clientes.<br />
o Realización de citas.<br />
o Presentación de la empresa.<br />
o Petición y análisis de requerimientos del cliente.<br />
o Consultoría al departamento de compras y de sistemas.<br />
o Envío de cotizaciones.<br />
o Negociación de créditos con el cliente.<br />
o Venta de mayor cantidad de artículos.<br />
o Mejoramiento del servicio post- venta.<br />
o Seguimiento de mejores garantías.<br />
50
OBJETIVO DE LA INVESTIGACIÓN<br />
Incrementar la cartera de clientes con mayor capacidad financiera, dentro del<br />
sector público y privado en las PYMES, tanto como en consumidores finales,<br />
(personas físicas), clientes que puedan acercarse más a nosotros y generar una<br />
lealtad a la compañía, y así incrementar las utilidades.<br />
NECESIDAD DE LA INFORMACIÓN<br />
1. Incrementar los mercados y el público objetivo.<br />
2. Clasificar los mercados por tipo de producto.<br />
3. Clasificar los mercados por número de ventas.<br />
4. Generar una base de datos de clientes.<br />
5. Crear un inventario de productos anual.<br />
6. Analizar las necesidades actuales de los clientes.<br />
PÚBLICO OBJETIVO<br />
Aquellas personas físicas o morales que se encuentren dentro del país, que<br />
necesiten de algún equipo de cómputo, consumibles, refacción y/o accesorio para<br />
éste, de cualquier marca, modelo, precio, color; y que quieran adquirirlo con una<br />
consultoría óptima que les ayude a decidir por la mejor opción de acuerdo a sus<br />
necesidades. Sin importar el genero de los clientes, nivel socioeconómico, ni las<br />
actividades que realiza.<br />
ALCANCE<br />
La realización de este estudio se hará de forma alterna a la clase de investigación<br />
de mercados 2 con la asesoría de la maestra Leticia Solano Ramírez, en<br />
instalaciones de la universidad y en dicha compañía.<br />
A demás tenemos contemplado realizar esta investigación en un periodo máximo<br />
de 2 meses y medio; es decir, del 3 de Septiembre al 15 de Diciembre del 2008.<br />
PRESUPUESTO DE LA INVESTIGACIÓN DE MERCADO<br />
La empresa se encuentra en una etapa evolutiva de crecimiento, por lo tanto no<br />
puede generar gran presupuesto para este estudio, sin embargo nos dio un capital<br />
máximo que asciende a $5, 000.00 para realizarlo y dar las soluciones pertinentes<br />
en este periodo de tiempo acordado con ellos. Éste dinero será utilizado para<br />
material, papelería y gasolina que se ocupará en el traslado a la empresa.<br />
Nosotros no obtendremos nada de dicho capital para uso personal.<br />
51
SITUACIÓN BASE<br />
La empresa se encuentra en una etapa de inicio por lo tanto tiene poca cartera de<br />
clientes, ya que como sabemos quedo solo un socio que continuo con el proyecto<br />
de la empresa y es el que le ha dado seguimiento en la actualidad.<br />
Con esto podemos entender que los clientes reales y constantes son dos, que<br />
tienen grandes cuentas para con ellos, sin embargo, no son suficientes para dejar<br />
en solvencia económica a la compañía.<br />
La publicidad que se le da al negocio es casi nula, solo tienen como referencia<br />
un anuncio en Internet acordado a otra página, donde aparecen otras tantas<br />
instituciones similares a su alrededor, por lo tanto podemos decir que con esto no<br />
es suficiente para generar mayor cantidad de clientes.<br />
La ventaja es que los productos son de calidad, tienen bastantes relaciones<br />
con mayoristas y proveedores, de manera constante; el manejo de la exportación<br />
y garantías de productos es atractiva, mientras que el servicio post-venta es<br />
excelente. No podemos olvidar que la asesoría en el momento de la compra es<br />
otra ventaja competitiva alrededor de todo el mercado del equipo de cómputo y<br />
anexos.<br />
OBJETIVO GENERAL Y ESPECÍFICOS DE LA INVESTIGACIÓN<br />
Objetivos generales<br />
Mediante la clasificación de los mercados por tipo de producto, y por número de<br />
ventas, y generando para esto una base de datos de los clientes y un inventario<br />
anual de productos, aumentando la promoción de ambos, sin dejar a un lado el<br />
análisis de las necesidades actuales de dichos clientes, todo esto para la<br />
obtención de un incremento en los mercados meta y el público objetivo.<br />
Objetivos específicos<br />
o Ampliar mercado nacional.<br />
o Productos y servicio a bajo costo, sin abaratar.<br />
o Cobertura de entrega en toda la República.<br />
o Posibilidad de crecimiento en nichos de mercado funcionales para<br />
la empresa.<br />
o Labor de consultoría con las empresas en todo tipo de mercado<br />
orientado al departamento de Sistemas.<br />
o Mayores anuncios publicitarios, en medios de comunicación<br />
masivos, como: Televisión, Radio, Internet, Revistas<br />
especializadas.<br />
PÚBLICO OBJETIVO<br />
52
Aquellas personas físicas o morales que se encuentren dentro del país, que<br />
necesiten de algún equipo de cómputo, consumibles, refacción y/o accesorio para<br />
éste, de cualquier marca, modelo, precio, color; y que quieran adquirirlo con una<br />
consultoría óptima que les ayude a decidir por la mejor opción de acuerdo a sus<br />
necesidades.<br />
Sin importar el genero de los clientes, nivel socioeconómico, ni las actividades que<br />
realiza. A partir de los 18 años, siendo esta edad el límite mínimo en nuestro país<br />
para realizar alguna transacción monetaria eficiente y objetiva.<br />
MÉTODO DE RECOLECCIÓN DE DATOS<br />
Se decidió obtener los resultados y cumplir con los objetivos generales y<br />
específicos de la Investigación, por medio de un cuestionario a realizar a una<br />
determinada muestra.<br />
Utilizar este instrumento ayuda a vincular el planteamiento del problema con<br />
las respuestas que se obtienen de la población<br />
DETERMINACIÓN DEL MÉTODO DE MUESTREO<br />
Primero, será un Método Probabilístico, ya que está basado en una muestra<br />
aleatoria donde todos los elementos tienen la misma probabilidad de formar<br />
parte de la muestra. Y de la misma manera, será del tipo Aleatorio<br />
Estratificado, ya que esto se refiere a la división de una población, en partes<br />
significativas, tomando como base características como: sexo, edad, región;<br />
con el fin de investigar la situación de grupos con características homogéneas.<br />
DATOS<br />
• ELEMENTO: Personas que requieran un equipo de cómputo o accesorios<br />
del mismo.<br />
•<br />
• UNIDADES DE MUESTREO: Universidades privadas. Tiendas y<br />
departamentos especializados en tecnología.<br />
• ALCANCE: Zona Sur del D.F.<br />
• TIEMPO: Octubre del 2008.<br />
53
CÁLCULO DE LA MUESTRA<br />
FINITA<br />
( MENOS DE 100,000)<br />
n = (Nz 2 pq) / e 2 (N-1) + z 2 pq<br />
DATOS:<br />
N = 80,000<br />
z = 95 % (1.96)<br />
p = 50 % (0.50)<br />
q = 50% (0.50)<br />
e = 5 % (0.05)<br />
n = ((80,000)(1.96) 2 (0.5)(0.5))<br />
(0.05) 2 (80,000-1)+ (1.96) 2 (0.5)(0.5)<br />
n = 76832<br />
199.9975+ 0.9604<br />
n = 76832 = 382.3288<br />
200.9579<br />
Nota: Para datos específicos sobre la Población (N), favor de ir a ANEXOS.<br />
DISEÑO DEL CUESTIONARIO<br />
Universidad del Valle de México<br />
Región ciudad de México<br />
No. Cuestionario: _______<br />
Estudio sobre el nivel de satisfacción y conocimiento de la empresa Tecnología<br />
Integrada y Servicios S.A. de C.V.<br />
Edad: ______<br />
Lugar de realización:___________________<br />
Sexo: M F Delegación de la universidad: <strong>Tlalpan</strong><br />
Instrucciones: Selecciona de acuerdo a lo siguiente<br />
Coyoacan<br />
1.- ¿Has escuchado hablar de la empresa Tecnología Integrada y Servicios S.A.<br />
de C.V.?<br />
54
Si<br />
No<br />
Si tu respuesta fue “SI” responde de la pregunta 2 a la 10. Si tu respuesta fue<br />
“NO”, solo contesta la pregunta 11.<br />
2.- ¿Has comprado algún producto o servicio en la empresa?<br />
Si<br />
No<br />
3.- ¿Qué es lo que más compras en la empresa?<br />
Productos<br />
Servicios<br />
Ninguno<br />
4.- ¿Por qué escogiste comprar con dicho intermediario?<br />
Presentación<br />
Precio<br />
Facilidad<br />
Otro<br />
5.- ¿Cómo te diste cuenta de los servicios que ofrece la empresa?<br />
Familiares<br />
Amigos<br />
Internet<br />
Impresos<br />
Otros<br />
6.- ¿Estas de acuerdo con la publicidad que manejan?<br />
Si<br />
No<br />
7- ¿En dónde te gustaría ver más publicidad de la empresa?<br />
55
Televisión<br />
Radio<br />
Internet<br />
Impresos<br />
Otros<br />
8.- ¿Qué línea de productos de entretenimiento te gustaría que ofrecieran que aun<br />
no manejan?<br />
Mac Juegos<br />
X BOX<br />
Play Station<br />
9.- ¿Con qué Institución Bancaria te gustaría que tuviéramos mayores<br />
promociones?<br />
Banamex<br />
Bancomer<br />
Santander<br />
HSBC<br />
Otro<br />
10.- En general, ¿Estas satisfecho con el servicio que ofrecen?, y ¿Por qué?<br />
Si<br />
No<br />
11.- ¿Comprarías tu equipo de cómputo y accesorios del mismo con un<br />
intermediario? Y ¿Por qué?<br />
56
Si<br />
No<br />
DISEÑO CUESTIONARIO (CÓDIGOS)<br />
No. Cuestionario: No. Pax<br />
Universidad del Valle de México<br />
Región ciudad de México<br />
Estudio sobre el nivel de satisfacción y conocimiento de la empresa Tecnología<br />
Integrada y Servicios S.A. de C.V.<br />
Edad: NO. REAL Lugar de realización: UVM 1; UIC 2; TEC 3;<br />
LA SALLE 4 GS STEREN 5; P RADIOSHACK 6<br />
Sexo: M 1 F 2 Delegación de la universidad: <strong>Tlalpan</strong> 1<br />
Instrucciones: Selecciona de acuerdo a lo siguiente<br />
Coyoacán 2<br />
1.- ¿Has escuchado hablar de la empresa Tecnología Integrada y Servicios S.A.<br />
de C.V.?<br />
Si S No N<br />
Si tu respuesta fue “SI” responde de la pregunta 2 a la 10. Si tu respuesta fue<br />
“NO”, solo contesta la pregunta 11.<br />
2.- ¿Has comprado algún producto o servicio en la empresa?<br />
Si S No N<br />
3.- ¿Qué es lo que más compras en la empresa?<br />
Productos<br />
Servicios<br />
Ninguno<br />
P<br />
S<br />
N<br />
4.- ¿Por qué escogiste comprar con dicho intermediario?<br />
Presentación<br />
P<br />
57
Precio P$<br />
Facilidad<br />
Otro<br />
F<br />
O<br />
5.- ¿Cómo te diste cuenta de los servicios que ofrece la empresa?<br />
Familiares<br />
Amigos<br />
Internet<br />
Impresos<br />
Otros<br />
F<br />
A<br />
I<br />
IM<br />
O<br />
6.- ¿Estas de acuerdo con la publicidad que manejan?<br />
Si S No N<br />
7- ¿En dónde te gustaría ver más publicidad de la empresa?<br />
Televisión<br />
Radio<br />
Internet<br />
Impresos<br />
Otros<br />
T<br />
R<br />
I<br />
IM<br />
O<br />
8.- ¿Qué línea de productos de entretenimiento te gustaría que ofrecieran que aun<br />
no manejan?<br />
Mac Juegos<br />
X BOX<br />
Play Station<br />
MC<br />
XB<br />
PS<br />
9.- ¿Con qué Institución Bancaria te gustaría que tuviéramos mayores<br />
promociones?<br />
Banamex<br />
Bancomer<br />
BX<br />
BC<br />
58
Santander<br />
HSBC<br />
Otro<br />
S<br />
H<br />
O<br />
10.- En general, ¿Estas satisfecho con el servicio que ofrecen?, y ¿Por qué?<br />
Si S No N SI: 1. Publicidad; 2. Facilidad al adquirir; 3.<br />
Presentación;<br />
4. Precio; 5. Otro; 6. Más de 1 opción; 7. Fuera de<br />
lugar.<br />
NO: 1. Incompetencia; 2. Falta de productos, 3.<br />
Horarios; 4. Ninguna; 5. Más de 1 opción; 6. Fuera<br />
de lugar.<br />
11.- ¿Comprarías tu equipo de cómputo y accesorios del mismo con un<br />
intermediario? Y ¿Por qué?<br />
Si S No N SI: 1. Facilidad; 2. Precio; 3. Fuera de lugar.<br />
NO: 1. No necesaria; 2. Fuera de lugar.<br />
TRABAJO DE CAMPO: ALCANCE Y TIEMPO<br />
Las encuestas se realizaron el día Viernes 17 de Octubre, en el horario de 9:00<br />
a 14:00 hrs., por parte de todos los miembros del equipo, en las siguientes<br />
Universidades y Tiendas de Autoservicio en Centros Comerciales:<br />
- Universidad del Valle de México (UVM), <strong>Campus</strong> <strong>Tlalpan</strong>.<br />
- Universidad Intercontinental (UIC), <strong>Campus</strong> Sur.<br />
- Instituto Tecnológico de Estudios Superiores de Monterrey (ITESM),<br />
<strong>Campus</strong> Sur.<br />
- Universidad La Salle del Pedregal (ULSA).<br />
- Gran Sur: Steren.<br />
- Perisur: Radioshack.<br />
TABULACIÓN<br />
59
(EJEMPLO DE LOS 5 PRIMEROS PAX)<br />
Nº PAX EDAD SEXO LUGAR<br />
DELEGACI<br />
ON<br />
CONOCIMIEN<br />
TO<br />
CLIENTE<br />
S<br />
1 20 1 3 2 s s<br />
2 22 1 3 2 n<br />
3 22 2 3 2 s s<br />
4 21 1 3 2 n<br />
5 18 1 3 2 s s<br />
PROD/SE<br />
RV<br />
PREFERENC<br />
IA<br />
CONOCIMIEN<br />
TO<br />
POR..<br />
PUBLICIDA<br />
D<br />
MEDIOS<br />
PUBLICITARI<br />
OS<br />
JUEGOS<br />
p F f n i Mc<br />
p P$ i n im Mc<br />
s F a s i mc<br />
BANCO<br />
NIVEL DE<br />
SATISFACCI<br />
ÓN RAZÓN SI RAZÓN NO INTENCIÓN<br />
RAZÓN<br />
SI<br />
h s 2<br />
s 1<br />
s s 2<br />
s 1<br />
bc s 4<br />
Nota: Para conocer la tabulación completa diríjase a ANEXOS.<br />
60
INTERPRETACIÓN Y ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS<br />
DATOS DEMOGRÁFICOS:<br />
EDADES<br />
22 AÑOS;<br />
18%<br />
18 AÑOS;<br />
22%<br />
21 AÑOS;<br />
20%<br />
20 AÑOS;<br />
24%<br />
19 AÑOS;<br />
16%<br />
1 2 3 4 5<br />
Realizamos el cuestionario a 382 personas de las cuales, la mayor parte con el<br />
24% son de 20 años, y los menos encuestados con el 16% se encuentran entre<br />
los universitarios de 19 años.<br />
GÉNERO<br />
MUJERES;<br />
48%<br />
HOMBRES;<br />
52%<br />
1 2<br />
Realizamos el cuestionario a 382 personas de las cuales, el 52% son HOMBRES<br />
y el 48% son MUJERES.<br />
61
LUGAR<br />
GS STEREN;<br />
23%<br />
SALLE;<br />
4%<br />
TEC;<br />
22%<br />
UIC;<br />
; 2%<br />
UVM;<br />
23%<br />
P RADIOSHACK;<br />
26%<br />
1 2 6<br />
Realizamos el cuestionario a 382 personas de las cuales, el 26% es el mayor<br />
porcentaje siendo Radioshack de Perisur el lugar donde encuestamos más,<br />
mientras que la UIC solo obtuvo el 2% de la gráfica.<br />
DELEGACIÓN<br />
COYOACÁN;<br />
22%<br />
TLALPAN;<br />
78%<br />
1 2<br />
El cuestionario fue elaborado a 382 personas de las cuales el 78% se encuentran<br />
en <strong>Tlalpan</strong>, mientras que Coyoacán padeció con el 22% solamente.<br />
62
Preg. 1<br />
CONOCIMIENTO DE LA EMPRESA<br />
NO;<br />
15%<br />
SI;<br />
85%<br />
1 2<br />
Declaramos que de los 382 encuestados, desde aquí se dividen los resultado<br />
entre el 85%, (324 personas) que SI conocen a la compañía TECNOLOGÍA<br />
INTEGRADA Y DE SERVICIOS S.A. DE C.V. y el resto, el 15% (58 personas)<br />
que resultan lo contrario.<br />
DE LA PREGUNTA 2 A LA 10, NUESTRO NÚMERO TOTAL SERÁ 324, YA QUE<br />
ESTE ES EL 85% DE LAS PERSONAS QUE SI CONOCEN A LA COMPAÑÍA.<br />
63
Preg. 2<br />
CLIENTES<br />
NO;<br />
22%<br />
SI;<br />
78%<br />
1 2<br />
Declaramos que de los 324 que conocen a la empresa, el 22% de ellos no han<br />
Preg.3<br />
comprado a esta, y el 78% .restante confirman lo contrario.<br />
LO QUE MÁS COMPRAN..<br />
SERVICIOS;<br />
50; 32%<br />
NINGUNO;<br />
22%<br />
PRODUCTOS;<br />
91; 46%<br />
64
Lo más comprado por nuestros encuestados en Tecnología Integrada y Servicios<br />
S.A de C.V. con el 46% son los productos, el 32% es para los servicios, y el 22%,<br />
igual que en la pregunta anterior son los que no han adquirido ninguno de estos en<br />
la compañía.<br />
Preg.4<br />
PREFERENCIA POR LA EMPRESA<br />
PRESENTACIÓN<br />
6%<br />
PRECIO<br />
11%<br />
FACILIDAD<br />
83%<br />
De acuerdo al 78% que si han tenido una experiencia de compra-venta con la<br />
Compañía, es decir 253 personas, han preferido a la empresa por la Facilidad de<br />
adquirir los productos de acuerdo a cada una de sus necesidades, con un 83%, en<br />
comparación con el precio (11%) y la presentación (6%).<br />
Preg. 5<br />
65
CONOCIMIENTO DE LA EMPRESA POR PARTE DE…<br />
AMIGOS;<br />
88%<br />
INTERNET<br />
5%<br />
OTROS<br />
5%<br />
IMPRESOS;<br />
1%<br />
FAMILIARES;<br />
1%<br />
La mayor razón del cómo conocieron la marca fue por parte de amigos o<br />
conocidos, es decir la promoción de “boca en boca”, valiendo un 88% de todos los<br />
encuestados, mientras que el Internet, y otras opciones abarcan el segundo lugar<br />
de los resultados obteniendo un 5% cada una de estas opciones, y finalmente con<br />
un 1% están los medios impresos y los familiares.<br />
Preg. 6<br />
PUBLICIDAD ANTE LOS CLIENTES<br />
SI;<br />
33%<br />
NO<br />
67%<br />
De acuerdo a las 324 personas totales, el 67% no está de acuerdo con la<br />
publicidad que maneja la empresa, ya que opinan que es casi inexistente,<br />
66
confirmando la manera de cómo vende la empresa, por la publicidad de “boca en<br />
boca”; y el 33% opina que SI está de acuerdo con esta misma.<br />
Preg. 7<br />
PREFERENCIA EN MEDIOS<br />
TELEVISIÓN;<br />
49%<br />
OTRO;<br />
IMAGEN; 1%<br />
INTERNET;<br />
41%<br />
RADIO;<br />
3% IMPRESOS<br />
7%<br />
La opción de la preferencia en cuanto a medios publicitarios, para los 324 totales,<br />
dio como resultado que el medio preferido continúa siendo la televisión (49%),<br />
mientras que en segundo lugar se encuentra el Internet, y la última opción fue la<br />
de 1% para “Otros”.<br />
67
Preg. 8<br />
NUEVOS PRODUCTOS DE ENTRETENIMIENTO<br />
X BOX;<br />
10%<br />
PLAY STATION 15%<br />
MAC JUEGOS 75%<br />
De las 324 personas que entendemos como total, el mayor porcentaje, siendo<br />
este el 75% opinan que como una opción que aún no maneja la empresa y les<br />
gustaría encontrar en ellos, son los juegos de MAC, con el 15% juegos de Play<br />
Station (SONY), y finalmente con el 10% los juegos de X BOX (Microsoft).<br />
Preg. 9<br />
OPCIONES DE BANCOS<br />
HSBC<br />
80%<br />
BANAMEX<br />
7%<br />
BANCOMER<br />
9%<br />
SANTANDER<br />
2%<br />
OTRO<br />
2%<br />
68
La institución bancaria que nuestros clientes prefieren a la hora de elegir con un<br />
70% es HSBC, con un 9% Bancomer, Banamex por su parte con un 7%, y las<br />
últimas dos: Santander y Otros, con un 2% cada una.<br />
Preg. 10<br />
SATISFACCIÓN POR EL SERVICIO<br />
SI;<br />
95%<br />
NO;<br />
5%<br />
A las mismas 324 personas les preguntamos si estaban satisfechos con el servicio<br />
que habían recibido por parte de TECNOLOGÍA INTEGRADA Y SERVICIOS S.A.<br />
DE C.V., y el 95% dijo que SI, y por el contrario el 5% contestó que NO.<br />
EN ESTA ÚLTIMA PREGUNTA 11, ES ESPECÍFICA PARA LAS 58 PERSONAS,<br />
O EL 15% DEL TOTAL DE LAS PERSONAS QUE NO CONOCEN A LA<br />
COMPAÑÍA.<br />
Preg. 11<br />
69
INTENCIÓN DE COMPRA<br />
NO;<br />
38%<br />
SI;<br />
62%<br />
De las 58 personas que no conocen a la compañía, el 62% si utilizaría un servicio<br />
de intermediario en una compra-venta de equipo de cómputo, mientras que el 38%<br />
afirma lo contrario.<br />
ANTECEDENTES<br />
Debido a la ruptura de la sociedad Tecnología Integrada en Sistemas S.A. de C.V.<br />
en el año del 2007, se impulsó el nacimiento de la Nueva Sociedad, la cual fue<br />
constituida el 27 de Julio del 2007 bajo el nombre de Tecnología Integrada y<br />
Servicios S.A. DE C.V.<br />
El nombre es similar con la finalidad de no perder a los proveedores, y por lo<br />
mismo a los clientes para que fueran identificados de una forma fácil con ésta<br />
nueva razón social.<br />
Ahora, Tecnología Integrada y Servicios S.A. DE C.V. es una empresa dedicada a<br />
la venta y distribución de equipo de cómputo, el director, con el conocimiento y la<br />
experiencia previa de más de 15 años de trabajo en el ámbito de la computación,<br />
realizó la primera venta el 1 de Agosto del 2007.<br />
La empresa se encuentra en una etapa de inicio y por lo tanto tiene poca cartera<br />
de clientes, ya que como sabemos quedo solo un socio que continuo con el<br />
proyecto de la empresa y es el que le ha dado seguimiento en la actualidad.<br />
Con esto podemos entender que los clientes reales y constantes son dos, que<br />
tienen grandes cuentas para con ellos, sin embargo, no son suficientes para dejar<br />
en solvencia económica a la compañía.<br />
70
La publicidad que se le da al negocio es casi nula, solo tienen como referencia un<br />
anuncio en Internet acordado a otra página, donde aparecen otras tantas<br />
instituciones similares a su alrededor, por lo tanto podemos decir que con esto no<br />
es suficiente para generar mayor cantidad de clientes.<br />
La ventaja es que los productos son de calidad, tienen bastantes relaciones con<br />
mayoristas y proveedores, de manera constante; el manejo de la exportación y<br />
garantías de productos es atractiva, mientras que el servicio post-venta es<br />
excelente. No podemos olvidar que la asesoría en el momento de la compra es<br />
otra ventaja competitiva alrededor de todo el mercado del equipo de cómputo y<br />
anexos.<br />
OBJETIVOS DEL ESTUDIO<br />
Incrementar la cartera de clientes con mayor capacidad financiera, dentro del<br />
sector público y privado en las PYMES, tanto como en consumidores finales,<br />
(personas físicas), clientes que puedan acercarse más a nosotros y generar una<br />
lealtad a la compañía, y así incrementar las utilidades.<br />
El estudio se realiza por que se necesita promover dentro del sector privado y<br />
público, las PYMES y con esto generar más clientes y por lo tanto mayor numero<br />
de utilidades, ya que la empresa actualmente cuenta con una corta cartera de<br />
clientes, que aunque generan buenas ventas, se sufre de dependencia hacia<br />
ellos.<br />
Mediante la clasificación de los mercados por tipo de producto, y por número de<br />
ventas, y generando para esto una base de datos de los clientes y un inventario<br />
anual de productos, aumentando la promoción de ambos, sin dejar a un lado el<br />
análisis de las necesidades actuales de dichos clientes, todo esto para la<br />
obtención de un incremento en los mercados meta y el público objetivo. Tomando<br />
en cuenta que este último, consta de aquellas personas físicas o morales que se<br />
encuentren dentro del país, que necesiten de algún equipo de cómputo,<br />
consumibles, refacción y/o accesorio para éste, de cualquier marca, modelo,<br />
precio, color; y que quieran adquirirlo con una consultoría óptima que les ayude a<br />
decidir por la mejor opción de acuerdo a sus necesidades.<br />
Sin importar el género de los clientes, nivel socioeconómico, ni las actividades que<br />
realiza.<br />
METODOLOGÍA<br />
Se decidió obtener los resultados y cumplir con los objetivos generales y<br />
específicos de la Investigación, por medio de un cuestionario a realizar a una<br />
determinada muestra.<br />
71
Utilizar este instrumento ayuda a vincular el planteamiento del problema con<br />
las respuestas que se obtienen de la población<br />
Se tomó como base el Método Probabilístico, ya que está basado en una<br />
muestra aleatoria donde todos los elementos tienen la misma probabilidad de<br />
formar parte de la muestra.<br />
Y de la misma manera, será del tipo Aleatorio Estratificado, ya que esto se<br />
refiere a la división de una población, en partes significativas, tomando como<br />
base características como: sexo, edad, región; con el fin de investigar la<br />
situación de grupos con características homogéneas.<br />
El cuestionario se llevo a cabo con 382 personas que requerían de un equipo<br />
de cómputo o accesorios del mismo, de Universidades privadas, tiendas y<br />
departamentos especializados en tecnología, que se encontraban en la Zona<br />
Sur del D.F., por el mes de Octubre del 2008.<br />
PRINCIPALES RESULTADOS<br />
Con esta investigación se llegó a que el Director tomara las decisiones pertinentes<br />
para darle difusión a la empresa, utilizando los medios de comunicación masiva,<br />
en específico, radio e Internet.<br />
Consolidación de la empresa en mayor parte dentro del mercado del sector<br />
privado.<br />
Creación de bases de datos de los clientes, para poder otorgar mejores servicios,<br />
de acuerdo a sus necesidades particulares. Clasificaciones por tipos de producto,<br />
por nombres, por número de ventas realizadas.<br />
Tener un departamento especial, dentro de la misma organización, dedicado a la<br />
consultoría y capacitación de los usuarios, a la hora de la operación compraventa.<br />
Como servicios nuevos, esta el de el envío de cotizaciones, información y<br />
contacto en línea, las negociaciones en cuanto a créditos y formas de pago,<br />
incremento de líneas y productos, promociones, ofertas y regalos, incluyendo la<br />
obtención de mejores garantías para los clientes.<br />
Creación de inventarios de productos de manera anual.<br />
Y finalmente se logró el objetivo principal que era el aumento en la cartera de<br />
clientes con una capacidad financiera mayor a los clientes que habían tenido,<br />
además de incrementar la publicidad para PYMES, de ambos sectores (privado y<br />
público), y que a partir del seguimiento post- venta no cambiaran de compañía<br />
72
intermediaria, para la compra de equipos de cómputo y accesorios, cubriendo de<br />
manera real sus necesidades.<br />
LIMITACIONES<br />
• La empresa cuenta con poco personal de ventas y técnico.<br />
• Es una empresa de reciente formación.<br />
• Es una empresa que comienza a posicionarse de un mercado.<br />
• Tiene amplia competencia con demás intermediarias, tiendas de<br />
autoservicio y outlets.<br />
• Cuenta con pocos clientes.<br />
• Existe una importante dependencia por parte de la organización<br />
hacia estos pocos clientes.<br />
• Existe poca difusión del servicio.<br />
• Las estrategias de ventas reducidas.<br />
• La situación actual de la economía Nacional e Internacional.<br />
• Tipo de cambio (todos los equipos son importaciones).<br />
• Mejores ofertas en el mercado (competencia)<br />
• Inestabilidad política y económica de México.<br />
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES<br />
Nosotros concluimos en la siguiente información, después de haber realizado el<br />
estudio, tomando como base los resultados obtenidos en el cuestionario:<br />
1. Conocemos que el 85% de las personas conocen o han escuchado hablar de<br />
la Empresa.<br />
2. De éste 85% tenemos que:<br />
a. El 22% no ha utilizado los servicios que ofrece la compañía.<br />
b. Los equipos de cómputo, son los productos más comprados.<br />
c. La mayor ventaja que encuentran los clientes de la empresa, es la<br />
facilidad con la que pueden comprar los productos, de acuerdo a cada<br />
una de sus necesidades.<br />
73
d. El 88% de los encuestados, descubrieron a la empresa por medio de la<br />
publicidad que les dieron otras personas conocidas.<br />
e. El 67%, piensa que podrían mejorar su publicidad.<br />
f. La televisión continúa siendo el medio masivo con mayor popularidad,<br />
enseguida esta el Internet y con una diferencia clara, están por debajo<br />
los medios impresos.<br />
g. Les gustaría encontrar paquetes de juegos para computadoras.<br />
h. HSBC, y BANCOMER son las instituciones bancarias más<br />
representativas de los clientes.<br />
i. Mientras que con un 95% tenemos a los usuarios que están conformes<br />
con el servicio que han recibido por parte de la empresa.<br />
3. De acuerdo al 15% restante, más de la mitad de los encuestados (62%), si<br />
haría una operación compra-venta con dicha empresa, si conociera acerca de<br />
esta.<br />
Con los puntos anteriores acordamos que hay un gran sector de personas que si<br />
conocen a la compañía, siendo ésta una gran ventaja en el mercado. Se necesita<br />
crear nuevos servicios para atraer a clientes nuevos y obtener el apego de estas<br />
personas que ya conocen a la compañía, pero que por razones no ha logrado<br />
culminar una venta.<br />
Se debe estar renovando y actualizando de los avances tecnológicos y nuevos<br />
equipos de cómputo, ya que es el producto modelo de la empresa.<br />
Deben existir mayor número de facilidades y un excelente servicio durante todo el<br />
proceso de la operación; ya que este factor es de suma importancia para los<br />
usuarios.<br />
Los clientes no están muy de acuerdo con la publicidad que maneja la compañía,<br />
les gustaría ver más, ya que en general si la Empresa se ha dado a conocer es<br />
por medio de las demás personas que han utilizado el servicio, y no por esta.<br />
Como no existe un presupuesto tan solvente como se espera, por el inicio de la<br />
compañía, se deben de utilizar medios más factibles y económicos, pero que no<br />
pierdan esa penetración, sino al contrario poder aprovechar al máximo los<br />
recursos del Internet, medios impresos y el radio.<br />
Se deben agregar nuevos productos y servicios para cubrir todas las necesidades<br />
de los usuarios, siendo estos: La Calidad en el Servicio, facilidad, Promociones,<br />
Publicidad, y en cuanto a productos, juegos para PC y MAC.<br />
Utilizar Instituciones Bancarias, para las negociaciones, aperturas de crédito,<br />
formas de pago, regalos y promociones, hacer alianzas estratégicas con HSBC y<br />
BANCOMER.<br />
74
Continuar y mejorar la Calidad Total en el Servicio, en el proceso, con el capital y<br />
con el Factor Humano, de manera interna y externa de la Compañía.<br />
Crear más publicidad para atraer a nuevos clientes factibles para el negocio.<br />
Como recomendaciones tenemos:<br />
o Ampliar mercado nacional.<br />
o Productos y servicio a bajo costo, sin abaratar.<br />
o Cobertura de entrega en toda la República.<br />
o Posibilidad de crecimiento en nichos de mercado funcionales para la<br />
empresa.<br />
o Labor de consultoría con las empresas en todo tipo de mercado<br />
orientado al departamento de Sistemas.<br />
o Mayores anuncios publicitarios, en medios de comunicación masivos,<br />
como: Radio, Internet, Revistas especializadas.<br />
o Gama extensa de productos nacionales e internacionales.<br />
o Consultoría sobre productos que se ajustan a las necesidades de los<br />
clientes.<br />
o Adaptación del servicio de acuerdo al cliente.<br />
o Versatilidad de alianzas y servicios con proveedores.<br />
o Entrega de productos inmediata e instalación (si es necesaria).<br />
o Servicio personalizado según la necesidad del cliente.<br />
o Atención especial a requerimientos urgentes.<br />
o Posibilidad de importar productos que no existen en el mercado<br />
Nacional.<br />
o Precios competitivos.<br />
o Implantar el servicio post-venta.<br />
o Relación directa con los fabricantes del producto.<br />
o Créditos con proveedores para proyectos especiales de hasta 1 millón<br />
de pesos.<br />
o Ampliación del mercado de participación.<br />
o Capacidad de entrega en las principales ciudades de la República a bajo<br />
costo.<br />
o Crecimiento en nichos de mercado funcionales para la empresa.<br />
o Labor de consultoría con las empresas en todo tipo de mercado<br />
orientado al departamento de Sistemas.<br />
o Avance y utilización de la tecnología.<br />
75
•<br />
76
LICENCIATURA EN ADMINISTRACIÓN DEL DEPORTE Y LA RECREACIÓN<br />
Infraestructura Deportiva<br />
MTRA. Martha Ontiveros Hernández<br />
NOMBRE: Mario Alberto García Flores<br />
INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA EN EL DF.<br />
Planteamiento del problema.<br />
Si bien es cierto que algunas instalaciones del gobierno no son muy bien vistas y<br />
mucho menos reconocidas como buena, al respecto se puede decir que uno de<br />
los principales puntos es el mantenimiento que se les da, ya que muchas veces<br />
no es la adecuada y por lo consiguiente no reúnen todas las condiciones<br />
necesarias para su uso. Aunado a esto tenemos el poco interés por parte de las<br />
autoridades, lo cual repercute en la falta de recursos para este rubro y por<br />
consiguiente el uso de material barato para su mantenimiento. Cabe señalar que<br />
77
no todas las instalaciones están en malas condiciones pero algunas de ellas ya<br />
necesitan una remodelación.<br />
Por tal motivo se tiene el interés de analizar las situaciones que dan origen a una<br />
mala infraestructura deportiva y conocer si las instalaciones con que cuenta el<br />
gobierno son adecuadas, si cumplen con lo mínimo requerido para realizar<br />
actividades deportivas y recreativas.<br />
Objetivo general.<br />
Analizar la infraestructura deportiva del Distrito Federal<br />
Objetivos Específicos.<br />
Conocer como se opera una instalación deportiva.<br />
Conocer tipos de instalaciones deportivas.<br />
Ver el desarrollo de la infraestructura pública en relación a la privada.<br />
Hipótesis.<br />
Si se llevara bien el aspecto operativo en las instalaciones deportivas, la mayoría<br />
estaría en buenas condiciones para su utilización, en ese sentido, el objetivo<br />
primordial de este trabajo es el constatar y despejar algunas dudas acerca de la<br />
operatividad de los centros deportivos, esta investigación será de mucha ayuda ya<br />
que se realizara una evaluación personal de condiciones en que se encuentran.<br />
Esto nos ayudara a tener un parámetro para poder tomar las decisiones más<br />
acertadas y correctas para poder corregir los posibles errores que se encuentren<br />
en el sector público, en donde va en caminado esta investigación.<br />
78
Tomando una serie de instrumentos de evaluación conjuntas se puede llegar a<br />
establecer las mejoras deseadas y así establecer un mejor lugar para la práctica<br />
deportiva y actividades recreativas. Es necesario recuperar espacios deportivos ya<br />
que en una ciudad tan grande, el estado tiene el deber de proporcionar<br />
infraestructura deportiva pública en buenas condiciones.<br />
Algunas instalaciones deportivas del Distrito Federal, reúnen muy bien las<br />
características y especificaciones necesarias para la practica del deportiva, lo<br />
malo esta en el mal mantenimiento que se les da y mala calidad de los materiales<br />
con que se lleva acabo las rehabilitaciones de estas instalaciones, no es lo mismo<br />
una instalación cerrada que una abierta, en ese sentido, se deben de tomar<br />
decisiones adecuadas para su recuperación adecuada y su buena utilización y<br />
manejo operativo.<br />
Por esto la necesidad de realizar esta investigación, para despejar y analizar lo<br />
mejor posible algunas de nuestras instalaciones deportivas públicas.<br />
Delimitación.<br />
Nos avocaremos a un periodo no muy largo ya que el tiempo de investigación es<br />
muy corto, pero a partir del año 2000 en adelante, es el periodo que se va a tomar<br />
como referencia de inicio de esta investigación. El principal sector a evaluar es el<br />
público.<br />
Limitación.<br />
79
Sabemos que nuestra ciudad es muy grande por lo tanto es bien sabido que esta<br />
dividida en 16 delegaciones políticas, por lo tanto nuestra investigación esta<br />
enfocada principalmente a la delegación la Magdalena Contreras, la cual esta<br />
situada al sur de la ciudad.<br />
CAPITULO 1. INFRAESTRUCTURA<br />
1.1 DEFINICIÓN DE INFRAESTRUCTURA<br />
Conjunto de elementos o servicios que se consideran necesarios para el<br />
funcionamiento de una organización o para el desarrollo de una actividad,<br />
diseñada y dirigida por profesionales de Arquitectura, Ingeniería Civil, etc, que<br />
sirven de soporte para el desarrollo de otras actividades y su funcionamiento,<br />
necesaria en la organización estructural de la ciudad.<br />
80
En razón a su utilidad pública comprende:<br />
Las infraestructuras de Transporte.<br />
• Terrestre: vías (caminos, carreteras o autopistas, líneas de ferrocarril y puentes).<br />
• Marítimo: puertos y canales.<br />
• Aéreo: aeropuertos.<br />
Las infraestructuras energéticas.<br />
• Redes de electricidad: alta tensión, mediana tensión, baja tensión, transformación,<br />
distribución y Alumbrado público.<br />
• Redes de distribución de calor: Calefacción urbana.<br />
• Redes de combustibles: oleoductos, gasoductos, concentradoras, distribución.<br />
• Otras fuentes de energía: presas, eólicas, térmicas, nucleares, etc.<br />
Las infraestructuras sanitarias.<br />
• Redes de agua potable: embalses, depósitos, tratamiento y distribución.<br />
• Redes de desagüe: Alcantarillado o saneamiento y Estaciones depuradoras.<br />
• Redes de reciclaje: Recogida de residuos, vertederos, incineradoras, ...<br />
Las infraestructuras de Telecomunicaciones.<br />
• Redes de telefonía fija<br />
• Redes de televisión de señal cerrada<br />
• Repetidoras<br />
• Centralitas<br />
• Fibra óptica<br />
• Celdas de Telefonía Celular<br />
Las infraestructuras de Usos.<br />
• Vivienda<br />
• Comercio<br />
• Industria<br />
• Salud<br />
• Educación<br />
• Recreación<br />
La infraestructura es la intervención primaria del ser humano sobre el territorio, para<br />
acceder a él y destapar su potencial de desarrollo. Usualmente comienza por la provisión<br />
81
de los servicios básicos para sobrevivir – agua y vivienda – pero rápidamente se expande<br />
para incluir vías de acceso que permitan ampliar el área de influencia de la actividad<br />
humana y tecnologías más avanzadas para generar energía y permitir la comunicación a<br />
larga distancia.<br />
Por ello, el nivel de la infraestructura de un territorio está íntimamente vinculado al nivel de<br />
desarrollo de la sociedad que lo habita, y constituye una restricción severa sobre las<br />
posibilidades de grandes saltos en el bienestar material de la sociedad. La infraestructura<br />
es una condición necesaria (aunque no suficiente) para que se dé el desarrollo, y al<br />
mismo tiempo es una evidencia del nivel de desarrollo que se ha alcanzado en un<br />
territorio.<br />
1.2 DEFINICIÓN DE INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA<br />
Es otra de las piezas importantes del sistema deportivo, en este caso las<br />
instalaciones deportivas y sus equipamientos son el eje central y uno de los<br />
soportes principales para la práctica deportiva. El éxito de una instalación<br />
deportiva estará condicionado por su diseño y construcción. Para disponer de una<br />
infraestructura básica hay que construirla con la premisa de que sea suficiente<br />
para la demanda existente, pero con la conciencia de que la práctica deportiva<br />
genera nuevas demandas de espacios deportivos y por lo tanto debe permitir la<br />
adaptación y remodelación de las ya existentes. La calidad en una instalación<br />
deportiva debe estar implícita en toda ella. Siendo importante: el diseño de la<br />
instalación, el diseño de las comunicaciones, la dimensión de los espacios, el<br />
control de acceso a la instalación, la calidad de los materiales, la seguridad y<br />
adecuación del equipamiento, los consumos de energía, etc.<br />
CAPITULO 2. INSTALACIONES DEPORTIVAS<br />
2.1 ¿QUE SON LAS INSTALACIONES DEPORTIVAS?<br />
Son todas aquellas zonas, edificios o centros, los cuales son utilizados con la<br />
finalidad de realizar o promover la actividad deportiva. Estos pueden ser de<br />
82
carácter público y privado, y podemos encontrar instalaciones al aire libre o<br />
totalmente bajo techo.<br />
Uso público. Al que se desarrolla sobre un bien de titularidad pública, que posibilita<br />
su utilización y disfrute a todos los miembros de la comunidad.<br />
Uso privado. Es el uso limitado a un número determinado de personas por razones<br />
de dominio o propiedad de la cosa.<br />
2.2 INSTALACIONES DEPORTIVAS AL AIRE LIBRE<br />
Sitio al aire libre para la práctica deportiva y recreativa. El área de las instalaciones<br />
deportivas, se computará como área de terreno ocupada a los efectos de práctica<br />
deportiva, aún en el caso de que el pavimento sea césped. Esta área incluye la<br />
cancha y los espacios auxiliares de la misma, necesarios para la práctica o<br />
ejercicio del deporte. Las instalaciones deportivas deberán contar con servicios<br />
higiénicos diferenciados para ambos sexos. El servicio para hombres deberá<br />
contar con un inodoro, un mingitorio y un lavamanos y el de damas con dos<br />
inodoros y un lavamanos. Las canchas podrán funcionar en horarios que no<br />
perturben el adecuado reposo de los vecinos. Si estos contaran con iluminación<br />
artificial, esta deberá ser dirigida exclusivamente al área correspondiente a<br />
iluminar<br />
2.3 INSTALACIONES DEPORTIVAS TECHADAS<br />
Espacio de uso colectivo en el que se ha construido o se ha realizado alguna<br />
adaptación para permitir la práctica físico-deportiva de manera permanente y<br />
83
segura. Estos espacios están destinados para su utilización tanto en el ámbito<br />
privado como en el público. Dentro de estas instalaciones podemos mencionar,<br />
canchas de básquetbol, canchas de balonmano, albercas, gimnasios, etc. Estas<br />
deben de cumplir ciertas especificaciones dependiendo del tipo de deporte, como<br />
puede ser; iluminación, altura del techo, distancia entre canchas, temperatura, etc.<br />
CAPITULO 3. MANTENIMIENTO Y EQUIPAMIENTO DE INSTALACIONES<br />
DEPORTIVAS<br />
3.1 DEFINICIÓN DE MANTENIMIENTO<br />
Se considera mantenimiento aquellas tareas que significan la aportación<br />
evacuación o sustitución de productos o elementos que comporta el mismo<br />
funcionamiento y que han de ser suministrados periódicamente para asegurar el<br />
servicio. Se incluyen en estas tareas la sustitución de elementos con una<br />
caducidad conocida y la realización de pequeñas reparaciones para poner a<br />
punto los elementos sin que impliquen recomponerlos ya que todavía no han<br />
perdido la funcionalidad. Su renovación está prevista en el funcionamiento normal<br />
del sistema y no importa la interrupción de un servicio. Es la necesidad perentoria<br />
de adecuar el elemento en cuestión a un uso actual, moderno, y valido para su<br />
propio fin. Hay que pretender ofrecer siempre, la máxima calidad en la atención al<br />
usuario, y en todos los aspectos. En esto es fundamental tener la instalación<br />
limpia, higiénica y en perfecto uso y consecuentemente, disponer de los<br />
mecanismos necesarios para un correcto mantenimiento diario. El hecho de que<br />
84
un esmerado cuidado de la instalación y una atención permanente a reparar lo<br />
deteriorado, alarga la propia viada de la misma.<br />
Así mismo podríamos enumerar ciertos matices sobre los tipos de mantenimiento<br />
que podemos realizar, según la periodicidad establecida, para la conservación<br />
permanente de la instalación en condiciones adecuadas.<br />
Mantenimiento ordinario. Es el necesario para poder conservar las prestaciones de<br />
los recintos, instalaciones técnicas y las obras civiles en las condiciones más<br />
idóneas de uso e imagen. Y a su vez evitar que la instalación pierda el nivel de<br />
prestaciones cualitativas y cuantitativas, con el paso del tiempo y uso. Es el más<br />
común y dentro de este se puede establecer los controles rutinarios, que son las<br />
inspecciones visuales y verificaciones de los diferentes elementos de la<br />
instalación que se realiza, además, el control y reposición del material fungible<br />
necesario para su funcionamiento.<br />
Mantenimiento preventivo. Es el que nos ayuda a prevenir disfunciones e impedir<br />
reparaciones posteriores., se refuerza con operaciones preestablecidas mediante<br />
hojas de control en las que se incluyen datos y observaciones que crean el eje<br />
principal del plan de mantenimiento.<br />
Mantenimiento correctivo. Consiste en la reposición la reparación para mejoras y<br />
arreglos de piezas y otros elementos de la instalación que no limitan el uso<br />
general. Según el problema que se haya de resolver, puede también, disponerse<br />
de personal propio o ajeno, mediante la contratación de empresas especializadas.<br />
Mantenimiento extraordinario. Comprende las mejoras que consolidan un buen<br />
funcionamiento con la optimización de factores. Este mantenimiento engloba el<br />
preventivo y el correctivo, suele realizarlo una empresa con capacidad de aglutinar<br />
diferentes campos técnicos. (Construcción, limpieza, etc.).<br />
Mantenimiento de choque. Es el conjunto de operaciones que se han de realizar<br />
después de un periodo corto e intenso de uso de la instalación deportiva. Se ha de<br />
realizar cuando presenta una fuerte carga de desgaste e imagen, se realiza<br />
mediante una empresa de mantenimiento integral (limpieza, desinfección y puesta<br />
a punto de espacios, bienes y equipos de la instalación) que permite ofrecer el<br />
servicio habitual lo antes posible.<br />
Se recomienda algunos materiales a la hora de su selección y en lo que<br />
respecta a su aplicación en instalaciones deportivas en base a unas<br />
características mínimas y demostradas de:<br />
85
• Solidez<br />
• Experiencia<br />
• Durabilidad<br />
• Fácil mantenimiento<br />
• Fácil reposición<br />
• Disponibilidad en el mercado<br />
• Economía<br />
3.2 DEFINICIÓN DE EQUIPAMIENTO<br />
Conjunto de instalaciones y servicios necesarios para una actividad determinada<br />
en industrias, urbanizaciones, etc. En uso deportivo son los espacios o locales<br />
destinados a la práctica, enseñanza o exhibición del deporte.<br />
La planificación de los equipamientos deportivos de clubes y entidades deportivas,<br />
requiere de un importante análisis y estudio de las necesidades de manera previa<br />
a la ejecución de los equipamientos. Conocer la oferta, la demanda de los<br />
practicantes, dimensionar las instalaciones y planificarlas en el espacio y tiempo,<br />
facilita la definición de los más adecuados en función de las características de la<br />
instalación deportiva.<br />
El uso de equipamiento deportivo comprende la práctica deportiva y la cultura<br />
física en todas sus modalidades, tanto en edificios como en espacios libres,<br />
acondicionados de forma expresa para ello.<br />
3.3 ELABORACIÓN DE PROGRAMAS DE MANTENIMIENTO<br />
Para la elaboración de un programa de mantenimiento debemos de adoptar las<br />
medidas de uso de la instalación, en función de los materiales, equipos o<br />
instalaciones y procesos constructivos intervinientes, para mantener siempre la<br />
instalación deportiva y sus complementos en perfecto estado durante su uso y a la<br />
86
vez alargar su vida lo máximo posible en las mejores condiciones. Es fundamental<br />
tener las instalaciones limpia, higiénica y en perfecto uso. Siempre se ha<br />
considerado que un correcto mantenimiento:<br />
Alarga la vida de la instalación y de todos sus elementos.<br />
Abarata costos.<br />
Dignifica la instalación<br />
Objetivos Fundamentales<br />
Mantenimiento de<br />
Instalaciones Deportivas<br />
Conservar la<br />
vida útil<br />
Conservación<br />
Ofrecer óptimas<br />
condiciones de uso:<br />
confort, higiene y<br />
seguridad<br />
Mantenimiento<br />
Reparación<br />
Asegurar buen servicio<br />
al usuario<br />
Entorno: Espacios<br />
deportivos, anexos<br />
complementarios,<br />
instalaciones técnicas,<br />
mantenimiento<br />
deportivo<br />
En consecuencia se especifican no solo las medidas correctas y concretas a<br />
ejecutar para el mantenimiento particular de cualquier elemento, sino aunado a<br />
esto debe de incluir un programa-calendario de periodicidad de trabajos a realizar.<br />
A continuación se mencionan algunos programas de mantenimiento:<br />
87
Prevención. Es mantenimiento preventivo, tanto la realización de tareas de<br />
entretenimiento de las estructuras y de los equipos, la limpieza de desagües, el<br />
engrase de máquinas u operaciones que eviten desperfectos posteriores, como la<br />
limpieza en general. Se inicia en el mismo momento del diseño de la instalación<br />
previéndose una construcción fácil, evitar circulaciones innecesarias y disponer<br />
de los espacios de una manera práctica. Otra forma de prevención es la revisión<br />
periódica de todos los elementos para poder detectar a tiempo posibles<br />
disfunciones futuras. La vigilancia es la prevención de la desgracia que puede<br />
comportar el mal uso y el vandalismo.<br />
Corrección. Es la reparación de disfuncionalidades que se han producido por el<br />
transcurso del tiempo o por destrozos, con la sustitución de elementos<br />
deteriorados o inservibles. Ha de contar con ágiles circuitos de transmisión de la<br />
información ya que interviniendo a tiempo evitamos males peores y con canales<br />
de resolución efectivos que han de ser el resultado de una buena planificación y<br />
organización.<br />
Remodelación. Es la modificación de las funciones iniciales del elemento cuando<br />
la simple corrección o reposición de algunos elementos no garantizan su buen<br />
funcionamiento. Es mejor sustituir íntegramente las estructuras o los equipos para<br />
remodelarlos y actualizar el estado de servicio. Para evitar envejecimiento<br />
prematuros, realizar remodelajes periódicos que modernicen los medios de que se<br />
dispone y que adecuen, a la vez, los servicios a la evolución tecnológica o de las<br />
mismas actividades deportivas. Es la operación mas costosa del mantenimiento<br />
pero puede ser la mas rentable, tanto desde el punto de vista del uso social como<br />
el financiero.<br />
Conservación. Las tareas de conservación son la limpieza de los elementos y la<br />
inspección, apreciable diariamente, del estado y funcionamiento, mediante un<br />
examen periódico del cumplimiento de las condiciones de uso.<br />
Reparación. Se consideran las tareas que son necesarias para poder poner en<br />
condiciones de uso un elemento averiado y recuperar su funcionalidad.<br />
Mejora. Son las tareas que se realizan en un elemento cuando se pretende<br />
modificar las condiciones de uso iniciales. Cuando se introducen elementos no<br />
existentes inicialmente, pero que mejoraran las prestaciones iniciales del mismo..<br />
Reforma. Son cambios sustanciales en las condiciones iniciales del elemento,<br />
cambiando notablemente incluso su uso.<br />
(anexos)<br />
3.4 TIPOS DE EQUIPAMIENTO<br />
88
Superficies Sintéticas para Interior y Exterior.<br />
Plasto Sport.<br />
Sistema sintético a base de poliuretano sobre una cama de rollos de hule<br />
granulado de 4 a 10 mm usado para básquetbol, voleibol, Handball. Fácil y rápido<br />
de instalar.<br />
Sistema Sintético y Portátil Mateflex.<br />
Para interior y exterior se instala y se desinstala en horas, nulo mantenimiento,<br />
resistente a la humedad y al sol. Compuesto de “ tiles “ de 12 x 12 sólidas y<br />
perforadas dependiendo del uso, es económico y su tiempo útil de vida es por<br />
arriba de los 10 años.<br />
Sistema de recubrimiento exterior.<br />
“ Laycold “ pintura para interior o exterior usada regularmente en canchas de tenis<br />
y básquetbol dándole una buena apariencia y agarre a las canchas.<br />
Piso sintético para área de pesas.<br />
Hule natural en negro ó colores, excelente para área de pesas de alto impacto, no<br />
requiere adhesivos. Sistema de rompecabezas, grosores de ¼ y 3/8.<br />
Duelas Naturales Fijas y Portátiles.<br />
Sistema Flotado Bi-Power Panel System.<br />
Es el sistema de duela natural más consistente y usado en gimnasios de primer<br />
nivel donde es requerida una duela fija, consta de pads de ¾ clavados sobre dos<br />
camas de triplay de ½ soportando las “ tiras “ de duela de maple a tres lijas con<br />
sus respetivos selladores y barnices.<br />
Sistema Portátil Universal.<br />
Sistema de primer mundo en cuanto a superficies portátiles, fácil de instalar y<br />
desinstalar en gimnasios y áreas, alrededor del mundo usado por NBA y FIBA.<br />
Pastos Sintéticos.<br />
Pasto relleno con arena sílica y hule granulado (caucho). Altura de pasto, desde<br />
25 mm a 64 mm.<br />
Estructuras para Básquetbol.<br />
BPI 10000.<br />
89
Estructura de fabricación especial para competencias internacionales, el espcio<br />
entre el tablero y protección es mayor a los 10”. Estructura movible.<br />
BPI 8000.<br />
Estructura oficial para universidades y ligas profesionales. Movible, incluye tablero<br />
de cristal templado, aro abatible 180°, de uso rudo.<br />
SLAM.<br />
Estructura fabricada en cristal templado de ½ ó en acrílico transparente, aro<br />
batible180°, altura variable.<br />
WANNABE.<br />
Estructura de fabricación nacional, para interiores y exteriores, de uso rudo y<br />
empotrada al piso.<br />
Sistemas de Voleibol.<br />
Sistema de importación Spalding AAI.<br />
Sistema para competencias internacionales aprobado por la FIVB, hecho de<br />
acero, tapas galvanizadas, red, antena oficial y plataforma para juez.<br />
Sistema nacional.<br />
Hecho en acero tropicalizado o acero inoxidable, fundas, tapas galvanizadas, red y<br />
antena de importación.<br />
Pesas, Discos y Plataformas para entrenamiento y competencias.<br />
Eleiko es la marca oficial a nivel mundial en levantamiento de pesas, sus<br />
productos son la máxima calidad y actualmente se usan en campeonatos<br />
mundiales juveniles, panamericanos y europeos. Sus productos más comunes son<br />
discos recubiertos con hule a color, barras olímpicas, plataformas y<br />
trasportadores.<br />
Ivanko tiene las mancuernas, racks, discos, barras y la más completa línea para<br />
gimnasios universitarios, profesional o doméstico, al igual que discos y<br />
plataformas de entrenamiento para halterofilia.<br />
CONCLUSIONES<br />
90
La competencia existente hoy en día hace que las organizaciones deportiva, estén<br />
tratando de mejorar los niveles de eficiencia en la gestión y dar respuesta a las<br />
demandas que los ciudadanos exigen de ellos. Cada día adquiere más relevancia<br />
le preocupación sobre la calidad del servicio prestado y la percepción que tiene de<br />
él quien lo utiliza. Por este motivo, ofrecer un servicio bajo los parámetros de la<br />
calidad puede establecerse como un objetivo estratégico para fidelizar a los<br />
usuarios que practiquen deporte y aumentar su número.<br />
Crear un sistema orientado hacia la calidad que se identifique con las necesidades<br />
de nuestra organización deportiva.<br />
La necesidad de implementar un sistema de gestión de calidad para las<br />
organizaciones públicas o privadas que se ajuste a las características del sector<br />
deportivo viene determinada por la intención y la necesidad de hacer más eficaz<br />
y fluida la relación entre las organizaciones y sus usuarios, lo que requiere que las<br />
personas que trabajan diariamente con el público puedan conocer y atender<br />
eficazmente las demandas de los mismos.<br />
La calidad implica un cambio de cultura en la organización, despertar el gusto por<br />
las cosas bien hechas y desarrollar la sensibilidad para detectar y a la vez<br />
eliminar, errores, fallos repetitivos, quejas, pérdidas económicas, esfuerzos vanos<br />
que desmotivan al personal, al equipo y pueden producir rechazo a los socios,<br />
usuarios o clientes de nuestra organización.<br />
La nueva gestión de la organización deportiva se basa en sistemas y en métodos<br />
que serán adaptados y usados por directivos mandos, profesionales y monitores, a<br />
los que se va ha preparar y entrenar con el fin de lograr resultados.<br />
Sin resultados, sin clientes satisfechos, no hay organización, ni equipo, ni futuro.<br />
PROPUESTAS<br />
Elaboración de hojas de análisis semestrales de estructura y deterioro de<br />
material de exteriores.<br />
Elaboración de hojas de reporte mensual de material y equipamiento, en<br />
deporte especifico.<br />
Dar capacitación concreta en mantenimiento en instalaciones deportivas.<br />
Elaboración de una base de datos con todos aquellos proveedores de<br />
material y equipamiento deportivo.<br />
Estructuración de un organigrama del área de mantenimiento.<br />
91
Proyectos deportivos auto sustentables y ecológicos.<br />
ANEXOS<br />
FICHA DE EVALUACIÓN DE LAS INSTALACIONES Y EQUIPAMIENTO<br />
DEPORTIVO.<br />
Nombre del centro:<br />
Dirección:<br />
Fecha:<br />
Hora de peritaje:<br />
Tipo de instalación:<br />
Año de construcción:<br />
Número de clientes:<br />
Número de unidades del centro:<br />
Número de entrenadores por disciplina:<br />
Número de horas ocupadas por instalación:<br />
Nota: Cada instalación debe de ser analizada de manera individual.<br />
Instalaciones descubiertas.<br />
1 ¿Dispone de canchas? Si No<br />
2 Tamaño de la cancha Largo Ancho<br />
3 Tipo de cancha / Polideportiva Básquetbol Voleibol Handball Fútbol<br />
4 Perímetro Libre/ Bandas 1m 2 m 3 m 1 m 1 m<br />
Fondo 2 m 2 m 3 m 2 m 2 m<br />
5 ¿Existen árboles o plantas cercanos a las canchas? Si No<br />
6 ¿Dichos árboles entorpecen la práctica físico-deportiva? Si No<br />
7 ¿La cancha presenta altura libre de obstáculos? Si No<br />
8 ¿Disponen las canchas de redes protectoras que las separen de otras? Si No<br />
9 Si hay alambradas que rodean a la cancha, ¿se encentra en estado optimo?<br />
92
10 ¿Existen ventanales sin protección cercanos a las canchas? Si No<br />
11 En caso de contar con iluminación artificial, ¿está protegida? Si No<br />
12 ¿Encuentras elementos contundentes fijos cercanos a la banda o fondo?<br />
Señala cual.<br />
Gradas Columnas Muros Estructuras metálicas Escalones Fuentes Otros<br />
13 Si la cancha esta elevada ¿cuenta con barandales de protección?<br />
14 Orientación de la cancha.<br />
Pavimento<br />
1 ¿la superficie es lisa? Si No<br />
(sin grietas, hoyos, baches, otros)<br />
2 ¿La superficie está limpia? Si No<br />
(gravilla, hojas, bolsas, restos de comida, otros)<br />
3 ¿La superficie está libre de objetos contundentes? Si No<br />
4 ¿El pavimento presenta una adherencia adecuada? Si No<br />
5 La superficie es: Cemento Adoquín Asfalto Otras<br />
6 ¿Dispone de algún sistema de drenaje en caso de lluvia? Si No<br />
7 ¿Las rendijas del drenaje están deterioradas o ausentes? Si No<br />
8 ¿Existen bordos dentro o cercanos a la cancha? Si No<br />
9 ¿Existen líneas de marcaje bien visibles y de diferentes colores? Si No<br />
10 Estado general de conservación:<br />
Entorno<br />
1 ¿Está situada cercana a: Industrias, centrales eléctricas, obras, gasolineras,<br />
carreteras muy transitadas, aeropuertos, vías ferroviarias, zonas de alta<br />
93
concentración de contaminantes, etc. Señalar cual:<br />
2 ¿Se encuentran debidamente protegidos los transformadores eléctricos,<br />
depósitos de gas, etc.? Si No<br />
3 ¿Existen parques, jardines, playas, zonas naturales cercanos a la instalación?<br />
4 ¿Existen rampas para discapacitados? Si No<br />
5 ¿Las rampas son deslizantes? Si No<br />
Instalaciones cubiertas.<br />
1 Tipo de sala / Gimnasio Pabellón Otras<br />
2 Tipo de iluminación / Natural Artificial<br />
3 ¿Es adecuada la iluminación? Si No<br />
4 ¿Los focos o lámparas están protegidas o son irrompible? Si No<br />
5 ¿Las ventanas están a una altura adecuada y son irrompibles? Si No<br />
6 ¿Existen ventanales que abran hacia el interior del gimnasio? Si No<br />
7 ¿Son lisas las paredes del gimnasio? Si No<br />
8 ¿Presentan signos de humedad las paredes? Si No<br />
9 ¿Existen tomas eléctricas o enchufes en mal estado? Si No<br />
10 ¿Encuentras elementos contundentes fijos cercanos a la banda o fondo?<br />
Gradas Bancos Canastas Soportes<br />
Otros<br />
11 ¿Es utilizada la sala para almacenar material deportivo? Si No<br />
12 Tipo de cancha / Polideportiva Básquetbol Voleibol Handball Fútbol<br />
13 Perímetro Libre/ Bandas 1m 2 m 3 m 1 m 1 m<br />
Fondo 2 m 2 m 3 m 2 m 2 m<br />
14<br />
15 ¿Tiene columnas o pilares que sobresalgan? Si No<br />
94
16 En caso afirmativo ¿están protegidas? Si No<br />
17 Tipo de ventilación / Natural Artificial<br />
18 ¿Es adecuada la ventilación? Si No<br />
19 ¿Las manivelas de las puertas presentan una forma saliente? Si No<br />
20 ¿Están protegidos los radiadores, manguera de incendios, cuadro eléctrico,<br />
etc.?<br />
Si No<br />
21 ¿Dispone de almacén para colocar el material deportivo? Si No<br />
22 ¿La altura del techo del gimnasio es de al menos de 5m? Si No<br />
23 ¿Cuándo llueve existen goteras? Si No<br />
Pavimento.<br />
1 ¿la superficie es lisa? Si No<br />
(sin grietas, hoyos, baches, otros)<br />
2 ¿La superficie está limpia? Si No<br />
(gravilla, hojas, bolsas, restos de comida, otros)<br />
3 ¿La superficie está libre de objetos contundentes? Si No<br />
4 ¿El pavimento presenta una adherencia adecuada? Si No<br />
5 La superficie es: Cemento Adoquín Asfalto Otras<br />
6 ¿Existen bordillos dentro o cercanos a la cancha? Si No<br />
7 ¿Existen líneas de marcaje bien visibles y de diferentes colores? Si No<br />
8 Estado general de conservación:<br />
Limpieza, baños y vestidores.<br />
1 ¿Los suelos de los vestidores son antideslizantes? Si No<br />
2 ¿Los bancos, perchas y armarios están firmemente anclados a la pared?<br />
95
3 ¿Existen tomas de luz o enchufes en mal estado? Si No<br />
4 ¿Se rompen habitualmente los utensilios de higiene (papel, jabón, etc.)?<br />
5 ¿La encimeras y lavabos están bien anclados a las paredes o al suelo? Si No<br />
Elementos de seguridad.<br />
1 ¿Existe sala de enfermería para la aplicación de primeros auxilios? Si No<br />
2 ¿El botiquín se encuentra lo más cercano posible a la cancha? Si No<br />
3 ¿El botiquín está completo? Si No<br />
4 ¿Existe señalización de salidas de emergencia, ubicación de extintores y<br />
demás sistemas de protección contra incendios, riesgos eléctricos, prohibición<br />
de fumar, suelos deslizantes o mojados?<br />
Si No<br />
Equipamiento.<br />
Canastas.<br />
1 Tipos/ Móvil Auto estable (contrapeso) Móvil auto estable Plegable Fija al<br />
muro Elevable al techo Trasladable con cajetines Fija al suelo<br />
2 ¿Existen paredes o elementos contundentes próximos? Si No<br />
3 ¿El anclaje o contrapeso es adecuado para soportar un peso excesivo? Si No<br />
4 ¿El estado del tablero es óptimo? Si No<br />
5 ¿Existen elementos o salientes oxidados? Si No<br />
6 ¿El soporte está acolchado o protegido? Si No<br />
7 ¿Está protegido el borde inferior del tablero? Si No<br />
8 ¿Están protegidos los anclajes? Si No<br />
9 ¿El estado del aro es el adecuado? Si No<br />
10 ¿Existen letreros de advertencia para su adecuado uso? Si No<br />
96
11 El espacio libre desde la proyección vertical del tablero al soporte de la<br />
canasta ¿está libre de obstáculos?<br />
Si No<br />
12 Material del tablero / Madera Acrílico Sintético Metal Otros<br />
Porterías.<br />
1 Material de la portería / Madera Acero Plástico Otros<br />
2 ¿Existen paredes o elementos contundentes próximos? Si No<br />
3 ¿El anclaje o contrapeso es adecuado para soportar un peso excesivo? Si No<br />
4 ¿Encuentras elementos o salientes oxidados o rotos? Si No<br />
5 ¿La sujeción para las redes es de plástico embutido en el marco? Si No<br />
6 ¿Los ganchos para las redes están oxidados o rotos? Si No<br />
7 ¿La portería esta pintada? Si No<br />
8 ¿Están colocadas las redes? Si No<br />
9 ¿Existen letreros de advertencia para su adecuado? Si No<br />
Postes de voleibol.<br />
1 Tipos de anclaje / Atornillados Con contrapeso Con agujero Otros<br />
2 ¿Encuentras elementos o salientes oxidados o rotos? Si No<br />
3 ¿El contrapeso contiene filos cortantes? Si No<br />
4 ¿Están situados o almacenados en espacios de juego cuando no se están<br />
97
utilizando?<br />
Si No<br />
5 ¿Están redondeados todos los bordes y aristas expuestos? Si No<br />
6 ¿Existen protecciones de los postes? Si No<br />
7 ¿Existen letreros de advertencia para su adecuado uso? Si No<br />
Almacén de material.<br />
1 Colocación ergonómica del material Si No<br />
Gestión del material Deportivo<br />
PROTOCOLO ACTUACIÓN DIFERENCIACIÓN<br />
Previsión<br />
Adecuación<br />
98
Control Inventario Clasificación, recuento,<br />
valoración funcional,<br />
registro<br />
Almacenamiento Ubicación segura y<br />
ergonomía<br />
Utilización Control de contingencias Decisiones preactivas,<br />
interactivas y postactivas,<br />
ergonomía, transporte<br />
adecuado<br />
Mantenimiento Limpieza Lavado, cepillado y<br />
ventilación<br />
Reparación Soldadura, anclajes,<br />
cosido y sustitución de<br />
piezas<br />
Conservación Atornillado, pintado,<br />
protección y forrado<br />
Reposición Selección y adquisición Normativas y verificación<br />
Adaptación Sentido común Sencillez, reutilización y<br />
construcción<br />
Ocupación Edad: 8 a 13 14 a 19 20 en adelante<br />
1. ¿Que instalaciones deportivas son las que más utilizas?<br />
2. En que horario las utilizas.<br />
3. ¿Cuantos días a la semana las ocupas?<br />
99
4. ¿Son de fácil acceso?<br />
1 a 2 3 a 5 Todos los días<br />
5. ¿Cuenta con vestidores?<br />
6. ¿Cómo es la atención?<br />
Excelente Buena Regular Mala<br />
7. ¿Cómo consideras la limpieza del lugar?<br />
Excelente Buena Regular Mala<br />
8. ¿Cuenta con los servicios básicos (luz, agua, drenaje)? (si) (no)<br />
9. Las instalaciones son techadas o al aire libre.<br />
10. ¿Cómo consideras el mantenimiento del lugar?<br />
Excelente Buena Regular Mala<br />
11. ¿Con que accesos para discapacitados cuenta?<br />
Rampas y Corredores Especiales Elevadores Todo lo anterior Ninguno<br />
12. ¿Cómo las consideras?<br />
Excelentes Buenas Regular Malas<br />
BIBLIOGRAFIA<br />
Dirección de centros deportivos<br />
Dr. Sergio Quesada Rettschlag<br />
Dr. Maria Dolores Diez García<br />
Editorial paidotribo<br />
Primera edición, 2002<br />
ISBN: 84-8019-662-9<br />
100
El mantenimiento aplicado a las instalaciones deportivas<br />
Eduardo G. Parejo<br />
Eduardo G. Sánchez<br />
Publicaciones INDE primera edición, 2005<br />
ISBN: 84-97269-065-8<br />
Calidad en las organizaciones deportivas<br />
Andrés Senlle<br />
Leonor gallardo<br />
Alberto dorado<br />
Edición gestión 2000<br />
Primera edición 2004<br />
ISBN: 87-8088-489-4<br />
www.nextlevelinsport.com.mx<br />
UNIVERSIDAD DEL VALLE DE MÉXICO<br />
CAMPUS TLALPAN<br />
101
LICENCIATURA EN CONTADURÍA PÚBLICA<br />
“DESARROLLO:<br />
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA: ¿FORTALECERA LA ECONOMÍA<br />
MEXICANA?”<br />
PROFESORA: MARTHA ONTIVEROS<br />
SEMESTRE: NOVENO<br />
FECHA: 08 DE DICIEMBRE DE 2008<br />
LICENCIATURA EN CONTADURÍA PÚBLICA<br />
“DESARROLLO:<br />
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA: ¿FORTALECERA LA ECONOMÍA<br />
MEXICANA?”<br />
ALUMNO: RAMOS MARTÍNEZ YESICA<br />
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA:<br />
¿FORTALECERA LA ECONOMÍA MEXICANA?<br />
CAPITULO 1: IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA<br />
102
1.1 ANTECEDENTES DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA<br />
Impuesto aplicable en México. La Ley del Impuesto Empresarial a Tasa Única fue<br />
aprobada por el Congreso de la Unión el 1° de Junio de 2007, como parte del<br />
paquete de Reforma Fiscal propuesto por el Ejecutivo encabezado por el<br />
Presidente Felipe de Jesús Calderón Hinojosa. Dicha Ley entró en vigor el 1 de<br />
Enero del 2008.<br />
1.2 ASPECTOS PRINCIPALES DEL IETU<br />
1.2.1 SUJETOS<br />
Están obligadas al pago del impuesto empresarial a tasa única, las personas<br />
físicas y las morales residentes en territorio nacional, así como los residentes en el<br />
extranjero con establecimiento permanente en el país, por los ingresos que<br />
obtengan, independientemente del lugar en donde se generen, por la realización<br />
de las siguientes actividades:<br />
• Enajenación de bienes.<br />
• Prestación de servicios independientes.<br />
• Otorgamiento del uso o goce temporal de bienes y servicios<br />
• Por la expedición de recibos de honorarios.<br />
• Por el arrendamiento financiero<br />
• Liquidación de cuentas incobrables<br />
1.2.2 TASA<br />
La tasa del IETU es del 17.5%, pero en los transitorios de la ley, estipula que para<br />
el ejercicio del 2008 la tasa es del 16.5%, para el 2009 del 17% y para el 2010 y<br />
ejercicios subsecuentes esta será del 17.5%. En resumen, lo que se pagara será<br />
103
la cantidad que de los ingresos obtenidos (ganancia por venta de bien o servicio),<br />
menos las deducciones debidamente requisitadas, y que son conforme a derecho,<br />
dando un resultado que se multiplicara por 0.165. Dando así el impuesto a<br />
proporcionar al gobierno mexicano.<br />
1.2.3 BASE<br />
El impuesto empresarial a tasa única se calcula aplicando la tasa del impuesto a la<br />
cantidad que resulte de disminuir de la totalidad de los ingresos por las<br />
actividades gravadas descritas anteriormente, las deducciones autorizadas que<br />
establece esta Ley.<br />
1.2.4 EN QUE FECHA SE PAGA<br />
Se deben efectuar pagos provisionales y declaración anual en las mismas fechas<br />
que el impuesto sobre la renta. Entra en vigor a partir de enero de 2008, por lo que<br />
el primer pago debe realizarse a más tardar el 17 de febrero del mismo año.<br />
1.2.5 COMO SE PAGA O DECLARA<br />
Se debe declarar y pagar, en su caso, en los mismos medios que se declara o se<br />
paga el impuesto sobre la renta, es decir, por Internet o en la ventanilla bancaria<br />
según corresponda.<br />
1.3 PROCEDIMIENTO PARA CALCULAR EL IETU<br />
Para calcular los pagos provisionales se realiza el siguiente procedimiento:<br />
Ingresos percibidos en el periodo 50,000.00<br />
104
(-)<br />
Deducciones autorizadas por la LIETU pagadas en el mismo<br />
periodo<br />
15,000.00<br />
(=) Base gravable del IETU 35,000.00<br />
(X) Tasa 16.5%<br />
(=) IETU mensual determinado 5,775.00<br />
(-) Crédito fiscal (deducciones superiores a los ingresos) 0.00<br />
(-) Acreditamiento por salarios y aportaciones de seguridad social 0.00<br />
(-) Crédito fiscal por inversiones de 1998 a 2007 0.00<br />
(-) Otros créditos fiscales 0.00<br />
(-)<br />
(-)<br />
Pagos provisionales de ISR propio pagados con anterioridad<br />
correspondientes al mismo ejercicio, incluido el del mes de que se<br />
trate<br />
ISR retenido del mismo periodo por el que se efectúa el pago<br />
provisional<br />
1,000.00<br />
(=) IETU a pagar 4,775.00<br />
(-)<br />
Pagos provisionales del IETU pagados con anterioridad en el<br />
mismo ejercicio<br />
2,000.00<br />
(=) IETU a cargo 2,775.00<br />
1.4 DEDUCCIONES AUTORIZADAS<br />
105
Los contribuyentes que se encuentren obligados al pago del impuesto empresarial<br />
a tasa única, podrán disminuir de sus ingresos obtenidos, las siguientes<br />
deducciones:<br />
• Erogaciones por la adquisición de bienes, de servicios independientes o<br />
por uso o goce temporal de bienes, o para la administración, producción,<br />
comercialización y distribución de bienes y servicios.<br />
• Las contribuciones a cargo del contribuyente pagadas en México<br />
(erogaciones no deducibles).<br />
• El impuesto al valor agregado o el impuesto especial sobre producción y<br />
servicios cuando el contribuyente no tenga derecho a acreditarlos<br />
• Las contribuciones a cargo de terceros pagadas en México cuando formen<br />
parte de la contraprestación excepto el ISR retenido o de las aportaciones<br />
de seguridad social.<br />
• Erogaciones por aprovechamientos, explotación de bienes de dominio<br />
público, por la prestación de un servicio público sujeto a una concesión o<br />
permiso, siempre que sean deducibles para ISR.<br />
• Las inversiones nuevas que sean deducibles para el IETU adquiridas en el<br />
periodo del 1 de septiembre al 31 de diciembre del 2007, hasta por el monto<br />
de la contraprestación efectivamente pagada por estas inversiones en el<br />
citado periodo. El monto se deducirá en una tercera parte en cada ejercicio<br />
fiscal a partir de 2008, hasta agotarlo.<br />
• Las devoluciones de bienes que se reciban, de los descuentos o<br />
bonificaciones que se hagan, así como de los depósitos o anticipos que se<br />
devuelvan siempre que los ingresos de las operaciones que les dieron<br />
origen hayan estado afectos al IETU.<br />
• Indemnizaciones por daños y perjuicios y penas convencionales<br />
• La creación o incremento de las reservas matemáticas vinculadas con los<br />
seguros de vida o seguros de pensiones.<br />
106
• Las cantidades que paguen las instituciones de seguros a los asegurados o<br />
a sus beneficiarios cuando ocurra el riesgo amparado y las cantidades que<br />
paguen las instituciones de fianzas.<br />
• Los premios que paguen en efectivo las personas que organicen loterías,<br />
rifas, sorteos o juegos con apuestas y concursos de toda clase, autorizados<br />
conforme a las leyes respectivas.<br />
• Los donativos no onerosos ni remunerativos.<br />
• Las pérdidas por créditos incobrables por:<br />
• Los servicios por los que devenguen intereses a su favor.<br />
• Las quitas, condonaciones, bonificaciones y descuentos sobre la cartera de<br />
créditos que representen servicios por los que devenguen intereses a su<br />
favor.<br />
• Las pérdidas originadas por la venta de su cartera y por aquellas pérdidas<br />
que sufran en las daciones en pago.<br />
• Las pérdidas por créditos incobrables y caso fortuito o fuerza mayor,<br />
deducibles en los términos de la Ley del Impuesto sobre la Renta,<br />
correspondientes a ingresos afectos al IETU, hasta por el monto del ingreso<br />
afecto al IETU.<br />
1.5 ACREDITAMIENTOS CONTRA IETU<br />
• Una cantidad equivalente al 17.5% de los sueldos gravados para el<br />
ISR más las aportaciones de seguridad social.<br />
• El ISR a cargo del contribuyente efectivamente pagado, del ejercicio<br />
de que se trate.<br />
• El ISR propio pagado por los dividendos contables que no provengan<br />
de la cuenta de utilidad fiscal neta (CUFIN) y que tengan derecho a<br />
acreditar en el ejercicio que pagaron los dividendos y los dos<br />
siguientes.<br />
107
• El ISR pagado en el extranjero, en la proporción que dichos ingresos<br />
causen el IETU.<br />
• El impuesto al activo por acreditar, cuando el ISR sea menor al IETU.<br />
El IDE que no se haya compensado contra otros impuestos<br />
• El resultado obtenido después de aplicar los acreditamientos<br />
anteriores, es el IETU del ejercicio a cargo del contribuyente, contra<br />
el cual se pueden acreditar los pagos provisionales de IETU<br />
efectivamente pagados en el mismo ejercicio.<br />
• Cuando no se acrediten totalmente los pagos provisionales del IETU<br />
efectivamente pagados, la cantidad no acreditada se podrá<br />
compensar contra el ISR del mismo ejercicio.<br />
• Si existiera algún remanente se podrá solicitar su devolución.<br />
No serán deducibles para el IETU las compras, prestación de servicios o<br />
arrendamiento de bienes, devengados con anterioridad al 1º de enero de<br />
2008, aún cuando el pago se efectúe en 2008.<br />
1.5.1 CRÉDITO FISCAL POR PÉRDIDAS EN EL IETU (DEDUCCIONES<br />
SUPERIORES A LOS INGRESOS)<br />
Cuando, sus deducciones autorizadas (incluyendo la deducción adicional), sean<br />
superiores a sus ingresos, tendrá derecho a descontar un crédito fiscal contra el<br />
IETU que le resulte y que se determinará de la siguiente manera:<br />
• A las deducciones autorizadas reste los ingresos anuales<br />
• La diferencia multiplíquela por la tasa del IETU de 16.5%<br />
• El resultado es el importe del crédito fiscal que tiene derecho a restar de su<br />
impuesto<br />
108
• El crédito fiscal se podrá aplicar contra el IETU del ejercicio y de los pagos<br />
provisionales, en los diez ejercicios siguientes a aquél en que se originó,<br />
hasta agotarlo<br />
• El crédito fiscal se actualizará por inflación desde el último mes de la<br />
primera mitad del ejercicio en el que se determinó (junio) y el último mes del<br />
mismo ejercicio (diciembre)<br />
• Los contribuyentes tienen la opción de acreditar el crédito fiscal contra el<br />
ISR del ejercicio en que se generó, en cuyo caso, ya no podrá acreditarse<br />
contra el IETU del ejercicio<br />
Ejemplo para calcular el crédito fiscal actualizado<br />
Concepto<br />
Cantidades<br />
Ingresos obtenidos en 2008 $ 1,000.00<br />
( - ) Deducciones realizadas en 2008 $ 1,800.00<br />
( = ) Crédito Fiscal $ 800.00<br />
( x ) Tasa 16.5%<br />
( = ) Crédito Fiscal Acreditable $ 132.00<br />
( x ) Factor de Actualización [1] (estimado) 1.3342<br />
( = ) Crédito Fiscal Acreditable Actualizado $ 176.11<br />
Cálculo del factor de actualización<br />
INPC *del mes de diciembre del ejercicio en que ocurra (diciembre 2008)<br />
( / ) INPC del mes de junio del mismo ejercicio (junio 2008)<br />
109
( = ) Factor de actualización<br />
Nota: Este crédito únicamente se podrá determinar al concluir el ejercicio fiscal<br />
2008, ya que se trata de un nuevo impuesto que entra en vigor a partir del 1 de<br />
enero del citado año. Por lo tanto este crédito lo podrá aplicar a partir de sus<br />
pagos provisionales de 2009.<br />
* El INPC es un indicador económico que mide la inflación de cada mes y lo<br />
publica el Banco de México en el Diario Oficial de la Federación el día 10 de cada<br />
mes.<br />
1.5.2 CRÉDITO POR SALARIOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD<br />
SOCIAL<br />
Si usted realizó erogaciones por concepto de salarios y aportaciones de seguridad<br />
social, podrá acreditar contra el IETU del ejercicio y de los pagos provisionales la<br />
cantidad que resulte de multiplicar el monto de los salarios y de las aportaciones<br />
de seguridad social efectivamente pagadas en el ejercicio fiscal por el factor de<br />
0.165<br />
Ejemplo calcular el crédito por salarios y aportaciones de seguridad social<br />
CONCEPTO<br />
Erogaciones efectivamente pagadas por salarios<br />
( ) Erogaciones efectivamente pagadas por aportaciones de<br />
seguridad social<br />
CANTIDADES<br />
$<br />
15,000.00<br />
$<br />
2,500.00<br />
110
(=) Total de erogaciones por salarios y aportaciones de<br />
seguridad social<br />
$<br />
17,500.00<br />
( x ) Factor aplicable al ejercicio de 2008 0.165<br />
(=) Crédito por salarios y aportaciones de seguridad social $ 2,887.50<br />
1.5.3 CRÉDITO FISCAL POR INVERSIONES ADQUIRIDAS DESDE 1998<br />
HASTA 2007<br />
También podrá aplicar un crédito fiscal contra el IETU del ejercicio y de los pagos<br />
provisionales por las inversiones que haya adquirido desde el 1 de enero de 1998<br />
y hasta el 31 de diciembre de 2007 el cual se calculará de la siguiente manera:<br />
• Determine el saldo pendiente de deducir de cada una de las inversiones,<br />
que se tengan al 1 de enero de 2008<br />
• Actualice el saldo pendiente de deducir desde el mes en el que se adquirió<br />
el bien y hasta el mes de diciembre de 2007<br />
• Multiplique por el factor de 0.165 el saldo pendiente de deducir actualizado<br />
y el resultado será el crédito fiscal que se acreditará un 5% en cada<br />
ejercicio fiscal durante diez ejercicios a partir de 2008<br />
• Actualice el crédito fiscal determinado por el período comprendido desde el<br />
mes de diciembre de 2007 y hasta el último mes del ejercicio fiscal<br />
inmediato anterior a aquel en el que se aplique<br />
• Tratándose de los pagos provisionales dicho crédito se actualizará desde el<br />
mes de diciembre de 2007 y hasta el último mes del ejercicio fiscal<br />
inmediato anterior al que se aplique<br />
• En los pagos provisionales, los contribuyentes podrán acreditar la doceava<br />
parte del crédito fiscal actualizado del ejercicio, multiplicado por el número<br />
111
de meses comprendidos desde el inicio del ejercicio y hasta el mes al que<br />
corresponde el pago<br />
Cuando los contribuyentes no acrediten el crédito fiscal sobre inversiones en el<br />
ejercicio que corresponda, no podrán hacerlo en ejercicios posteriores.<br />
Ejemplo para calcular el crédito fiscal por inversiones adquiridas desde 1998<br />
y hasta 2007, acreditable en el pago provisional mensual (junio 2008)<br />
CONCEPTO<br />
Crédito que se podrá acreditar por cada ejercicio<br />
CANTIDADES<br />
$<br />
5,248.00<br />
( x ) Factor de actualización 1<br />
( = ) Crédito actualizado<br />
$<br />
5,248.00<br />
( / ) 12 (doceava parte) 12<br />
( = ) Crédito Fiscal por Inversiones mensual $ 437.00<br />
( x ) Número de meses comprendidos desde el inicio del ejercicio<br />
y hasta el mes al que corresponda el pago (enero- junio)<br />
6<br />
( = ) Crédito fiscal por inversiones acumulado al mes de pago $ 2,622.00<br />
Ejemplo para calcular el crédito fiscal por inversiones adquiridas desde 1998<br />
y hasta 2007 acreditable en el ejercicio<br />
CONCEPTO<br />
Saldo pendiente de deducir de las inversiones al 1 de enero de<br />
2008<br />
CANTIDADES<br />
$ 520,000.00<br />
( x ) Factor de actualización 1.2235<br />
112
( = ) Saldo pendiente de deducir actualizado<br />
$<br />
636,220.00<br />
( x ) Factor de acreditamiento para 2008 0.165<br />
( = ) Crédito Fiscal por Inversiones<br />
$<br />
104,976.30<br />
( x ) porcentaje de acreditamiento del ejercicio 5%<br />
( = ) Crédito que se podrá acreditar por cada ejercicio $ 5,248.81<br />
( x ) Factor de actualización* (estimado) 1.0922<br />
( = ) Crédito fiscal por inversiones aplicable en el ejercicio de<br />
2008<br />
$ 5,732.75<br />
1.5.4 OTROS CRÉDITOS O BENEFICIOS FISCALES QUE SE PUEDEN<br />
DESCONTAR DEL IETU<br />
También se podrán restar del IETU los créditos que en su caso correspondan a<br />
cada contribuyente y que fueron publicados en el Decreto del 5 de noviembre de<br />
2007.<br />
Ingresos percibidos en el periodo 50,000.00<br />
(-)<br />
Deducciones autorizadas por la LIETU pagadas en el mismo<br />
periodo<br />
15,000.00<br />
(=) Base gravable del IETU 35,000.00<br />
(X) Tasa 16.5%<br />
(=) IETU mensual determinado 5,775.00<br />
(-) Crédito fiscal (deducciones superiores a los ingresos) 0.00<br />
(-) Acreditamiento por salarios y aportaciones de seguridad social 0.00<br />
(-) Crédito fiscal por inversiones de 1998 a 2007 0.00<br />
113
(-) Otros créditos fiscales 0.00<br />
(-) ISR propio del mes de que se trate (pagado) 1,000.00<br />
(-)<br />
ISR retenido del mismo periodo por el que se efectúa el pago<br />
provisional<br />
(=) IETU a pagar 4,775.00<br />
(-)<br />
Pagos provisionales del IETU pagados con anterioridad en el<br />
mismo ejercicio<br />
2,000.00<br />
(=) IETU a cargo 2,775.00<br />
CAPITULO 2: EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA<br />
COMO INGRESO DE LA FEDERACIÓN<br />
2.1 LEY DE INGRESOS DE LA FEDERACIÓN<br />
2008<br />
INGRESOS: 2 0 0 8 2 0 0 7<br />
IMPUESTOS 1,224 1,004<br />
CONTRIBUCIONES MEJ. 0 0<br />
DERECHOS 516 471<br />
OTRAS CONTRIBUCIONES 1 1<br />
PRODUCTOS 6 8<br />
APROVECHAMIENTOS 38 27<br />
ING. ORGANIS. Y EMPRESAS 613 590<br />
APORTACIONES S.S. 147 137<br />
FINANCIAMIENTOS 24 22<br />
--------- --------<br />
2,569 2,260<br />
114
IMPUESTOS DEL 2008<br />
( MILLONES)<br />
2 0 0 8 2 0 0 7<br />
Impuesto Sobre la Renta 580,984 374,924<br />
Impuesto al Activo 0 13,412<br />
Impuesto empresarial a tasa única 69,688 0<br />
Impuesto al Valor Agregado 448,360 335,747<br />
IESPS 56,823 56,159<br />
Tenencia 20,234 15,378<br />
Automóviles Nuevos 5,133 5,298<br />
Comercio exterior 24,346 21,702<br />
Impuesto a los rendimientos<br />
petroleros 5,000 4,838<br />
Impuesto a los depósitos en efectivo 2,906 0<br />
Accesorios 11,487 9,354<br />
115
1,224,961 836,812<br />
En estas tablas se aprecia como los Impuestos forman una gran parte de<br />
los Ingresos que tiene la Federación y además se observa la cantidad que<br />
se espera recaudar de Impuesto Empresarial a Tasa Única, siendo en este<br />
ejercicio fiscal es menor comparada con el Impuesto Sobre la renta pero se<br />
espera que en los siguientes ejercicios el IETU derogué el ISR.<br />
2.2 PRINCIPALES RESULTADOS DEL SAT OBTENIDOS DE<br />
ENERO A SEPTIEMBRE DE 2008<br />
Ingresos tributarios administrados por el SAT.<br />
Presentaron un incremento de 12.1% en términos reales respecto del<br />
mismo trimestre de 2007. El ingreso por el impuesto sobre la renta,<br />
considerando el impuesto al activo y el impuesto empresarial a tasa única,<br />
aumentó 11.6%; por el impuesto al valor agregado se incrementó 10% en<br />
términos reales. La recaudación del impuesto a los depósitos en efectivo<br />
fue superior a lo estimado en la Ley de Ingresos en 6 mil 859.6 millones de<br />
pesos.<br />
Contribuyentes<br />
De diciembre de 2007 a septiembre de 2008, se sumaron al padrón 431 mil<br />
contribuyentes, para alcanzar un total de 23 millones 248 mil contribuyentes<br />
116
activos localizados; de los cuales 767 mil son personas morales, 8 millones<br />
039 mil personas físicas y 14 millones 442 mil asalariados.<br />
Fiscalización.<br />
Por cada peso invertido en los actos de fiscalización se recaudaron 35.8<br />
pesos.<br />
Juicios.<br />
El monto por juicios favorables al SAT en segunda instancia aumentó<br />
20.8% real en enero-septiembre de 2008, respecto al mismo periodo del<br />
año anterior, al pasar de 16 mil 489.1 a 20 mil 867 millones de pesos.<br />
Cartera de créditos.<br />
El saldo de la cartera de créditos fiscales disminuyó 21.8% real con relación<br />
a enero-septiembre de 2007, al pasar de 578 mil 607.2 millones de pesos a<br />
474 mil 273.0. Por su parte, el importe recuperado creció a una tasa real de<br />
14.9% respecto del año anterior.<br />
Costo de la recaudación.<br />
Se invirtieron 0.0079 pesos por cada peso recaudado, mientras que en el<br />
mismo trimestre de 2007 se erogaron 0.0084 pesos.<br />
117
2.3 OPINION DE AGUSTÍN CARTENS, SECRETARIO DE<br />
HACIENDA<br />
CIUDAD DE MÉXICO, México, mayo 12, 2008.- El secretario de Hacienda,<br />
Agustín Carstens, respondió a aquellos sectores que piden que se<br />
modifique el Impuesto Empresarial a la Tasa Única (IETU) porque aseguran<br />
que les perjudica.<br />
“Realmente el IETU viene funcionando muy bien. Por el momento no<br />
tenemos ninguna intención de modificarlo”, dijo Agustín Carstens, secretario<br />
de Hacienda.<br />
118
El funcionario dijo sentirse optimista por el rumbo que está tomando el<br />
nuevo régimen fiscal.<br />
Explicó que en lo que va del año, no sólo mejoró la recaudación de<br />
impuestos por la vía del IETU, y el impuesto sobre la renta, sino que se está<br />
estimulando de manera muy efectiva para que los empresarios inviertan en<br />
el país, dado que el IETU permite la deducción inmediata de las<br />
inversiones.<br />
"Nosotros vemos que muchas empresas están aprovechando esta faceta<br />
del IETU, que realmente indica que la mejor manera para no pagar el IETU<br />
es invertir, y eso es lo que queremos. Está estimulando la inversión que es<br />
lo que nos va a traer más empleo y mayor crecimiento económico", señalo<br />
Carstens.<br />
El titular de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) recordó<br />
que la Cámara de Diputados estableció que el IETU será revisado una vez<br />
que concluyan varios ejercicios fiscales.<br />
Agustín Carstens aseguró que la economía mexicana tuvo un buen<br />
desempaño en el primer trimestre del año, con una crecimiento ligeramente<br />
arriba del tres por ciento, sin que le haya afectado la recesión en Estados<br />
Unidos.<br />
“Yo creo que esta cifra va a ser muy importante dado que el crecimiento en<br />
Estados Unidos fue escasamente 0.6%. La realidad es que la economía de<br />
Estados Unidos estuvo en un periodo recesionario, lo cual no se está<br />
viendo, al menos en el primer trimestre, en la economía mexicana".<br />
119
CONCLUSIONES<br />
Durante esta investigación se demuestra que:<br />
120
• El Impuesto Empresarial a Tasa Única no implica una doble tributación para<br />
las personas que lo causen, y que representa una solución para evitar la<br />
evasión fiscal y como consecuencia fortalecer la economía nacional, ya<br />
que la tasa es mínima de 16.5% comparada con el ISR que es de 28%<br />
• El Impuesto Empresarial a Tasa única representa una verdadera carga<br />
fiscal para los sujetos que lo causen ya que se tendrá que informar al SAT<br />
los conceptos que dieron base al IETU.<br />
• El Impuesto Empresarial a Tasa Única favorece la Inversión y fomenta el<br />
Empleo ya que estimula a las empresas a adquirir inversiones para<br />
deducirlas al 100%, aumentando la producción.<br />
• El Impuesto Empresarial a Tasa Única no afecta a la mayoría de los<br />
contribuyentes y mucho menos a aquellos que cumplen con sus<br />
obligaciones puntualmente y de una manera organizada y de acuerdo a lo<br />
que señala la SHCP.<br />
• La deducibilidad de las inversiones permite la reinversión al evitar un pago<br />
de IETU sobre las mismas, por lo que las empresas se capitalizan vía<br />
impuestos.<br />
• El IETU genera recursos adicionales al ampliar la base e incluir en ella a<br />
contribuyentes que en la actualidad tienen tratamientos de privilegio.<br />
(Sociedades Controladoras, Cooperativas, No Lucrativas, grandes<br />
agricultores y ganaderos).<br />
LUGO, Susana<br />
GONZALEZ, Román<br />
Formación e información tributaria<br />
BIBLIOGRAFÍA<br />
121
SAT<br />
Pág. 35-38,85-96<br />
Orrantia Arellano,Fernando A.<br />
Las facultades del Congreso Federal en materia fiscal los impuestos, el<br />
presupuesto, la ley de ingresos<br />
Pag. 101-119<br />
Reyes Corona, Oswaldo G.<br />
20 temas de controversia en materia fiscal<br />
2001<br />
Pag. 15-17, 37-50<br />
Díaz-Bautista, Alejandro<br />
Problemas estructurales de la economía mexicana<br />
Ed 2003<br />
Pag. 55-78<br />
CODIGO FISCAL DE LAFEDERACIÓN<br />
LEY DE INGRESOS DE LA FEDERACIÓN 2008<br />
PERIODICO EL UNIVERSAL, 12 de mayo de 2008<br />
WWW.IMCP.COM.MX<br />
Fernando Pedrero / El Universal (17 de septiembre de 2007)<br />
Academia fiscal mexicana (20 de diciembre 2007)<br />
Nancy Díaz (14 Diciembre de 2007)<br />
Fabiola Valle / El debate.com (24 de febrero de 2008)<br />
Pablo Chávez Meza / El financiero (11 de junio de 2008)<br />
Periódico el universal (12 de diciembre de 2007)<br />
Notimex ( 19 junio de 2008<br />
122
METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN<br />
LA TRANSFORMACIÓN DE LA BANCA<br />
MEXICANA EN LA HISTORIA<br />
PROFESORA:<br />
MARTHA ONTIVEROS<br />
ALUMNO:<br />
MICHEL MELÉNDEZ RODRÍGUEZ<br />
DICIEMBRE, 2008<br />
123
PROTOCOLO DE INVESTIGACIÓN<br />
• Titulo: La Transformación de la Banca Mexicana en la Historia.<br />
• Planteamiento del problema: La Banca en México ha sufrido fuertes<br />
cambios en su estructura y en el capital con el cual trabaja; esto como<br />
consecuencia a los fuertes cambios político-sociales y económicos que han<br />
sucedido en nuestro país. En la mayoría de los países primer mundistas la<br />
banca en su mayoría es de capital local; en México, el efecto es el<br />
contrario. La banca tiende a transformarse y ser de capital extranjero, y<br />
aunque nuestra ley de Instituciones de Crédito, tiene lineamientos<br />
específicos sobre que la banca no puede ser al 100% de capital extranjero,<br />
los Bancos que existen en nuestro país que han tenido inversión de capital<br />
extranjero, en su mayoría las acciones de esas instituciones son de<br />
extranjeros; dejando la inversión local un requisito de ley. Aunque el tener<br />
una banca de capital extranjero, no debe calificarse como malo, el problema<br />
radica en que no existe un análisis de que es más conveniente para nuestro<br />
país, si tener una Banca fuerte pero extranjera, o una banca local.<br />
• Justificación: Sabiendo la banca de primer piso es un elemento<br />
estratégico en el sistema financiero y la gran importancia que tiene la<br />
misma en el crecimiento económico de nuestro país; baso mi estudio en<br />
demostrar que es mejor que la Banca este en manos del sector de privado,<br />
aunque este sea extranjero, porque es un sector que se preocupa por sus<br />
interés; y no el sector gubernamental, ya que no es su fuerte, el gobierno<br />
debe trabajar en la macro economía más que en la microeconomía.<br />
• Objetivo General: Identificar las fortalezas y el papel económico que tiene<br />
la Banca actual de México.<br />
• Objetivos específicos:<br />
o Describir la situación que tuvo la Banca en la etapa de<br />
nacionalización.<br />
o Estudiar las razones que existieron para reprivatizar la Banca.<br />
o Evaluar la primera etapa de extranjerización de la Banca mexicana.<br />
o Señalar los aciertos del FOBAPROA.<br />
o Plantear la situación actual de la Banca mexicana.<br />
124
o Limitaciones de la investigación<br />
o Las limitaciones de la investigarán serán con respecto a la<br />
información limitada sobre el FOBAPROA y la Nacionalización de la<br />
Banca.<br />
• Delimitaciones de la investigación: La investigación será únicamente<br />
enfocada a la Banca de Primer piso.<br />
• Hipótesis: El desarrollo pe la Banca en México estaría rezagado, si el<br />
control de la misma siguiera en manos del estado.<br />
• Cronograma de actividades de la investigación:<br />
CRONOGRAMA<br />
Actividad<br />
Busqueda de biblografía de la tematica<br />
Estudio general del tema<br />
Octubre<br />
Noviembre<br />
Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4<br />
XX<br />
XX<br />
Estrutura de la introducción del tema<br />
Investigación sobre los antecedentes de<br />
la Banca en México<br />
Planteamiento de la Estatalización de la<br />
banca Mexicana<br />
Estudio del papel de Carlos Salinas<br />
para la Banca Mexicana<br />
Planteamiento general de la<br />
privatización de la Banca<br />
Estudio de baneficios y errores del<br />
FOBAPROA<br />
Entrega de la primera parte de la<br />
investigación (70%)<br />
Estudio de las fuciones de la Banca<br />
Mexicana con la banca Internacional<br />
Estudio del estado actual de la Banca<br />
Mexicana<br />
Fortalezas y debilidades de la Banca en<br />
México<br />
Conclusiones<br />
Trabajo sobre la presentación de la<br />
investigación<br />
XX<br />
XX<br />
XX<br />
XX<br />
XX<br />
LA TRANSFORMACIÓN DE LA BANCA MEXICANA EN LA<br />
HISTORIA<br />
XX<br />
XX<br />
XX<br />
XX<br />
XX<br />
XX<br />
XX<br />
1. INTRODUCCIÓN<br />
Se entiende por intermediación bancaria el proceso por el cual una empresa o<br />
varias se especializan en captar depósitos del público para proceder a prestarlos.<br />
Hasta 1864 no había habido en México banca según el concepto anterior, aunque<br />
si operaciones de crédito. Durante la Colonia el crédito fue concedido de<br />
preferencia por las órdenes religiosas o los consulados de comerciantes. Así, la<br />
banca en la historia de México se inicia en 1864, a partir del establecimiento en la<br />
125
Ciudad de México de la sucursal de un banco británico: The Bank of London,<br />
México and South América en el inglés original. En el Estado de Chihuahua y al<br />
amparo de concesiones expedidas por el Ejecutivo local, surgieron el Banco de<br />
Santa Eulalia en 1875 y poco tiempo después el Banco de Hidalgo. En la capital<br />
del país fue hasta el año de 1881 cuando bajo la presidencia de Manuel González,<br />
se funda el Banco Nacional Mexicano con capital del Banco Franco Egipcio con<br />
sede en Paris. En 1883 Eduardo L’Enfer obtiene concesión para el Banco<br />
Mercantil, Agrícola e Hipotecario y nuevamente en Chihuahua se establecen en<br />
ese año el Banco Minero, el Banco de Chihuahua y el Banco Mexicano de<br />
Chihuahua. Posteriormente, a partir de 1888 se establecen otros bancos, entre<br />
ellos dos de emisión en el estado de Yucatán y algunos más en la capital del país.<br />
Todas esas instituciones se habían creado bajo contratos distintos. Así, lo<br />
anómalo de las concesiones bancarias que se habían otorgado no residió en su<br />
número ni en su frecuencia sino en la extrema diversidad en sus términos y<br />
cláusulas. Después de un intento fallido en 1890, en 1896 el entonces ministro de<br />
Hacienda de Porfirio Díaz, José Ives Limantour inicia los trabajos para expedir una<br />
ley bancaria al amparo de la cual pudieran uniformarse los términos operativos y<br />
funcionales para los bancos que ya existían y para los que se establecieran en el<br />
futuro. Desde el punto de vista de la especialización para las instituciones, la Ley<br />
de Instituciones de Crédito que se promulgó en 1897 contempló tres modelos<br />
bancarios: bancos de emisión (bancos de depósito y descuento con facultad para<br />
emitir billetes), bancos hipotecarios y bancos refaccionarios. En resumen, hasta<br />
poco antes de que estallara la Revolución en 1910 la estructura bancaria de<br />
México se encontraba integrada de la siguiente manera: había 24 bancos de<br />
emisión entre los cuales se contaban el Banco Nacional de México y el Banco de<br />
Londres que eran los únicos cuyos billetes podían circular en todo el territorio<br />
nacional. Los billetes del resto de los bancos de emisión sólo podían circular en la<br />
entidad federativa a la que estuvieran cada uno de ellos adscrito. Por último, al<br />
anterior grupo se sumaban dos bancos hipotecarios y cinco refaccionarios.<br />
2. PARÉNTESIS REVOLUCIONARIO<br />
La revolución maderista fue fundamentalmente una revolución política. Desde el<br />
punto de vista bancario, la presidencia de Francisco I. Madero fue una mera<br />
continuación de la herencia recibida del porfiriato. Así, durante esa administración<br />
volvió a prevalecer un criterio favorable a la pluralidad de bancos emisores. El<br />
gobierno de Madero, a través de la Secretaría de Hacienda, intentó incluso<br />
aumentar el número de bancos de emisión con el objeto de ampliar la red bancaria<br />
del país. Este panorama cambió radicalmente a raíz de que el usurpador<br />
Victoriano Huerta derrocara a Madero y ese hecho fuera el detonante para el inicio<br />
de la llamada revolución constitucionalista.<br />
El esfuerzo militar del régimen de Huerta contra los revolucionarios pronto<br />
colocó a sus finanzas en situación delicada. Por lo tanto, aparte de intentar<br />
conseguir algunos créditos en el extranjero, el régimen de Huerta impuso<br />
préstamos forzosos a los bancos locales. En ese orden, sobresalieron dos de ellos<br />
impuestos a todos los bancos: el primero en el año de 1913 por un saldo total de<br />
126
18.2 millones de pesos y un segundo en 1914 por un poco más de 41 millones de<br />
pesos. En suma, de febrero de 1913 a abril de 1915 los bancos locales otorgaron<br />
créditos al gobierno del usurpador Huerta por un total de casi 64 millones de<br />
pesos, cantidad de la cual poco más de 59 millones correspondió a los dos<br />
préstamos generales arriba mencionados y el resto a operaciones que se pactaron<br />
con instituciones específicas.<br />
Esa primera etapa de la Revolución que culminó a principios de 1915 fue<br />
particularmente dañina para los bancos. Los quebrantos que se resintieron<br />
provinieron de tres fuentes: de los saqueos sufridos por las instituciones durante la<br />
contienda, de los daños causados a los acreditados de los bancos y de los<br />
préstamos obligatorios ya mencionados. En consecuencia, para mediados de<br />
1914 los billetes en circulación de los bancos más los depósitos a la vista<br />
contaban con una garantía en metálico de tan sólo 26.5 por ciento mientras que la<br />
ley exigía por lo menos 33 por ciento. Asimismo, una cartera de difícil cobro había<br />
aumentado en el transcurso de dos años en más de 54 por ciento.<br />
En agosto de 1915, el gobierno encabezado por Venustiano Carranza intentó<br />
obligar a los bancos de emisión a colocarse dentro de los lineamientos de la Ley<br />
Bancaria de 1897 o forzarlos a que pasaran a liquidación. Más adelante, en<br />
septiembre de 1916 se modificó radicalmente dicho enfoque. El gobierno declaró<br />
ilegal la existencia de esas instituciones y decretó que deberían cubrir con<br />
metálico la totalidad de sus billetes en circulación y proceder a su liquidación. Por<br />
fin, en el otoño de 1917 sucede lo inevitable y el gobierno de Venustiano Carranza<br />
recurre a la incautación y al crédito forzoso con los bancos, arrebatándoles la<br />
totalidad de sus reservas metálicas. El periodo de incautación continuó hasta el<br />
epílogo del carrancismo en 1920 sin que en ese lapso se pudiera consumar la<br />
liquidación de los bancos. Ya hacia el final, Venustiano Carranza pareció suavizar<br />
un tanto su posición y en septiembre de 1919 anunció que algunos de los bancos<br />
incautados podrían reanudar sus negocios en el futuro. Sin embargo, esta<br />
determinación se convertiría en letra muerta al tomar el poder político en México el<br />
grupo de los sonorenses en cuyas filas sobresalían las figuras de Álvaro Obregón<br />
y Plutarco Elías Calles.<br />
3.<br />
4. EL PERIODO RECONSTRUCTIVO<br />
En el artículo 28 de la Constitución que se promulgó en 1917 quedó consignado<br />
que en México la facultad de emitir billetes estaba reservada en exclusiva para un<br />
Banco Único de Emisión que quedaría bajo el control del Gobierno. Así, al<br />
sustentarse las bases jurídicas para el establecimiento del Banco de México (que<br />
se fundaría hasta 1925) implícitamente quedó cancelada la posibilidad de que los<br />
bancos privados pudiesen continuar practicando la emisión. Consecuentemente,<br />
cualquiera que fuera el destino que se discurriera para los bancos de depósito y<br />
descuento que habían sobrevivido a la Revolución, éstos ya nunca más podrían<br />
poner billetes en circulación.<br />
Respecto al futuro de esas instituciones, en 1921 la administración<br />
encabezada por el presidente Álvaro Obregón decretó que los antiguos bancos de<br />
127
emisión serían devueltos a sus propietarios y podrían reanudar sus actividades en<br />
breve. Así, de las 22 instituciones que habían sido incautadas durante el régimen<br />
encabezado por Venustiano Carranza, 16 reanudaron operaciones durante el<br />
periodo obregonista y tan sólo seis tuvieron que cerrar sus puertas por insuficiente<br />
solvencia.<br />
Correspondió al régimen del presidente Plutarco Elías Calles (1924-1928)<br />
proseguir con la rehabilitación y el desarrollo bancario del país. Por un lado,<br />
después de realizar unos ahorros presupuestales notables para poder constituir el<br />
capital del Banco de México, la institución abrió sus puertas en 1925. Ya contando<br />
el país con el órgano llamado a fungir como núcleo del sistema bancario, en 1926<br />
se promulgó una nueva ley de bancos en la que, de acuerdo con el esquema de<br />
especialización, se afinó la clasificación de las instituciones de crédito del país.<br />
Según ese ordenamiento, serían instituciones de crédito los bancos de depósito y<br />
descuento, hipotecarios, refaccionarios, de fideicomiso y de ahorro, los almacenes<br />
generales de depósito y las compañías de fianzas. Una nueva ley bancaria<br />
expedida en 1932 afinó aún más esa clasificación e introdujo un avance normativo<br />
muy importante: creó la figura de la institución nacional de crédito (que fue el<br />
origen legal de la llamada posteriormente, banca de desarrollo).<br />
Al amparo de este último ordenamiento, hacia finales de la década de los<br />
treinta existía en México la siguiente estructura de instituciones nacionales de<br />
crédito: Banobras, Nacional Financiera, Unión Nacional de Productores de Azúcar,<br />
Banco Nacional de Comercio Exterior, Banco Ejidal, Banco Agrícola y algunas<br />
más de menor importancia. En cuanto a las instituciones de crédito privadas, a<br />
menos desde mediados de los años 20 se crearon muchas entidades pero<br />
principalmente bancos de depósito y descuento.<br />
Fuentes confiables revelan que de 1932 a 1940 el total de instituciones de<br />
crédito privadas en México se elevó de 51 a 87. Resulta importante contar con una<br />
fotografía de ese sector a este último año. Del total de instituciones de crédito<br />
privadas que existían a 1940, el 70 por ciento eran bancos de depósito y<br />
descuento. En ese recuento sobresalían sobre todo el Banco Nacional de México,<br />
el Banco de Londres y México y el Banco de Comercio que habiendo surgido en<br />
1932 había logrado un desarrollo extraordinario a la vuelta de pocos años de<br />
operación. Del 30 por ciento restante, ocho instituciones eran bancos de<br />
capitalización (una figura ya desaparecida de la legislación bancaria hace<br />
décadas), ocho instituciones especializadas en fideicomiso, otras ocho en ahorro y<br />
tan sólo dos sociedades especializadas en el crédito refaccionario. Asimismo, al<br />
cierre de 1940, tan sólo dos instituciones financieras del total existente estaban<br />
especializadas en el crédito hipotecario.<br />
5. EL MODELO IMAGINADO<br />
Los planificadores del sistema financiero de México durante la década de los<br />
cuarenta tenían una idea bastante nítida del modelo que se deseaba. Su ilusión<br />
fue crear un sistema con las siguientes cuatro características. En primer lugar, se<br />
quería un sistema financiero nacional, con una participación mínima o nula de<br />
instituciones extranjeras. Asimismo, se deseaba un sistema de instituciones<br />
128
financieras especializadas en cuya operación hubiera congruencia entre plazos de<br />
captación y crédito y entre pasivos y destino del crédito. En ese mismo orden de<br />
ideas, se deseaba sobre todo una banca competitiva con una concurrencia intensa<br />
en el mercado. Por último, se buscaba un sistema financiero privado robusto que,<br />
sin embargo, estuviera complementado por un sector amplio de banca de fomento.<br />
La aspiración de que México contase con una banca fundamentalmente<br />
nacional se había conseguido en 1932 a raíz de la expedición de la Ley Bancaria<br />
de ese año. Si en ese momento de la historia de México el país requería de un<br />
nuevo ordenamiento que regulara a las instituciones de crédito es un tema<br />
debatible. Lo que sí es muy claro es que la doctrina de nacionalismo que se había<br />
gestado a raíz del movimiento revolucionario impregnó de manera muy marcada<br />
las reformas bancarias que se aprobaron en 1932. Después de la conclusión de la<br />
Revolución y a lo largo de la década de los veinte varias sucursales de bancos<br />
extranjeros habían empezado a operar en México. El legislador quiso en 1932<br />
estrechar el marco de operaciones para esas entidades, exigiéndoles que única y<br />
exclusivamente pudiesen realizar las operaciones normales permitidas a los<br />
bancos de depósito y descuento. Esta restricción de su ámbito de operación les<br />
pareció excesiva a todas esas sucursales, aunque con una excepción, y con ello<br />
dejaron de tener presencia en México los siguientes bancos extranjeros: Banco<br />
Germánico de la América del Sur, Canadian Commerce Bank, Banco de Montreal,<br />
Equitable Trust Co., Anglo South American Bank, National Bank y otros.<br />
En la Ley Bancaria de 1941, se afinó y profundizó la clasificación de las<br />
instituciones participantes en la intermediación financiera. Como se recordará, el<br />
criterio rector de la especialización fue también el que había inspirado la redacción<br />
de las leyes bancarias precedentes empezando por la de 1897 expedida todavía<br />
durante el porfiriato. Según el ordenamiento de 1941, las instituciones de crédito<br />
serían las siguientes: bancos de depósito, sociedades financieras e hipotecarias y<br />
bancos de capitalización. Para las operaciones de ahorro y fiduciarias podrían<br />
constituirse sociedades especializadas o practicarse por cualquiera de las<br />
instituciones mencionadas en el párrafo anterior mediante departamentos<br />
especializados. Por su parte, en el cuadro de las organizaciones auxiliares de<br />
crédito se consideraron cuatro figuras: almacenes generales de depósito, cámaras<br />
de compensación, bolsas de valores y uniones de crédito. Por último, se<br />
considerarían como instituciones y organizaciones auxiliares nacionales de crédito<br />
aquellas de esa naturaleza que fuesen establecidas por el Gobierno Federal.<br />
Para el redactor de la Ley Bancaria de 1941 fue muy evidente que en la<br />
estructura del sistema financiero de México había demasiados bancos y muy<br />
pocas instituciones dedicadas al crédito de largo plazo. Ello revelaba un sesgo en<br />
favor de los financiamientos a la comercialización dejando de lado los créditos<br />
orientados a promover la capitalización de las unidades productivas. En un intento<br />
por compensar este desbalance, en la Ley Bancaria de 1941 se otorgaron<br />
facultades muy amplias de operación a la figura de la sociedad financiera. En<br />
cuanto a captación, estas instituciones estaban pensadas para emitir bonos<br />
generales y bonos comerciales aunque también podían recibir recursos a plazos<br />
más cortos.<br />
Un marco de operación tan generoso para las sociedades financieras dio lugar<br />
a que en los años siguientes se establecieran muchas entidades con esa<br />
129
especialización y que crecieran con mucha rapidez. En lo especial, ese marco fue<br />
muy atractivo para que los accionistas de muchos bancos de depósito decidieran<br />
establecer una sociedad financiera, e incluso se dio el caso de que bancos de<br />
depósito y financieras con los mismos propietarios se transfirieran fondos entre sí.<br />
Así, de 36 sociedades financieras que había en 1941 su número más que se<br />
duplicó para llegar a 84 en 1945, o sea que ese sector aumentó en 130 por ciento<br />
en el transcurso de tan sólo cuatro años. Asimismo, toda vez que las financieras<br />
podían también captar fondos casi a la vista y que sus bancos filiales se los<br />
traspasaban, en el año de 1958 las autoridades decidieron incluir a las sociedades<br />
financieras en el régimen del depósito obligatorio o encaje legal.<br />
Aunque durante el periodo de la Segunda Guerra Mundial las sociedades<br />
financieras fueron las entidades con mayor crecimiento, también lo hicieron muy<br />
rápidamente el resto de las instituciones y organizaciones auxiliares de crédito.<br />
Así, de 1941 a 1945 el número de bancos de depósito se elevó de 67 a 97 y al<br />
total de las instituciones de crédito de 101 a 311. Dentro de ese total, las<br />
fiduciarias pasaron de 26 a 65, las sociedades hipotecarias de 12 a 20 y los<br />
departamentos y entidades dedicadas a captar ahorro de 10 a 34. En lo que hace<br />
al sistema de bancos de depósito, cabe también destacar que el número de sus<br />
sucursales y agencias se incrementó en ese lapso de 110 a 448 más, que<br />
cuadruplicándose. En ese panorama de crecimiento tan acelerado, los activos de<br />
los bancos de depósito con la inclusión de sus departamentos de ahorro se<br />
expandieron en 300%.<br />
6. LA FORMACIÓN DE LOS GRUPOS FINANCIEROS<br />
Fue durante la década de los años cincuenta cuando se empezó a manifestar con<br />
mayor evidencia la tendencia en el sistema financiero de México a evolucionar<br />
hacia el prototipo de la banca universal. Se entiende por banca universal la<br />
provisión de la totalidad de los servicios financieros por una misma entidad o<br />
consorcio. En la práctica, la figura de la banca universal puede conformarse en<br />
una sola institución prestando todos esos servicios o en la conformación de<br />
consorcios, agrupaciones o grupos financieros. Esta última fue la variante de<br />
organización bajo la cual se fue conformando en México el régimen de banca<br />
universal. Lo idóneo hubiera sido que las cabezas de esos grupos financieros<br />
fuesen sociedades tenedoras o “holding”, pero no ocurrió así. Fueron los bancos<br />
de depósito los que gradualmente procedieron a conformar sus grupos financieros,<br />
iniciándose la tendencia, como ya se ha dicho, con el establecimiento de su<br />
sociedad financiera.<br />
Todo este proceso evolutivo pasó aparentemente inadvertido a los<br />
legisladores y también a las autoridades regulatorias en materia financiera del<br />
país. La ley bancaria de 1941, inspirada, como ya se ha dicho, en el principio de la<br />
especialización se mantenía en vigor, mientras que en la realidad el sistema<br />
financiero avanzaba hacia un modelo de banca universal mediante la formación<br />
paulatina de las agrupaciones financieras. Uno de los primeros consorcios en<br />
130
avanzar hacia esa forma de organización y ostentarse abiertamente como tal, fue<br />
el encabezado por Seguros La Latinoamericana a cuyo alrededor se agruparon el<br />
Banco del País, Fianzas Lotonal y Seguros La Continental, entre otras entidades.<br />
El modelo general de agrupación financiera que se fue formando en México<br />
resultó de preferencia el que tenía como cabeza a un banco de depósito. Así,<br />
usualmente un banco de depósito conseguía agrupar como filiales a una<br />
financiera, una hipotecaria, un departamento de ahorro y un departamento de<br />
fideicomiso. Más adelante, el proceso continuaba hasta su agotamiento mediante<br />
la adquisición de una compañía de seguros y otra de fianzas, un almacén general<br />
de depósito y una casa de bolsa. Más tarde ese cuadro de organización se<br />
completó mediante la incorporación de una entidad de arrendamiento financiero y<br />
probablemente una filial dedicada al factoraje. Por último, el modelo no cancelaba<br />
la opción de adquirir como filiales a entidades de otro tipo, como empresas del<br />
sector industrial y de servicios.<br />
Dos tendencias propiciaron en México la conformación de los grupos<br />
financieros. La tendencia principal fue hacia la agrupación de instituciones de<br />
distinta especialización o giro para explotar la complementariedad de los servicios<br />
financieros y las ventajas operativas y mercadotécnicas de ofrecerlos en forma<br />
integrada. La otra tendencia fue hacia la fusión o integración de instituciones de un<br />
mismo ramo, principalmente bancos de depósito. Este fenómeno que cobró mucho<br />
auge en Estados Unidos y Europa durante la década de los sesenta se debió<br />
fundamentalmente a los incentivos para explotar las economías de escala.<br />
La mayoría de los grupos financieros mexicanos estaban ya constituidos y<br />
operaban abiertamente cuando, muy tardíamente, se tomó la decisión de<br />
reconocer legalmente su existencia. Con esa finalidad, en diciembre de 1970 se<br />
promulgó una disposición a cuyo amparo se reconocería la existencia de esos<br />
grupos o agrupaciones “imponiéndoles la obligación de seguir una política<br />
financiera coordinada y de establecer un sistema de garantías recíprocas en caso<br />
de la pérdida de sus capitales pagados”. Según las nuevas normas, un grupo<br />
financiero era un conglomerado cuyas empresas filiales seguían una política<br />
financiera coordinada y entre los cuales existían nexos patrimoniales de<br />
importancia.<br />
A pesar de la imprecisión de esta definición, y la cual suscitó en su<br />
momento muchas críticas precisamente por su vaguedad, el proceso de<br />
reconocimiento oficial para los grupos financieros que ya existían avanzó con<br />
rapidez durante el primer lustro de la década de los años setenta. Así, hacia<br />
diciembre de 1974, las autoridades anunciaron que hasta ese momento había sido<br />
reconocida oficialmente la conformación de 15 grupos financieros.<br />
La autoridad agregó que en algunos de esos casos se había logrado la<br />
agrupación entre instituciones medianas y pequeñas que operaban en provincia,<br />
coadyuvando con ello al objetivo de propiciar un desarrollo bancario más<br />
equilibrado. Entre los 15 grupos financieros reconocidos oficialmente hacia finales<br />
de 1974 sobresalían los formados alrededor de los siguientes bancos: Banco<br />
Nacional de México, Banco de Londres, Banco Comercial Mexicano, Banco del<br />
País, Banco de Industria y Comercio y Banco<br />
Internacional.<br />
131
7. SISTEMA EVOLUTIVO HACIA LA BANCA MÚLTIPLE<br />
Aparte del reconocimiento oficial a la existencia de los grupos financieros la otra<br />
gran reforma adoptada en México en materia de banca durante la década de los<br />
setenta fue la creación de la llamada banca múltiple. La adopción en México del<br />
sistema de banca múltiple o general fue un proceso de aproximaciones que se<br />
cumplió en tres etapas. La primera de ellas implicó una reforma legal un tanto<br />
limitada por la cual simplemente se anunció en la ley en diciembre de 1974 la<br />
implantación en México de esa figura institucional. Posteriormente, vinieron una<br />
serie de reformas a la Ley Bancaria en diciembre de 1978. Finalmente, al amparo<br />
de ese marco legal procedió la conformación de los bancos múltiples.<br />
Los grupos financieros fueron un antecedente histórico importante de la<br />
banca múltiple. Desde su establecimiento, la mayoría de estos grupos contaban ya<br />
con los elementos institucionales constitutivos de la figura de banco múltiple: un<br />
banco de depósito, una sociedad financiera y una hipotecaria. Asimismo, de<br />
tiempo atrás los propios bancos de depósito disponían ya de departamentos para<br />
el ahorro y las operaciones fiduciarias. Toda vez que estas últimas variantes eran<br />
complementarias de las operaciones de depósito, financieras e hipotecarias, por la<br />
ley que creó la banca múltiple quedó prohibido que esas últimas operaciones<br />
pudieran ser ejercidas en forma independiente por instituciones especializadas. El<br />
escenario estaba ya maduro para una evolución estructural. Así, la banca múltiple<br />
se definió como una sociedad autorizada para ejercer las siguientes operaciones:<br />
depósito, ahorro, intermediación financiera e hipotecaria y operaciones de<br />
fideicomiso.<br />
En razón de las economías de escala obtenibles la banca múltiple resultaría<br />
claramente superior a la especializada como fórmula para promover la eficiencia<br />
en el sector financiero. Se argumentó también que la banca múltiple permitiría un<br />
mejor aprovechamiento de la capacidad instalada a la para que la supresión de<br />
duplicidades en los servicios administrativos de las instituciones. Se pensó<br />
asimismo que la banca múltiple permitiría una mayor penetración de los bancos<br />
mexicanos en los mercados financieros del exterior, merced a un mayor peso<br />
cualitativo en esos mercados.<br />
En las reglas prácticas que se expidieron para la constitución de los bancos<br />
múltiples se pensó en un principio que éstos surgieran de la fusión de un banco de<br />
depósito, de una financiera y de una sociedad hipotecaria ya existente. De esa<br />
triada, cualquiera de las tres instituciones podía ser la que fusionara (“fusionante”)<br />
y las restantes serían las fusionadas. Posteriormente, en 1978 se flexibilizó este<br />
criterio al abrirse la posibilidad de otorgar autorización para el surgimiento de<br />
bancos múltiples de nueva creación.<br />
Como se ha dicho, el proceso de fusiones y la creación de los nuevos bancos<br />
Múltiples se iniciaron en diciembre de 1976 y concluyó en abril de 1980. Los<br />
primeros cinco bancos múltiples en crearse fueron los siguientes: Multibanco<br />
Mercantil de México, Banpacífico, Banca Promex, Banco de Crédito y Servicios y<br />
Unibanco, caso éste último en el cual la sociedad fusionante fue Financiera de<br />
Fomento Industrial. La primera de las grandes instituciones que se constituyó en<br />
banco múltiple fue Comermex (enero de 1977), seguida por Banamex (marzo de<br />
132
1977), Internacional (julio de 1977), Atlántico (julio de 1977), Serfín (octubre de<br />
1977) y Bancomer (noviembre de 1977). Finalmente, de los 34 bancos múltiples<br />
que en total se formaron en ese lapso de transición, los últimos cinco fueron los<br />
siguientes: Banco Obrero (septiembre de 1979), Banco Mexicano-Somex (enero<br />
de 1980), Banco Monterrey (enero de 1980), Banco del Centro (enero de 1980) y<br />
Banco Aboumrad (abril de 1980).<br />
Para terminar una aclaración. El establecimiento de los bancos múltiples no<br />
implicó la desaparición de los grupos financieros. Estos siguieron existiendo; su<br />
desmembramiento sólo ocurriría hasta después de la expropiación bancaria y<br />
como una reacción reorganizativa del sistema financiero frente a esa reforma.<br />
8. LA EXPROPIACIÓN BANCARIA<br />
De acuerdo con lo especificado en el decreto expropiatorio correspondiente, el<br />
presidente José López Portillo expropió a la banca privada por las siguientes<br />
razones: los bancos privados habían obtenido ganancias excesivas en la<br />
prestación de un servicio público concesionado; habían creado de acuerdo con<br />
sus intereses fenómenos monopólicos con dinero aportado por el público; a fin de<br />
que el crédito no se siguiera concentrando en los estratos altos de la sociedad y<br />
llegara oportuno y barato a la mayor parte del pueblo; para facilitar salir de la crisis<br />
económica que se había agravado por falta de control directo del Estado sobre el<br />
sistema financiero; para el mantenimiento de la paz pública y poder adoptar<br />
medidas necesarias orientadas a corregir trastornos internos.<br />
Entre esas “medidas necesarias” sobresalía claramente la implantación de<br />
un control de cambios generalizado. Por ello, conviene citar también los<br />
considerandos que se expusieron para justificar la adopción del control de<br />
cambios. Las acciones de austeridad y ajuste en materia de política económica<br />
que se habían aplicado para contener la crisis no habían dado resultado<br />
principalmente por la cuantía de las fugas de capital. La crisis económica que se<br />
había padecido al menos desde mediados de 1981 había sido causada por dos<br />
fenómenos: la contracción de los mercados externos para los productos de<br />
exportación de México y el encarecimiento y menor disponibilidad de crédito<br />
externo.<br />
En cuanto al objeto expropiado, en el decreto correspondiente se estableció<br />
que se expropiaban “a favor de la Nación”: las instalaciones, edificios, mobiliario,<br />
equipo, activos, cajas, bóvedas, sucursales, agencias, oficinas, inversiones,<br />
acciones o participaciones que tengan en otras empresas, valores de su<br />
propiedad, derechos y todos los demás muebles e inmuebles de los bancos<br />
expropiados. Cabe también recordar los casos de excepción para ese acto<br />
expropiatorio. Quedaron exceptuadas de expropiación las instituciones nacionales<br />
de crédito y la banca mixta (en razón de que ya formaba parte del gobierno), el<br />
Banco Obrero (que pertenecía al sector laboral) además de Citibank y las oficinas<br />
de representación de bancos extranjeros (en razón de que no eran entidades<br />
propiedad de mexicanos). Esta última es la explicación por la cual a ese acto no<br />
133
se le podía llamar “nacionalización”, pues no se expropió a personas físicas y<br />
morales extranjeras.<br />
Una vez consumada la expropiación de los bancos, se implantaron y<br />
estuvieron vigentes hasta finales de noviembre de 1982 o principios de diciembre<br />
las siguientes medidas de política bancaria. Estas medidas, anunciadas el 4 de<br />
septiembre de 1982 fueron de dos tipos: unas relativas a la estructura de las tasas<br />
de interés y otras respecto a la política de tipos de cambio aplicables a las<br />
operaciones de los bancos. En cuanto a tasas de interés se dispuso que: 1) las<br />
tasas sobre nuevos depósitos disminuyeran dos puntos porcentuales por semana<br />
durante cinco semanas; 2) el rendimiento anual para los depósitos de ahorro se<br />
elevaran de 4 a 20 por ciento; 3) las tasas activas aplicables a los créditos<br />
vigentes para empresas productivas se redujeran de una sola vez cinco puntos<br />
porcentuales; 4) las tasas aplicables a los créditos por vivienda de interés social se<br />
redujeran hasta 23 puntos porcentuales para unificarse en 11 por ciento. En<br />
cuanto a los créditos y a los depósitos de la banca denominados en moneda<br />
extranjera se acordó lo siguiente: a) a los créditos se les aplicaría el tipo de<br />
cambio “preferencial” de 50 pesos por dólar; b) a los depósitos se les aplicaría el<br />
tipo de cambio “ordinario” de 70 pesos por dólar. Respecto a este último punto<br />
cabe aclarar que cuando se adoptaron estas últimas medidas el tipo de cambio en<br />
el mercado libre se ubicaba en 100 pesos por dólar y aún por arriba.<br />
¿Cuál fue el costo que implicó para la banca la aplicación de las medidas<br />
mencionadas es un asunto de estimación? Según Carlos Tello, quien fuera<br />
Director General del Banco de México de septiembre a diciembre de 1982, todas<br />
esas medidas redujeron los ingresos de la banca, disminución que fue<br />
compensada mediante una elevación del rendimiento por el encaje legal. Así,<br />
mientras la denominada “conversión de mexdólares a pesos” aunada a la<br />
modificación de las tasas pasivas y activas de la banca ascendió en el agregado a<br />
casi 32 mil millones de pesos, el efecto por el aumento en la remuneración del<br />
encaje legal sumó poco más de 19.3 miles de millones. El resultado neto de este<br />
balance ascendió, en términos del entonces Director General del Banco de<br />
México, a poco más de 12.5 miles de millones de pesos, cantidad que se<br />
contabilizó a cargo del instituto central como un concepto de su pasivo.<br />
Según el presidente Miguel de la Madrid (1982-1988), la expropiación de la<br />
banca abrió la oportunidad para racionalizar la estructura del sistema financiero.<br />
Este proyecto implicó la conclusión de tres etapas. En primer lugar, habría que<br />
concluir con el proceso de la expropiación mediante la indemnización de los<br />
accionistas bancarios que habían sido expropiados. El segundo paso implicó la<br />
redefinición de la figura institucional de banco y realizar un nuevo deslinde de las<br />
fronteras entre el ámbito bancario y el resto del sector financiero. Una tercera<br />
etapa llevó a la reestructuración del sistema bancario, para buscar mayor<br />
eficiencia y competencia conservando la rentabilidad de las instituciones.<br />
El gobierno del presidente López Portillo expropió los bancos, pero fue el<br />
régimen sucesor del presidente Miguel de la Madrid el que tuvo que encargarse de<br />
la indemnización de los banqueros expropiados y de organizar y poner en<br />
ejecución una situación inédita en México: la de la banca en manos del sector<br />
público. El aspecto más controvertido de la indemnización bancaria fue el de la<br />
valuación de los bancos expropiados. ¿Cuánto vale un banco? Para resolver este<br />
134
problema se tomaron en cuenta varios criterios pero a final de cuentas se adoptó<br />
el de valor económico, que consistió en evaluar la capacidad de cada banco para<br />
generar utilidades en el futuro.<br />
La indemnización de los exaccionistas de la banca se concluyó hacia el<br />
otoño de 1985. Los dos bancos más grandes (Banamex y Bancomer) absorbieron<br />
aproximadamente el 63 por ciento del importe total de la indemnización y si se<br />
agrega el tercer banco, esa participación se aproxima al 75 por ciento. En total, en<br />
ocho tramos de indemnización que se publicaron del 22 de agosto de 1983 al 23<br />
de agosto de 1985 se indemnizó a los accionistas de las 49 instituciones que<br />
habían sido expropiadas.<br />
Es ampliamente reconocido que el entonces presidente electo, Miguel de la<br />
Madrid, no estuvo de acuerdo con la expropiación de la banca privada. Es sabido<br />
que el licenciado de la Madrid ni siquiera fue consultado cuando se decidió esa<br />
medida. Una vez en el poder, aunque de la Madrid no acordó revertir la<br />
expropiación sí decidió que se conformara una banca mixta (con 30 por ciento de<br />
acciones en manos de inversionistas privados) y competitiva. En buena medida,<br />
fue por esta última razón que el régimen tomó la decisión de nombrar para que<br />
encabezaran a los bancos expropiados a profesionistas de gran prestigio y<br />
capacidad financiera.<br />
El otro asunto fue en relación al deslinde de las fronteras entre la banca y el<br />
resto de las actividades financieras. De este reto emanaron dos medidas de gran<br />
importancia. La primera, en cuanto a la decisión de que se privatizaran las filiales<br />
(financieras y no financieras) de los bancos expropiados. La segunda, respecto a<br />
promover el desarrollo de un sistema financiero paralelo que pudiera competir<br />
contra los bancos ahora en poder del gobierno.<br />
La razón legal para la privatización de las filiales de los bancos es que el<br />
objeto del decreto expropiatorio había sido el de expropiar sólo a los bancos<br />
comerciales. Otras razones invocadas para privatizar a las filiales de los bancos<br />
fueron las siguientes: restablecer el equilibrio en las actividades financieras<br />
diferentes a la bancaria entre sector privado y sector público; ser congruentes con<br />
el principio de economía mixta y fomentar la inversión de particulares en el sector.<br />
En lo específico, de la aplicación de ésta última política derivó la privatización de<br />
las casas de cambio de los bancos.<br />
Sobre todo durante los primeros años del régimen del presidente de la<br />
Madrid, hubo mucho interés en restituir la confianza que había sido tan dañada por<br />
la expropiación de la banca. Este enfoque implicó apoyar el desarrollo de la<br />
llamada banca paralela, en particular de las casas de bolsa. La estrategia conllevó<br />
que a dichas instituciones casi se les reservara el monopolio del manejo de los<br />
títulos de la deuda pública y limitar la capacidad de la banca para participar en la<br />
llamada captación no tradicional. Y en paralelo, también se promovió que<br />
avanzara el cambio estructural de la banca. Así, de los 60 bancos que existían en<br />
1982, mediante un cuidadoso proceso de fusiones se llegó en 1985 a 19<br />
instituciones: seis de cobertura nacional, siete multiregionales y seis regionales.<br />
Todas estas transformaciones ocurrieron en un contexto en el que la banca logró<br />
primero sobrevivir y luego fortalecerse y también crecer.<br />
135
A pesar del contexto de crisis económica que prevaleció de 1983 hasta el final del<br />
sexenio, los números de la banca en el periodo no fueron desfavorables. En el<br />
periodo de 1982 a 1988 la captación bancaria creció en términos reales 4.3 por<br />
ciento en promedio anual. El ahorro financiero que en 1982 representó 32 por<br />
ciento del PIB aumentó a 40 por ciento en 1988, aunque aún muy reducido en<br />
términos internacionales ese aumento fue de casi 25 por ciento. Por su parte, la<br />
cartera de crédito medida como proporción del PIB se incrementó de 17 por ciento<br />
en 1982 a 25 por ciento en 1987.<br />
9. DESINCORPORACIÓN DE LOS BANCOS<br />
El proceso de reducción del tamaño del sector paraestatal se inició durante el<br />
sexenio de Miguel de la Madrid. Sin embargo, las privatizaciones más grandes y<br />
también más controvertidas se llevaron a cabo durante el gobierno del presidente<br />
Carlos Salinas (1988-1944). Fue dentro de este último programa que se aplicó la<br />
privatización de la banca comercial, llevada a cabo entre 1989 y 1990.<br />
La privatización de la banca comercial consumada durante el sexenio del<br />
presidente Salinas requirió antes que nada de varias reformas jurídicas. En el<br />
orden Constitucional, hubo que modificar necesariamente el pasaje<br />
correspondiente del artículo 28 para permitir la participación de agentes privados<br />
en la prestación del servicio de banca y crédito. En ese mismo orden, se tuvo que<br />
reformar el artículo 123 de la Carta Magna para adaptar las condiciones de trabajo<br />
en la banca (ya con el permiso de sindicalización) a un régimen de propiedad<br />
privada. También se requirió la expedición de una nueva ley de bancos e<br />
incidentalmente, como se verá en el próximo capítulo, de un nuevo ordenamiento<br />
para las agrupaciones financieras.<br />
La desincorporación de la banca fue uno de los procesos de privatización<br />
más importantes que se han efectuado en México. Ello fue así tanto por el monto<br />
que implicó la operación como por los efectos correctivos que debería inducir<br />
sobre la confianza de los agentes económicos respecto a la conducción de la<br />
política económica, la evolución de la economía y la asignación de los recursos<br />
productivos.<br />
La privatización de la banca en México se llevó a cabo en cuatro etapas. En<br />
la primera se constituyó un órgano colegiado denominado Comité de<br />
Desincorporación Bancaria a cargo de llevar a cabo el proceso de de<br />
desincorporación. Durante la segunda etapa se recibieron las solicitudes para<br />
participar en el proceso y se seleccionó a los participantes de acuerdo con varios<br />
criterios. La tercera etapa se dedicó a realizar la estimación del valor de las<br />
instituciones. La cuarta etapa cubrió la celebración de las subastas a partir de las<br />
cuales se decidió la adjudicación de las instituciones a las mejores posturas.<br />
Aunque el primero de esos criterios fue el prioritario, los lineamientos que<br />
guiaron la privatización bancaria fueron tres: obtener el mayor ingreso posible por<br />
la venta de los bancos, coadyuvar a mejorar el funcionamiento del sistema<br />
financiero del país y preservar la propiedad de las acciones de los bancos en<br />
manos de inversionistas mexicanos.<br />
136
Las autorizaciones expedidas por el Comité de Desincorporación para participar<br />
en las subastas correspondientes tuvieron un carácter intransferible. Los grupos<br />
participantes también se obligaron a constituir un depósito de garantía y suscribir<br />
un contrato de confidencialidad. Después de la licitación correspondiente, cada<br />
grupo comprador tuvo la oportunidad para realizar una auditoría extensa sobre la<br />
institución que había adquirido. Esto último, con la finalidad de aplicar al precio de<br />
venta los ajustes que fueran procedentes.<br />
Como se ha dicho, el proceso de venta de las 18 instituciones de crédito que se<br />
privatizaron se llevó a cabo de junio de 1991 a julio de 1993. Una de las razones<br />
para conducir dicho proceso de venta con tal rapidez, fue la idea de no otorgar<br />
ventajas competitivas a los bancos que se privatizaran inicialmente. La primera<br />
privatización que se concretó fue la de Multibanco Mercantil en junio de 1991. La<br />
última, fue la de Bancen en julio de 1992. El resto de los bancos múltiples se<br />
privatizaron como sigue: Banpais (junio de 1991), Banorte (agosto de 1991),<br />
Bancreser (agosto de 1991), Banamex (agosto de 1991), Bancomer (octubre de<br />
1991), BCH (noviembre de 1991), Serfin (enero de 1992), Comermex (febrero de<br />
1992), Banco Mexicano Somex (marzo de1992), Banca Promex (abril de 1992),<br />
Banoro (abril de 1992), Banorte (junio de 1992) y Banco Internacional (junio de<br />
1992).<br />
Una vez que concluyó a mediados de 1992 el programa de privatizaciones<br />
bancarias, la Secretaría de Hacienda abrió la oportunidad para que se<br />
establecieran en México nuevos bancos múltiples. El llamado no cayó en tierra<br />
infértil y en un lapso relativamente breve abrieron sus puertas al menos 19 nuevas<br />
instituciones privadas con esa especialidad, entre ellas los siguientes bancos:<br />
Interestatal, Del Sureste, Industrial de Jalisco, Capital Interacciones, Inbursa,<br />
Quadrum, Pronorte y Regional del Norte.<br />
10. RECUPERACIÓN EVOLUTIVA<br />
La evolución mexicana hacia la banca universal ha sido accidentada. Al menos<br />
dos obstáculos impidieron una evolución fluida. Durante un periodo clave, el marco<br />
legal para la banca fue tan inapropiado, que para su desarrollo los bancos y las<br />
instituciones de crédito tuvieron en general que buscar maneras de eludirlo y así<br />
seguir avanzando. Eso es lo que ocurrió en México durante el siglo XX con la<br />
legislación sobre instituciones de crédito de la década de los veinte hasta<br />
principios de los setenta. El segundo gran obstáculo se derivó de la expropiación<br />
bancaria de 1982. El proceso hacia la reconstitución de los grupos financieros se<br />
reinició a partir de la reprivatización de los bancos que concluyó en 1982.<br />
A raíz de la reprivatización, las autoridades financieras retuvieron sus facultades<br />
regulatorias y de supervisión sobre la banca, pero los bancos reprivatizados y<br />
aquellos que se fundaron posteriormente recuperaron su libertad operativa y el<br />
137
manejo de su base de accionistas sin interferencia de las autoridades.<br />
Consecuentemente, ya fuese a través de los bancos reprivatizados o mediante los<br />
de nueva creación, la reconstitución de los grupos financieros empezó a tomar<br />
forma de manera relativamente rápida.<br />
La banca universal mexicana en su expresión contemporánea tiene su<br />
fundamento legal en tres ordenamientos: la Ley de Instituciones de Crédito, la Ley<br />
General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito y la Ley para<br />
Regular las Agrupaciones Financieras. Una reforma de gran trascendencia fue<br />
incorporada por este último ordenamiento al introducir en México la figura de la<br />
empresa tenedora o “holding” como cabeza de cada uno de los grupos financieros<br />
que se fueran formando. Consecuentemente, en el nuevo esquema de<br />
agrupamiento financiero en México, las empresas “holding” reemplazaron a los<br />
bancos múltiples como cabezas de los grupos.<br />
Así, con base en el mencionado marco regulatorio, la Secretaría de Hacienda fue<br />
expidiendo en forma secuencial las autorizaciones para la formación de nuevos<br />
grupos financieros. No todos ellos subsistían al momento de escribir este texto. A<br />
guisa de ejemplo, las autoridades revocaron las autorizaciones expedidas<br />
previamente para la conformación de los grupos financieros Arka, CBI y Márgen.<br />
Otra característica importante a destacar es que varios de los grupos financieros<br />
autorizados y que se encuentran en operación no cuentan entre sus filiales con un<br />
banco múltiple.<br />
A manera de resumen, tres características principales distinguen al sistema<br />
financiero que se ha venido formando en México desde 1992. La primera de ellas<br />
es que varios bancos múltiples existen y operan sin pertenecer a algún grupo<br />
financiero. De hecho, este es el caso de 15 de los 40 bancos múltiples que existen<br />
actualmente en México. La segunda característica es que la normatividad permite<br />
la formación de grupos financieros sin que éstos deban poseer un banco múltiple.<br />
Existen actualmente en México 17 casos de esta naturaleza sobre un total de 36<br />
grupos financieros en operación. Finalmente, al igual que ocurrió en el pasado, los<br />
grupos financieros más grandes y poderosos sí cuentan con un banco múltiple. De<br />
hecho, en términos del número de subsidiarias, el grupo financiero más fuerte ya<br />
no es Banamex ni tampoco Bancomer, sino Banorte.<br />
Como se indicó, la lista de los bancos múltiples en funciones incluye a las<br />
siguientes 19 instituciones que forman parte de un grupo financiero: Banamex,<br />
BBVA Bancomer, Santander, HSBC-México, GECapital, Ixe, Inbursa,<br />
Interacciones, Mifel, Scotiabank, Invex, Afirme, Mercantil del Norte, Banco del<br />
Centro, Bank of America, J.P. Morgan, ING, Credit Suisse y Barclays. Los Bancos<br />
múltiples que no pertenecen al grupo financiero son como sigue: Regional de<br />
Monterrey, Bansi, Banco del Bajío, ABN Amro, American Express, Bank of Tokio-<br />
Mitsubishi, Comerica Bank, Ve por Mas, Deutsche Bank México, Azteca, Autofin<br />
México, Compartimos y Ahorro Famsa. Para finalizar, la lista de grupos financieros<br />
es como sigue: Afirme, Banregio, GECapital, Bank of America, Banorte, Barclays,<br />
138
BBVA Bancomer, Credit Suisse, HSBC, Inbursa, Interacciones, Mifel, Santander<br />
(México), Scotiabank, Ve por Mas, ING, Invex, Ixe, J.P. (Chase) Morgan.<br />
11. CRISIS BANCARIA Y RESOLUCIÓN<br />
La vida de la banca reprivatizada fue excesivamente breve antes de que el<br />
sistema bancario de México cayera en la que ha sido quizá la crisis más severa<br />
que ha sufrido en su historia.<br />
De ese periodo hay evidencias de que la privatización generó una competencia<br />
muy intensa en todos los segmentos del mercado bancario. Como era de<br />
esperarse, esta mayor competencia indujo una disminución en los índices de<br />
concentración bancaria al menos en tres ámbitos: captación, cartera de crédito y<br />
cartera de valores. Por otro lado, durante esos primeros años de la banca<br />
reprivatizada no se observó un cambio importante en la relación promedio de<br />
número de empleados por sucursal, indicador que pasó de 36 en 1990 a 34 en<br />
1994.<br />
No ha habido acuerdo entre los expertos sobre las causas que dieron lugar a la<br />
muy severa crisis bancaria que estalló durante los primeros meses de 1995. Al<br />
menos parcialmente, ese desplome se derivó de la insuficiente solvencia moral de<br />
algunos de los compradores de los bancos que se privatizaron. Cabe recordar al<br />
respecto, que tres de los bancos que cayeron en problemas (Unión, Cremi y<br />
Oriente) fueron intervenidos por la autoridad incluso antes de que tuviera lugar la<br />
devaluación que detonó a finales de diciembre de 1994. Con todo, es indudable<br />
que la principal causa de daño sobre los bancos provino de los efectos de la crisis<br />
de balanza de pagos que dio lugar a la mencionada devaluación cambiaria.<br />
Durante ese episodio la cartera de los bancos se debilitó grandemente a raíz del<br />
aumento de las tasas de interés y de la imposibilidad que enfrentaron muchos<br />
acreditados para poder seguir pagando sus créditos.<br />
139
La crisis afectó de manera muy importante a todos los bancos del sistema, aunque<br />
con intensidades diferentes. Así, varias fueron las acciones aplicadas por las<br />
autoridades con el fin de enfrentar la crisis bancaria. En un principio, esas<br />
acciones tuvieron la finalidad de resolver problemas de liquidez para concentrarse<br />
después en los problemas de solvencia. Respecto a liquidez, el mecanismo más<br />
importante fue la apertura por parte del Banco de México de una ventanilla de<br />
créditos en dólares, cuya finalidad fue evitar que los bancos incumplieran con el<br />
pago de pasivos denominados en moneda extranjera.<br />
En cuanto a la solución de los problemas de solvencia, las autoridades aplicaron<br />
programas de cuatro tipos: capitalización temporal para los bancos, intervención<br />
de los bancos que se encontraban en situación más delicada para procurar su<br />
recuperación, un segundo programa de capitalización y compra de cartera y<br />
programas de apoyo para los deudores de la banca. El primer programa<br />
mencionado, el de capitalización temporal, respondió a la finalidad de impedir que<br />
el capital de algunos bancos medido con respecto a sus pasivos descendiera por<br />
debajo del límite mínimo señalado en la ley. Así, para cerrar la brecha de falta de<br />
capital se concedieron a varios bancos créditos cuyo saldo alcanzó en total más<br />
de 7 mil millones de pesos y que tiempo después se fue pagando de manera<br />
gradual. Por su parte, el programa de capitalización con compra de cartera se<br />
puso en ejecución durante 1995 y 1996, y los acuerdos correspondientes de<br />
compra finalizaron en 1997. El requisito que las autoridades impusieron para que<br />
los bancos pudieran participar en este programa fue que en contrapartida por la<br />
compra de cartera vencida, los accionistas de los bancos que habían sido<br />
apoyados hicieran aportaciones adicionales de capital.<br />
Los programas de apoyo para los acreditados de la banca se implantaron en<br />
beneficio de los deudores pequeños. El primero de dichos programas se puso en<br />
ejecución en abril de 1995 para ayudar a empresas micro, pequeñas y medianas<br />
con adeudos bancarios. También se pusieron en ejecución programas de este<br />
corte en beneficio de deudores por vivienda de interés social. Posteriormente, esta<br />
140
política temporal se amplió para incluir a empresas de tipo medio y a deudores del<br />
sector agropecuario.<br />
Por último, como ya se ha mencionado, la intervención de los bancos con mayores<br />
problemas se inició en 1994. Después de la devaluación de diciembre de 1994,<br />
durante 1995 se pusieron bajo intervención gerencial cuatro instituciones más:<br />
Banpaís, Banco Obrero, Bancen e Interestatal. En 1996 se intervinieron cuatro<br />
bancos más de nueva creación: Sureste, Capital, Pronorte y Anáhuac. Por último,<br />
de 1997 a 2001 la Comisión Nacional Bancaria y de Valores acordó la intervención<br />
de una institución por cada año: Confía, Industrial, Bancrecer y Quórum. A raíz de<br />
esas intervenciones las instituciones en cuestión quedaron saneadas y fueron<br />
posteriormente objeto de fusiones.<br />
12. BANCA GLOBALIZADA<br />
A principios de 1991, en vísperas de la reprivatización de los bancos y cuando se<br />
empezaba a negociar el Tratado de Libre Comercio TLC, la posibilidad de que se<br />
permitiera la participación de bancos extranjeros en el mercado mexicano<br />
despertó muy buenas expectativas en los círculos financieros del exterior.<br />
Cuando se aprobó el TLC hacia finales de 1993, el único banco extranjero que<br />
operaba en México era Citibank. Los activos de Citibank ascendían a tan sólo el<br />
0.5 por ciento de los totales de la banca. En lo general, los límites de participación<br />
que se incorporaron en el TLC resultaban congruentes con esa realidad y con la<br />
idea de las autoridades mexicanas de acotar deliberadamente la operación de<br />
bancos extranjeros en el país. El periodo de transición contemplado inicialmente<br />
principiaría en enero de 1994 y concluiría en diciembre de 1999. Durante ese<br />
lapso, la participación a la que podría llegar cada banco extranjero en lo individual<br />
debería ser menor o igual al 1.5 por ciento del mercado. Por lo que hace a la<br />
141
participación global de la banca extranjera, en un principio debería ser inferior al 8<br />
por ciento y ese límite se ampliaría gradualmente hasta alcanzar un techo de 15<br />
por ciento al final de la etapa de transición.<br />
El plan dentro del TLC fue también que al terminar esa etapa de transición se<br />
pensaría en ir ampliando las restricciones enunciadas. Sin embargo, en caso de<br />
que la participación conjunta de la banca extranjera llegase a rebasar el 25 por<br />
ciento sobre el total del sistema, el gobierno de México tendría el derecho de<br />
congelar el crecimiento del capital extranjero en la banca por una sola vez y por un<br />
periodo menor a tres años durante los cuatro siguientes posteriores a la<br />
terminación del proceso de transición. Cabe apuntar que en el TLC también se<br />
plasmó un límite de 30 por ciento sobre el capital a la participación accionaria que<br />
podría tener la banca extranjera en cualquiera de los bancos mexicanos.<br />
A pesar de lo restrictivo que pudiera parecer el encuadre descrito, la banca<br />
extranjera empezó pronto a incursionar en el mercado mexicano. Durante el año<br />
de 1994 iniciaron operaciones en México cuatro bancos internacionales. En abril<br />
de ese año empezó a operar GE Capital y en noviembre lo hicieron Santander,<br />
J.P. Morgan y Chase Manhattan. Esa era la tendencia cuando a principios de 1995<br />
estalló la crisis bancaria y ese hecho llevó al sistema a un entorno evolutivo<br />
totalmente distinto.<br />
En cuanto a intervención de la banca extranjera en el mercado nacional, en<br />
febrero de 1995 se ampliaron los límites de esa participación que se habían<br />
acordado dentro del TLC. Los cambios correspondientes consistieron en que,<br />
primeramente, la participación máxima en el mercado de un banco filial de otro<br />
extranjero se elevó de 1.5 a 6 por ciento. En lo general, ese límite se amplió de 8 a<br />
25 por ciento. Por su parte, el límite de participación accionaria de la banca<br />
extranjera en el capital de un banco local se amplió de 30 a 49 por ciento. Así, de<br />
la aplicación de esa nueva normativa se derivó una importante inyección de capital<br />
foráneo en tres instituciones importantes: Bancomer, Serfin y Bancrecer. En igual<br />
142
sentido, en mayo de 1995 Banco Bilbao y Vizcaya (BBV) suscribió una carta de<br />
intención para adquirir la totalidad de las acciones de Banco Mercantil Probursa.<br />
En un segundo periodo, varias filiales de bancos del exterior empezaron a operar<br />
en México y también se intensificaron las adquisiciones de tramos accionarios<br />
importantes de los bancos locales. Así, mientras que la participación del capital<br />
foráneo en el total de la banca ascendía en 1994 a tan sólo 5 por ciento, para<br />
1996 se había incrementado a 52.4 por ciento. De esa cifra, 42.7 por ciento<br />
correspondía a la adquisición de tramos accionarios en bancos locales, en tanto<br />
que únicamente 9.7 por ciento provenía de la participación accionaria en filiales de<br />
bancos foráneos.<br />
La tercera fase del proceso de apertura a la participación de la banca del exterior<br />
en el mercado mexicano se inició a finales de 1998. El banderazo fue la<br />
anticipación que se acordó para el calendario de apertura que se había negociado<br />
dentro del TLC. Con ello, las restricciones de participación que subsistirían hasta<br />
finales de 1999 se liberaron un año antes. Fue en ese lapso cuando se materializó<br />
en definitiva la entrada de la banca foránea a México.<br />
La entrada de la banca foránea a México ya sin restricciones reglamentarias, se<br />
inició con una primera operación que se concretó en agosto de 2000 cuando BBV<br />
adquirió en definitiva Bancomer. Al año siguiente, Citibank hizo lo propio con<br />
Banamex y en noviembre de 2002 HSBC consiguió el control accionario de Bital.<br />
Serfin había sido ya comprado por Banco Santander y lo propio ocurrió con<br />
Inverlat a cargo de Bank of Nova Scotia. A raíz de estas operaciones de tanta<br />
importancia, la proporción del capital foráneo sobre el capital total de la banca<br />
local se elevó continuamente. Así, para el cierre de 2003 ya esa proporción<br />
ascendía a 82.3 por ciento distribuida por origen nacional de los recursos de la<br />
siguiente manera: España, 37.6 por ciento (BBV- Bancomer y Santander-Serfin);<br />
Estados Unidos, 27.6 por ciento (Banamex- Citibank, Bank of America y otros);<br />
México, 17.7 por ciento (Banorte, Inbursa y otros); Reino Unido, 10.1 por ciento<br />
143
(HSBC – Bital); Canadá, 10.1 por ciento (Scotiabank – Inverlat) y otros (ING,<br />
Deutsche, Tokio, Dresdner, Abnamro, etc.).<br />
13. EL FUTURO QUE NOS ESPERA (CONCLUSIÓN)<br />
El panorama general de la banca en México en este momento es como sigue. El<br />
subsector de la banca múltiple integra a un conjunto de 40 instituciones, entre las<br />
cuales se encuentran los bancos más tradicionales (Banamex, Bancomer, por<br />
ejemplo) y los de nueva creación (Verbi-Gracia, BanCoppel y Banco Wal-Mart). La<br />
gran mayoría de esos bancos múltiples forman parte de los 47 grupos financieros<br />
que existen a la fecha. A su vez, esos grupos constituidos alrededor de sus<br />
respectivas empresas tenedoras, cuentan con otras filiales además de los bancos<br />
múltiples.<br />
El de la banca en México es un sector dinámico que se encuentra en evolución. La<br />
tendencia reciente más visible ha sido hacia la entrada de un mayor número de<br />
participantes en el mercado. La autorización de nuevos bancos múltiples se ha<br />
derivado en muy buena medida de una política deliberada adoptada por las<br />
autoridades para permitir la conformación de nuevos bancos en la búsqueda de<br />
una finalidad muy deseable: inducir una mayor competencia en el sector. Con ello<br />
se busca no sólo reducir tarifas de servicios sino también estrechar los márgenes<br />
de intermediación.<br />
En rigor, es imposible conocer el porvenir. Sin embargo, se puede delinear una<br />
imagen del contorno futuro más probable de la banca en función de las principales<br />
tendencias evolutivas que han caracterizado su desenvolvimiento y del sector<br />
financiero en tiempos recientes. Si estas tendencias se intensificarán o se harán<br />
más débiles relativamente entre sí resulta muy difícil de anticipar. Como se ha<br />
dicho, una de esas tendencias en el corto plazo ha sido, hacia la aparición de<br />
nuevos bancos. Pero en un horizonte más largo, la principal con mucho de esas<br />
144
tendencias es la que se deriva de la influencia del cambio tecnológico sobre el<br />
desarrollo de la banca en particular y del sector financiero en general.<br />
La evolución de la banca en México durante las últimas décadas estuvo marcada<br />
de manera muy intensa por el cambio tecnológico. Es previsible que así siga<br />
ocurriendo. El cambio tecnológico ha permitido el ofrecimiento de nuevos<br />
productos y servicios como los referidos a la llamada banca computarizada. En<br />
particular, resulta razonable seguir esperando el surgimiento de nuevos productos<br />
bancarios. Un ejemplo del pasado en este sentido fue el desarrollo de los llamados<br />
instrumentos derivados, que permiten reducir los riesgos que penden sobre los<br />
participantes en operaciones financieras en razón de una modificación imprevista<br />
de al menos tres variables: tipos de cambio, tasas de interés o riesgos de crédito.<br />
Otra tendencia reciente que es muy probable que continúe hacia adelante es la de<br />
la llamada bursatilización de productos bancarios. Es decir, todos aquellos<br />
productos bancarios susceptibles de estandarización y a los cuales se les puede<br />
asignar un precio, son objetos potenciales de comercialización en los mercados<br />
financieros. Un ejemplo de esta tendencia, aunque pueden citarse muchos, es el<br />
de la bursatilización de créditos hipotecarios. Así, al amparo de esta figura, los<br />
créditos de esa naturaleza pueden ser vendidos y salir de la cartera de los bancos<br />
para pasar a manos de otros inversionistas, ya sean institucionales o individuales.<br />
Otra tendencia evolutiva visible que es de esperarse subsista es la reconfiguración<br />
de las zonas de especialización entre la banca propiamente dicha (intermediación<br />
financiera) y de otros intermediarios financieros. Un ejemplo de esta tendencia<br />
evolutiva, aunque se pueden citar muchos, es el de la forma en la que los bancos,<br />
los fondos de pensiones y las compañías de seguros compiten entre sí para<br />
atender a segmentos de inversionistas cada vez más sofisticados y con<br />
disponibilidad amplia de ahorros. Parcialmente esta tendencia evolutiva se ha<br />
venido también fortaleciendo como resultado de la aparición de nuevos<br />
intermediaros financieros. A guisa de ilustración para este fenómeno, cabe citar el<br />
145
caso de los fondos de cobertura (hedge funds en inglés) y el de las empresas para<br />
captar capital de riesgo (las cuales ofrecen a los ahorradores inversiones en<br />
proyectos específicos mediante la adquisición de acciones).<br />
Una última tendencia evolutiva muy marcada es hacia la globalización de la<br />
operación de la banca y de los sistemas financieros. En lo que hace a la banca, el<br />
término globalización puede referirse a sus operaciones o a la propiedad de los<br />
bancos. En cuanto a lo primero, cabe citar el caso de las transacciones llamadas<br />
transfronterizas por medio de las cuales la banca capta fondos en un país para<br />
prestarlos en otro o en otros. Ese carácter transfronterizo también puede referirse<br />
a la provisión de servicios bancarios como los relativos a las transferencias de<br />
fondos. En cuanto a la capitalización, cabe citar dos variantes. La primera, que las<br />
acciones de bancos locales puedan ser adquiridas por inversionistas o bancos del<br />
exterior. La segunda se refiere a que bancos del exterior amplíen su participación<br />
en nuevos mercados ya sea mediante la apertura de sucursales o el<br />
establecimiento de filiales.<br />
14. BIBLOGRAFÍA<br />
• Rosenzweig, Fernando, “Moneda y bancos”, en Daniel Cosío Villegas<br />
(et.al), Historia Moderna de México, El porfiriato, La Vida Económico,<br />
Vol. VII, Tomo II, Cap. VII, México, Ed. Hermes, 1965.<br />
• Manero, Antonio, “La Reforma Bancaria en la Revolución<br />
Constitucionalista”, México, (s.e.), 1958.<br />
• Turrent Díaz, Eduardo, Historia del Banco de México, Vol. 1, México<br />
(s.e.), 1982.<br />
• Hernández, Octavio A., Derecho Bancario Mexicano, México, Ediciones<br />
de la Asociación Mexicana de Investigaciones Administrativas, 1956.<br />
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• Tello, Carlos, La Nacionalización de la Banca en México, México, Siglo<br />
XXI, 1984.<br />
• Murillo, José Antonio, “La banca después de la privatización. Auge, crisis<br />
y reordenamiento”, en Gustavo del Ángel (et.al), Cuando el Estado se<br />
Hizo Banquero,<br />
Borio, Claudio E. V., “Change and constancy in the financial system: implications<br />
for financial distress and policy”, BIS Working Papers No. 237, October 2007.<br />
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