Suositus listayhtiöiden hallinnointi- ja ohjaus- järjestelmistä
Suositus listayhtiöiden hallinnointi- ja ohjaus- järjestelmistä
Suositus listayhtiöiden hallinnointi- ja ohjaus- järjestelmistä
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Tarkastusvaliokunnassa käsiteltävien asioiden luonteen vuoksivaliokunnan jäsenten tulee olla edellä suosituksessa 18 mainitullatavalla riippumattomia yhtiöstä.<strong>Suositus</strong> 30Tarkastusvaliokunnan tehtävätHallituksen on määriteltävä tarkastusvaliokunnantehtävät.Tarkastusvaliokunnan tehtävät määritellään valiokunnalle vahvistetussatyöjärjestyksessä, yhtiön omien lähtökohtien mukaan.Tarkastusvaliokunnan tehtäviin voi kuulua esimerkiksi:• yhtiön taloudellisen tilanteen seuranta• taloudellisen raportoinnin (tilinpäätökset, osavuosikatsaukset)valvonta• sisäisen valvonnan <strong>ja</strong> riskienhallinnan riittävyyden <strong>ja</strong>asianmukaisuuden arviointi• sisäisen tarkastuksen suunnitelmien <strong>ja</strong> raporttien käsittely• lakien <strong>ja</strong> määräysten noudattamisen arviointi• tilintarkasta<strong>ja</strong>n valintapäätöksen valmistelu• yhteydenpito tilintarkasta<strong>ja</strong>an <strong>ja</strong> tilintarkasta<strong>ja</strong>n raporttienläpikäynti• tilintarkasta<strong>ja</strong>n neuvontapalvelujen arviointiTarkastusvaliokunnan tehtävät selostetaan suosituksen 23mukaisesti.Nimitysvaliokunta (Nomination Committee)<strong>Suositus</strong> 31Nimitysvaliokunnan perustaminenHallitus voi tehostaa hallituksen jäsenten nimitys- <strong>ja</strong>palkitsemisasioiden valmistelua perustamalla nimitysvaliokunnan.Hallituksen jäseniksi valittavien henkilöiden etsiminen <strong>ja</strong>ehdokkaiden kokemuksen <strong>ja</strong> kykyjen kartoitus ennen valintaaon tärkeää hallituksen osaamisen varmistamiseksi <strong>ja</strong> tasapainottamiseksi.Hallitus voi tehostaa jäsenten valinnan valmisteluanimitysvaliokunnan avulla. Nimitysvaliokunnan käyttäminenedistää valintaprosessin läpinäkyvyyttä <strong>ja</strong> järjestelmällisyyttä.<strong>Suositus</strong> 32Nimitysvaliokunnan jäsenetToimitusjohta<strong>ja</strong> tai yhtiön muuhun johtoon kuuluvahenkilö ei saa olla nimitysvaliokunnan jäsen.Nimitysvaliokunnassa käsiteltävien asioiden luonteen vuoksiyhtiön toimitusjohta<strong>ja</strong> tai yhtiön muuhun johtoon kuuluvat hallituksenjäsenet eivät saa olla valiokunnan jäseniä.<strong>Suositus</strong> 33Nimitysvaliokunnan tehtävätHallituksen on määriteltävä nimitysvaliokunnantehtävät.Nimitysvaliokunnan tehtävät määritellään valiokunnalle vahvistettavassatyöjärjestyksessä, yhtiön omien lähtökohtien mukaan.Nimitysvaliokunnan tehtäviin voi kuulua esimerkiksi:• hallituksen jäsenten valinnan valmistelu yhtiökokoukselletehtävää ehdotusta varten• hallituksen jäsenten palkitsemisasioiden valmistelu• hallituksen jäsenten seuraa<strong>ja</strong>ehdokkaiden etsiminenNimitysvaliokunnan tehtävät selostetaan suosituksen 23mukaisesti.Palkitsemisvaliokunta (CompensationCommittee)<strong>Suositus</strong> 34Palkitsemisvaliokunnan perustaminenHallitus voi tehostaa toimitusjohta<strong>ja</strong>n <strong>ja</strong> yhtiön muuhunjohtoon kuuluvien henkilöiden palkitsemis- <strong>ja</strong> nimitysasioidensekä muun henkilöstön palkitsemisjärjestelmienkäsittelyä perustamalla palkitsemisvaliokunnan.Palkitsemisvaliokunta voi koko hallitusta tehokkaamminkeskittyä yhtiön toimitusjohta<strong>ja</strong>n <strong>ja</strong> muun johdon palkitsemisjärjestelmienkehittämiseen. Palkitsemisvaliokunnan käyttäminenedistää yhtiön palkitsemisjärjestelmien läpinäkyvyyttä <strong>ja</strong>järjestelmällisyyttä.<strong>Suositus</strong> 35Palkitsemisvaliokunnan jäsenetToimitusjohta<strong>ja</strong> tai yhtiön muuhun johtoon kuuluva henkilöei saa olla palkitsemisvaliokunnan jäsen.Palkitsemisvaliokunnassa käsiteltävien asioiden luonteen vuoksitoimitusjohta<strong>ja</strong> tai muuhun johtoon kuuluvat hallituksen jäseneteivät saa olla valiokunnan jäseniä.<strong>Suositus</strong> 36Palkitsemisvaliokunnan tehtävätHallituksen on määriteltävä palkitsemisvaliokunnantehtävät.Palkitsemisvaliokunnan tehtävät määritellään valiokunnallevahvistettavassa työjärjestyksessä, yhtiön omien lähtökohtienmukaan. Palkitsemisvaliokunnan tehtäviin voi kuulua esimerkiksi:• yhtiön toimitusjohta<strong>ja</strong>n <strong>ja</strong> toimitusjohta<strong>ja</strong>n si<strong>ja</strong>isenpalkkauksen <strong>ja</strong> muiden etuuksien valmistelu• yhtiön muuhun johtoon kuuluvien henkilöiden palkitsemisasioidenvalmistelu• toimitusjohta<strong>ja</strong>n, toimitusjohta<strong>ja</strong>n si<strong>ja</strong>isen <strong>ja</strong> yhtiön muuhunjohtoon kuuluvien henkilöiden nimitysasioiden valmistelu<strong>ja</strong> heidän seuraajiensa kartoittaminen• yhtiön palkitsemisjärjestelmiä koskevien asioiden valmisteluPalkitsemisvaliokunnan tehtävät selostetaan suosituksen23 mukaisesti.10
Change language