Circulaire d'information - About TELUS

Auditeurs externes
. Le comité a supervisé le travail des auditeurs externes
. Il a examiné et approuvé le plan d’audit annuel
. Il a surveillé le déroulement de l’audit externe
. Il a pris connaissance de rapports sur les procédures de
contrôle interne de la qualité, l’indépendance et les méthodes
de protection de la confidentialité des auditeurs externes
. Il a rencontré tous les trimestres les auditeurs externes
en l’absence de la direction
. Il a recommandé aux actionnaires la nomination des
auditeurs externes
. Il a examiné et fixé la rémunération des auditeurs externes
. Il a examiné et approuvé d’avance tous les services d’audit,
les services liés à l’audit et les services non liés à l’audit
fournis par les auditeurs externes et les sociétés membres
de leur groupe.
Comptabilité et gestion financière
. Le comité a examiné et approuvé les principales conventions
comptables de la société, y compris les solutions de rechange
et les estimations et les jugements de la société pouvant jouer
un rôle important, ainsi que ses politiques financières et la
conformité à celles-ci
. Il a reçu et examiné des rapports de situation et des mises
à jour informatives sur le plan de la direction concernant la
transition aux Normes internationales d’information financière
(IFRS) en 2011
. Il a passé en revue avec la direction les politiques financières
de la société et la conformité à ces politiques
. Il a examiné les rapports de financement trimestriels et approuvé
les questions importantes liées à la trésorerie, y compris la
situation des marchés financiers et la crise mondiale du crédit
et leurs incidences sur TELUS, les estimations mises à jour
trimestriellement du coût du capital moyen pondéré de la société,
les faits récents en ce qui concerne l’évaluation du crédit dans
le secteur des télécommunications, les cotes de crédit et les
commentaires portant sur la société émis par les agences
de notation, les programmes de couverture, les comptes rendus
en ce qui concerne le financement des régimes de retraite,
les plans de financement comme le renouvellement de facilités
de crédit et les modifications apportées à celles-ci, de même
que les plans de restructuration de la dette, dont le placement
de billets à 5,05 % pour un produit brut total de 1 milliard de
dollars et le rachat partiel de ses billets à 8 % en circulation
échéant le 1er juin 2011, soit 613 millions de dollars américains
sur 1,3615 milliard de dollars américains
. Il a recommandé au conseil de passer de l’émission d’actions
de trésorerie à l’achat d’actions de TELUS sur le marché aux
termes du programme de réinvestissement des dividendes
de la société
. Il a examiné les rapports trimestriels sur les dérivés et les
garanties et indemnités
28 . circulaire d’information de TELUS 2011
. Il a pris connaissance de rapports trimestriels en matière de
fiscalité notamment en ce qui concerne tout redressement fiscal
et l’incidence de toute disposition en matière d’impôt actuelle
ou projetée
. Il a passé en revue les restructurations de l’entreprise
. Il a étudié et examiné avec la direction, à l’occasion de chaque
réunion trimestrielle régulière, les résultats des dépenses en
immobilisations importantes, dont les étapes clés de grands
projets d’investissement de capitaux, ainsi que leurs variations
par rapport au plan de mise en œuvre autorisé (dont plusieurs
mises en service importantes de technologies et de réseaux
et certaines implantations importantes chez les clients), et a
recommandé au conseil d’approuver des dépenses relatives
aux projets d’investissement qui excèdent les autorisations
obtenues auparavant à l’égard de grands projets d’investissement,
conformément au processus d’approbation prévu à la politique
de délégation du conseil de la société.
Contrôles internes et contrôles
de la divulgation d’information
. Le comité a examiné et approuvé le programme de vérification
interne afin de confirmer l’acceptabilité des niveaux de risque
et des contrôles internes
. Il a passé en revue les rapports trimestriels sur les activités
de vérification internes
. Il a passé en revue l’évaluation par les vérificateurs internes des
systèmes de divulgation de l’information et de contrôle interne
et des progrès en matière de limitation des risques de la société
. Il a rencontré régulièrement le vérificateur interne en chef en
l’absence de membres de la direction
. Il a reçu et examiné les résultats de l’examen externe de la qualité
de la fonction de vérification interne effectué par l’Institut des
vérificateurs internes (IVI). Notons que l’IVI nous a attribué le plus
haut score
. Il a passé en revue la charte de vérification interne qui établit
l’étendue, les responsabilités et le mandat de la fonction de
vérification interne de TELUS, et a approuvé les modifications
d’ordre administratif qui y ont été apportées
. Il a vérifié l’acceptabilité du processus de dotation (y compris
la rémunération, le maintien en poste et les stratégies
d’établissement d’un réservoir de main-d’œuvre) et
l’indépendance et l’objectivité de la fonction de vérification interne
. Il a été mis au courant par la direction du suivi des principales
questions soulevées dans les rapports de vérification
. Il a vérifié trimestriellement les résultats du processus
d’attestation en cascade par les principaux intervenants dans
la préparation de l’information financière et le contrôle de la
divulgation de l’information, afin que le chef de la direction et le
chef des finances bénéficient d’un degré de certitude raisonnable
. Il a examiné les rapports du chef de la conformité et de l’avocateconseil
en chef sur des questions de conformité aux lois et aux
règlements, y compris celles concernant les activités nationales
et internationales de la société