negeri perlis - Jabatan Audit Negara

i.i.SenaraiSenaraiasetasetyangyangmemerlukanmemerlukanpenyenggaraanpenyenggaraandisediakandisediakandengandenganlengkaplengkapdandani. Senarai aset yang memerlukan penyenggaraan disediakan dengan lengkap dankemaskemaskini;kini;jadualjadualpenyenggaraanpenyenggaraandisediakandisediakandandandilaksanakandilaksanakansepertisepertidirancang;dirancang;kemas kini; jadual penyenggaraan disediakan dan dilaksanakan seperti dirancang;penyenggaraanpenyenggaraandirekodkandirekodkandengandenganbetulbetuldandanlengkap;lengkap;programprogrampenyenggaraanpenyenggaraanpenyenggaraan direkodkan dengan betul dan lengkap; program penyenggaraandinilaidinilaidandanpenyenggaraanpenyenggaraanasetasetoleholehpihakpihakswastaswastadiseliadiseliadandandipantaudipantaubagibagidinilai dan penyenggaraan aset oleh pihak swasta diselia dan dipantau bagimemastikanmemastikansyarat-syaratsyarat-syaratyangyangditetapkanditetapkandalamdalamperjanjianperjanjiandipatuhi.dipatuhi.PekelilingPekelilingmemastikan syarat-syarat yang ditetapkan dalam perjanjian dipatuhi. PekelilingPerbendaharaanPerbendaharaanBil.Bil. 5TahunTahun20072007adalahadalahberkaitan;berkaitan;dandanPerbendaharaan Bil. 5 Tahun 2007 adalah berkaitan; danii.ii.KehendakKehendakPekelilingPekelilingPerbendaharaanPerbendaharaanBil.Bil. 2TahunTahun19801980dipatuhi.dipatuhi.PekelilingPekelilinginiiniii. Kehendak Pekeliling Perbendaharaan Bil. 2 Tahun 1980 dipatuhi. Pekeliling inimenetapkanmenetapkankenderaankenderaanperluperludisenggarakandisenggarakansecarasecaraberjadualberjadualmanakalamanakalakoskosmenetapkan kenderaan perlu disenggarakan secara berjadual manakala kospenyenggaraanpenyenggaraandandanpembaikanpembaikanperluperludirekodkandirekodkandalamdalamfailfailkenderaankenderaandandanDaftarDaftarpenyenggaraan dan pembaikan perlu direkodkan dalam fail kenderaan dan DaftarHartaHartaModal.Modal.KenderaanKenderaanjugajugahendaklahhendaklahdisimpandisimpandengandenganselamat.selamat.Harta Modal. Kenderaan juga hendaklah disimpan dengan selamat.f)f)PelupusanPelupusanf) PelupusanBagiBagimemastikanmemastikanpelupusanpelupusanasetasetdiuruskandiuruskandengandenganteraturteraturdandanselarasselarasdengandenganBagi memastikan pelupusan aset diuruskan dengan teratur dan selaras denganPekelilingPekelilingPerbendaharaanPerbendaharaanBil.Bil. 5TahunTahun2007,2007,setiapsetiapJabatan/AgensiJabatan/AgensiNegeriNegerihendaklahhendaklahPekeliling Perbendaharaan Bil. 5 Tahun 2007, setiap Jabatan/Agensi Negeri hendaklahmemastikan:memastikan:memastikan:i.i.LembagaLembagaPemeriksaPemeriksadilantikdilantikuntukuntuktempohtempohtidaktidakmelebihimelebihi 2tahun.tahun.LembagaLembagai. Lembaga Pemeriksa dilantik untuk tempoh tidak melebihi 2 tahun. LembagaPemeriksaPemeriksaperluperlumenyediakanmenyediakanjadualjadualpemeriksaanpemeriksaandandaniaiaperluperludilaksanakandilaksanakandalamdalamPemeriksa perlu menyediakan jadual pemeriksaan dan ia perlu dilaksanakan dalamtempohtempohsatusatubulanbulandaridaritarikhtarikharahanarahandikeluarkan.dikeluarkan.LaporanLaporanLembagaLembagaPemeriksaPemeriksatempoh satu bulan dari tarikh arahan dikeluarkan. Laporan Lembaga Pemeriksahendaklahhendaklahdisediakandisediakandandanditandatangani.ditandatangani.LembagaLembagaPemeriksaPemeriksajugajugaperluperluhendaklah disediakan dan ditandatangani. Lembaga Pemeriksa juga perlumengesyorkanmengesyorkankaedahkaedahpelupusanpelupusanyangyangsesuai;sesuai;mengesyorkan kaedah pelupusan yang sesuai;ii.ii.PerakuanPerakuanpelupusanpelupusanasetasetmekanikal,mekanikal,teknikal,teknikal,elektrikelektrikdandanelektronikelektronikdisediakandisediakanoleholehii. Perakuan pelupusan aset mekanikal, teknikal, elektrik dan elektronik disediakan olehJabatan/PegawaiJabatan/PegawaiTeknikalTeknikalberkaitan.berkaitan.ManakalaManakalaperakuanperakuanpelupusanpelupusanasetasetituituJabatan/Pegawai Teknikal berkaitan. Manakala perakuan pelupusan aset itudisahkandisahkanoleholeh 2pegawaipegawaiyangyangmempunyaimempunyai 3tahuntahunpengalamanpengalamandandantidaktidakterlibatterlibatdisahkan oleh 2 pegawai yang mempunyai 3 tahun pengalaman dan tidak terlibatdengandenganpengurusanpengurusanasetasetberkenaan;berkenaan;dandandengan pengurusan aset berkenaan; daniii.iii.KaedahKaedahpelupusanpelupusanasetasetdibuatdibuatdengandenganteraturteraturdandaniaiadilaksanakandilaksanakandalamdalamtempohtempoh 3iii. Kaedah pelupusan aset dibuat dengan teratur dan ia dilaksanakan dalam tempoh 3bulanbulandaridaritarikhtarikhsuratsuratkelulusankelulusandikeluarkan.dikeluarkan.SijilSijilPenyaksianPenyaksianPemusnahanPemusnahanAsetAsetAlihAlihbulan dari tarikh surat kelulusan dikeluarkan. Sijil Penyaksian Pemusnahan Aset AlihKerajaanKerajaandandanSijilSijilPelupusanPelupusanAsetAsetdisediakandisediakandandandikemukakandikemukakankepadakepadapihakpihakyangyangKerajaan dan Sijil Pelupusan Aset disediakan dan dikemukakan kepada pihak yangmeluluskannya.meluluskannya.Seterusnya,Seterusnya,rekodrekodasetasetyangyangtelahtelahdiluluskandiluluskanpelupusanpelupusanituituperluperlumeluluskannya. Seterusnya, rekod aset yang telah diluluskan pelupusan itu perludikemaskinikan.dikemaskinikan.dikemaskinikan.g)g)KehilanganKehilanganDanDanHapusHapusKiraKirag) Kehilangan Dan Hapus KiraBagiBagimemastikanmemastikankehilangankehilangandandanhapushapuskirakiraasetasetdiuruskandiuruskandengandenganteraturteraturdandanselarasselarasBagi memastikan kehilangan dan hapus kira aset diuruskan dengan teratur dan selarasdengandenganPekelilingPekelilingPerbendaharaanPerbendaharaanBil.Bil. 5TahunTahun2007,2007,setiapsetiapJabatan/AgensiJabatan/AgensiNegeriNegeridengan Pekeliling Perbendaharaan Bil. 5 Tahun 2007, setiap Jabatan/Agensi Negerihendaklahhendaklahmemastikan:memastikan:hendaklah memastikan:i.i.KehilanganKehilanganasetasetdilaporkandilaporkankepadakepadaKetuaKetuaJabatanJabatandengandengansertasertamertamertadandanlaporanlaporani. Kehilangan aset dilaporkan kepada Ketua Jabatan dengan serta merta dan laporanpolispolisdibuatdibuatdalamdalamtempohtempoh2424jamjamdaridariwaktuwaktukehilangan.kehilangan.KetuaKetuaPejabatPejabatmenyediamenyediapolis dibuat dalam tempoh 24 jam dari waktu kehilangan. Ketua Pejabat menyediaLaporanLaporanAwalAwaldandandikemukakandikemukakankepadakepadaPegawaiPegawaiPengawalPengawaldandanPegawaiPegawaiKewanganKewanganLaporan Awal dan dikemukakan kepada Pegawai Pengawal dan Pegawai KewanganNegeriNegeridalamdalamtempohtempoh 2hariharibekerja.bekerja.SesalinanSesalinanLaporanLaporanAwalAwaldikemukakandikemukakankepadakepadaNegeri dalam tempoh 2 hari bekerja. Sesalinan Laporan Awal dikemukakan kepadaPegawaiPegawaiPengawal,Pengawal,PegawaiPegawaiKewanganKewanganNegeriNegeridandanKetuaKetuaAuditAuditNegaraNegaraatauatauwakilwakilPegawai Pengawal, Pegawai Kewangan Negeri dan Ketua Audit Negara atau wakiltempatantempatanKetuaKetuaAuditAuditNegara;Negara;dandantempatan Ketua Audit Negara; danii.ii.JawatankuasaJawatankuasaPenyiasatPenyiasatdilantikdilantiksecarasecarabertulisbertulisoleholehPegawaiPegawaiPengawalPengawaldalamdalamii. Jawatankuasa Penyiasat dilantik secara bertulis oleh Pegawai Pengawal dalamtempohtempoh 2mingguminggudaridaritarikhtarikhLaporanLaporanAwalAwaldisediakan.disediakan.LaporanLaporanAkhirAkhirdisediakandisediakantempoh 2 minggu dari tarikh Laporan Awal disediakan. Laporan Akhir disediakandalamdalamtempohtempoh 2bulanbulandaridaritarikhtarikhlantikanlantikanjawatankuasajawatankuasatersebuttersebutwalaupunwalaupunLaporanLaporandalam tempoh 2 bulan dari tarikh lantikan jawatankuasa tersebut walaupun Laporan454545