Bilancio Completo (5,05 MB) - Banca Popolare di Vicenza

36
IL RISCHIO DI CREDITO
I controlli sui crediti
I controlli sul credito sono garantiti attraverso diverse attività di presidio come previsto nelle
Istruzioni di Vigilanza della Banca d’Italia (Titolo IV, Capitolo 11, Sezione II): ogni tipologia
d’intervento è supportata da idonee procedure informative.
In particolare, i processi di controllo si contraddistinguono in:
• controlli di linea: vengono effettuate, da parte delle filiali, verifiche sugli sconfinamenti e sulle
rate non pagate attraverso l’analisi periodica di tabulati andamentali;
• controlli specialistici: presso la Direzione Audit, per il tramite di un’apposita funzione denominata
“Sorveglianza crediti”, viene garantito l’esame delle posizioni che presentano andamenti
anomali. Il compito è svolto con l’ausilio di una procedura di screening che attinge le
informazioni dalla base dati di Vigilanza (Astra e Centrale Rischi) e produce segnalazioni che
vengono sottoposte al vaglio di analisti e successivamente a quello delle competenti funzioni
di rete. A queste attività, si affiancano inoltre controlli periodici sui principali indicatori di
qualità nella gestione del rapporto (sconfinamenti, sospesi) e/o indicatori esterni di andamento
(sofferenze allargate, notizie cosiddette “pregiudizievoli”);
• controlli ispettivi: la funzione di Audit espleta il suo mandato anche con ispezioni dirette, mirate
alla verifica della qualità del credito e della consapevolezza decisionale delle competenti
funzioni preposte alla concessione e gestione del credito stesso. In questo comparto si affiancano
i cosiddetti “controlli a distanza” che agiscono sui principali fenomeni di anomalia, ivi
comprese verifiche su situazioni che possono indicare problematiche sottostanti (ad esempio
giro d’assegni o anomala movimentazione di conti transitori).
Informazioni sulla situazione del credito
Con riferimento alla composizione del portafoglio per tipologia di linea di credito, gli utilizzi per
cassa a breve termine rappresentavano, a fine anno, il 59% del totale, quello a medio termine il
35%, mentre i crediti di firma sono attorno al 6%.
Sotto il profilo della distribuzione geografica, la penetrazione territoriale della nostra Banca vede
ai vertici della graduatoria le province storiche di Vicenza, Treviso e Udine a cui si aggiunge Milano,
provincia nella quale pure vantiamo una lunga tradizione: in termini di utilizzo di credito le
quattro province insieme rappresentano il 62% dei nostri impieghi.
Mettendo a confronto il numero delle posizioni con l’ammontare degli impieghi si deduce che
mentre il frazionamento è elevato a Vicenza, Treviso e Udine, la concentrazione è più spinta a
Milano e nel resto delle altre province; in tali aree geografiche, considerate ad alta intensità di affidamenti,
a fronte del 6% di clienti gli utilizzi sfiorano il 23% dell’intero monte crediti.
In merito alla tipologia di linee di credito, nelle province di Venezia, Udine, Padova, Treviso e
Verona si prediligono i crediti a medio termine, mentre a Milano e nelle altre province sono preferite
le esposizioni a breve termine; da notare che, per effetto di uno specifico finanziamento
stanziato per le operazioni di cartolarizzazione, a fine anno anche nella provincia di Vicenza risulta
prevalente il credito a breve termine; i crediti di firma, infine, sono erogati prevalentemente
nel vicentino e nell’udinese.
Il radicamento nel territorio, ha favorito la concentrazione dei crediti nelle fasce unitarie di importi
più contenuti, ciò in virtù della preferenza accordata alle piccole aziende nei confronti delle
quali esiste da molto tempo un solido rapporto di reciproca conoscenza.