Bilancio Esercizio 2009 e Bilancio Consolidato - Sansedoni Spa

I debiti più rilevanti al 31/12/2009 risultano così costituiti:
debiti verso banche:
Descrizione Importo
Mutui ipotecari su immobili Roma 25.724.364
Mutui ipotecari su immobili Monteroni d’Arbia 594.790
Mutui ipotecari su immobili in Siena
Finanziamenti banche non ipotecari a breve
Scoperti di c/c
18.000.000
50.000.000
9.483.731
Totale 103.802.885
Il saldo del debito verso banche al 31/12/2009, pari a Euro 103.802.885, esprime l’effettivo debito per
capitale, interessi ed oneri accessori maturati ed esigibili.
I mutui sono assistiti da garanzia reali su beni immobili e le garanzie ipotecarie prestate sono di primo
grado.
Tra i debiti a breve si evidenzia la componente più signifi cativa, Euro 50.000.000, relativa al residuo
fi nanziamento “ bullet “ acceso presso MPS Capital Services Banca per le imprese S.p.A..
Le garanzie in questo caso sono rappresentate dalla costituzione di pegno sulle quote della controllata
Sviluppo Interventi Edili.
L’importo originario del fi nanziamento, Euro 100.000.000, è stato parzialmente rimborsato il 30/12/
2009. La scadenza del residuo debito è prevista per il 30/06 p.v..
La voce mutui Monteroni d’Arbia include i mutui accesi sui lotti ultimati.
“Altri debiti”:
di seguito si specifi cano le componenti più rilevanti della voce:
— la voce comprende anche le partite debitorie scadute il 31/12/2009 verso le banche per rate interessi
e competenze, pagate nei primi giorni del nuovo esercizio, Euro 268.476;
— anticipi corrisposti dal comune di Castelnuovo Berardenga per la realizzazione dell’edifi cio da destinare
a R.S.A., Euro 2.777.161;
— debiti verso il personale/collaboratori per ferie non godute, mensilità e premi, Euro 349.459;
— depositi cauzionali locatari per Euro 292.150;
“Debiti vs. fornitori” comprende i debiti verso abituali prestatori di servizi, opere e beni, per Euro
2.729.014.
— la voce comprende anche le ritenute a garanzia effettuate in relazione agli stati di avanzamento lavori
approvati ( S.A.L.) per i cantieri in corso o per le opere edili eseguite su cantieri chiusi ma ancora in
attesa di collaudo per lo svincolo, Euro 1.318.043;
“Debiti tributari” accoglie solo le passività per imposte certe e determinate, essendo le passività per
imposte probabili o incerte nell’ammontare o nella data di sopravvenienza, iscritte nella voce B.2 del
passivo (Fondo imposte).
Nella voce debiti tributari sono iscritti:
— debiti per imposta IRES Euro 3.008.245;
— debiti per imposta IRAP Euro 652.104;
— debito per imposta I.V.A Euro 237.873;
— ritenute d’acconto IRPEF, Euro 140.880;
— imposte sostitutive/altre Euro 5.935.
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