bijlage Jaarverslag Alescon 2009 - Gemeenteraad - Gemeente ...

Programmarekening
Rekening Begroting na Primaire Rekening
Programmarekening 2009 wijzigingen begroting 2008
(x € 1.000) (x € 1.000) (x € 1.000) (x € 1.000)
Bruto omzet 25.888 26.492 25.140 26.308
Inkoopkosten omzet 8.411 8.213 6.707 8.411
Brutomarge 17.477 18.279 18.433 17.897
Personeelskosten 64.796 64.775 63.906 62.877
Afschrijvingen 1.711 1.747 1.747 1.818
Huisvestingskosten 1.335 1.357 1.534 1.299
Indirecte productiekosten 2.293 2.171 2.016 2.280
Beheerskosten 1.204 1.112 1.061 1.195
Financiële lasten 747 860 821 849
Totale bedrijfskosten 72.086 72.022 71.085 70.318
Bedrijfsresultaat -54.609 -53.743 -52.652 -52.421
(brutomarge minus bedrijfskosten)
Bijdrage WSW 52.312 52.180 51.297 48.776
Gemeentelijke wachtlijstvergoedingen 1.377 1.376 1.195 1.065
Gemeentelijke bijdragen 1.763
Overige opbrengsten 1.369 562 535 2.427
Overige kosten 380 1.596
Resultaat voor bestemming 69 375 375 14
Informatie Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)
In het kader van het BBV is het verplicht om zowel de Primaire begroting te presenteren, als de begroting na
begrotingswijzigingen. Voor Alescon geldt de beleidsbegroting als primaire begroting. De analyse vindt plaats
op basis van de beheersbegroting (= begroting na begrotingswijzigingen).
De term programmarekening vervangt de term verlies- en winstrekening.
In het kader van de programmarekening vallen alle werkzaamheden van Alescon onder het programma
“Gesubsidieerde Arbeid”.
Waar de programmalasten (lees: bedrijfskosten) niet binnen het niveau van de Begroting na begrotingswijziging
gebleven zijn, worden zij toegelicht, waarmee Alescon aan de eis van rechtmatigheid in het kader van het BBV
voldoet.
45