Jaarverslag 2007 - CBF

More documents

Recommendations

Info

stichting het zuid-hollands landschap – jaarrekening 2007 52 Bestuur heeft in de vergadering van 24 maart 2007 besloten dat de hoogte van de Continuïteitsreserve gelijk is aan de in de begroting opgenomen personeelskosten van het jaar dat volgt op het jaar waarvoor de jaarrekening wordt opgesteld. Ook is besloten de Continuïteitsreserve niet te laten afnemen nu het bedrag boven de begrote loonkosten voor 2007 ligt. Aanvulling van de Continuïteitsreserve kan plaatsvinden uit exploitatieoverschotten die door het bestuur vrij te bestemmen zijn. In 2007 hebben geen mutaties plaats gevonden in de Continuïteitsreserve. De begrote loonkosten over 2008 zijn H 1.660.000,-. De continuïteitsreserve wordt dus niet aangepast. Saldo Saldo 01-01-07 mutatie 31-12-07 x O 1.000 x O 1.000 x O 1.000 Continuïteitsreserve 1.738 - 1.738 Bestemmingsreserves H 780 De bestemmingsreserves zijn reserves waarvoor het Algemeen Bestuur de bestemming heeft aangewezen. In de bestemmingsreserves hebben zich de volgende mutaties voorgedaan. Saldo Saldo 01-01-07 mutatie 31-12-07 x O 1.000 x O 1.000 x O 1.000 Reserve Duurzaam Beheer 271 429 700 Reserve risico programma beheer 0 73 73 Reserve Monitoring 10 - 3 7 Totaal Bestemmingsreserves 281 499 780 De mutaties in de bestemmingsreserves zijn gespecificeerd in bijlage 2. Reserve Activa Bedrijfsmiddelen - 343 37 - 306 Reserve Activa Realisering doelstellingen - 425 - 47 - 472 De Reserve Activa bedrijfsmiddelen en de Reserve Realisering Doelstelling vermelden de boekwaarden van opstallen, machines, dienstauto’s, apparatuur en inventaris incl. software en voorraden. Dit betreft het deel van het vermogen dat niet als vrij te besteden is aan te merken. De bestemmingsreserves hebben de volgende doelstellingen Reserve Duurzaam Beheer In de vergadering van 13 september 2006 heeft het Algemeen Bestuur besloten het Fonds voor Niet Gesubsidieerde Activiteiten te hernoemen in Reserve Duurzaam Beheer. De Reserve Duurzaam Beheer is bedoeld om uit het rendement of indien gewenst uit de reserve zelf een bijdrage te leveren aan duurzaam beheer van de natuur in Zuid-Holland. Als bron van inkomsten zal met de opbrengst de realisatie van de doelstellingen op langere termijn plaatsvinden. Instandhouding van natuurterreinen in de breedste zin van het woord is de belangrijkste doelstelling van de reserve. Dit jaar is via de resultaatverdeling het volgende toegevoegd aan de reserve: x O 1.000 Product Onderhoud en Beheer - 13 Product Zakelijke lasten - 13 Product nwc - 7 Product Belangenbehartiging - 219 Product Fondsenwerving 1.054 Product Draagvlakversterking -428 Product Verwerving en inrichting -102 Product Beheer derden Hyacintenbos - 3 Product zhl-organisatie algemeen - 63 Product Beheer Heemtuin Krimpen - 2 Resultaat afgeronde projecten npl 234 Resultaat afgeronde projecten Duurzaam Beheer - 11 Totaal Reserve Duurzaam Beheer 429 Reserve risico Programma Beheer De reserve Risico Programma Beheer is ingesteld als reserve voor eventuele kortingen bij de afrekening van Programma Beheer subsidies. In 2007 is het overschot op de vordering op het Ministerie van lnv aan de reserve toegevoegd. Reserve Monitoring De Reserve Monitoring is ingesteld als egalisatiereserve voor de kosten van monitoring in het kader van Programma Beheer. Jaarlijks wordt een bedrag van 10 % van de begrote inkomsten van pluspakketten met meetverplichting aangewend voor monitoring PB. Het resultaat van deze activiteit wordt toegevoegd of onttrokken aan de Reserve Monitoring. Reserve Activa Bedrijfsmiddelen De Reserve Activa Bedrijfsmiddelen is het deel van de direct voor de doelstelling beschikbare reserve, dat vastgelegd is in dienstauto’s, machines, inventaris, hardware en software. Reserve Realisering Doelstellingen De Reserve Realisering Doelstellingen is het deel van de direct voor de doelstelling beschikbare reserve dat is vastgelegd in opstallen, obligaties Stichting Huis te Warmond en voorraden.
Fondsen K 2.638 In de fondsen zijn ondergebracht de gelden waaraan door derden een bestemming is gegeven. Het Zuid-Hollands Landschap kent alleen Bestemmingsfondsen, die een omschreven doel hebben. Bestemmingsfondsen Saldo Saldo 01-01-07 mutatie 31-12-07 x O 1.000 x O 1.000 x O 1.000 Fonds Terreinbeheer - 5 - 25 - 30 Fonds Beheer Opstallen 879 - 31 848 Fonds Beheer Objecten Derden 75 18 93 Fonds Beheer Rhijngeest 58 - 20 38 Fonds Beheer Elfenbaan 1.423 - 51 1.372 Fonds Beheer Hyacintenbos 104 - 104 Fonds Beheer Te Werve 0 - 12 - 12 Fonds Verwerving Ockenburgh 225 - 225 Totaal Bestemmingsfondsen 2.759 - 121 2.638 De mutaties in de fondsen zijn gespecificeerd in bijlage 2. De bestemmingsfondsen hebben de volgende doelstellingen Fonds Terreinbeheer Het Fonds Terreinbeheer is ingesteld als egalisatiefonds voor de provinciale subsidie uit hoofde van de Algemene subsidie verordening Zuid-Holland. Het Fonds vloeit voort uit die Asv. Het resultaat van de door de provincie gesubsidieerde producten wordt ten laste/gunste van dit fonds gebracht. Conform de Algemene subsidie verordening Zuid- Holland kunnen Gedeputeerde Staten besluiten, dat een subsidieontvanger, die bij de aanvraag tot subsidievaststelling aantoont dat hij als gevolg van een efficiënte werkwijze de gesubsidieerde activiteit heeft uitgevoerd voor lagere kosten dan het in de beschikking tot subsidieverlening vermelde bedrag, de teveel ontvangen subsidie tot een maximum van 10% van het oorspronkelijk verleende bedrag mag behouden. De provincie Zuid- Holland heeft kenbaar gemaakt, dat onder- en overschrijdingen onderling verrekend en gereserveerd kunnen worden. Fonds Beheer Opstallen Het Fonds Beheer Opstallen is ingesteld om uit het rendement het onderhoud van de opstallen te financieren. De provincie Zuid-Holland heeft bijgedragen aan de vorming van dit fonds door geen aanspraak te maken op het deel van de verkoopopbrengst van opstallen dat conform de Algemene subsidie verordening Zuid-Holland aan de provincie toekomt, onder het beding dat deze gelden worden toegevoegd aan het Fonds Beheer Opstallen. Fonds Beheer Objecten Derden Het Fonds Beheer Objecten Derden is ingesteld als egalisatiefonds voor het beheer van terreinen van derden. De bijdragen van derden die voor het onderhoud van deze gebieden worden ontvangen, dienen ter dekking van de beheerkosten. Fonds Beheer Rhijngeest Het Fonds Beheer Rhijngeest is ingesteld om met het rendement de beheerkosten van het landgoed Rhijngeest te financieren. Aan de van de gemeente Oegstgeest ontvangen afkoopsom zijn geen voorwaarden verbonden betreffende verantwoording. Het fonds wordt jaarlijks minder daar dit fonds te gering is om voldoende rendement te genereren om de beheerkosten te kunnen voldoen. Fonds Beheer Elfenbaan Het Fonds Beheer Elfenbaan is ingesteld om van het rendement over het van Rijkswaterstaat ontvangen kapitaal van H 1.423.000,- de beheerkosten van De Elfenbaan, de ecologische verbindingsstrook langs de Rijksweg Leiden- Bodegraven (N11), gedurende een periode van 30 jaar, te voldoen. Met Rijkswaterstaat is overeengekomen dat dit kapitaal niet wordt belegd in de effectenportefeuille en dat iedere vijf jaar een accountantsverklaring wordt opgesteld ter verantwoording van de gemaakte kosten en het ontvangen rendement. In 2005 is over de periode 1999 t/m 2004 een accountantsverklaring opgesteld en aan Rijkswaterstaat ter kennisname toegezonden. Fonds Beheer Hyacintenbos Het Fonds Beheer Hyacintenbos is ingesteld om van het rendement van het door de provincie Zuid-Holland ontvangen kapitaal van H 104.688,- de beheerkosten te voldoen. In de overeenkomst is opgenomen dat het niet is toegestaan dat een tekort op de Beheerkosten in mindering wordt gebracht op het fonds. Tekorten worden ten laste gebracht van de Reserve Duurzaam Beheer. Fonds Verwerving Ockenburgh Het Fonds Verwerving Ockenburgh is ingesteld om met het in 2000 uit het budget van de Nationale Postcode Loterij gereserveerde bedrag van H 226.890,- de afkoop van de erfpacht bij de verwerving van het landgoed Ockenburgh te financieren. De realisatie gaat langzaam omdat er bij de financiering ook andere partijen betrokken zijn ten behoeve van de ontwikkeling van een congrescentrum in het park. De verwachting is dat er in 2008 weer voortgang geboekt kan worden. Fonds Beheer Te Werve Dit fonds is nieuw opgenomen in 2007.In 1999 is met Shell International voor 10 jaar een overeenkomst aange- toelichting op de balans per 31 december 2007 53
Page 1:
Stichting Het Zuid-Hollands Landsch
Page 4 and 5: stichting het zuid-hollands landsch
Page 90: stichting het zuid-hollands landsch
show all

Jaarverslag 2007 - CBF

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?