Jaarrekening 2008 Presikhaaf Bedrijven - Gemeente Arnhem

4.3 Operationeel resultaat
De netto-opbrengst is ten opzichte van 2007 gedaald met € 0,5 miljoen (-1,7%). De begroting is niet
gehaald door de economische crisis, het wegvallen van de opdracht groenvoorziening van de gemeente
Montferland en lagere prijzen bij groenvoorziening. Het netto-opbrengstpercentage is gestegen
ten opzichte van 2007 met 2,4 procentpunt.
De overige bedrijfsopbrengsten zijn gestegen door inzet van regulier personeel op scholingstrajecten.
De salariskosten regulier personeel zijn lager dan begroot door een lagere bezetting, maar hoger door
hogere salariskosten per fte als gevolg van de CAO.
De afschrijvingskosten zijn nagenoeg gelijk aan 2007 en lager dan begroot door een lager investeringsniveau.
Financiële baten en lasten zijn gedaald door de aflossingen op de langlopende schulden alsmede de
renteopbrengsten op de liquide middelen.
De overige bedrijfskosten zijn nagenoeg gelijk gebleven ten opzichte van 2007. De overige bedrijfskosten
zijn € 0,1 miljoen hoger dan begroot door hogere onderhoudskosten.
4.4 Overig resultaat
Het resultaat verbonden partijen (Beverweerd Holding B.V.) is beter dan begroot door een goed resultaat
van Tuincentrum de Wuurde B.V.
4.5 Exploitatieresultaat
Het exploitatieresultaat is € 2,6 miljoen beter dan begroot door een beter subsidieresultaat van € 2,8
miljoen, een slechter operationeel resultaat van € 0,6 miljoen en een beter overig resultaat van € 0,4
miljoen.
4.6 De balanspositie
Het balanstotaal bedraagt ultimo 2008 € 68,5 miljoen. Dit is een stijging ten opzichte van 2007 van
€ 2,1 miljoen.
Tabel 4: Balanspositie (afgerond x € 1.000)
Balanstotaal 31 december 2007 +66.400
Verlaging:
Afschrijving immateriële vaste activa -100
Desinvestering en afschrijving materiële vaste activa -3.300
Verlaging voorraden -600
Verlaging overige uitzettingen/overlopende activa -2.900
Verhoging:
Investeringen materiële vaste activa 2.200
Toename liquide middelen 6.800
-6.900
+9.000
Balanstotaal 31 december 2008 +68.500
12