forslag til budsjett 2013 - Kongsberg Kommune

RAMMEBETINGELSER
4.5 Gjeld og egenkapital
Høyt lånevolum og et rentenivå som forventes å øke sammenlignet med et historisk lavt nivå i 2009-2012, gir økte
kostnader for renter og avdrag. Med henvisning til Finansplanen i kap. 4.3 øker netto finanskostnader fra 2011 til 2012
med 11,9 mill. kroner. Etter at kommunestyret vedtok nytt finansreglement høsten 2011, har rådmannen gjennomgått
låneporteføljen og redusert antall låneposter. Renterisikoen er dermed redusert og det er skapt en mer langsiktig
forutsigbarhet i rentekostnaden. Dette er særlig viktig når låneopptakene øker, jf. kap. 4.7. Samtidig er løpetid for
lånene endret slik at man både har tatt hensyn til utsatte låneavdrag, vektet gjenstående levetid på låneobjektene og det
minimumskravet som gjenspeiles i finansmål III.
Rådmannen har i budsjettforslaget regnet med at flytende rente vil ligge på 3,00 pst i 2013 (samme nivå som budsjettert
rente i 2012). I 2014 og videre i handlingsprogramperioden er det lagt inn en stigende rente på 3,5 pst. 2014, 4 pst. i
2015 og 4,50 pst. i 2016. Fastrente budsjetteres 0,75 pst. høyere alle år. Avdragskostnader økes fram mot 2016.
4.5.1 Lånegjeld
Kongsberg kommunes samlede langsiktige lånegjeld, inkl. startlån, var ved utgangen av 2011 956,3 mill. kroner. I
rådmannens forslag til budsjett 2013 og handlingsprogram 2013-2016 legges det opp til et brutto investeringsnivå på
182,6 mill. kroner i 2013, økende til 468,7 mill. kroner i 2014. Deretter ca. 150,7 og 170,6 mill. kroner de to siste årene.
I Kommunestyrets vedtak om budsjett og handlingsprogram 2012-2015 ble det besluttet å utsette avdragsbetaling av
lånegjeld. Avdragsutsettelsen ble satt til sammenlagt 96,325 mill kroner for perioden 2012-2015. I det budsjettforslaget
som rådmannen her legger fram, er sum avdragsutsettelse 61,150 mill. kroner.
Kongsberg kommune har målsetting om at lånegjelden ikke skal øke i løpet av en planperiode. Betalte avdrag skal
minimum tilsvare nye låneopptak (Finansmål V). Utsettelse av avdrag påvirker denne måloppnåelsen. Kongsberg
kommunes lånegjeld vil øke i planperioden, og budsjettert lånegjeld vil ved utgangen av 2015 være ca. 1,542 mill.
kroner.
Veksten i netto lånegjeld forklares først og fremst med at Kongsberg kommune i perioden 2005-2009 har vært ROBEKkommune.
Dermed har man måttet prioritere inndekning av akkumulert underskudd framfor å bruke netto driftsresultat
til å bl.a. egenfinansiere en større andel av investeringsprosjektene. Et annet grep som også er blitt benyttet har vært at
man har utsatt låneavdrag. I hele denne perioden har vi også hatt et høyt investeringsvolum.
Gjeld og egenkapital
Kongsberg kommune Budsjett 2013 og handlingsprogram 2013 – 2016 Rådmannens forslag side 38 av 134