Guia Prático da EFD-Contribuições - Sped

Guia Prático EFD-Contribuições – Versão 1.12
Atualização: JaneiroDezembro de 20123
Bloco Descrição Registro Nível Ocorrência Obrigatoriedade
do Registro
Escrituração
Contribuição
Social
A Abertura do Bloco A A001 1 1 O - -
A Identificação do Estabelecimento A010 2 V
O (se em A001
IND_MOV = 0)
- -
A Documento – Nota Fiscal de Serviço A100 3 1:N OC S S
A
Complemento de Documento –
Informação Complementar da NF
A110 4 1:N OC S S
A Processo Referenciado A111 4 1:N OC S S
A
Informação Complementar – Operações
de Importação
A120 4 1:N
OC
N S
A
Complemento de Documento – Itens do
Documento
A170 4 1:N O (se existir A100) S S
A Encerramento do Bloco A A990 1 1 O - -
Tabela do Bloco C: correspondente ao item “2.6.1.3 – Bloco C” do Leiaute
Crédito
Bloco Descrição Registro Nível Ocorrência
Escrituração
Obrigatoriedade
do Registro Contribuição
Crédito
Social
C Abertura do Bloco C C001 1 1 O - -
C Identificação do Estabelecimento C010 2 V
O (se em C001
IND_MOV = 01)
- -
C Documento - Nota Fiscal (código 01),
Nota Fiscal Avulsa (código 1B), Nota
Fiscal de Produtor (código 04) e NF-e
(código 55)
C100 3 1:N
OC
S S
Complemento de Documento –
C Informação Complementar da Nota C110 4 1:N OC S S
C
Fiscal (códigos 01, 1B, 04 e 55)
Processo Referenciado C111 4 1:N OC
O (se existir no
mínimo 1 CFOP
iniciado em 3 e
S S
C
Complemento de Documento
Operações de Importação (código 01)
–
C120 4 1:N
constar da tabela
“CFOP -
Operações
Geradoras de
Créditos”)
N S
C
Complemento de Documento – Itens do
Documento (códigos 01, 1B, 04 e 55)
C170 4 1:N O (se existir C100)
S
S
Consolidação de Notas Fiscais
C
Eletrônicas Emitidas pela Pessoa
Jurídica (Código 55) – Operações de
Vendas
C180 3 1:N OC S N
C
Detalhamento da Consolidação -
Operações de Vendas - PIS/PASEP
C181 4 1:N
O (se existir C180)
S N
C
Detalhamento da Consolidação -
Operações de Vendas – COFINS
C185 4 1:N
O (se existir C180)
S N
C Processo Referenciado C188 4 1:N OC S N